LHPS SEMESTER II TAHUN 2020 KANWIL DJPb PROVINSI JAWA BARAT

BAB III PEMBINAAN DAN SUPERVISI KPPN

ndasi Peraturan/ PIC Tindak Status
ahan Ketentuan Subbag/ Lanjut Atas
Permasalah Penyeles
Terkait Seksi
an aian

@gmail.com Tindak
pada tanggal Lanjut
18 Desember
2020

nisiatif KMK No. Subbag KPPN telah Selesai
novasi 834/KMK.01/2016 melaksanaka
yanan tentang Layanan Umum n kembali
cation Bersama Terkait Seksi layanan Co
erjalan Pelaksanaan PDMS
media Fungsi Location
Vidcon Perbendaharaan, secara
Kekayaan Negara, berkala dan
tkan dan Keuangan
cial . dokumentasi
Negara lainnya di kegiatan
Daerah. dikirim ke
Kanwil pada
ntasik tanggal 18
baik Desember
2020 dan
telah

PPN Periode Semester II Tahun 2020 126

KANWIL DJPb PROVINSI JAWA BARAT

No. Komponen Hasil Implementasi Permasalahan Rekomen
Supervisi di Lapangan (Bila Ada) Atas

Permasala

Karya tulis Tidak ada Karya tulis Karya tulis Pimpinan
pejabat/pegawai agar me
pegawai bertema pegawai bertema belum dimuat semangat
pada media kepada K
perbendaharaan/ perbendaharaan yang massa Seksi dan
dibawahnya
Keuangan negara/ dimuat di media massa
untuk
perekonomian regional maupun meningkatk
kemampua
daerah di dalam nasional literasi seh
masuk ke m
liputan media massa Nasi

massa

4. Tugas Khusus Perbendaharaan Lainnya (Special Mission)

5. Tata Kelola Internal

Laporan Hasil Pembinaan Dan Supervisi KP

BAB III PEMBINAAN DAN SUPERVISI KPPN

ndasi Peraturan/ PIC Tindak Status
ahan Ketentuan Subbag/ Lanjut Atas Penyeles
Permasalah
KPPN Terkait Seksi aian
emberi an Tindak
Kepala Surat Edaran  Kepala Lanjut
n staf Dirjen KPPN mengupload
a Perbendaharaan pada Selesai
Nomor SE-  Para management
lebih 4/PB/2018 tentang Kepala meeting pada
kan Program Seksi/ laman
n Perbendaharaan https://tinyu
hingga Menulis di  Subbag rl.com/meeti
media Lingkungan Umum ng
ional Perdirjen KPPN akan
Perbendaharaan terus
Nomor PER- memberikan
24/PB/2019 motivasi
kepada para
pegawai
untuk
membuat
karya tulis
yang diliput
di media
massa
nasional

PPN Periode Semester II Tahun 2020 127

KANWIL DJPb PROVINSI JAWA BARAT

No. Komponen Hasil Implementasi Permasalahan Rekomen
Supervisi di Lapangan (Bila Ada) Atas

Permasala

Standar Mutu Pelaksanaan Rapat Baru Dilakukan
Tinjauan Manajemen dilaksanakan 1 dalam seta
Manajemen
kali. semesteran
Berdasarkan Per

24/2019 rapat
Tinjauan Mutu
akan
mendapatkan
nilai maksimal
jika
dilaksanakan 2
kali dalam
setahun
(Semesteran)

Evaluasi capaian Evaluasi atas Capaian KPPN tidak Seluruh Pe
kinerja internal KPPN
Kinerja Internal secara rutin melakukan
input Ca
(Pegawai) dilakukan melakukan IKU s
bulanan, h
yang dilakukan secara evaluasi capaian
sebagai b
bulanan baru sampai kinerja internal

dengan triwulan I bulanan atau

tahun melakukan

Laporan Hasil Pembinaan Dan Supervisi KP

BAB III PEMBINAAN DAN SUPERVISI KPPN

ndasi Peraturan/ PIC Tindak Status
ahan Ketentuan Subbag/ Lanjut Atas Penyeles
Permasalah
Terkait Seksi aian
an Tindak
2 kali Per 151/PB/2018 Seksi Lanjut
ahun/ 12 Maret 2018 VERAKI KPPN telah
tentang Pedoman melaksanaka Selesai
n Implementasi SMM n Rapat
Tinjauan
ISO 9001:2015 Mutu
Semester II
pada tanggal
18 Desember
2020, bukti
dokumen
kegiatan
telah
diupload
pada
managemen
meeting pada
laman
https://tinyu
rl.com/meeti
ng022

egawai Perdirjen Subbag KPPN telah Selesai
agar Umum melakukan
Perbendaharaan (yang evaluasi
n melakuk capaian
apaian Nomor PER an rekap kinerja
secara capaian pegawai
hal ini 24/PB/2019
kinerja) secara
entuk

PPN Periode Semester II Tahun 2020 128

KANWIL DJPb PROVINSI JAWA BARAT

No. Komponen Hasil Implementasi Permasalahan Rekomen
Supervisi di Lapangan (Bila Ada) Atas

Permasala

namun tidak monev ma
apabila ter
ditemukan
realisasi
dokumentasi/la dibawah t
masih
poran hasil dilakukan
perbaikan
evaluasi bulan lain d
satu triw
berkenaan.

6. Inovasi dan Prestasi

K. KPPN BANDUNG I

1. Efektivitas dan Akuntabilitas Pelaksanaan APBN

TERIMPLEMENT

2. Pengelolaan Perbendaharaan Negara

Laporan Hasil Pembinaan Dan Supervisi KP

BAB III PEMBINAAN DAN SUPERVISI KPPN

ndasi Peraturan/ PIC Tindak Status
Ketentuan Subbag/ Lanjut Atas
ahan Permasalah Penyeles
Terkait Seksi
andiri an aian
rdapat Seluruh
Pegawai bulanan Tindak
target, KPPN sampai Lanjut
bisa Purwakar dengan Bulan
ta November
pada 2020
dalam
wulan
.

TASI

PPN Periode Semester II Tahun 2020 129

KANWIL DJPb PROVINSI JAWA BARAT

No. Komponen Hasil Implementasi Permasalahan Rekomen
Supervisi di Lapangan (Bila Ada) Atas

Permasala

Akurasi Retur SP2D masih Data retur SP2D KPPN
penyaluran dana bersifat Fluktuatif, Juli 23, melakukan
pada Bulan September Agusus 32,
SP2D dan Oktober September 7, langkah-
langkah:
mengalami kenaikan Oktober 16
dibanding periode 1. Mengopt
sebelumnya kan men
validasi
rekening
pada ap
OMSPAN

2. Pembina
emberita
n kepad
satker

melalui
berbaga
macam
media/a
/metode
sebagai
upaya
pencega
kesalaha
data
rekening

Tingkat ketepatan Masih ada kontrak Berdasarkan KPPN

waktu yang telah hasil monitoring melakukan

Laporan Hasil Pembinaan Dan Supervisi KP

BAB III PEMBINAAN DAN SUPERVISI KPPN

ndasi Peraturan/ PIC Tindak Status
ahan Ketentuan Subbag/ Lanjut Atas Penyeles
Permasalah
Terkait Seksi aian
an Tindak
n Perdirjen Nomor MSKI Lanjut
09/PB/2018 tata Bank KPPN telah
timal cara penyelesaian Pemberitahu Selesai
nu retur an melalui
surat resmi/
g ND 347/PB.3/2020 WEB/ Media
plikasi Validasi rekening Sosial/Media
N pada OM SPAN lainnya.
aan/p Bukti
ahua dokumentasi
da sudah
dikirim
melalui email
bidangskkika
nwilbandung
@gmail.com

ai

acara
e

ahan PMK MSKI Pemberitahu Selesai
an 154/PMK.05/2014 PD an melalui
g

n

PPN Periode Semester II Tahun 2020 130

KANWIL DJPb PROVINSI JAWA BARAT

No. Komponen Hasil Implementasi Permasalahan Rekomen
Supervisi di Lapangan (Bila Ada) Atas

Permasala

penyampaian ditandatangani OMSPAN langkah-
Data Kontrak non- terlambat di ditemukan 31 langkah:
sampaikan ke KPPN kontrak yang
multiyears pada lebih dari 10 hari terlambat lebih Pembinaan
beritahuan
Menu Monitoring kerja dari 10 hari
Kontrak (Modul kerja kepada satk
Komitmen) OM melalui ber
SPAN macam
media/acar
tode sebaga
upaya supa
kontrak yan
ditandatang
segera Satk
disampaika
KPPN

3. Representasi Kementerian Keuangan di Daerah

Karya Tulis Sampai dengan Bulan Kompetensi KPPN harus
Pegawai belum ada karya tulis terkait Literasi mengupaya
Pejabat/pegawai adanya kar
dengan topik tulis
keuangan pejabat/peg
negara/Perbendahara dimuat di m
an yang dimuat di Nasional/Lo
media Nasional/Lokal

Laporan Hasil Pembinaan Dan Supervisi KP

BAB III PEMBINAAN DAN SUPERVISI KPPN

ndasi Peraturan/ PIC Tindak Status
ahan Ketentuan Subbag/
Lanjut Atas Penyeles
Terkait Seksi
Permasalah aian
an
Tindak
Lanjut

/pem Pelaksanaan SPAN surat resmi/
yang telah WEB/ Media
ker diperbaharui PMK
rbagai 278/PMK.05/2014 Sosial/Media
lainnya dan
ra/me Perdirjen Nomor
ai 58/PB/2013 buktu
aya Pengelolaan data kegitan
ng supplier Kontrak sudah
gani dikirim
ker melalui email
an ke bidang
skkikanwilba
ndung@gmail
.com

s Surat Edaran Subag KPPN telah Selesai
akan Dirjen Umum membuat
rya Perbendaharaan karya tulis
Nomor SE- dan telah
gawai 4/PB/2018 tentang dimuat pada
media Program media massa
okal Perbendaharaan FAKTA
Menulis di BANDUNG
Lingkungan
RAYA pada
tanggal 3

PPN Periode Semester II Tahun 2020 131

KANWIL DJPb PROVINSI JAWA BARAT

No. Komponen Hasil Implementasi Permasalahan Rekomen
Supervisi di Lapangan (Bila Ada) Atas

Permasala

4. Tugas Khusus Perbendaharaan Lainnya (Special Mission)

TERIMPLEMENT

5. Tata Kelola Internal

Kepatuhan Rapat Tinjauan Belum Rapat Tinja
Internal Manajemen baru dilakukan Manajemen
dilakukan 1 X untuk yang diupayakan
periode dibuat untu
semester II 2020 periode sem
II

6. Inovasi dan Prestasi

TERIMPLEME

Laporan Hasil Pembinaan Dan Supervisi KP

BAB III PEMBINAAN DAN SUPERVISI KPPN

ndasi Peraturan/ PIC Tindak Status
ahan Ketentuan Subbag/ Lanjut Atas
Permasalah Penyeles
Terkait Seksi
an aian

Desember Tindak
2020. Bukti Lanjut
sudah
Perdirjen 24 dikirim
melalui email
skkikanwilba
ndung@gmail
.com

TASI

auan per 24/2019 MSKI ND selesai
n 577/WPB.13
n /KP.01/2020
uk akan
mester dilaksanakan
RTM

Semester II
2020

ENTASI

PPN Periode Semester II Tahun 2020 132

KANWIL DJPb PROVINSI JAWA BARAT

No. Komponen Hasil Implementasi Permasalahan Rekomen
Supervisi di Lapangan (Bila Ada) Atas

Permasala

L. KPPN BANDUNG II

1. Efektivitas dan Akuntabilitas Pelaksanaan APBN

Laporan RPA Kegiatan pemantauan Pemahaman Laporan
Tingkat KPPN Tingkat
dan Evaluasi Kinerja terkait PMK disusun s
semester
Tingkat KPPN sudah 195/PMK.05/20 berpedoman
pada
dilakukan tetapi belum 18 khususnya 195/PMK.0
18
didokumentasikan pasal 6, 13 serta

berupa Laporan RPA poin penjelasan

Tingkat KPPN sesuai ketentuan

dengan PMK terkait

195/PMK.05/2018 .

Laporan hasil

pemantauan dan

evaluasi kinerja

Tingkat KPPN berupa

Laporan RPA Tingkat

KPPN disusun dengan

sistematika:

XIII. Pendahuluan

XIV. Overview
XV. Analisis

Kendala umum

Pelaksanaan

Anggaran

Laporan Hasil Pembinaan Dan Supervisi KP

BAB III PEMBINAAN DAN SUPERVISI KPPN

ndasi Peraturan/ PIC Tindak Status
ahan Ketentuan Subbag/
Lanjut Atas Penyeles
Terkait Seksi
Permasalah aian
an
Tindak
Lanjut

RPA PMK 195 tahun PD KPPN akan On
KPPN BANK menyusun progress
setiap 2018 tentang Vera dan RPA Tingkat
MSKI KPPN Periode
n Monitoring dan Semester I
PMK 2020
Evaluasi
05/20
Pelaksanaan

Anggaran Belanja

Kementerian

Negara/Lembaga.

PPN Periode Semester II Tahun 2020 133

KANWIL DJPb PROVINSI JAWA BARAT

No. Komponen Hasil Implementasi Permasalahan Rekomen
Supervisi di Lapangan (Bila Ada) Atas

Permasala

XVI. Rencana
Tindak Lanjut

2. Pengelolaan Perbendaharaan Negara

Akurasi Tren akurasi Retur KPPN terus

Penyaluran Dana penyaluran dana SP2D disebabkan melakukan
SP2D masih berfluktuatif karena langkah-lan
Juli = 13 kesalahan supaya tren
Agustus= 21 rekening, returnya
September= 9 rekening tutup menurun a
Oktober = 5 NIHIL, anta
November=7 lain
- Penyampa
Tindak lanjut atas Berdasarkan Secara Internal
kesalahan data monitoring Modul telah dilakukan /menging
penerimaan Penerimaan pada OM koordinasi n satker t
menerus
Negara yang SPAN diperoleh tetapi belum melalui
tercatat pada ditindaklanjuti berbagai
media dan
kesempat
- Fitur valid
rekening
OMSPAN

KPPN seger
menindakla
atas kesala
data terseb
dengan seg

Laporan Hasil Pembinaan Dan Supervisi KP

BAB III PEMBINAAN DAN SUPERVISI KPPN

ndasi Peraturan/ PIC Tindak Status
ahan Ketentuan Subbag/
Lanjut Atas Penyeles
Terkait Seksi
Permasalah aian
an
Tindak
Lanjut

s Perdirjen PD KPPN akan Selesai
n BANK
ngkah Perbendaharaan mengupayak
n 30/PB/2014 an tren
Perdirjen tingkat retur
tau Perbendaharaan SP2D
ara 44/PB/2015 semester II
Perdirjen 2020
aian Perbendaharaan menurun
gatka 09/PB/2018
terus

n
tan
dasi

pada

ra PMK 154 dan PMK Bank KPPN telah Selesai
anjuti 278 Tahun 2014 PD menidakllanj
ahan uti melalui

ut Nota Dinas
era Nomor ND-

PPN Periode Semester II Tahun 2020 134

KANWIL DJPb PROVINSI JAWA BARAT

No. Komponen Hasil Implementasi Permasalahan Rekomen
Supervisi di Lapangan (Bila Ada) Atas

Permasala

Modul informasi kesalahan melalui Nota memperbai

Penerimaan OM data yang disebabkan Dinas transaksi

SPAN -kesalahan potong pemberitahuan

- kesalahan jenis

dokumen

Penatausahaan Masih ada penolakan Penolakan KPPN terus
pengeluaran substantif jumlah 2 disebabkan melakukan
negara SPM, satker karena upaya untu
Kementerian Agama kesalahan SPM meminimal

Kab. Indramayu, adanya

Badan Statistik Kab. penolakan

Indramayu. substantif

3. Representasi Kementerian Keuangan di Daerah

Co-Location Co Location ada Belum ada KPPN berin
namun tidak berjalan koordinasi & berkoord
dengan instansi dengan inst
aktif lingkup lingkup
kementerian Kementeria
Keuangan Keuangan
untuk (KPKNL, KP
melaksanakan untuk
layanan Co- melaksanak
Location layanan ber
KPPN
Pandemi Covid menyediaka
19
tempat/jad

khusus unt

Laporan Hasil Pembinaan Dan Supervisi KP

BAB III PEMBINAAN DAN SUPERVISI KPPN

ndasi Peraturan/ PIC Tindak Status
ahan Ketentuan Subbag/ Lanjut Atas
iki Permasalah Penyeles
Terkait Seksi
an aian
PD
/WPB.13/KP Tindak
.02/2020 Lanjut
tanggal 23
Desember
2020

s ND-984/PB/2019
n tentang langkah-
uk langkah strategis
lisir Pelaksanaan
Anggaran Tahun
2020

nisiatif KMK No. Subbag KPPN akan On
dinasi 834/KMK.01/2016 Umum mengoptimal progress
tentang Layanan kan layanan
tansi Bersama Terkait
Pelaksanaan Co Location
an Fungsi secara
Perbendaharaan, berkala dan
PP) Kekayaan Negara, dokumentasi
dan Keuangan kegiatan
kan Negara lainnya di dikirim ke
rsama Daerah. Kanwil

an
dwal
tuk

PPN Periode Semester II Tahun 2020 135

KANWIL DJPb PROVINSI JAWA BARAT

No. Komponen Hasil Implementasi Permasalahan Rekomen
Supervisi di Lapangan (Bila Ada) Atas

Permasala

Karya Tulis Sampai dengan Bulan Kompetensi layanan co-
Pegawai belum ada karya tulis terkait Literasi Location
Pejabat/pegawai
dengan topik KPPN harus
keuangan mengupaya
negara/Perbendaharaa adanya kar
n yang dimuat di tulis
media Nasional/Lokal pejabat/peg
dimuat di m
Nasional/Lo

4. Tugas Khusus Perbendaharaan Lainnya (Special Mission)

5. Tata Kelola Internal

Kinerja Organisasi Setiap kegiatan KPPN Dokumentasi Setiap Kegia
yang melibatkan masih tersebar resmi KPPN
pimpinan, pejabat, dan belum yang meliba
pegawai belum tertata dengan pejabat, peg
terdokumentasikan baik harus
dengan baik didokumen
(disusun setiap an dengan b

periode semesteran) meliputi:

Laporan Hasil Pembinaan Dan Supervisi KP

BAB III PEMBINAAN DAN SUPERVISI KPPN

ndasi Peraturan/ PIC Tindak Status
ahan Ketentuan Subbag/
- Lanjut Atas Penyeles
Terkait Seksi
Permasalah aian
an
Tindak
Lanjut

s Surat Edaran Subag KPPN akan On
akan Dirjen Umum membuat progress
rya Perbendaharaan karya tulis
Nomor SE- dan memuat
gawai 4/PB/2018 tentang pada media
media Program massa
okal Perbendaharaan
Menulis di
Lingkungan

atan Kepdirjen Subag KPPN telah Selesai
N Perbendaharaan Umum melaksanaka
atkan Nomor KEP- n kegiatan
gawai 43/PB/2019 dan
dokumentasi
ntasik Perdirjen kegiatan
baik Perbendaharaan telah di

Nomor PER upload pada
24/PB/2019 managemen

PPN Periode Semester II Tahun 2020 136

KANWIL DJPb PROVINSI JAWA BARAT

No. Komponen Hasil Implementasi Permasalahan Rekomen
Supervisi di Lapangan (Bila Ada) Atas

Permasala

Nota Dinas,
absensi,

notulen, fot
kegiatan/V

Rapat Tinjauan Kendala KPPN menu
Manajemen baru pandemi COVID PIC untuk
dilakukan 1 X 19 menghimpu
dokumen
kegiatan be
ND, notulen
absensi, fot

Rapat Tinja
Manajemen
diupayakan
dibuat untu
peeriode
semester II

Laporan Hasil Pembinaan Dan Supervisi KP

BAB III PEMBINAAN DAN SUPERVISI KPPN

ndasi Peraturan/ PIC Tindak Status
ahan Ketentuan Subbag/ Lanjut Atas
Permasalah Penyeles
Terkait Seksi
an aian

meeting pada Tindak
laman Lanjut
https://tinyu
, rl.com/meeti
ng untuk
to KPPN
ideo Bandung II

unjuk

un

erupa Perdirjen MSKI KPPN telah Selesai
n, Perbendaharaan melaksnakan
to RTM periode
Nomor PER II pada
auan 24/PB/2019 tanggal 28
n Desember
n 2020 dan
uk dokumentasi
kegiatan
telah
diupload
pada
management
meeting pada

laman

https://tinyu

PPN Periode Semester II Tahun 2020 137

KANWIL DJPb PROVINSI JAWA BARAT

No. Komponen Hasil Implementasi Permasalahan Rekomen
Supervisi di Lapangan (Bila Ada) Atas

Permasala

Komunikasi dan Update social media Media sosial Media socia
Koordinasi KPPN dan Website belum diupdate website KPP
secara umum belum dengan harus selalu
informasi
terupdate dengan terbaru diupdate de
informasi dan kegiatan informasi d

terbaru kegiatan ter

yang dilaku

oleh KPPN

KPPN

menetapkan
atau pegaw
yang
bertanggun
ab untuk se
meng-upda

media socia
website KPP

6. Inovasi dan Prestasi

Laporan Hasil Pembinaan Dan Supervisi KP

BAB III PEMBINAAN DAN SUPERVISI KPPN

ndasi Peraturan/ PIC Tindak Status
ahan Ketentuan Subbag/ Lanjut Atas Penyeles
Permasalah
Terkait Seksi aian
an Tindak
al dan PMK Subag Lanjut
PN 200/PMK.01/2016 Umum rl.com/meeti
u Pedoman Layanan ng untuk Selesai
engan Informasi Publik KPPN
dan Bandung II
rbaru KPPN telah
ukan mengupdate
informasi
pada media
soaial/Websi
te resmi
milik KPPN

n PIC
wai

ngjaw
elalu
ate
al dan
PN

PPN Periode Semester II Tahun 2020 138

KANWIL DJPb PROVINSI JAWA BARAT BAB III PEMBINAAN DAN SUPERVISI KPPN

4. Hasil Penilaian Kinerja KPPN
Penilaian kinerja KPPN merupakan hasil penilaian yang dilakukan oleh tim
Pembinaan dan Supervisi KPPN pada saat melakukan kegiatan on the spot atau
pada saat dilakukan supervisi ke KPPN. Hasil penilaian tersebut berdasarkan
kertas kerja penilaian dari 6 ( enam) unsur pembinaan dan supervisi. Ringkasan
hasil penilaian dapat dijelaskan dalam tabel.3.
Tabel 3.6
Ringkasan Hasil Penilaian Kinerja KPPN

NO KPPN NILAI
1 Purwakarta 9,66
2 Bandung I 9,59
3 Bogor 9,05
4 Cirebon 9,14
5 Tasikmalaya 9,09
6 Karawang 9,30
7 Sumedang 9,95
8 Bandung II 9,06
9 Garut 9,81
10 Sukabumi 9,94
11 Kuningan 9,11
12 Bekasi 9,34
9.42
RATA-RATA

Sumber: Rekapitulasi Hasil Penilaian Kinerja KPPN diolah

Laporan Hasil Pembinaan Dan Supervisi KPPN Periode Semester II Tahun 2020 139

KANWIL DJPb PROVINSI JAWA BARAT BAB III PEMBINAAN DAN SUPERVISI KPPN

Grafik 3.1
Grafik Hasil Penilaian Kinerja KPPN

Semester II 2020

PENILAIAN KINERJA KPPN SEMESTER II TAHUN 2020

10.00
9.80
9.60
9.40
9.20
9.00
8.80
8.60
8.40

Sumber: Rekapitulasi Hasil Penilaian Kinerja KPPN diolah

Berdasarkan grafik tersebut, KPPN Sumedang meraih nilai kinerja tertinggi di
antara 12 KPPN yang berada di wilayah kerja Kanwil DJPb Provinsi Jawa Barat
dengan nilai 9,94. Sedangkan KPPN yang memperoleh nilai kinerja terendah di
wilayah kerja Kanwil DJPb Provinsi Jawa Barat adalah KPPN Bogor dengan nilai 9,05.
Sedangkan untuk rata-rata nilai kinerja yang diperoleh oleh 12 KPPN di wilayah kerja
Kanwil DJPb Provinsi Jawa Barat adalah 9,42.

Laporan Hasil Pembinaan Dan Supervisi KPPN Periode Semester II Tahun 2020 140

KANWIL DJPb PROVINSI JAWA BARAT

Tabe
REKAPITULASI PENIL
KANWIL DIREKTORAT JENDERAL PERB

PERIODE II T

NILAI PEMBI

No. KETERANGAN EFEKTIVITAS PENGELOLAAN REPR
A. KPPN KUNINGAN DAN PERBENDAHARA KEME
KEUA
AKUNTABILITAS AN NEGARA
PELAKSANAAN DA

APBN

1 Total Nilai 95 130
10 14
Bilangan Pembagi
9.5 9.29
2 *)Diisi sejumlah komponen
yang memenuhi kondisi

KPPN

Rata-Rata Nilai Pembinaan
dan Supervisi KPPN
3 *) Hasil Pembagian antara
"Total Nilai" dengan

"Bilangan Pembagi"

Laporan Hasil Pembinaan Dan Supervisi KP

BAB III PEMBINAAN DAN SUPERVISI KPPN

el 3.7
LAIAN KINERJA KPPN
BENDAHARAAN PROVINSI JAWA BARAT
TAHUN 2020

INAAN DAN SUPERVISI KPPN

RESENTASI PENGELOLAAN TATA JUMLAH
ENTERIAN PERBENDAHARAAN KELOLA
ANGAN DI LAINNYA / SPECIAL INTERNAL INOVASI DAN
AERAH PRESTASI
MISSION

55 40 530 40 890

9 4 55 5 97

6.11 10 9.64 8 52.53

PPN Periode Semester II Tahun 2020 141

KANWIL DJPb PROVINSI JAWA BARAT

NILAI PEMBI

No. KETERANGAN EFEKTIVITAS PENGELOLAAN REPR
DAN PERBENDAHARA KEME
Bobot Nilai KEUA
4 *) Ditentukan Kantor AKUNTABILITAS AN NEGARA
PELAKSANAAN DA
Pusat DJPb
Nilai Akhir APBN

5% 35%

0.475 3.25

B. KPPN SUKABUMI

1 Total Nilai 100 140
10 14
Bilangan Pembagi
2 *)Diisi sejumlah komponen 10 10

yang memenuhi kondisi
KPPN

Rata-Rata Nilai Pembinaan
dan Supervisi KPPN
3 *) Hasil Pembagian antara
"Total Nilai" dengan
"Bilangan Pembagi"

Laporan Hasil Pembinaan Dan Supervisi KP

BAB III PEMBINAAN DAN SUPERVISI KPPN

INAAN DAN SUPERVISI KPPN

RESENTASI PENGELOLAAN TATA INOVASI DAN JUMLAH
ENTERIAN PERBENDAHARAAN KELOLA PRESTASI
ANGAN DI LAINNYA / SPECIAL INTERNAL 100%
AERAH 9.11
MISSION

10% 10% 35% 5%
0.61 1 3.37 0.4

90 40 540 50 960

9 4 55 5 97

10 10 9.82 10 59.82

PPN Periode Semester II Tahun 2020 142

KANWIL DJPb PROVINSI JAWA BARAT

NILAI PEMBI

No. KETERANGAN EFEKTIVITAS PENGELOLAAN REPR
DAN PERBENDAHARA KEME
Bobot Nilai KEUA
4 *) Ditentukan Kantor AKUNTABILITAS AN NEGARA
PELAKSANAAN DA
Pusat DJPb
APBN

5% 35%

Nilai Akhir 0.5 3.5

C. KPPN KARAWANG

1 Total Nilai 50 135
10 14
Bilangan Pembagi 5 9.64
5% 35%
2 *)Diisi sejumlah komponen
yang memenuhi kondisi

KPPN

Rata-Rata Nilai Pembinaan

dan Supervisi KPPN

3 *) Hasil Pembagian antara

"Total Nilai" dengan

"Bilangan Pembagi"

Bobot Nilai
4 *) Ditentukan Kantor

Pusat DJPb

Laporan Hasil Pembinaan Dan Supervisi KP

BAB III PEMBINAAN DAN SUPERVISI KPPN

INAAN DAN SUPERVISI KPPN

RESENTASI PENGELOLAAN TATA INOVASI DAN JUMLAH
ENTERIAN PERBENDAHARAAN KELOLA PRESTASI 100%
ANGAN DI LAINNYA / SPECIAL INTERNAL
AERAH
MISSION

10% 10% 35% 5%

1 1 3.44 0.5 9.94

80 40 525 45 875

9 4 55 5 97

8.89 10 9.55 9 52.08

10% 10% 35% 5% 100%

PPN Periode Semester II Tahun 2020 143

KANWIL DJPb PROVINSI JAWA BARAT

NILAI PEMBI

No. KETERANGAN EFEKTIVITAS PENGELOLAAN REPR
Nilai Akhir DAN PERBENDAHARA KEME
KEUA
AKUNTABILITAS AN NEGARA
PELAKSANAAN DA

APBN

0.25 3.38

D. KPPN TASIKMALAYA

1 Total Nilai 50 125
10 14
Bilangan Pembagi
5 8.93
2 *)Diisi sejumlah komponen 5% 35%
yang memenuhi kondisi 0.25 3.13

KPPN

Rata-Rata Nilai Pembinaan

dan Supervisi KPPN

3 *) Hasil Pembagian antara

"Total Nilai" dengan

"Bilangan Pembagi"

Bobot Nilai

4 *) Ditentukan Kantor

Pusat DJPb

Nilai Akhir

Laporan Hasil Pembinaan Dan Supervisi KP

BAB III PEMBINAAN DAN SUPERVISI KPPN

INAAN DAN SUPERVISI KPPN

RESENTASI PENGELOLAAN TATA INOVASI DAN JUMLAH
ENTERIAN PERBENDAHARAAN KELOLA PRESTASI 9.30
ANGAN DI LAINNYA / SPECIAL INTERNAL
AERAH
MISSION

0.89 1 3.34 0.45

80 40 530 45 870

9 4 55 5 97

8.89 10 9.64 9 51.45
10% 10% 35% 5% 100%
0.89 3.37 0.45 9.09
1

PPN Periode Semester II Tahun 2020 144

KANWIL DJPb PROVINSI JAWA BARAT

NILAI PEMBI

No. KETERANGAN EFEKTIVITAS PENGELOLAAN REPR
E. KPPN BOGOR DAN PERBENDAHARA KEME
KEUA
AKUNTABILITAS AN NEGARA
PELAKSANAAN DA

APBN

1 Total Nilai 95 130
10 14
Bilangan Pembagi
9.5 9.29
2 *)Diisi sejumlah komponen
yang memenuhi kondisi 5% 35%
0.475 3.25
KPPN
50 125
Rata-Rata Nilai Pembinaan 10 14

dan Supervisi KPPN

3 *) Hasil Pembagian antara

"Total Nilai" dengan

"Bilangan Pembagi"

Bobot Nilai

4 *) Ditentukan Kantor

Pusat DJPb

Nilai Akhir

F. KPPN CIREBON

1 Total Nilai

2 Bilangan Pembagi
*)Diisi sejumlah komponen

Laporan Hasil Pembinaan Dan Supervisi KP

BAB III PEMBINAAN DAN SUPERVISI KPPN

INAAN DAN SUPERVISI KPPN

RESENTASI PENGELOLAAN TATA JUMLAH
ENTERIAN PERBENDAHARAAN KELOLA
ANGAN DI LAINNYA / SPECIAL INTERNAL INOVASI DAN
AERAH PRESTASI
MISSION

50 40 530 40 885

9 4 55 5 97

5.56 10 9.64 8 51.98

10% 10% 35% 5% 100%
0.56 1 3.37 0.4 9.05

85 40 530 45 875
9 4 55 5 97

PPN Periode Semester II Tahun 2020 145

KANWIL DJPb PROVINSI JAWA BARAT

NILAI PEMBI

No. KETERANGAN EFEKTIVITAS PENGELOLAAN REPR
DAN PERBENDAHARA KEME
KEUA
AKUNTABILITAS AN NEGARA
PELAKSANAAN DA
APBN

yang memenuhi kondisi

KPPN

Rata-Rata Nilai Pembinaan

dan Supervisi KPPN

3 *) Hasil Pembagian antara 5 8.93

"Total Nilai" dengan

"Bilangan Pembagi"

Bobot Nilai

4 *) Ditentukan Kantor 5% 35%

Pusat DJPb

Nilai Akhir 0.25 3.13

G. KPPN BEKASI

1 Total Nilai 50 135
10 14
Bilangan Pembagi
5 9.64
2 *)Diisi sejumlah komponen
yang memenuhi kondisi

KPPN

Rata-Rata Nilai Pembinaan

3 dan Supervisi KPPN

*) Hasil Pembagian antara

Laporan Hasil Pembinaan Dan Supervisi KP

BAB III PEMBINAAN DAN SUPERVISI KPPN

INAAN DAN SUPERVISI KPPN

RESENTASI PENGELOLAAN TATA JUMLAH
ENTERIAN PERBENDAHARAAN KELOLA
ANGAN DI LAINNYA / SPECIAL INTERNAL INOVASI DAN
AERAH PRESTASI
MISSION

9.44 10 9.64 9 52.01

10% 10% 35% 5% 100%
0.94 1 3.37 0.45 9.14

75 40 540 45 885
9 4 55 5 97
8.33 10 9.82 9 51.79

PPN Periode Semester II Tahun 2020 146

KANWIL DJPb PROVINSI JAWA BARAT

NILAI PEMBI

No. KETERANGAN EFEKTIVITAS PENGELOLAAN REPR
DAN PERBENDAHARA KEME
"Total Nilai" dengan KEUA
"Bilangan Pembagi" AKUNTABILITAS AN NEGARA
Bobot Nilai PELAKSANAAN DA
4 *) Ditentukan Kantor
Pusat DJPb APBN 0
Nilai Akhir
5% 35%
0.25 3.38

H. KPPN GARUT

1 Total Nilai 100 140
10 14
Bilangan Pembagi
10 10.00
2 *)Diisi sejumlah komponen
yang memenuhi kondisi 5% 35%
0.5 3.50
KPPN

Rata-Rata Nilai Pembinaan

dan Supervisi KPPN

3 *) Hasil Pembagian antara

"Total Nilai" dengan

"Bilangan Pembagi"

Bobot Nilai

4 *) Ditentukan Kantor

Pusat DJPb

Nilai Akhir

Laporan Hasil Pembinaan Dan Supervisi KP

BAB III PEMBINAAN DAN SUPERVISI KPPN

INAAN DAN SUPERVISI KPPN

RESENTASI PENGELOLAAN TATA JUMLAH
ENTERIAN PERBENDAHARAAN KELOLA
ANGAN DI LAINNYA / SPECIAL INTERNAL INOVASI DAN
AERAH PRESTASI
MISSION

10% 10% 35% 5% 100%
0.83 1 3.44 0.45 9.34

80 40 545 45 950
9 4 55 5 97

8.89 10 9.91 9 57.80

10% 10% 35% 5% 100%
0.89 1 3.47 0.45 9.81

PPN Periode Semester II Tahun 2020 147

KANWIL DJPb PROVINSI JAWA BARAT

NILAI PEMBI

No. KETERANGAN EFEKTIVITAS PENGELOLAAN REPR
DAN PERBENDAHARA KEME
KEUA
AKUNTABILITAS AN NEGARA
PELAKSANAAN DA

APBN 1

I. KPPN SUMEDANG

1 Total Nilai 100 140
10 14
Bilangan Pembagi
10 10
2 *)Diisi sejumlah komponen
yang memenuhi kondisi 5% 35%
0.5 3.5
KPPN

Rata-Rata Nilai Pembinaan

dan Supervisi KPPN

3 *) Hasil Pembagian antara

"Total Nilai" dengan

"Bilangan Pembagi"

Bobot Nilai

4 *) Ditentukan Kantor

Pusat DJPb

Nilai Akhir

J. KPPN PURWAKARTA

1 Total Nilai 100 140
10 14
2 Bilangan Pembagi
*)Diisi sejumlah komponen

Laporan Hasil Pembinaan Dan Supervisi KP

BAB III PEMBINAAN DAN SUPERVISI KPPN

INAAN DAN SUPERVISI KPPN

RESENTASI PENGELOLAAN TATA JUMLAH
ENTERIAN PERBENDAHARAAN KELOLA
ANGAN DI LAINNYA / SPECIAL INTERNAL INOVASI DAN
AERAH PRESTASI
MISSION

90 40 550 45 965

9 4 55 5 97

10.00 10 10.00 9 59

10% 10% 35% 5% 100%
1.00 1 3.50 0.45 9.95

90 40 505 45 920
9 4 55 5 97

PPN Periode Semester II Tahun 2020 148

KANWIL DJPb PROVINSI JAWA BARAT

NILAI PEMBI

No. KETERANGAN EFEKTIVITAS PENGELOLAAN REPR
DAN PERBENDAHARA KEME
KEUA
AKUNTABILITAS AN NEGARA
PELAKSANAAN DA
APBN
1
yang memenuhi kondisi 1

KPPN 1

Rata-Rata Nilai Pembinaan

dan Supervisi KPPN

3 *) Hasil Pembagian antara 10 10.00

"Total Nilai" dengan

"Bilangan Pembagi"

Bobot Nilai

4 *) Ditentukan Kantor 5% 35%

Pusat DJPb

Nilai Akhir 0.5 3.50

K. KPPN BANDUNG I

1 Total Nilai 100 125
10 14
Bilangan Pembagi
10 8.93
2 *)Diisi sejumlah komponen
yang memenuhi kondisi

KPPN

Rata-Rata Nilai Pembinaan

3 dan Supervisi KPPN

*) Hasil Pembagian antara

Laporan Hasil Pembinaan Dan Supervisi KP

BAB III PEMBINAAN DAN SUPERVISI KPPN

INAAN DAN SUPERVISI KPPN

RESENTASI PENGELOLAAN TATA JUMLAH
ENTERIAN PERBENDAHARAAN KELOLA
ANGAN DI LAINNYA / SPECIAL INTERNAL INOVASI DAN
AERAH PRESTASI
MISSION

10.00 10 9.18 9 58.18

10% 10% 35% 5% 100%
1.00 1 3.21 0.45 9.66

90 40 545 50 950
9 4 55 5 97
10.00 10 9.91 10 58.84

PPN Periode Semester II Tahun 2020 149

KANWIL DJPb PROVINSI JAWA BARAT

NILAI PEMBI

No. KETERANGAN EFEKTIVITAS PENGELOLAAN REPR
DAN PERBENDAHARA KEME
"Total Nilai" dengan KEUA
"Bilangan Pembagi" AKUNTABILITAS AN NEGARA
Bobot Nilai PELAKSANAAN DA
4 *) Ditentukan Kantor
Pusat DJPb APBN
Nilai Akhir
5% 35%
0.5 3.13

L. KPPN BANDUNG II

1 Total Nilai 50 125
10 14
Bilangan Pembagi
5 8.93
2 *)Diisi sejumlah komponen
yang memenuhi kondisi 5% 35%
0.25 3.13
KPPN

Rata-Rata Nilai Pembinaan

dan Supervisi KPPN

3 *) Hasil Pembagian antara

"Total Nilai" dengan

"Bilangan Pembagi"

Bobot Nilai

4 *) Ditentukan Kantor

Pusat DJPb

Nilai Akhir

Sumber: Hasil Pembinaan dan Supervisi diolah

Laporan Hasil Pembinaan Dan Supervisi KP

BAB III PEMBINAAN DAN SUPERVISI KPPN

INAAN DAN SUPERVISI KPPN

RESENTASI PENGELOLAAN TATA JUMLAH
ENTERIAN PERBENDAHARAAN KELOLA
ANGAN DI LAINNYA / SPECIAL INTERNAL INOVASI DAN
AERAH PRESTASI
MISSION

10% 10% 35% 5% 100%
1.00 1 3.47 0.5 9.59
75 40 535 45 870
4 55 5
9 97

8.33 10 9.73 9 50.99

10% 10% 35% 5% 100%
0.83 1 3.40 0.45 9.06

PPN Periode Semester II Tahun 2020 150

KANWIL DJPb PROVINSI JAWA BARAT BAB III PEMBINAAN DAN SUPERVISI KPPN

C. PERMASALAHAN

Berdasarkan hasil supervisi ditemukan permasalahan dan solusi

sebagai berikut:

Tabel 3.8

Daftar Permasalahan

NO. PERMASALAHAN SOLUSI

A. EFEKTIVITAS DAN AKUNTABILITAS

1. KPPN tidak menyusun RPA - Kanwil DJPb Provinsi Jawa Barat

sesuai dengan sistematika yang telah melakukan sosialisasi teknis

diatur dalam pedoman penyusunan RPA pada tanggal 13

penyusunan RPA Agustus 2020

2. Laporan RPA KPPN tidak - Kanwil DJPb Provinsi Jawa Barat

memberikan penjelasan terkait telah memberikan format

kesiapan implementasi rencana penyusunan RPA kepada KPPN

kegiatan satker dari non keuangan - Kanwil DJPb Provinsi Jawa Barat

telah membuat dan membagikan

smartbook pembinaan kepada KPPN

untuk mendukung pelaksanaan

tugas

B. PENGELOLAAN PERBENDAHARAAN NEGARA

1. Beberapa KPPN lingkup Kanwil Kanwil DJPb Provinsi Jawa Barat
DJPb Provinsi Jawa Barat masih mendorong dan mewajibkan KPPN
terdapat retur SP2D di periode untuk melaksanakan sosialisasi/bimtek
Semester II 2020. Retur SP2D kepada satuan kerja terkait
disebabkan karena pihak satker penyampaian data supplier yang benar
tidak teliti dan KPPN tidak dan tepat, serta menginformasikan
menvalidasi data rekening yang tentang kebenaran data supplier apabila
diajukan sehingga terjadi terdapat perubahan. Hal ini sesuai
kesalahan rekening pada data dengan Perdirjen Perbendaharaan

Laporan Hasil Pembinaan Dan Supervisi KPPN Periode Semester II Tahun 2020 151

KANWIL DJPb PROVINSI JAWA BARAT BAB III PEMBINAAN DAN SUPERVISI KPPN

NO. PERMASALAHAN SOLUSI

supplier, baik itu rekening salah Nomor PER-58/PB/2013 tentang

dan/atau rekening tutup. Pengelolaan Data Supplier dan data

kontrak. Kemudian Kanwil juga

mendorong penggunaan aplikasi OM

SPAN yang optimal oleh KPPN untuk

memverifikasi kebenaran data rekening

pada SPM yang diajukan ke KPPN. Hal

tersebut sesuai dengan ND PKN Nomor

ND-347/PB.3/2017 tentang Fitur

Validasi Rekening pada OM SPAN.

2. Informasi kesalahan data dari Kanwil DJPb Provinsi Jawa Barat

monitoring Modul Penerimaan mengarahkan para pegawai KPPN

pada aplikasi OMSPAN masih khususnya di bagian front office agar

ditemukan. Kesalahan informasi lebih teliti dalam memeriksa kebenaran

tersebut disebabkan karena data pada SPM, dengan memastikan

adanya salah potong dan/atau apakah ketentuan terkait kode BAS yang

kesalahan jenis dokumen. meliputi kode Akun dan Bagian

Anggaran sudah sesuai dengan

ketentuan yang ada sebelum dikonversi

ke aplikasi SPAN. Hal ini berlandaskan

Perdirjen Perbendaharaan Nomor PER-

16/PB/2014 tentang Tata Cara Koreksi

Data Transaksi Keuangan pada Sistem

Perbendaharaan dan Anggaran Negara.

3. Laporan Rekap Penolakan SPM Kanwil DJPb Provinsi Jawa Barat

Periode Semester II 2020 masih mewajibkan KPPN untuk terus

terdapat penolakan substantif. melakukan sosialisasi/bimtek kepada

satuan kerja agar lebih teliti dalam

perhitungan pada SPM dan

Laporan Hasil Pembinaan Dan Supervisi KPPN Periode Semester II Tahun 2020 152

KANWIL DJPb PROVINSI JAWA BARAT BAB III PEMBINAAN DAN SUPERVISI KPPN

NO. PERMASALAHAN SOLUSI

memperhatikan kelengkapan dokumen

tagihan yang diajukan ke KPPN.

Sehingga penolakan formal dan

substantif tagihan dapat seminimal

mungkin (idealnya adalah 0) sesuai

dengan Nota Dinas Direktur Jenderal

Perbendaharaan Nomor ND-

984/PB/2019.

4. Laporan saldo rekening Kanwil DJPb Provinsi Jawa Barat

bendahara satker ke KPPN mengingatkan KPPN untuk terus

disampaikan melebihi batas waktu melakukan pemantauan terhadap

penyampaian. Penyampaian laporan saldo rekening

bendahara satuan kerja agar

disampaikan sebelum tanggal 10 bulan

berikutnya. Hal ini sesuai dengan

Peraturan Menteri Keuangan Nomor

PMK-162/PMK.05/2013 tentang

Kedudukan dan Tanggung Jawab

Bendahara pada Satker Pengelola

APBN.

5. Pemeriksaan LPJ Bendahara Kanwil DJPb Provinsi Jawa Barat
menemukan masih adanya kas memberikan arahan kepada KPPN
tunai di bendahara pengeluaran untuk membuat surat pernyataan dan
yang lebih dari Rp. 50.000.000. penjelasan terkait saldo kas tunai di
Bendahara Pengeluaran yang
jumlahnya lebih dari Rp.50.000.000. Hal
ini sesuai dengan Pasal 43 Peraturan
Menteri Keuangan Nomor PMK-
190/PMK.05/2012 tentang Tata Cara

Laporan Hasil Pembinaan Dan Supervisi KPPN Periode Semester II Tahun 2020 153