คู่มือการใช้งานโปรแกม Peak

294

ขัน้ ตอนที่ 4 การเติมเงนิ สดย่อยใหเ้ ต็ม หรือการคนื เงินสดยอ่ ย
ข้นั ตอนที่ 4.1: การเตมิ เงนิ สดย่อยให้เต็ม

สมมุติว่าเรามนี โยบายให้เงนิ สดมอี ยู่ 30,000 บาท แตต่ อนนมี้ อี ยูแ่ ค่ 22,781.87 บาท เราต้งั เตมิ เงินเขา้ ไปอกี เรา
สามารถทาได้โดยเขา้ ไปทีธ่ นาคาร แลว้ กดโอนเงิน (เหมือนขนั้ ตอนแรก) แตเ่ ราโอนจานวน 7,218.13 บาท เพ่อื ให้
ครบ 30,000 บาท

ขั้นตอนท่ี 4.1.1 : เขา้ ไปท่ี การเงนิ > เลอื กธนาคารทต่ี อ้ งการเบกิ เงนิ สดย่อยมาเตมิ > กด โอนเงนิ

ขั้นตอนที่ 4.1.2 : กรอกข้อมูลใน Pop up ทีเ่ ด้งขึ้นมา โดยเลือกใหเ้ งินไปทบี่ ญั ชเี งนิ สดยอ่ ยทีต่ ้งั ข้ึนมา แล้วใสข่ อ้ มลู
ต่างๆ เมื่อใส่เรียบร้อยแลว้ ใหก้ ดโอน

คราวนเ้ี งนิ สดยอ่ ยกจ็ ะเป็น 30,000 บาทดงั เดิม

295

ข้ันตอนท่ี 4.2 การคนื เงนิ สดย่อย
ในกรณีทีเ่ ราต้องการคืนเงินสดยอ่ ย เชน่ ไมไ่ ดใ้ ชแ้ ลว้ หรือว่ารบั เงินมาเกนิ จากทต่ี ้ังนโบายไว้ หรือ

ต้องการนาฝากเข้าธนาคาร สามารถทาได้ดังน้ี
ขั้นตอนท่ี 4.2.1 : ไปทกี่ ารเงนิ > เงินสด > เลือกไปทีเ่ งนิ สดทตี่ ้องการจะฝากเงิน แล้วกดโอนเงิน
ขั้นตอนท่ี 4.2.2 : เลอื กธนาคาร หรือชอ่ งทางทเ่ี ราต้องการจะคนื เงนิ สดไป เมื่อใสเ่ รียบรอ้ ยแล้วใหก้ ดโอน

1.3 สารองรับ-จา่ ย
กจิ กรรมทเี่ ก่ยี วข้องกับสารองรบั -จ่ายจะมีอย่ดู ้วยกัน 3 ขน้ั ตอน ดงั นี้
ขน้ั ตอนท่ี 1 : การเพมิ่ ช่องทางการชาระหรอื การเพ่ิมของผังบญั ชีของสารองรบั -จา่ ย
ขน้ั ตอนที่ 2 : การจ่ายชาระโดยสารองจา่ ย
ขน้ั ตอนที่ 3 : การจ่ายคนื เงนิ สารองจ่าย
ขั้นตอนที่ 1 การเพม่ิ ช่องทางการชาระหรือการเพ่ิมของผังบญั ชีของสารองรบั -จ่าย มีขนั้ ตอนดงั นี้
ขน้ั ตอนที่ 1.1:ไปที่หนา้ เมนู การเงนิ > สารองรับ/จ่าย > +เพม่ิ ช่องทาง

ขั้นตอนที่ 1.2: กด +เพ่มิ ชอ่ งทางการเงิน

296

ขั้นตอนที่ 1.3: ใสข่ อ้ มลู ว่าเปน็ สารองแบบไหน เป็นสารองจา่ ยของกรรมการ หรือเป็นสารองจ่ายของพนักงาน หรือ
ใสเ่ ปน็ ชือ่ ของพนกั งาน เมอ่ื ใสข่ ้อมลู เรยี บร้อยแล้ว > กด สร้าง

ขั้นตอนท่ี 2 : วธิ จี ่ายด้วยสารองจ่าย
เมื่อเราจา่ ยด้วยสารองจา่ ย กจ็ ะเหมือนกับการทารายจา่ ยปกติ แต่ตอนท่ีชาระเงินใหเ้ ลือกเป็นสารองจ่าย
ขั้นตอนที่ 2.1 : เลือกว่าจ่ายเงนิ ให้กับใคร : ใหร้ ะบุผูร้ ับเงิน
ขน้ั ตอนที่ 2.2 : เลือกวา่ จา่ ยค่าอะไร : ในสว่ นนี้สามารถเพมิ่ หลายๆค่าใชจ้ า่ ยในบนั ทึกเดยี วกนั ก็ได้ หรอื จะแยก
บันทกึ เปน็ ใบๆกไ็ ด้ ถา้ ตอ้ งการเพ่ิมคา่ ใชจ้ า่ ยใหก้ ดเพิ่มรายการ
ขน้ั ตอนที่ 2.3 : เลอื กว่าจ่ายผา่ นชอ่ งทางไหน : ในสว่ นน้ีการชาระเงนิ ใหเ้ ลือกเป็นสารองรับ-จา่ ยท่เี ราตงั้ ขนึ้ มาเม่ือใส่
ข้อมูลท้ังหมดเรียบรอ้ ยแลว้ ใหก้ ดอนมุ ัติรายการ

297

เม่ือดูที่กราฟสารองจ่าย กราฟจะแสดงยอดติดลบตามท่ไี ดม้ ีการจ่ายเงินออกไป

ขัน้ ตอนท่ี 3 การจา่ ยคืนเงนิ สารองจา่ ย
ในกรณที ี่เราต้องการคืนเงินสารองรบั -จา่ ยให้กบั บุคคลที่สารองจ่ายล่วงหนา้ ไปกอ่ นน้ี สามารถทาไดด้ งั น้ี
ขน้ั ตอนที่ 3.1 : ไปท่ีหน้าการเงิน > เลอื กธนาคารทตี่ ้องการคืนสารองรบั จา่ ย > กด โอนเงนิ

ขน้ั ตอนที่ 3.2 : จากนั้นเมอ่ื กดโอนเงนิ จะมีช่องข้นึ มาให้กรอกรายละเอยี ดการโอนเงิน ให้กดเลือกโอนคนื ใหบ้ ัญชี
สารองรับ-จา่ ย และใสจ่ านวนเงนิ ทีต่ ้องการโอนคนื ในชอ่ งหมายเหตุอาจจะใส่เปน็ คืนเงนิ สารองรบั -จา่ ยพนกั งาน เมอ่ื
กรอกรายการเสรจ็ แล้วใหก้ ดตกลง

298

เมอื่ มีการโอนคืนสารองรับ-จา่ ย กราฟของสารองรับ – จ่าย จะแสดงยอดคงเหลือเปน็ 0

2. การจัดการธนาคาร

2.1 การถอนเงินจากธนาคารเป็นเงนิ สด
หากกจิ การต้องการถอนเงนิ จากธนาคารมาเปน็ เงนิ สดเพอื่ ใช้จ่ายในกิจการ สามารถทาได้ ดงั น้ี
ขัน้ ตอนที่ 1: เข้าไปทีเ่ มนู การเงนิ > ธนาคาร > คลิก ดูภาพรวม

ขน้ั ตอนท่ี 2: เลอื กธนาคารทีต่ อ้ งการ > เลือก โอน/รับ/จ่าย > โอนเงิน

299

ขน้ั ตอนท่ี 3: เลอื กบัญชเี ป็น ‘เงินสด’ และกรอกรายละเอียด > กด ตกลง

ขน้ั ตอนที่ 4: เมื่อทารายการเสรจ็ แลว้ จะข้นึ การโอนเงนิ เสร็จส้ิน
สามารถเข้าไปตรวจสอบเงนิ เข้าได้ท่ี การเงนิ > เงนิ สด > เลือกเงินสดทต่ี ้องการ

ระบบจะมรี ายการทีโ่ อนเงนิ จากบัญชธี นาคารเพ่มิ เขา้ ทเี่ งินสด

300

2.2 การนาเงินสดไปฝากธนาคาร
หากกิจการต้องการนาเงินสดไปฝากธนาคาร สามารถทาได้ตามตวั อย่างนี้

ขั้นตอนที่ 1 เข้าไปทเ่ี มนู การเงิน > เงนิ สด > ดภู าพรวม

ขนั้ ตอนที่ 2: เลอื ก เงนิ สด > เลอื ก โอน/รับ/จ่าย > โอนเงิน

ขั้นตอนที่ 3 เลือกบัญชเี ปน็ ธนาคารทต่ี อ้ งการฝากเงนิ และกรอกรายละเอยี ด > กด ตกลง
***หากมกี ารรับเงนิ สดจากการขายหน้าร้านสามารถเอาเลขท่ีใบเสร็จมาใสต่ รงช่องหมายเหตไุ ด้

301

ขน้ั ตอนที่ 4: เมอื่ ทารายการเสร็จแลว้ จะข้นึ การโอนเงินเสร็จสน้ิ สามารถเข้าไปตรวจสอบว่ามีเงินเขา้ ไดโ้ ดยเลือกช่อง
ธนาคาร > เลือกธนาคารทท่ี าการฝากเงนิ

เมือ่ เข้ามาท่ธี นาคารทที่ าการฝากเงินเขา้ แลว้ จะมรี ายการเคลอ่ื นไหวการฝากเงนิ ตามตัวอย่างดา้ นล่าง

2.3 การโอนเงินระหวา่ งบัญชี (Bank transfer)
หากตอ้ งการโอนเงินธนาคารไปธนาคารอื่น สามารถทาไดด้ ังน้ี
ขัน้ ตอนท่ี 1:ไปที่เมนู การเงิน > ธนาคาร > คลกิ ดูภาพรวม

302

ขน้ั ตอนท่ี 2: เลอื กธนาคารที่เราจะโอนออก > กดท่ี โอน/รับ/จ่าย > เลอื ก โอนเงนิ

ขั้นตอนท่ี 3 : เม่ือกดโอนเงิน โปรแกรมจะขน้ึ ใหใ้ สข่ ้อมูล โดยเลือกบัญชที ่ีเราจะโอนเงินเข้าไป แล้วใสย่ อด ใส่
รายละเอยี ด แลว้ กดโอนเงนิ

2.4 ตงั้ คา่ บัญชีธนาคารในการรบั -จา่ ยเงนิ (Setting Bank)
ผ้ใู ช้งานสามารถตั้งคา่ บัญชธี นาคาร เพอื่ ใหเ้ ปน็ บญั ชรี ับเงิน-จ่ายเงิน โดยจะส่งผลใหบ้ ัญชธี นาคารดงั กลา่ วปรากฎ
หรือไมป่ รากฎในเอกสารดา้ นรับ/จ่าย ทเ่ี ราจะส่งใหค้ ู่คา้
ขนั้ ตอนที่ 1: ใหเ้ ข้าไปท่ีหน้า การเงนิ >> เขา้ ไปท่ีธนาคารที่ต้องการแก้ไขใหแ้ สดงในเอกสาร >> กดท่ีตวั เลือกแล้ว
กดแกไ้ ข

303

ขน้ั ตอนที่ 2: ใหท้ าการต๊ิกเครอ่ื งหมายถูกออก หากไมต่ ้องการใหแ้ สดงท่เี อกสาร และถา้ หากเราต้องการใหแ้ สดงท่ี
เอกสารใหต้ ิ๊กเคร่ืองหมายถูกไว้ แลว้ กดแก้ไข

2.5 ธนาคารดงึ เงนิ จากธนาคารออมทรัพย์เข้ากระแสรายวนั เพือ่ สั่งจ่ายเชค็
หากกจิ การจ่ายคา่ ใชจ้ า่ ยตา่ งๆ ด้วยเช็ค กรณีท่ีธนาคารกระแสรายวันไม่มเี งินพอจา่ ย ระบบธนาคาร จะดงึ

เงินจากธนาคารออมทรพั ยเ์ ข้าธนาคารกระแสรายวัน แตห่ ากทาในระบบ PEAK ต้องทาตามตัวอย่าง โดยการบันทึก
สามารถทาไดต้ ามขนั้ ตอน ดังน้ี
ข้ันตอนท่ี 1 : จ่ายคา่ ใช้จา่ ยต่างๆ ส่ังผ่านเช็ค
ขั้นตอนที่ 2 : เม่อื ตดั เช็คจา่ ย จะมยี อดเงินออกจากธนาคารกระเเสรายวัน โดยธนาคารจะดงึ เงินจากธนาคารออม
ทรัพย์มาท่ธี นาคารกระแสรายวนั อีกที
ขนั้ ตอนที่ 3 : บันทึกค่าธรรมเนยี มธนาคาร ทเ่ี กิดจากการดงึ เงนิ ระหวา่ งประเภทธนาคาร
ตัวอย่างการทางานใน PEAK กิจการซอื้ สินคา้ เพ่อื มาขายในกจิ การ ราคา 300,000 บาท ทาการสั่งจ่ายผา่ นเชค็
มยี อดเงนิ ออกจากธนาคารออมทรพั ย์ 300,015 บาท(คา่ ธรรมเนียมธนาคาร 15 บาท) เงินเข้าธนาคารกระแสรายวนั
จานวน 300,000 บาท
ข้ันตอนท่ี 1 : เมอื่ มกี ารจา่ ยค่าใช้จ่ายตา่ งๆ ด้วยเชค็
ขน้ั ตอนที่ 1.1 เข้าท่ีเมนู สรา้ งบันทึกซ้ือ > ใสข่ ้อมูลตามเอกสารที่ได้รับ > เลือกชาระเงินโดยเช็ค

304

ข้นั ตอนที่ 1.2 ใสข่ ้อมูลเชค็ > กด ตกลง
ขั้นตอนท่ี 1.3 กดอนุมัตริ ายการ เมื่อกรอกข้อมูลเช็คเรยี บร้อยแล้ว

ขน้ั ตอนท่ี 1.4 เม่ือคู่คา้ นาเชค็ ไปขนึ้ เงนิ ให้เราบันทกึ ตดั เงินจ่ายเชค็ โดยเขา้ ไปท่เี มนูการเงิน > เชค็ > เลอื กเชค็ จ่าย
รอตัดเงนิ > กด ตัดเงิน

305

เม่ือกดตัดเงินแล้วระบบจะให้ใสว่ ันท่ีท่ีโดนตดั เงนิ เมอื่ ใส่วนั ที่เรียบรอ้ ยแล้วให้กดตดั เงิน

เมอ่ื กดตดั เงนิ แล้วธนาคารกระแสรายวนั ในระบบ PEAK จะแสดงการเคล่อื นไหวในการตดั เงนิ ครัง้ นอ้ี ตั โนมตั ิ

ขน้ั ตอนที่ 2 : เม่ือตัดเชค็ จา่ ย จะมียอดเงินออกจากธนาคารกระเเสรายวนั โดยธนาคารจะดึงเงนิ จากธนาคารออม
ทรพั ย์มาท่ีธนาคารกระแสรายวนั อีกที โดยสามารถบันทึกได้ดงั น้ี

ขนั้ ตอนที่ 2.1 เขา้ ทีธ่ นาคารออมทรพั ย์ทีถ่ ูกดึงเงนิ ไปกระเเสรายวนั > กด โอนเงนิ

306

ข้ันตอนท่ี 2.2 เมื่อกดโอนเงินแลว้ ระบบจะให้ใสข่ ้อมูลต่างๆ โดยเลอื กบญั ชีธนาคารกระแสรายวัน และใส่วันที่ท่เี งนิ
ออกจากธนาคาร เมอื่ ใสข่ ้อมูลเรยี บรอ้ ยแล้วใหก้ ด ตกลง

เมือ่ กดตกลงธนาคารออมทรัพย์จะแสดงรายการเคลือ่ นไหวการโอนเงนิ ไปธนาคารออมทรพั ย์

ขั้นตอนท่ี 3: บนั ทกึ ค่าธรรมเนยี มธนาคาร ทีเ่ กดิ จากการดงึ เงนิ ระหว่างประเภทธนาคาร

ขัน้ ตอนที่ 3.1 เขา้ เมนู รายจา่ ย > บนั ทกึ รายการจ่าย/เจ้าหน้ี > กดสร้าง และใส่ข้อมูล โดย

ผตู้ ิดตอ่ : เปน็ ธนาคารท่ีหกั คา่ ธรรมเนยี ม

วนั ท่ี : วนั ท่โี ดนหกั เงินค่าธรรมเนียม

บัญชี/ค่าใช้จ่าย : คา่ ธรรมเนยี มธนาคาร ใสร่ าคา ระบภุ าษเี ป็นแบบไม่มี

ช่องทางชาระเงินโดย : เลอื กธนาคารที่หักค่าธรรมเนยี ม เมอ่ื ใส่ข้อมูลเรยี บร้อยแลว้ ให้กดอนมุ ตั ริ ายการ

307

เมอ่ื กดอนมุ ัตริ ายการแลว้ หน้าธนาคารออมทรพั ย์จะแสดงยอดเคลื่อนไหวของการจ่ายค่าธรรมเนยี มธนาคาร

2.6 วิธีลบธนาคารท่ีมรี ายการเคลือ่ นไหวแลว้ (Delete Bank)
วิธกี ารลบธนาคารท่มี ีรายการเคล่ือนไหวแล้ว เชน่ มีการบนั ทึกรายการจ่ายเงิน การออกใบเสร็จเพ่อื รับ

เงิน เป็นตน้ ระบบจะล็อกไมใ่ หส้ ามารถลบธนาคารไดท้ ันที ตอ้ งทาการเขา้ ไป Void เอกสารทม่ี ีการรับเงินจ่ายเงิน
น้นั ออกก่อนถึงจะสามารถลบธนาคารนนั้ ได้ ซง่ึ มีขน้ั ตอนตา่ งๆ ดังนี้
ข้นั ตอนท่ี 1: เขา้ ดูรายการเคล่อื นไหวของธนาคาร
เข้าไปทเ่ี มนกู ารเงิน > ธนาคาร > ดภู าพรวม > กดเลอื กธนาคารท่ตี ้องการลบ

308

ขั้นตอนที่ 2: หลังจากกดเข้ามาในธนาคารจะเหน็ รายการแสดงยอดเคลื่อนไหวรายรบั -รายจ่าย ของธนาคาร ต้องเขา้
ไปทาการลบรายเอกสารโดยกดเลขท่ีอา้ งอิงเอกสารท่ีต้องการลบเอกสาร
จากตวั อย่างจะเปน็ การลบเอกสารบันทกึ รายการจ่ายเงิน

ขั้นตอนที่ 3 การ Void เอกสารการจา่ ยเงินโดยธนาคารนั้น เมือ่ กดเลขอา้ งอิงจะเข้ามาท่ีเอกสารนั้นๆ ใหท้ าการ
Void การจา่ ยเงินก่อน
ใหเ้ ลือก ตัวเลือก > และกด Void การชาระเงินน้นั

309

เมอื่ ทากด Void การจา่ ยเงินแล้ว จะมีขอ้ ความยนื ยนั การยกเลกิ การจา่ ยเงินอีกครัง้ ให้กดตกลง

เมื่อ Void การจา่ ยเงนิ แลว้ จะข้นึ คาวา่ “ยกเลิกรายการชาระเงินสาเรจ็ ” ใหก้ ดทต่ี ัวเลอื กสีฟ้าด้านล่าง และกด
Void เอกสารอกี ครงั้ ค่ะ

เมอ่ื ทาการ Void เอกสารเรยี บร้อยแล้ว จะมีข้อความยนื ยันการยกเลิกเอกสารอีกครง้ั ใหก้ ด ตกลง

310

เมอื่ กดตกลงจะมขี ้อความขน้ึ มาวา่ Void บันทึกรายจา่ ยเอกสาร XXX สาเร็จ

ข้นั ตอนท่ี 4: เมอ่ื ทาการลบเอกสารทั้งหมดแล้ว
เขา้ ไปทห่ี น้า การเงิน > ธนาคาร > ดูภาพรวม > เลอื กธนาคารนนั้
กดคาวา่ ตัวเลอื กจะสามารถลบธนาคารได้

3. กระทบยอดธนาคาร
3.1 วิธี Export K-Cash Connect Plus

วิธี Export K-Cash Connect Plus สามารถทาได้ตามข้นั ตอนดงั นี้
ขั้นตอนที่ 1: เข้าสู่ระบบ ในเว็บไซต์ K-Cash Connect Plus

311

ขัน้ ตอนที่ 2 : กดดูรายการเดินบัญชีย้อนหลัง

ขั้นตอนท่ี 3 : เลอื กช่วงเวลาทีต่ อ้ งการ Export

3.2 :วธิ ี Export K-Cyber for SME
วิธกี าร Export K-Cyber สามารถทาได้ตามขน้ั ตอนดังน้ี
ขั้นตอนที่ 1 : เข้าส่รู ะบบ ในเวบ็ ไซต์ K-Cyber for SME

ขั้นตอนท่ี 2 : กดดูรายการเดินบัญชีย้อนหลัง

312

ขัน้ ตอนที่ 3 : เลือกช่วงเวลาที่ตอ้ งการ Export

ขั้นตอนที่ 4 : กดดาวน์โหลด

3.3 วิธี Export รายการเคลอ่ื นไหวของธนาคารไทยพาณชิ ย์ (Export Statement SCB)
การ Export ไฟล์ excel ออกจากระบบของธนาคารไทยพาณิชย์ จากระบบ SCB Any Where สามารถทารายการ
ตามขน้ั ตอนไดด้ ังนี้
ข้ันตอนที่ 1: ลอ็ กอินเขา้ ระบบ SCB Any Where > กดทปี่ มุ่ ลกู ศร ขวามือบน (ที่มีกรอบสีแดง)

313

ขัน้ ตอนที่ 2: เลือกรายการต่างๆ > Historical Statement (Current and Saveing) > คลกิ Export

ขัน้ ตอนท่ี 3 : เลือกรปู แบบไฟล์เป็น XLS > กด Export
ขั้นตอนท่ี 4: เลอื ก ไฟลส์ าหรบั การดาวน์โหลด > คลกิ ดาวน์โหลด
ขั้นตอนที่ 5: หลังจากกดดาวนโ์ หลดแล้วจะไฟล์ Excel เพื่อทาการ Import เข้าระบบ PEAK

314

ขนั้ ตอนท่ี 6: เข้าระบบ PEAK > เลือกบัญชธี นาคารท่เี ราต้องการ Import > กดท่ปี ่มุ Import > เลือกรปู แบบของ
SCB Bank Statement > กด ต่อไป > Choose File > คลิก Import

315

3.4 วิธีจบั คู่รายการทบ่ี ันทกึ ใน PEAK กบั BANK
การกระทบยอดเงนิ ฝากรายการทสี่ ร้างไว้ใน PEAK กบั BANK สามารถทาการจับคู่เอกสารกบั รายการใน
BANK ได้ โดยยอดที่ทาการจบั คูต่ ้องเป็นยอดทีเ่ ทา่ กัน และรายการใน BANK 1 ยอด จะสามารถจบั คู่กับเอกสารใน
PEAK ได้มากกวา่ 1 รายการ
ขั้นตอนที่ 1 : เขา้ ส่หู น้า การเงิน > เลือกธนาคารท่ตี ้องการกระทบยอด
ข้นั ตอนที่ 2 : Import statement เข้ามาในระบบเรียบร้อย และเลือกรายการทีต่ ้องการกระทบยอด

ขั้นตอนที่ 3 : หลังจากกดปุ่มกระทบยอดแลว้ จะมรี ายการเอกสารที่สรา้ งไวเ้ ดง้ ขึ้นมาใหเ้ ราเลือกจับคู่ ใหท้ าการต๊ิก
เลอื กรายการที่เราตอ้ งการจับคู่ แล้วกดกระทบยอด

316

4. เช็ค

4.1 วธิ ีแก้ไขข้อมูลหน้าเช็คจา่ ย
การแกไ้ ขข้อมูลหน้าเช็คจ่าย จะแก้ไขได้เฉพาะเช็คท่ยี ังไม่มีการไปตดั เงนิ หากเช็คมกี ารนาไปตดั เงนิ ในระบบ
เรยี บรอ้ ยแล้ว จะไม่สามารถแกไ้ ขได้

วิธแี ก้ไขข้อมูลหน้าเช็คจ่าย ในโปรแกรมบญั ชี PEAK

ขั้นตอนที่ 1 :ไปทีห่ นา้ การเงิน > เช็ค

ขั้นตอนที่ 2 : ไปท่ีเช็ครบั รอขนึ้ เงิน

ข้นั ตอนที่ 3: เลือกเช็คท่ตี ้องการแกไ้ ขขอ้ มลู

317

จะมี Pop-Up หน้าเช็คเดง้ ขึน้ มา

ขน้ั ตอนที่ 4 : ทาการระบขุ ้อมูลเชค็ ที่ต้องการแก้ไข เมื่อแกไ้ ขเรียบร้อยแล้วใหท้ าการกดปมุ่ แก้ไข

เมอื่ กดปุ่มแก้ไข จะมี Pop-Up เด้งแจง้ เตือนยืนยันการแกไ้ ขเชค็ ใหท้ าการกดปมุ่ ตกลง

เมื่อทาการกดปุ่มยืนยันแลว้ ขอ้ มูลเชค็ จะทาการแกไ้ ขให้ สามารถกดคลกิ ดูเช็คอีกคร้ัง เพอื่ ทาการตรวจสอบขอ้ มูลได้

318

4.2 วิธีแก้ไขขอ้ มูลหน้าเชค็ รับ
วธิ ีการแกไ้ ขข้อมลู หนา้ เช็ครบั จะแกไ้ ขได้เฉพาะเช็คท่ยี งั ไมม่ กี ารไปข้ึนเงนิ หากเชค็ มีการนาไปขึน้ เงนิ ใน
ระบบเรยี บร้อยแล้ว จะไม่สามารถแกไ้ ขได้
ขนั้ ตอนการแกไ้ ขข้อมูลหน้าเช็ครับ
ขั้นตอนท่ี 1: ไปทห่ี น้าการเงิน > เชค็

ขน้ั ตอนท่ี 2: ไปท่เี ช็ครับรอข้ึนเงนิ

ขน้ั ตอนท่ี 3 : คลิกเชค็ ทต่ี ้องการแกไ้ ขขอ้ มูล

319

จะมี Pop-Up หน้าเช็คเดง้ ขึน้ มา

ขน้ั ตอนที่ 4 : ทาการระบขุ ้อมูลเชค็ ที่ต้องการแก้ไข เมื่อแกไ้ ขเรียบร้อยแล้วใหท้ าการกดปมุ่ แก้ไข

เมอื่ กดปุ่มแก้ไข จะมี Pop-Up เด้งแจง้ เตือนยืนยันการแกไ้ ขเชค็ ใหท้ าการกดปมุ่ ตกลง

เมื่อทาการกดปุ่มยืนยันแลว้ ขอ้ มูลเชค็ จะทาการแกไ้ ขให้ สามารถกดคลกิ ดูเช็คอีกคร้ัง เพอื่ ทาการตรวจสอบข้อมูลได้

320

4.3 วธิ ีแกไ้ ขรายละเอียดเชค็ ท่ียงั ไมไ่ ดก้ ดขนึ้ เงิน (Edit Cheque)
เชค็ ท่ีใสข่ ้อมลู ไปแล้ว ตรวจพบภายหลังวา่ มกี ารใส่รายละเอียดผดิ พลาด สามารถเขา้ ทาการแกไ้ ขหรือเพิ่ม
รายละเอียดได้ดงั นี้
ขนั้ ตอนท่ี 1:เขา้ ไปท่ีหนา้ การเงิน > เชค็ > กดทีเ่ ลขเช็ค

ข้ันตอนที่ 2: แกไ้ ขขอ้ มลู ทตี่ ้องการเพิม่ เติม แล้วกด แก้ไข

5. รายงานดา้ นภาษี
5.1 ตรวจสอบภาษีถูก หัก ณ ทจ่ี า่ ย (ท่คี ู่คา้ หัก) (Check WHT)
ให้เข้าไปท่ี การเงิน > ภาษีถกู หัก ณ ท่ีจา่ ย รายการไหนทีเ่ ราได้รบั มาแล้ว ใหต้ ๊กิ เคร่อื งหมายถกู เพื่อ

อพั เดทสถานะ

321

5.2 รายงานภาษีหกั ณ ทจ่ี ่าย (Report Withholding Tax)
PEAK สามารถจัดทารายงานภาษีหกั ณ ที่จา่ ยได้ โดยวธิ ีการส่งั พมิ พร์ ายงานภาษหี ัก ณ ท่จี า่ ย สามารถทา
การส่งั พิมพ์รายงานได้ตามขั้นตอนดังต่อไปน้ี
ขั้นตอนท่ี 1: เข้าทห่ี นา้ การเงิน > ภาษีหกั ณ ท่จี ่าย

ขน้ั ตอนท่ี 2: กดเลอื ก “พมิ พร์ ายงาน“

ขนั้ ตอนที่ 3: กาหนดวนั ท่ี และกด “พิมพร์ ายงาน“

322

ขัน้ ตอนท่ี 4: เลอื กวธิ กี ารดาวน์โหลดขอ้ มูลว่าตอ้ งการให้ส่งเขา้ กระด่ิงดา้ นบนหรือสง่ เข้าอีเมล

ขัน้ ตอนที่ 5: เปิดไฟล์ Excel ดูรายงาน หลังดาวน์โหลดเสรจ็ เรยี บรอ้ ย ซ่ึงในไฟลจ์ ะรวมทกุ รายการทส่ี รา้ งไว้

5.3 วธิ กี ารลงโปรแกรม EXE ของสรรพากรก่อนเริ่มตน้ ใชง้ าน

ก่อนการใชง้ านโอนยา้ ยข้อมูล Text File ต้องทาการโหลดไฟลจ์ ากสรรพากรเพ่ือลงท่ีคอมพวิ เตอร์ก่อน
ใช้งาน สามารถเข้าดาวนโ์ หลดโปรแกรมโอนยา้ ยข้อมูลตามลงิ คด์ ้านล่าง
https://rdserver.rd.go.th/publish/index.php?page=progdownload เมือ่ เข้าแลว้ ใหท้ าการเลือก ภ.ง.ด. ท่ี
ตอ้ งการดาวน์โหลด

323

เม่ือเลือก ภ.ง.ด. ทต่ี ้องการดาวนโ์ หลดแลว้ ให้ทาการกดโหลดทไ่ี ฟล์ EXE โปรแกรมโอนย้ายขอ้ มลู ในแบบ ตาม
ตัวอย่างภาพด้านล่าง

*หมายเหต*ุ การลงโปรแกรมขึน้ อยูก่ บั คอมพิวเตอรข์ องผใู้ ช้งาน
ถา้ หากทาการดาวนส์ าเร็จ ให้ทาการเชค็ การดาวนโ์ หลดได้ท่ี Drive C > Program Files(x86) > Rdinet >
PND_TNR จะมีไฟล์ตามท่ีวงไว้

5.4 วิธตี งั้ คา่ และใช้งานโปรแกรม โอนย้ายข้อมลู ภ.ง.ด.2
หลังจากที่ทาการดาวน์โหลดโปรแกรมโอนย้ายขอ้ มูล ภ.ง.ด 2 และติดต้งั เขา้ เครอ่ื งไว้ (วิธกี ารติดตั้ง) แลว้
ใหท้ าการตง้ั คา่ การใช้งานครงั้ แรก ตามตัวอย่างด้านลา่ งนี้
ข้ันตอนท่ี 1 : เปดิ โปรแกรมโอนยา้ ยข้อมูล แลว้ กรอกรายละเอียดของกจิ การตามตัวอยา่ ง
เมื่อกรอกข้อข้อมลู ของกจิ การแล้ว ใหท้ าการ Browse ขอ้ มูลทไี่ ด้ดงึ ออกมาจากระบบ PEAK และสรา้ ง
รหสั ขอ้ มลู ก่อน โดยใส่รายละเอยี ดท้ังหมดตามตัวอยา่ ง( ช่องตัวอกั ษรทใี่ ช้แบ่งแยกข้อมูล สญั ลักษณ์ | จะอยู่ที่
แป้นพิมพ์ ฅ ฃ ใต้ป่มุ Backspace ) หลงั จากกรอกขอ้ มูลครบใหก้ ดปุ่ม “ตกลง“

324

ขน้ั ตอนท่ี 2: สร้างตาแหน่งข้อมลู โดยการใสร่ ายละเอียดตวั เลข ตามตัวอยา่ งด้านลา่ ง คอื 7 0 2 3 4 5 6 8 9 10
11 12 ตามลาดับ โดยในข้อที่ 8 ให้เลอื กรูปแบบเปน็ ddmmyyy และไม่ต้องกาหนดจานวนตวั อักษรในช่องอ่ืนๆ
หลังจากนั้นให้กด “โอนยา้ ยขอ้ มูล”

ขัน้ ตอนท่ี 3: หลงั จากโอนย้ายข้อมลู เรียบรอ้ ยแล้ว ให้ทาการเลอื กพืน้ ท่ีจัดเกบ็ ข้อมูล และกด “ตกลง“

325

ขัน้ ตอนที่ 4: เมื่อจัดเกบ็ เรียบรอ้ ย สามารถทาการสงั่ พิมพ์เอกสารทั้งใบหน้า และใบแนบได้ โดยกดทป่ี ุ่ม “พมิ พ์“

กรณสี ง่ั พิมพเ์ อกสารในใบแนบ ใหต้ ก๊ิ เครื่องหมายถกู ดา้ นหน้ารายการที่ต้องการกอ่ นส่งั พมิ พ์

5.5 วิธีตั้งค่าและใช้งานโปรแกรม โอนยา้ ยข้อมูล ภ.ง.ด.53
หลงั จากดาวนโ์ หลดโปรแกรมโอนย้ายข้อมลู ภ.ง.ด 53 และตดิ ต้ังเขา้ เครอ่ื งไว้ (วธิ ีการติดต้งั ) แล้ว ให้ทา
การต้ังคา่ การใชง้ านครั้งแรก ตามตวั อย่าง ดังน้ี
ข้ันตอนที่ 1 :เปิดโปรแกรมโอนยา้ ยข้อมูลขึ้นมา กรอกเลข 13 หลกั ของกิจการ ระบุเลขทีส่ าขา เดอื นที่จา่ ยเงนิ พ.ศ.
และทาการ Browse ขอ้ มลู ทด่ี งึ มาระบบ PEAK เมอ่ื Browse แล้วให้กด ‘ตกลง’

326

ขัน้ ตอนที่ 2: กรอกรายละเอียด รหสั ข้อมูล ตามภาพด้านลา่ ง
หกั ณ ที่จ่าย = 1, ออกภาษีให้ = 2 ( ช่องตวั อักษรท่ใี ชแ้ บง่ แยกข้อมูล สญั ลกั ษณ์ | จะอยู่ทแ่ี ป้นพมิ พ์ ฅ ฃ ใต้ปุ่ม
Backspace ) หลังจากกรอกข้อมูลครบ กดปุ่ม ‘ตกลง’

ขนั้ ตอนที่ 3: ตั้งคา่ ตาแหนง่ ข้อมูล
คลิกที่ช่อง ตาแหนง่ ข้อมูล แลว้ ใส่รายละเอยี ด 0-21 ตามตวั อย่าง

327

ตรงช่องท่ี 17 วดป ให้เลือก พ.ศ. >> dd/mm/yyyy จากนน้ั ให้กดโอนยา้ ยข้อมูล

ข้ันตอนที่ 4: เลอื กพน้ื ท่ีในการจดั เกบ็ ไฟลท์ ่ที าการโอนย้ายข้อมูล

328

กด ‘ตกลง’ และพิมพ์เอกสารใบแนบเก็บไว้ได้

หากมีรายการที่ต้องการส่ังพิมพห์ ลายรายการ สามารถต๊ิกเลือกรายการด้านหน้าก่อนส่ังพมิ พ์ได้

5.6 วิธสี งั่ พิมพ์รายงาน Text File เพ่ือเตรียมข้อมูลโอนย้ายก่อนยน่ื ภาษี
วธิ ีการส่งั พิมพ์รายงาน Text File ในระบบ PEAK เพ่ือเตรียมขอ้ มูลไปทาการโอนย้ายในระบบสรรพากร
เพือ่ ยืน่ ภาษี ซึ่งการสรา้ งข้อมูลบคุ ลธรรมดาแนะนาการสรา้ ง ไมต่ ้องใส่ นาย นางสาว หรอื คานาหน้าใดๆทห่ี น้าช่ือ
ของบุคคล ใหร้ ะบเุ พียงแค่ชื่อและนามสกลุ เท่าน้ัน สามารถพมิ พ์รายงาน Text File ไดด้ งั น้ี

ข้นั ตอนท่ี 1:เขา้ เมนู ‘การเงนิ ’ > เลือก ‘ภาษีหัก ณ ท่ีจา่ ย’

329

ข้นั ตอนที่ 2:กดพมิ พร์ ายงาน เลอื ก พิมพ์ Text File ย่ืนภาษี
ขั้นตอนท่ี 3:ระบงุ วดภาษที ีต่ ้องการ กดสร้างไฟล์

ขั้นตอนที่ 4:ทาการดาวนโ์ หลด สามารถเลือกการดาวนโ์ หลดได้ 2 แบบคอื ดาวนโ์ หลดส่งเขา้ กระดิง่ และส่งรายงาน
ไปยงั อีเมล

330

5.7 วิธีแก้ไขการพมิ พ์แลว้ เป็นภาษาตา่ งดาว
เม่อื ทาการพิมพ์รายงานแล้วไมเ่ ป็นภาษาไทย สามารถทาการแกไ้ ขได้ ดงั นี้
เมอ่ื ทาตามขน้ั ตอนการโอนย้ายข้อมลู เรียบรอ้ ยแล้ว เม่อื จะทาการสง่ั พิมพ์ และพบวา่ ข้อมูลขนึ้ เป็นภาษาตา่ ง
ดาว ให้ทาการแก้ไขโดยการ เปิด Text File ที่ดาวนโ์ หลดจาก PEAK แลว้ ทาการกด SAVE ใหม่อกี 1 ครง้ั หลังจาก
น้นั ใหท้ าการโอนย้ายขอ้ มลู ใหม่อกี รอบ (หรือทาการ Save ใหม่ต้ังแต่ Download )

หากโปรแกรมแสดงเปน็ ภาษาตา่ งดาว (ตามรูปขา้ งล่าง) ให้ทาการตงั้ ค่า Region ของเครอื่ งคอมพิวเตอร์เปน็
ประเทศไทย โดยมรี ายละเอียดขน้ั ตอนการตงั้ คา่ ดังนี้

331

ขั้นตอนที่ 1:ไปท่ี Setting Time & Language > เลอื ก Region

ขั้นตอนท่ี 2: เลือก Addditional Date, Time, & Regional Settings
ขนั้ ตอนท่ี 3 :เลอื ก Region

332

ขั้นตอนที่ 4 :เลือกแถบ Administrative > เลอื ก Change system locale

ข้นั ตอนท่ี 5 :เลอื ก Current system locale เปน็ Thai (Thailand) แลว้ คลกิ OK
เมื่อทารายการเรยี บรอ้ ยแล้วให้ทาการ Restart เครอ่ื งคอมพิวเตอร์ 1 คร้งั แล้วทาการเขา้ โปรแกรม

โอนยา้ ยข้อมลู อกี คร้ัง

333

5.8 วธิ แี กไ้ ขการลงโปรแกรมของสรรพากรแล้วเปิดไม่ได้
เมื่อดาวน์โหลดโปรแกรม EXE โปรแกรมโอนยา้ ยขอ้ มลู แล้ว ไมส่ ามารถใชง้ านได้ สามารถแกไ้ ขได้ ดงั นี้
ขนั้ ตอนที่ 1: เมื่อติดต้ังโปรแกรมเสร็จแล้วใหเ้ ข้าไปทโี่ ฟลเดอร์ที่ทาการตดิ ต้ัง
ตวั อย่างตดิ ตง้ั ไว้ที่ Drive C >> Program File (X86) > Rdinet

ขน้ั ตอนท่ี 2:กดท่ี Rdinet > Copy (Ctrl+C) ที่กรอบสแี ดง

ขนั้ ตอนท่ี 3 :หลงั จาก Copy ไวแ้ ล้ว ให้มาดา้ นล่างของเครอ่ื งแลว้ คน้ หา CMD หลังจากนัน้ เปดิ ขึ้นมาแลว้ คลกิ ขวาท่ี
Command Prompt >> Run as administrator

334

ขัน้ ตอนที่ 4: หลังจากนั้นให้พิมพ์ cd แล้วเวน้ วรรค และนาไฟล์ที่ Copy ไว้ มาวาง > กด Enter 1 คร้งั
ข้นั ตอนที่ 5: พมิ พ์ reg-lib > กด Enter 1 คร้ัง
ข้นั ตอนท่ี 6 :กด OK ทุกขอ้ ความที่ขน้ึ และลองเขา้ โปรแกรมใหม่อีกรอบ

335

บทที่ 8

บันทึกบัญชแี ละตรวจสอบ

1. Void รายการสนิ ทรพั ย์ (Void Fixed Asset)
วธิ กี าร Void รายการในกลมุ่ สนิ ทรัพย์ เป็นการ Void รายการสนิ ทรัพย์ที่มีการบันทึกซา้ หรือบนั ทึกไม่

ถูกตอ้ ง ซ่งึ จะแบ่งเป็น 2 กรณี ดงั นี้
1. กรณีท่ีบันทกึ ซอ้ื สนิ ทรัพย์
2. กรณีท่บี ันทกึ สินทรัพย์ยกมา

กรณีที่ 1 กรณที บ่ี ันทกึ ซ้ือสินทรัพย์
ข้ันตอนท่ี 1 : เข้าทห่ี นา้ สนิ ทรัพย์ โดยกดคลกิ ที่หน้าบัญชี >> เลือกสินทรัพย์

ข้นั ตอนท่ี 2 : กดคลกิ รายการกลุม่ สนิ ทรพั ย์ท่ีต้องการ Void รายการออก
ยกตัวอย่างเชน่ ทางทีมงานตอ้ งการ Void รายการบนั ทกึ ซ้ือสนิ ทรัพย์ของกลุม่ Macbook 2018 (COM-00001)

336

ขน้ั ตอนที่ 3 : กดคลิกรายการซอ้ื สินทรพั ย์ที่ต้องการ Void
ยกตัวอยา่ งเชน่ ทางทีมงานต้องการ Void รายการบนั ทึกซอื้ PA-20190100005

ขั้นตอนที่ 4 : ดาเนินการ Void การชาระเงิน โดยกดคลกิ ตวั เลือก>> เลือก Void

ขั้นตอนท่ี 5 : ดาเนินการ Void บันทึกซ้อื สนิ ทรพั ย์ โดยกดคลกิ ตัวเลือก>> เลือก Void

337

เม่ือทาการ Void บันทกึ ซื้อสินทรพั ยเ์ รยี บร้อยแล้ว ระบบจะทาการ Void การคดิ ค่าเส่อื มของสนิ ทรพั ยร์ ายการนัน้ ให้
อตั โนมัติ

กรณที ่ี 2 กรณีที่บนั ทึกสินทรัพยย์ กมา
ขั้นตอนที่ 1 : เข้าทห่ี น้าสนิ ทรพั ย์ โดยกดคลกิ ที่หน้าบัญชี>> เลอื กสินทรพั ย์

ข้นั ตอนท่ี 2 : กดคลกิ รายการกล่มุ สินทรพั ย์ที่ต้องการ Void รายการออก
ยกตัวอยา่ งเช่น ทางทีมงานตอ้ งการ Void รายการบันทกึ สนิ ทรพั ย์ยกมาของกลุ่ม Macbook 2018 (COM-00001)

338

ขัน้ ตอนท่ี 3 : กดคลกิ รายการบันทึกสินทรัพย์ยกมาทตี่ อ้ งการ Void
ยกตวั อย่างเชน่ ทางทีมงานตอ้ งการ Void รายการบันทกึ สนิ ทรัพยส์ นิ ทรัพย์ยกมาเลขที่ COM-00001-197

ข้ันตอนท่ี 4 : ดาเนนิ การ Void การบนั ทกึ สนิ ทรัพย์ยกมา โดยกดคลกิ ตวั เลือก>> เลือก Void
จะมี Pop-up เดง้ แจง้ ยืนยนั การ Void รายการสินทรพั ย์ค่ะ ให้กดปุ่มตกลง

เม่อื ทาการ Void บันทึกสนิ ทรพั ยย์ กมาเรยี บร้อยแล้ว ระบบจะทาการ Void การคิดค่าเสื่อมของสนิ ทรัพยร์ ายการนั้น
ให้อัตโนมตั ิ

339

2. ตรวจสอบรายการลงบัญชที มี่ ีขอ้ ผิดพลาด (Check Transactions)
วธิ ีนเ้ี ปน็ การเช็ครายการที่เราได้ลงรายการไว้ ในหนา้ รายรบั และรายจ่าย ทจ่ี ะเช่ือมโยงมาถึงการ

ลงบัญชี ทท่ี าใหด้ ้าน Dr. และ Cr. ไมเ่ ทา่ กัน เราสามารถตรวจสอบนรายการได้ดงั นี้

ใหเ้ ข้าไปทห่ี น้าบัญชี จากนน้ั กาหนดวันท่ี จากวนั ท่ีเราสร้างเอกสาร จนถงึ วันท่เี ราต้องการตรวจสอบ
แลว้ ต๊ิกที่ช่องรายการทค่ี วรไดร้ บั การตรวจสอบ แล้วกดค้นหา

340

เม่อื มีรายการผิดพลาด ใหก้ ดเข้าไปท่เี อกสาร เม่ือเปดิ เอกสารขน้ึ มาแลว้ จะมขี ้อผิดพลาดเกดิ ข้ึน ให้ทาการ
กดทเี่ ครอ่ื งหมายกากบาท เสร็จแลว้ กดบันทกึ หรืออนมุ ตั ิรายการ

3. บนั ทึกการชาระภาษีตาม ภ.พ.30
เม่ือทาการ สรา้ งแบบภาษีภ.พ.30 มยี อดภาษีขายมากกว่าภาษีซ้อื ดังน้นั เราต้องเสยี ภาษมี ูลคา่ เพิ่ม

ให้กบั กรมสรรพากร เม่ือมีการชาระเงินคา่ ภาษใี หก้ บั กรมสรรพากรแลว้ ขน้ั ตอนตอ่ มาใหบ้ นั ทกึ การจา่ ยเงินใหก้ ับ
กรมสรรพากร โดยมีขน้ั ตอนดังนี้
ขั้นตอนท่ี 1: เข้าท่ีเมนบู ญั ชี >> รายงานภาษี

ขน้ั ตอนท่ี 2: เมื่อเลือกรายงานภาษี จะมีรายการภ.พ.30 ขึ้นสถานะรอชาระ ใหเ้ ลือกงวดภาษที ่ที าการจา่ ยเงินให้กับ
กรมสรรพากร

341

ขนั้ ตอนที่ 3: เม่อื กดทง่ี วดภาษี ระบบจะใหก้ รอกวนั ที่ จานวนเงิน ช่องทางการจา่ ยชาระเงินใหก้ บั กรมสรรพากร หาก
มีเบ้ียปรับเงนิ เพิ่มให้ติ๊กวา่ รายการน้ีมีเบี้ยปรับเงินเพม่ิ ด้วย เมอ่ื กรอกข้อมูลเรียบร้อยแลว้ ใหก้ ดชาระเงนิ

การบันทกึ บญั ชีการจา่ ยภาษภี .พ.30

4. บันทึกปรบั ปรุงภาษีขาย – ภาษซี อื้ (Adjustment Tax)
วิธบี นั ทึกปรับปรงุ ภาษีขาย – ภาษซี ้ือ

Case 1: กรณีภาษีขายมากกวา่ ภาษีซ้ือ

ในเดือนที่ภาษีขายมากกวา่ ภาษีซื้อ ผปู้ ระกอบการจดทะเบยี นจะต้องชาระภาษีมูลคา่ เพมิ่ แก่
กรมสรรพากร ดังตัวอย่างต่อไปน้ี เดือนพ.ย. 25XX กิจการค้าขายสนิ คา้ ไปท้งั สนิ้ 120,000 บาท และซ้ือสินคา้ มา
เพือ่ ขายจานวน 80,000 บาท การคานวณภาษมี ลู ค่าเพิ่มจะเป็น ดงั นี้

ภาษีขาย = 120,000 x 7% = 8,400 บาท
ภาษีซื้อ = 80,000 x 7% = 5,600 บาท

ภาษีมลู คา่ เพม่ิ = ภาษีขาย – ภาษซี ้ือ
ดังน้นั เดอื น พ.ย. กจิ การจะตอ้ งชาระภาษีมลู ค่าเพิ่มให้แกก่ รมสรรพากร = 8,400 – 5,600 = 2,800

บาท และภายในวันที่ 15 ธ.ค. 25XX จะต้องนาเงนิ ภาษมี ลู คา่ เพิม่ จานวน 2,800 บาท ไปยนื่ ชาระท่ีกรมสรรพากร

342

1.1 วธิ ีการบนั ทึกโอนปิดบัญชภี าษซี ้ือ ภาษีขายไปบญั ชเี จ้าหนก้ี รมสรรพากร คอื เข้าไปท่หี นา้ บญั ชี >> บญั ชี
รายวัน >> สรา้ งและบันทึกได้ตามตวั อยา่ งดา้ นลา่ ง

1.2 เมื่อมกี ารจา่ ยชาระเงินให้แก่กรมสรรพากรสามารถบนั ทึกไดต้ ามตวั อยา่ งค่ะ

Case 2: กรณีภาษซี อ้ื มากกว่าภาษีขาย
ในเดือนท่ีภาษีซ้อื มากกว่าภาษีขาย ผปู้ ระกอบการจดทะเบียนสามารถขอคนื ภาษีมูลคา่ เพม่ิ จาก

กรมสรรพากร ดังตัวอยา่ งต่อไปน้ี
เดือนพ.ย. 25XX กจิ การค้าขายสนิ คา้ ไปท้ังสน้ิ 120,000 บาท และซ้ือสนิ ค้ามาเพ่ือขายจานวน 180,000 บาท การ
คานวณภาษมี ลู คา่ เพิม่ จะเป็นดังนี้

343

ภาษีขาย = 120,000 x 7% = 8,400 บาท
ภาษีซื้อ = 180,000 x 7% = 12,600 บาท

ภาษีมลู ค่าเพ่ิม = ภาษีขาย – ภาษีซ้ือ

ดังนนั้ เดือน พ.ย. กจิ การมีสิทธทิ์ จ่ี ะยื่นขอคืนเงนิ ภาษีมูลค่าเพมิ่ จากกรมสรรพากร = 8,400 – 12,600 = 4,200
บาท และภายในวนั ท่ี 15 ธ.ค. 25XX สามารถไปย่ืนขอคืนภาษีมูลคา่ เพิ่มจานวน 4,200 บาท
ดังนัน้ ภายในวันท่ี 15 ธ.ค. 25XX สามารถไปยื่นขอคืนเงินภาษีมูลค่าเพิม่ จานวน 4,200 บาท

2.1 วิธกี ารบันทกึ โอนปิดบญั ชีภาษีซ้อื ภาษีขายไปบัญชีลูกหนีก้ รรมสรรพากร คือ เขา้ ไปที่หน้าบญั ชี >> บญั ชี
รายวนั >> สรา้ งและบนั ทกึ ได้ตามตัวอยา่ งดา้ นลา่ ง

2.2 ภายในวันท่ี 15 ของเดือนถดั ไป สามารถขอคนื เงนิ ภาษมี ลู ค่าเพิม่ จากกรมสรรพากร สามารถบันทึกได้ตาม
ตัวอย่างคะ่