EKONOMI TINGKATAN 4

Bab 3

3.2 Pendapatan Individu

Ê />…ÕŽ>…Ê>˜`>ʍi˜ˆÃ‡i˜ˆÃÊ«iŽiÀ>>˜Ê“i˜}ˆŽÕÌÊÃiŽÌœÀÊiŽœ˜œ“ˆ¶
Berdasarkan data ekonomi, apakah trend pekerjaan di Malaysia?
Apakah faktor yang akan mempengaruhi pemilihan
pekerjaan anda?
Apakah jenis pendapatan yang diterima oleh individu?
Apakah kaitan antara kerjaya dengan matlamat pendapatan peribadi?

SEPINTAS LALU

Apakah Pilihan Kerjaya Anda?

ÕÀÕ¶Ê >՘ÃiœÀ¶Ê*i˜ÃÞ>À>…¶Ê7>ÀÌ>Ü>˜¶Ê*iÀiŽ>ÊviÃÞi˜¶Ê->ˆ˜ÌˆÃ¶Ê/ˆ`>ŽÊ Pekerjaan apa sesuai
kira apa-apa kerjaya yang dipilih, yang penting ialah perancangan. untuk anda?
Kerjaya yang baik biasanya akan menjana pendapatan yang lumayan
dan dengan pendapatan yang diperoleh, anda dapat mencapai matlamat
pendapatan peribadi anda. Oleh itu, individu harus menyiapkan diri
lebih awal demi masa hadapan yang lebih cerah.

Jenis pekerjaan yang dipilih oleh individu boleh diklasifikasikan mengikut sektor ekonomi

dan setiap individu memilih pekerjaan berdasarkan pelbagai faktor seperti upah Abad
ke-21
Þ>˜}Ê `ˆÌiÀˆ“>]Ê “ˆ˜>Ì]Ê Ži>Þ>Ž>˜Ê >Ž>`i“ˆŽ]Ê `>˜Ê ÃiL>}>ˆ˜Þ>°Ê *iŽiÀ>>˜Ê ˆ˜`ˆÛˆ`ÕÊ

membolehkan individu memperoleh pendapatan.

3.2.1 Jenis-jenis Pekerjaan Mengikut
Sektor

Setiap pekerjaan dapat dikategorikan mengikut sektor ekonomi
dalam sesebuah negara iaitu:

Sektor Utama

Melibatkan pengeluaran secara langsung daripada
alam semula jadi tanpa mengubah suai bentuk barang.
$NWLYLWL \DQJ EHUNDLWDQ LDODK SHQWHUQDNDQ SHULNDQDQ
SHUORPERQJDQ GDQ NXDUL SHUWDQLDQ GDQ SHUKXWDQDQ
6HNWRU LQL PHQJHOXDUNDQ EDKDQ PHQWDK
VHSHUWL ND\X EDODN NHODSD VDZLW VXVX
JHWDK EDXNVLW GDQ ELMLK WLPDK
6HNWRU LQL MXJD PHQJKDVLONDQ EDUDQJ
PDNDQDQ VHSHUWL VD\XU VD\XUDQ
EXDK EXDKDQ GDQ KDVLO WHUQDNDQ
&RQWRK SHNHUMDDQ DGDODK VHSHUWL SHWDQL
QHOD\DQ GDQ SHPEDODN

142

Wang, Bank, dan Pendapatan Individu

Sektor Kedua
Melibatkan aktiviti pemprosesan bahan mentah kepada
barang separuh siap dan barang siap.
&RQWRKQ\D ND\X EDODN \DQJ PHUXSDNDQ EDKDQ PHQWDK
GDULSDGD VHNWRU XWDPD DNDQ GLSURVHV PHQMDGL SDSDQ
GDQ SHUDERW
7HUGLUL GDULSDGD DNWLYLWL SHUNLODQJDQ GDQ SHPELQDDQ
$QWDUD DNWLYLWL SHUNLODQJDQ XWDPD GL 0DOD\VLD LDODK HOHNWULN GDQ
HOHNWURQLN SHQJHOXDUDQ SHUDERW VHUWD WHNVWLO GDQ SDNDLDQ
$NWLYLWL SHPELQDDQ SXOD WHUGLUL GDULSDGD SHPELQDDQ UXPDK
NHGLDPDQ EXNDQ NHGLDPDQ NHMXUXWHUDDQ DZDP GDQ
SHUWXNDQJDQ NKDV
$QWDUD FRQWRK SHNHUMDDQ DGDODK VHSHUWL RSHUDWRU SHQJHOXDUDQ
SHOXNLV SHODQ SHQJXUXV NLODQJ MXUXWHUD SHQJXUXV SURMHN EXUXK
ELQDDQ GDQ MXUXWHNQRORJL PDNDQDQ

Sektor Ketiga

Menyediakan perkhidmatan seperti pendidikan,
pengangkutan, perbankan, kesihatan dan insurans.
6HNWRU LQL EHUWLQGDN VHEDJDL SHOHQJNDS NHSDGD VHNWRU
XWDPD GDQ VHNWRU NHGXD
7HUGDSDW WLJD MHQLV SHUNKLGPDWDQ XWDPD LDLWX
SHUNKLGPDWDQ SHQJHOXDU VHSHUWL SHUEDQNDQ GDQ LQVXUDQV
SHUNKLGPDWDQ DZDP VHSHUWL SHUNKLGPDWDQ NHUDMDDQ
VHUWD SHUNKLGPDWDQ ODLQ VHSHUWL KRWHO GDQ UHVWRUDQ
$QWDUD FRQWRK SHNHUMDDQ LDODK JXUX SHQ\DQ\L SUDPXJDUL
SHJDZDL EDQN GDQ HMHQ LQVXUDQV

AKTIVITI 3.2.1 Sektor ekonomi

>>“Ê ŽÕ“«Õ>˜]Ê >˜`>Ê `ˆŽi…i˜`>ŽˆÊ “i˜>>˜Ž>˜Ê Ã>ÌÕÊ Ž>ˆ>˜Ê KWWSV \RXWX EH
tentang aktiviti ekonomi tempat tinggal anda. Kajian perlu 5/4O6E;6T N
meliputi pengumpulan maklumat tentang aktiviti ekonomi dan
jenis pekerjaan di tempat tinggal anda. Sediakan laporan dan
bentang di depan kelas anda.

F 1. Sektor utama melibatkan pengeluaran secara langsung daripada alam semula
O jadi tanpa mengubah suai bentuk barang.
K 2. Sektor kedua melibatkan aktiviti pemprosesan bahan mentah kepada barang separuh
U siap dan barang siap.
S 3. Sektor ketiga menyediakan perkhidmatan.

143

Bab 3

3.2.2 Kepentingan Setiap Sektor dari segi Pekerjaan
Mengikut Trend di Malaysia

Perubahan corak pekerjaan di Malaysia disebabkan oleh perubahan struktur ekonomi negara
Malaysia sejak merdeka. Dalam bahagian ini, kita akan membincangkan perubahan struktur
ekonomi negara yang dapat dibahagikan kepada enam jangka masa dan bagaimana perubahan
ini mencorakkan guna tenaga Malaysia dalam setiap tempoh masa tersebut.

Awal kemerdekaan

Negara kita merupakan pembekal utama bahan mentah seperti
bijih timah dan getah kepada negara perindustrian. Sebahagian
besar guna tenaga Malaysia ketika itu terlibat dalam sektor
pertanian dan perlombongan. Aktiviti perkilangan yang terhad
menyebabkan kebanyakan barang pengguna diimport dari negara
lain khususnya dari negara Britain.

Getah ialah eksport utama Malaysia pada awal kemerdekaan

1960-an

Kerajaan telah memperkenalkan dasar mempelbagaikan ekonomi
dengan memberi tumpuan kepada sektor kedua dan ketiga.
Kerajaan menggalakkan pertumbuhan industri penggantian
import khususnya perkembangan industri ringan. Kerajaan juga
memperkenalkan akta galakan pelaburan dengan menyediakan
pelbagai insentif seperti taraf perintis dan elaun pelaburan untuk
menarik lebih ramai pelabur asing ke negara kita. Sumbangan
sektor kedua khususnya sektor pembuatan semakin meningkat.
Industri perkilangan mewujudkan banyak peluang pekerjaan

1970-an

Kerajaan telah memperkenalkan beberapa tanaman komersial
baru seperti kelapa sawit dan koko. Penemuan telaga minyak di
pesisir pantai Sarawak telah membuka lembaran baru dalam sektor
perlombongan. Dasar industri berorientasikan eksport khususnya
dalam industri perkilangan ringan berjaya mewujudkan lebih
banyak peluang pekerjaan dalam sektor kedua. Pelaburan asing
di sektor perindustrian Malaysia telah meningkat kerana bekalan
pekerja separuh mahir yang ramai dan berkos rendah.
Penubuhan Petronas pada 17 Ogos 1974 telah menjadikan Malaysia
sebagai negara pengeksport minyak bersih

144

Wang, Bank, dan Pendapatan Individu

1980-an Penubuhan Proton pada 7 Mei 1983
merupakan gagasan Malaysia untuk
Kerajaan telah melancarkan dasar perindustrian mencapai aspirasi negara perindustrian
berat untuk membangunkan projek domestik
yang berskala besar, berteknologi tinggi dan
bermodal tinggi. Pelbagai usaha sama dengan
syarikat asing khususnya dari negara Jepun yang
mempunyai teknologi canggih telah berjaya
menghasilkan pekerja berkemahiran tinggi.
Transformasi struktur ekonomi yang ketara berlaku
dalam tempoh ini dan Malaysia telah menjadi
pengeluar terbesar di dunia untuk barangan seperti
sarung tangan getah dan semikonduktor.

1990-an

Dengan pengisytiharan Wawasan 2020, kerajaan Ekonomi berasaskan pengetahuan
mula membangunkan asas ekonomi berlandaskan mementingkan inovasi dan pengetahuan
pengetahuan melalui pelbagai langkah seperti
pelancaran Koridor Raya Multimedia (MSC),
pembangunan sumber manusia serta pelbagai
insentif dan pembiayaan untuk penyelidikan dan
pembangunan (R&D) dalam bidang sains dan
teknologi. Semua strategi ini bertujuan untuk
mengubah struktur ekonomi berasaskan pengeluaran
(P-ekonomi) kepada ekonomi berasaskan pengetahuan
(K-ekonomi). Dasar penswastaan yang dilaksanakan
oleh kerajaan telah menambahkan peranan sektor
swasta dalam pembangunan ekonomi Malaysia.

2000 hingga kini

Kerajaan telah melaksanakan Program Transformasi Ekonomi Malaysia semakin makmur
Negara (NTP) pada tahun 2010 dengan hasrat untuk di bawah pelbagai polisi ekonomi
meningkatkan peranan sektor swasta dalam ekonomi yang efektif
serta meningkatkan daya saingan ekonomi domestik.
Selain itu, strategi pembangunan sosioekonomi
seperti pembangunan lima wilayah koridor ekonomi
telah diperkenalkan sebagai usaha untuk mencapai
pertumbuhan yang lebih seimbang di seluruh
Malaysia. Usaha kerajaan ini telah menjadikan sektor
ketiga iaitu sektor perkhidmatan sebagai pemacu
kepada ekonomi negara kita.

145

Bab 3

Rajah 3.3 menunjukkan trend guna tenaga mengikut sektor
ekonomi dengan lebih jelas.

Guna Tenaga Mengikut Sektor

Sektor utama Sektor kedua Sektor ketiga
Pertanian Pembuatan Perkhidmatan

Peratus Perlombongan Pembinaan

100

Cabaran KBAT 25.3 31.5 37.4 47.2 51.3
80 5.6
Sektor pertanian tidak 4.0 59.1 61.3
boleh dipinggirkan 6.9 11.4
malah perlu dimajukan 5.4
sepenuhnya bagi menjayakan 60 3.6
matlamat menjadi negara
berpendapatan tinggi 2.6 15.7 6.3
menjelang 2020.
Sejauh manakah sektor 40 1.7 19.9 8.2 9.1 9.1
pertanian boleh membantu 58.7 39.7 0.6
>>ÞÈ>ʓi˜>`ˆÊÃiLÕ>…Ê 50.5 26.0 23.5
negara berpendapatan 20 0.3
tinggi? Beri alasan anda. 16.7 17.7 16.7
0.5 0.6
Masyarakat ASEAN 13.6 12.3

Aktiviti perkilangan utama 0 1970 1980 1990 2000 2010 2014 Tahun
beberapa negara ASEAN: 1960

INDONESIA (Sumber: Kementerian Kewangan, Laporan Ekonomi 2015/16)
‡ 3HUDODWDQ SHQJDQJNXWDQ MHQWHUD
‡ 3HWURNLPLD Rajah 3.3 Guna tenaga mengikut sektor
‡ 3DNDLDQ GDQ WHNVWLO
‡ 0DNDQDQ Berdasarkan rajah,
MALAYSIA sumbangan sektor utama kepada guna tenaga Malaysia
‡ (OHNWULN (OHNWURQLN menunjukkan trend yang menurun iaitu daripada 62.3% pada
‡ 3HWURNLPLD tahun 1960 kepada 17% pada tahun 2000 dan seterusnya
‡ 0DNDQDQ 12.9% pada tahun 2014.
‡ .HOXDUDQ ORJDP sumbangan sektor kedua kepada jumlah guna tenaga Malaysia
FILIPINA menunjukkan trend yang tidak stabil iaitu meningkat daripada
‡ (OHNWURQLN 12.3% pada tahun 1960 kepada 31.7% pada tahun 2000
‡ 3DNDLDQ GDQ WHNVWLO kemudian menurun kepada 25.8% pada tahun 2014.
‡ 7HPEDNDX sumbangan sektor ketiga kepada jumlah guna tenaga Malaysia
‡ 0DNDQDQ menunjukkan trend yang meningkat iaitu daripada 25.3%
THAILAND pada tahun 1960 kepada 51.3% pada tahun 2000 dam
‡ $XWRPRELO seterusnya 61.3% pada tahun 2014.
‡ (OHNWURQLN
‡ 3HWURNLPLD
‡ 3HUDODWDQ SHQJDQJNXWDQ
SINGAPURA
‡ (OHNWURQLN
‡ %LRSHUXEDWDQ
‡ 3HWURNLPLD
‡ .HMXUXWHUDDQ NHSHUVLVDQ

(Sumber: http://www.slideshare.
net/FrostandSullivan/manufacturing-
industr y-in-assan-over view-trends-by.

first-sullivan)

146

Wang, Bank, dan Pendapatan Individu

AKTIVITI 3.2.2

Jadual berikut menunjukkan bilangan pekerja mengikut sektor ekonomi di Malaysia dari tahun
2011 hingga 2015 (‘000 orang).

Industri 2011 2012 2013 2014 2015

*iÀÌ>˜ˆ>˜]Ê«iÀ…ÕÌ>˜>˜]Ê`>˜Ê«iÀˆŽ>˜>˜ £Ê{£ä £ÊÈä£°Ç £ÊÈnÓ°£ £ÊÈx™°n £È™£

*iÀœ“Lœ˜}>˜Ê`>˜ÊŽÕ>Àˆ ÇÈ nä°È 87.1 n{°Î ™n°™

*i“LÕ>Ì>˜ ÓÊÓÓÓ°Î ÓÊÓÓÇ°™ ÓÊÓ£{°n ÓÊÓÈÈ ÓÊ£Ç{°£

Bekalan elektrik, gas, wap dan pendingin udara x£°È ÈÓ°£ È£ Èx°Ó 52.2

Bekalan air, pembetungan, pengurusan sisa dan 70.8 nä°{ nÓ°™ Ǚ°È Çΰ{
aktiviti pemulihan

*i“Lˆ˜>>˜ £Ê£ÎÎ°È £Ê£È롂 £ÊÓ{{°£ £ÊÓÓÈ°{ £ÊÓÈn°™

*iÀ`>}>˜}>˜ÊLœÀœ˜}Ê`>˜ÊÀ՘VˆÌ]Ê«i“L>ˆŽ>˜Ê £Ê™™™°x ÓÊ££È 2 220.2 ÓÊÓÇx°{ ÓÊÎÓn°n
kenderaan bermotor dan motosikal

*i˜}>˜}ŽÕÌ>˜Ê`>˜Ê«i˜Þˆ“«>˜>˜ Èäx°Ó ÈÓ{ ÈÓ£°È x™Î°Î ÈÓÇ°È

*i˜}ˆ˜>«>˜]Ê«iÀŽ…ˆ`“>Ì>˜Ê“>Ž>˜>˜Ê`>˜Ê“ˆ˜Õ“>˜ ™{Ó°Î ™xÇ £Êä£È°£ £Ê££Ó°{ £Ê£äÈ°x

Maklumat dan komunikasi ÓäÇ°È Óä™°Ó £™£°Î 211.5 Ó£™°x

Aktiviti kewangan dan insurans Î£Ç°È ÎÓÓ°™ Σ™°Ó Îә°x ÎÈ£°Ó

Aktiviti hartanah È£°Ó ș ÇÓ°{ Ǚ°Ç Èn°Î

Aktiviti profesional, saintifik dan teknikal Îә ÎäÇ°n ÎäÇ ÎÓn°{ Îș°Ó

Aktiviti pentadbiran dan khidmat sokongan {{n°™ xÎ䰙 xx™°Ó ÈÎÈ ÈÓÓ°{

*i˜Ì>`LˆÀ>˜Ê>Ü>“Ê`>˜Ê«iÀÌ>…>˜>˜ÊÃiÀÌ>Ê>ŽÌˆÛˆÌˆÊ Ç{™ È™Ç°È ÇÈ{°Ó Ç{{°n ÇxÈ°x
keselamatan sosial

*i˜`ˆ`ˆŽ>˜ 785 ÇnÈ°Ó n£Ç°{ nÇΰx ™£Î°£

Aktiviti kesihatan kemanusiaan dan kerja sosial ÎnÓ°x {£{°n {n™°™ xΣ°È xÈ䰙

Kesenian, hiburan dan rekreasi nÈ°{ n{°{ Ǚ ™Î°x Çn°È

(Sumber: Data Jabatan Perangkaan Malaysia tahun 2011 – 2015)

Jawab soalan berikut:
(a) Sektor manakah menawarkan peluang pekerjaan yang paling banyak pada tahun 2015?
(b) Sektor manakah menawarkan peluang pekerjaan yang paling rendah pada tahun 2015?
­V®Ê ­ˆ®Ê ˆÌ՘}ʍՓ>…Ê}՘>ÊÌi˜>}>ʓi˜}ˆŽÕÌÊÃiŽÌœÀÊiŽœ˜œ“ˆÊ՘ÌՎÊÌ>…Õ˜ÊÓ䣣]ÊÓä£Î]Ê`>˜ÊÓä£x°

(ii) Jelaskan arah aliran guna tenaga untuk tempoh berkenaan.
(iii) Berikan contoh pekerjaan bagi setiap sektor ekonomi.
(d) Sektor manakah menjadi pilihan kerjaya anda? Berikan alasan.
­i®Ê *ˆˆ…Ê ̈}>Ê œÀ>˜}Ê À>Ž>˜Ê `>>“Ê Ži>ÃÊ >˜`>Ê `>˜Ê Ìi˜ÌՎ>˜Ê ÃiŽÌœÀÊ «iŽiÀ>>˜Ê Ži}i“>À>˜Ê “iÀiŽ>Ê
dan alasannya.

F
O 1. Perubahan struktur ekonomi mempengaruhi corak guna tenaga negara.
2. Perubahan struktur ekonomi daripada sektor utama kepada sektor kedua dan
K ketiga telah menyebabkan corak guna tenaga negara tertumpu kepada sektor kedua

U dan ketiga.

S

147

Bab 3 3.2.3 Faktor-faktor yang Mempengaruhi
Pemilihan Pekerjaan
Cabaran KBAT
Individu bekerja untuk memperoleh pendapatan berbentuk
>>“Ê >iÌÊÓä£È]ʎiÀ>>>˜Ê upah dan untung yang akan digunakan untuk membeli barang
>>ÞÈ>ʓi˜}}>ÀˆÃŽ>˜Ê dan perkhidmatan yang diperlukan. Selain upah, terdapat banyak
bahawa gaji minimum untuk juga faktor lain yang mempengaruhi pemilihan pekerjaan oleh
pekerja sektor swasta di seseorang individu.
-i“i˜>˜Õ˜}Ê >>ÞÈ>Ê>Ž>˜ÊÊ
`ˆ˜>ˆŽŽ>˜Ê`>Àˆ«>`>Ê, ™ääÊ Upah
Ži«>`>Ê, £ÊäääÊÃiLՏ>˜Ê
`>˜Ê`>Àˆ«>`>Ê, nääʎi«>`>Ê Ganjaran yang diterima oleh individu yang bekerja dengan
, ™ÓäÊL>}ˆÊ“iÀiŽ>Ê`ˆÊ majikan. Upah mungkin dibayar mengikut jam atau bilangan
->L>…]Ê->À>Ü>Ž]Ê`>˜Ê >LÕ>˜° hari bekerja. Individu akan memilih pekerjaan yang dibayar upah
yang tinggi. Perbezaan upah antara pekerjaan atau antara individu
(Sumber: Sinar Harian, wujud disebabkan faktor seperti:
24 Oktober 2015)
Kelayakan akademik
Beri pandangan anda tentang Pengalaman dan kemahiran yang dimiliki
dasar kerajaan tersebut.

3JTJLP QFLFSKBBO Kesatuan sekerja

Faktor permintaan dan penawaran buruh

Laman web pekerjaan berikut Faedah Sampingan
dapat membantu individu
mencari pekerjaan yang Merujuk pelbagai insentif yang diberikan oleh seseorang majikan
diminati dengan mudah: kepada pekerja agar lebih bermotivasi atau kekal bekerja
KWWSV ZZZ MREVWUHHW FRP P\ dengannya. Berikut adalah senarai faedah sampingan yang
mungkin diterima oleh seseorang pekerja:
KWWS ZZZ MREVPDOD\VLD
gov.my/ Tempat tinggal
Pakej percutian
Faedah persaraan
Skim insurans kesihatan dan kemalangan
Kemudahan penjagaan anak
Diskaun pembelian barang syarikat
Kemudahan melanjutkan pelajaran
Pinjaman kenderaan dan perumahan
Cuti seperti cuti bersalin, cuti kecemasan, cuti belajar atau
cuti rehat
Elaun seperti elaun perumahan, elaun lebih masa, elaun
pengangkutan, dan elaun makanan

148

Jaminan Kerja Wang, Bank, dan Pendapatan Individu

Individu tertarik dengan pekerjaan yang mempunyai jaminan Sektor awam memberi jaminan
kerja yang tinggi. Pekerjaan seperti kerani bank dan operator tol kerja yang tinggi
mempunyai jaminan kerja yang rendah kerana perkembangan
teknologi menyebabkan pekerja itu kurang diperlukan. Manakala Suasana tempat kerja
pekerja sektor awam mempunyai jaminan kerja yang lebih tinggi yang selesa
berbanding pekerja sektor swasta.

Lokasi Tempat Kerja

Individu cenderung memilih untuk bekerja dekat dengan
tempat tinggal mereka kerana dapat menjimatkan masa dan
kos pengangkutan.

Suasana Tempat Kerja

Individu suka bekerja di tempat kerja yang selesa dan selamat.
Individu juga ingin bekerja dengan rakan kerja yang mesra serta
diberi waktu rehat yang kerap. Pekerja seperti pencuci cermin
bangunan tinggi, anggota pasukan penyelamat, ahli bomba, dan
anggota tentera menghadapi suasana kerja yang berisiko tinggi
berbanding dengan pekerjaan seperti guru dan pegawai tadbir.

Faktor-faktor Lain

Kepuasan kerja Waktu bekerja Pengalaman dan
Prospek pekerjaan 4BJ[ öSNB kemahiran

AKTIVITI 3.2.3

Anda diminta menyediakan borang soal selidik untuk menemu duga lima orang murid di dalam
kelas mengikut format berikut:
(a) Jenis pekerjaan yang diminati mengikut keutamaan
(b) Faktor yang diambil kira semasa memilih pekerjaan
Banding dengan hasil kajian murid lain.

Faktor-faktor pemilihan pekerjaan ialah: 6. Faktor-faktor lain
(a) Kepuasan kerja
F 1. Upah (b) Waktu bekerja
O 2. Faedah sampingan (c) Pengalaman dan kemahiran
K 3. Jaminan kerja (d) Prospek pekerjaan
U 4. Lokasi tempat kerja (e) Saiz firma
S 5. Suasana tempat kerja

149

Bab 3

3.2.4 Jenis-jenis Pendapatan Individu

*i˜`>«>Ì>˜Ê ˆ˜`ˆÛˆ`ÕÊ “iÀÕÕŽÊ Ži«>`>Ê }>˜>À>˜Ê LiÀLi˜ÌÕŽÊ Ü>˜}Ê
yang diterima oleh individu dalam tempoh masa tertentu.

Anda boleh melayari Pendapatan individu boleh dibahagikan kepada pendapatan
laman web berikut untuk faktor produktif dan pendapatan faktor tidak produktif.
mengetahui pendapatan isi Faktor produktif merujuk faktor pengeluaran yang memberi
rumah di Malaysia: sumbangan dalam ekonomi seperti pemilik tanah, buruh,
KWWS ZZZ HSX JRY P\ HQ modal, dan usahawan. Faktor produktif ini menerima
KRXVHKROG LQFRPH SRYHUW\ pendapatan dalam bentuk sewa, upah, faedah, dividen,
dan untung.
Gaji yang diterima oleh Faktor tidak produktif merujuk kepada mereka yang
seseorang individu berbeza tidak memberi apa-apa sumbangan dalam ekonomi seperti
mengikut sektor ekonomi. pelajar, suri rumah, dan pesara. Faktor tidak produktif ini
Sila layari laman web menerima pendapatan dalam bentuk bayaran pindahan
ZZZ NHOO\VHUYLFHV FRP P\ seperti wang saku, elaun hidup, dan pencen.
Maka jumlah pendapatan individu terdiri daripada sewa,
untuk mendapatkan upah, faedah, untung, dividen, dan bayaran pindahan dan
maklumat gaji bagi setiap ditunjukkan seperti rumus berikut:
pekerjaan di Malaysia.
Pendapatan individu = Upah + Sewa + Faedah + Dividen
+ Untung + Bayaran pindahan

Upah

Upah ialah ganjaran kepada faktor buruh. Upah dibayar kerana
individu menyumbangkan tenaga mental atau fizikal dalam
proses pengeluaran. Upah dibayar mengikut masa bekerja atau
mengikut output yang dihasilkan. Upah terdiri daripada upah
wang (nominal) dan upah benar.

JOM 1«>…Ê Ü>˜}Ê ˆ>>…Ê Õ«>…Ê Þ>˜}Ê `ˆÌiÀˆ“>Ê `>>“Ê Li˜ÌÕŽÊ Àˆ˜}}ˆÌÊ `>˜Ê
Ãi˜°Ê
œ˜Ìœ…˜Þ>]Ê
˜VˆŽÊ >iŽÊ ÃiœÀ>˜}Ê «i}>Ü>ˆÊ L>˜ŽÊ “i˜iÀˆ“>Ê
Andaikan pendapatan }>ˆÊÃiL>˜Þ>ŽÊ, xÊäääÊÃiLՏ>˜°Ê1«>…ÊLi˜>ÀʫՏ>ʓiÀՍՎʎi«>`>Ê

ˆŽÊ “ˆ˜>…ʈ>>…Ê, {Êäää°Ê jumlah barang atau perkhidmatan yang mampu dibeli dengan
Sekiranya harga purata barang
ˆ>>…Ê, xä] sejumlah upah wang. Juga dikenal sebagai kuasa beli upah wang.
­>®Ê LiÀ>«>Ž>…ÊÕ«>…ÊLi˜>À¶
­L®Ê ÃiŽˆÀ>˜Þ>Ê«i˜`>«>Ì>˜˜Þ>Ê Rumus mengira upah benar ialah:

meningkat sebanyak Upah benar = Upah wang
Óä¯Ê`>˜Ê…>À}>Ê«ÕÀ>Ì>Ê Harga purata barangan
barang telah meningkat
Ži«>`>Ê, Çä]Ê>«>Ž>…Ê
kesannya kepada kuasa
beli Cik Aminah?

150

Wang, Bank, dan Pendapatan Individu

Contoh:
Upah wang: RM3 000
Harga barang A: RM5
Harga barang B: RM10
Harga barang C: RM15

Harga purata barangan:

RM5 + RM10 + RM15 = RM10
3

Upah benar = RM3000 / RM10 = 300 unit Pengguna berbelanja dengan
Ini bermakna, individu yang menerima upah wang sebanyak lebih berhemat semasa
RM3 000 mampu membeli barang A, B, dan C sebanyak 300
unit. Apakah yang akan terjadi jika harga purata meningkat inflasi harga kerana kuasa
kepada RM20? Upah benar individu akan menurun kepada 150 beli telah menurun
unit. Oleh itu, kenaikan harga barang dan perkhidmatan akan
menjejaskan kuasa beli pengguna.

Sewa

Sewa ialah ganjaran kepada pemilik faktor tanah seperti pemilik
tanah pertanian dan pemilik bangunan. Sewa diterima kerana
individu memberi hak penggunaan kepada orang lain. Kadar
sewa bergantung kepada permintaan, lokasi, dan kegunaan tanah.

Faedah JOM

Faedah ialah ganjaran yang diterima oleh pemilik modal >˜ŽÊ1˜}}ÕÊ iÀ…>`Ê
wang. Faedah diterima oleh individu yang menyimpan wang menawarkan kadar faedah
di bank atau memberi pinjaman kepada orang lain. Faedah untuk simpanan tetap seperti
dibayar kerana individu sanggup menangguhkan perbelanjaan berikut:
semasa, berpisah dengan wang tunai serta menanggung risiko
kejatuhan nilai wang. Penerimaan faedah atau riba adalah haram Tempoh Kadar
di sisi Islam. (bulan) faedah
setahun
Rumus mengira faedah ialah:
(%)

3 2.00

Faedah = Jumlah simpanan × Kadar faedah × Tempoh simpanan 6 2.20

9 2.45

Untung 12 2.75

Untung ialah ganjaran kepada faktor usahawan. Usahawan ˆÌ՘}ʍՓ>…Êv>i`>…ÊÞ>˜}Ê
menerima untung kerana berani menanggung risiko, diterima oleh seorang individu
menggabungkan faktor-faktor pengeluaran, mengeluarkan
idea perniagaan serta menguruskan perniagaan dengan jayanya. Þ>˜}ʓi˜Þˆ“«>˜Ê, £äÊäääÊ
Rumus mengira untung ialah: untuk tempoh berikut:

Untung = Jumlah hasil – Jumlah kos ­>®Ê ÎÊLՏ>˜
­L®Ê ÈÊLՏ>˜
­V®Ê ™ÊLՏ>˜
­`®Ê £ÓÊLՏ>˜

151

Bab 3

Contoh:
Encik Teoh seorang pemilik gerai kelapa muda menjual 100 biji
kelapa muda sehari dengan harga RM4 setiap biji. Sekiranya
kos untuk sebiji kelapa muda ialah RM2.90, keuntungan yang
diterima oleh Encik Teoh ialah
Untung = (100 biji × RM4) – (100 biji × RM2.90)

= RM110

Dividen

Dividen merupakan sebahagian daripada keuntungan syarikat.
Dividen dibayar kepada pemegang saham syarikat. Dividen
juga diterima oleh pemegang unit amanah seperti Amanah
Saham Nasional (ASN) dan Amanah Saham Malaysia (ASM) serta
pencarum dalam Kumpulan Wang Simpanan Pekerja (KWSP).

Bayaran Pindahan

Pendapatan yang diterima oleh individu yang tidak memberi
sumbangan dalam proses pengeluaran. Pendapatan ini merupakan
ganjaran kepada faktor tidak produktif dan lazimnya tidak perlu
bayar balik.
Antara contoh bayaran pindahan ialah:

Pesara kerajaan menerima wang pencen
Individu miskin menerima bantuan kewangan daripada
Jabatan Kebajikan Masyarakat
Pelajar menerima wang saku
Pelajar cemerlang menerima biasiswa
Pemberian anak kepada ibu bapa
Pampasan yang diterima oleh mangsa kebakaran atau banjir

1. Upah ialah ganjaran kepada faktor buruh kerana menyumbangkan tenaga
mental atau fizikal dalam proses pengeluaran.

2. Sewa ialah ganjaran kepada pemilik faktor tanah dan bangunan kerana individu
F memberi hak penggunaan kepada orang lain.
3. Faedah ialah ganjaran yang diterima oleh pemilik modal wang kerana individu sanggup
O menangguhkan perbelanjaan pada masa sekarang.

K 4. Untung ialah ganjaran kepada faktor usahawan kerana berani menanggung
U risiko perniagaan.

S 5. Dividen ialah sebahagian daripada keuntungan syarikat yang dibayar kepada pemegang
saham syarikat.

6. Bayaran pindahan ialah pendapatan yang diterima oleh individu yang tidak memberi
sumbangan dalam proses pengeluaran.

152

Wang, Bank, dan Pendapatan Individu

AKTIVITI 3.2.4

Ringgit Malaysia (RM)

7 000 6 141
6 000
5 000 PURATA PENDAPATAN KASAR BULANAN 5 000
4 000 ISI RUMAH DI MALAYSIA 1970 – 2014
3 000
2 000 362 505 4 025
1 000 264 3 686
3 011 3 249
2 606 2 472

2 020
1 566
1 098 1 083 1 169
678

0
1970 1974 1976 1979 1984 1987 1989 1992 1995 1997 1999 2002 2004 2007 2009 2012 2014 Tahun

(Sumber: Jabatan Perangkaan Malaysia, 2015)

Berdasarkan rajah di atas, jawab soalan berikut:
(a) Apakah faktor-faktor yang menyebabkan peningkatan pendapatan isi rumah dalam

tempoh berkenaan?
(b) Apakah kesan daripada peningkatan pendapatan isi rumah kepada ekonomi negara?

3.2.5 Kaitan antara Pelbagai Kerjaya Limbungan terbesar
dengan Matlamat Pendapatan di dunia
Peribadi
Anda boleh mengetahui
Pendapatan individu dipengaruhi oleh pilihan kerjaya, pilihan kerjaya di limbungan
pendidikan, kemahiran, keusahawanan, dan keadaan ekonomi. dengan lebih lanjut melalui
laman web
Pilihan Kerjaya
KWWSV \RXWX
Pilihan kerjaya akan menentukan tingkat pendapatan individu. EH F.D20O 45F
Kebiasaannya, pekerjaan yang melibatkan risiko yang tinggi
dibayar gaji yang lebih tinggi berbanding dengan pekerjaan
berisiko rendah. Misalnya, gaji seorang pemandu lori adalah lebih
tinggi berbanding dengan seorang kerani akaun. Namun, ramai
rakyat Malaysia kurang berminat untuk menjadi pekerja industri
minyak dan gas di Malaysia walaupun dibayar gaji yang lumayan
kerana tahap risiko yang dihadapi adalah tinggi.

Jenis dan sifat pekerjaan yang berbeza akan dibayar gaji yang berbeza

153

Bab 3

AKTIVITI 3.2.5 A

iÀ`>Ã>ÀŽ>˜Ê̈˜>Õ>˜Ê«>`>ÊÌ>…Õ˜ÊÓä£{]ÊLiÀˆŽÕÌÊ>`>>…ÊÃi«ÕÕ…ʍi˜ˆÃÊ«iŽiÀ>>˜Ê`ˆÊ >>ÞÈ>Ê`>˜Ê
gaji bulanannya bagi graduan yang baru bekerja.

Pekerjaan Pendapatan Pekerjaan Pendapatan
bulanan (RM) bulanan (RM)

Farmasi ÎÊÈ{ä Geofizik ÓÊÈää

Strategi korporat ÎÊÓää *i˜iÀL>˜}>˜ ÓÊxÎÎ

Õ>>˜ÊqÊ*iÀŽ…ˆ`“>Ì>˜ÊŽiÜ>˜}>˜ ÎÊäx{ Sains aktuari ÓÊ{Çx

œŽÌœÀ ÓÊÇ£™ Õ>>˜ÊqÊ œÀ«œÀ>Ì ÓÊ{xÈ

Õ>>˜ÊqÊ iÕÀÕÌiÀ>>˜ÊÉÊ / ÓÊÈ£Ó /ÊqÊ*iÀˆÃˆ>˜ ÓÊ{xÓ

(Sumber: http://www.jobstreet.com.my/career-resources/top-10-best-paying-jobs-in-malaysia/#.WACK0Pl97IV)

Berdasarkan jenis pekerjaan di atas, apakah pilihan anda? Beri hujah anda.

SPM / STPM Pilihan Pendidikan
6DPEXQJ EHODMDU
Kebiasaannya, individu yang mempunyai kelayakan akademik
6LMLO yang tinggi akan menerima pendapatan yang lebih tinggi.
Misalnya, individu yang berpendidikan tinggi sama ada dari
institusi pengajian tinggi awam atau swasta akan menerima
pendapatan purata yang lebih tinggi berbanding dengan mereka
yang merupakan lepasan sekolah. Jadual 3.1 menunjukkan
individu yang mempunyai kelayakan akademik yang rendah akan
dibayar pendapatan yang lebih rendah berbanding dengan mereka
yang berkelulusan tinggi.

'LSORPD Jadual 3.1 Jenis pekerjaan, kelayakan akademik dan pendapatan
bulanan yang diterima
,MD]DK
6DUMDQD Kelayakan Gaji Gaji
0XGD akademik
Pekerjaan minimum maksimum

(RM) (RM)

,MD]DK "VEJUPS %JQMPNB JKB[BI TJKJM 3. 3.
6DUMDQD profesional
0DVWHUV
"LBVOUBO *KB[BI TJKJM QSPGFTJPOBM 3. 3.
,MD]DK Juruwang bank SPM/STPM 3. 3.
'RNWRU )DOVDIDK Jurujual SPM 3. 3.

3K' Pengatur cara *KB[BI 3. 3.
SPM 3. 3.
Rajah 3.4 Pilihan pendidikan Penyelenggara
selepas SPM/STPM stor

(Sumber: http://www.kellyservices.com.my/)

154

Wang, Bank, dan Pendapatan Individu

Kemahiran

Kemahiran yang dimiliki oleh seseorang individu juga menentukan >L>Ì>˜Ê*i“L>˜}՘>˜Ê
pendapatan yang diterima. Individu yang mempunyai kemahiran i“>…ˆÀ>˜Ê“iÀÕ«>Ž>˜Ê
komunikasi dan literasi komputer menerima pendapatan yang agensi kerajaan yang

tinggi. Individu perlu mempunyai inisiatif yang tinggi untuk dipertanggungjawabkan bagi
belajar kemahiran baharu untuk meningkatkan keupayaan diri menggalakkan dan menyelaras
agar dapat membantu meningkatkan produktiviti di tempat kerja. strategi dan program latihan
kemahiran sejajar dengan

usaha untuk memperkasakan

Berikut adalah contoh kemahiran yang diperlukan oleh Lˆ`>˜}ʎi“>…ˆÀ>˜°Ê iÀ>>>˜Ê
pihak majikan: berhasrat untuk mencapai
50 peratus tenaga kerja

berkemahiran tinggi

menjelang tahun 2020.

Kemahiran sumber Kemahiran

3HQJXUXVDQ PDVD informasional

3HQJXUXVDQ 0HQGDSDW GDQ Kemahiran Kemahiran sistem &
NHZDQJDQ PHQLODL PDNOXPDW
3HQJXUXVDQ EDKDQ 0HQJDWXU GDQ interpersonal teknologi
GDQ IDVLOLWL PHPHOLKDUD
3HQJXUXVDQ VXPEHU PDNOXPDW .RPXQLNDVL 0HPDKDPL VLVWHP
PDQXVLD 0HQWHUMHPDK GDQ 0HPELPELQJ 0HPDQWDX GDQ
PHQ\HEDUNDQ 0HOD\DQ SHODQJJDQ PHPSHUEDLNL
PDNOXPDW .HXSD\DDQ SHODNVDQDDQ
NHSLPSLQDQ 0HPLOLK WHNQRORJL
.HXSD\DDQ 0HQJJXQDNDQ
SHUXQGLQJDQ WHNQRORJL
0HQFDUL SXQFD
Keusahawanan NHURVDNDQ

Sifat keusahawanan adalah kebolehan seseorang yang berani
menanggung risiko, berfikiran kreatif dan inovatif, bijak merebut

peluang serta memandang ke hadapan. Individu yang mempunyai

sifat keusahawanan berupaya menjana pendapatan peribadi yang

tinggi. Individu ini berupaya mencari peluang perniagaan baharu

untuk menambah pendapatan. Bagi mereka yang berminat dalam

dunia perniagaan dan kekurangan modal untuk memulakan

perniagaan, perniagaan e-dagang merupakan cara paling mudah

dan mendapat perhatian ramai.

Perniagaan e-dagang adalah peluang kepada usahawan yang dapat menjana
pendapatan yang tinggi

155

Bab 3 Keadaan Ekonomi

B40 merujuk kepada Keadaan ekonomi yang melambung menyebabkan permintaan
kumpulan berpendapatan barangan yang tinggi dan peningkatan pengeluaran
40 peratus rendah iaitu firma. Keadaan ini menyebabkan permintaan buruh yang tinggi
isi rumah berpendapatan dan majikan sanggup membayar tingkat upah yang lebih
LՏ>˜>˜ÊÃi…ˆ˜}}>Ê, ÎÊnxx° tinggi. Kesannya, individu akan menerima pendapatan yang
{äʓiÀՍՎʎՓ«Õ>˜Ê lebih tinggi semasa ekonomi melambung. Sebaliknya,
berpendapatan 40 peratus kemelesetan ekonomi akan menyebabkan pendapatan individu
sederhana iaitu isi rumah mengalami kemerosotan.
berpendapatan antara
, ÎÊnÈäÊ`>˜Ê, nÊΣ™°

AKTIVITI 3.2.5 B

1. Joshua Chong akan tamat pengajian persekolahan tahun depan. Seperti remaja yang lain,
`ˆ>Ê Õ}>Ê “i“«Õ˜Þ>ˆÊ ˆ`>“>˜Ê ŽiÀ>Þ>˜Þ>Ê ˆ>ˆÌÕÊ “i˜>`ˆÊ ÕÀÕÌiÀL>˜}°Ê *i“ˆˆ…>˜Ê ŽiÀ>Þ>Ê ˆ˜ˆÊ
adalah atas faktor minat, gaji yang diterima tinggi, dan dapat berbakti kepada negara.

Bincangkan dalam kumpulan dan bertindak sebagai kaunselor kerjaya untuk membantu Joshua
Chong mewujudkan pelan dan jadual waktu bagi mencapai cita-citanya.
Anda perlu mengambil kira faktor-faktor berikut semasa memberi nasihat kepada Joshua Chong:
Ê UÊ i«iÀÕ>˜Ê«i˜`ˆ`ˆŽ>˜Ê>Ì>Õʏ>̈…>˜Ê`>>“ÊLˆ`>˜}ʍÕÀÕÌiÀL>˜}
Ê UÊ
ˆÀˆ‡VˆÀˆÊÞ>˜}Ê«iÀÕÊ>`>ÊÃiL>}>ˆÊÃiœÀ>˜}ʍÕÀÕÌiÀL>˜}
Ê UÊ >˜ÌÕ>˜ÊÞ>˜}ÊLœi…Ê`ˆ«iÀœi…
Ê UÊ ,ˆÃˆŽœÊÞ>˜}ʓ՘}Žˆ˜Ê`ˆ…>`>«ˆ
Ê UÊ œÃÊÞ>˜}ʓ՘}Žˆ˜Ê«iÀÕÊ`ˆÌ>˜}}՘}

2. Pendapatan isi rumah bawah 40 digandakan

1 Ê 1 *1,ÊqÊ*ÕÀ>Ì>Ê«i˜`>«>Ì>˜ÊˆÃˆÊÀՓ>…ÊŽÕ“«Õ>˜ÊLiÀ«i˜`>«>Ì>˜ÊÀi˜`>…Ê {äÊ>Ž>˜Ê
digandakan kepada RM5 270 menjelang 2020 dan seterusnya menganjakkan sebahagian
mereka kepada kumpulan pertengahan di bawah Rancangan Malaysia Ke-11 (RMK11). Isi
ÀՓ>…Ê {äʓiÀՍՎʎi«>`>ʈÈÊÀՓ>…ÊLiÀ«i˜`>«>Ì>˜Ê{äÊ«iÀ>ÌÕÃÊÌiÀi˜`>…Ê`>Àˆ«>`>ÊÌ>LÕÀ>˜Ê
«i˜`>«>Ì>˜Ê`i˜}>˜Ê«ÕÀ>Ì>Ê«i˜`>«>Ì>˜Ê, ÓÊxÎÇÊ«>`>ÊÌ>…Õ˜ÊÓä£{°

(Sumber: http://www.sinarharian.com.my/nasional/
pendapatan-isirumah-bawah-40-digandakan-1.392632)

Secara kumpulan, kenal pasti langkah-langkah yang boleh diambil oleh pihak berikut untuk

mencapai matlamat di atas:

Ê ­>®Ê iÀ>>>˜Ê ­L®Ê >ˆŽ>˜Ê ­V®Ê *iŽiÀ>

F 1. Pendapatan individu dipengaruhi oleh:
O (a) Pilihan kerjaya
(b) Pilihan pendidikan
K (c) Kemahiran

U (d) Keusahawanan
S (e) Keadaan ekonomi

156

Wang, Bank, dan Pendapatan Individu

3.3 Penggunaan Pendapatan

Individu

Apakah maksud pendapatan boleh guna?
Ê />…ÕŽ>…Ê>˜`>ʍi˜ˆÃ‡i˜ˆÃÊ«œÌœ˜}>˜ÊÜ>ˆLÊ`>>“Ê«i˜}…ˆÌ՘}>˜Ê

pendapatan boleh guna?
Apakah perbezaan antara perbelanjaan yang dilakukan ke atas
makanan dengan beg berjenama?
Bagaimanakah individu menggunakan pendapatannya?
Ê />…ÕŽ>…Ê>˜`>Êv>ŽÌœÀÊÞ>˜}ʓi“«i˜}>ÀՅˆÊVœÀ>ŽÊ«iÀLi>˜>>˜¶
Adakah kaedah pembayaran tunai lebih baik daripada
pembayaran secara kredit?
Apakah belanjawan peribadi? Bolehkah anda menghasilkan
satu contoh penyata belanjawan yang sesuai dengan matlamat
ŽiÜ>˜}>˜Ê>˜`>¶Ê/>…ÕŽ>…Ê>˜`>ÊÌi˜Ì>˜}ʎi«i˜Ìˆ˜}>˜˜Þ>¶
Strategi simpanan manakah terbaik?
Ê />…ÕŽ>…Ê>˜`>ʎœ˜Ãi«ÊÀˆÃˆŽœÊ`>˜Ê«Õ>˜}>˜Ê`>>“Ê«i>LÕÀ>˜¶Ê
Bagaimanakah anda membandingkan pelbagai jenis pelaburan?

SEPINTAS LALU

Warren Buffett antara individu yang terkaya di dunia dan pernah
mengatasi Bill Gates yang sekian lama menduduki takhta tersebut.
Selain terkaya di dunia, beliau juga merupakan seorang dermawan dan
pelabur yang paling berjaya dalam pelaburan dan perniagaan. Warren
Buffett memulakan kerjayanya dalam pelaburan saham lebih daripada
xäÊÌ>…՘ʈ>ˆÌÕÊ«>`>ÊÌ>…՘ʣ™xÈ°Ê i>Þ>>˜ÊLiˆ>ÕÊ`ˆV>«>ˆÊLՎ>˜Ê`>>“Ê
tempoh yang singkat tetapi mengambil masa berpuluh-puluh tahun
dengan kesabaran, keyakinan, dan daya usaha yang berterusan. Berikut
adalah beberapa nasihat beliau kepada kita untuk mencapai tahap
kehidupan yang lebih tinggi:
UÊ *i˜`>«>Ì>˜\Ê >˜}>˜Ê ÃiÃiŽ>ˆÊ LiÀ}>˜Ì՘}Ê Ži«>`>Ê …>˜Þ>Ê Ã>ÌÕÊ

sumber pendapatan.
UÊ *iÀLi>˜>>˜\Ê ˆŽ>Ê>˜`>ʓi“LiˆÊÃiÃÕ>ÌÕÊÞ>˜}Ê>˜`>Ê̈`>ŽÊ«iÀÕŽ>˜]Ê

kelak, anda akan menjual sesuatu yang anda perlukan.
UÊ -ˆ“«>˜>˜\Ê >˜}>˜Ê“i˜Þˆ“«>˜Ê>«>‡>«>ÊÞ>˜}Ê̈˜}}>ÊÃii«>ÃÊLiÀLi>˜>°Ê iÀLi>˜>>…ÊÃii«>ÃÊ

apa-apa yang tinggal selepas menyimpan.
UÊ *ˆ˜>“>˜\Ê*i“ˆ˜>“Ê>Ž>˜Ê“i˜>`ˆÊ…>“L>ʎi«>`>Ê«i“LiÀˆÊ«ˆ˜>“>˜°
UÊ *i>LÕÀ>˜\Ê >˜}>˜Ê“>ÃՎŽ>˜ÊÃi“Õ>ÊÌiÕÀÊ>˜`>Ê`>>“ÊÃ>ÌÕÊL>ŽÕ°

Sumber: Dipetik dan diubah suai daripada:
1. ‘Warren Buffett Biography’, biography.com
2. ‘5 Warren Buffett tips everyone must follow’, ArthaYantra.com

Ketika berbelanja, individu boleh memilih membeli secara tunai atau kredit tetapi

yang penting ialah individu harus mendahulukan barang keperluan dan merancang

perbelanjaannya mengikut pendapatan agar ada tabungan pada setiap bulan. Selain itu,

pelaburan hanya dapat dilakukan oleh individu jika ada lebihan pendapatan. Merancang

pelan kewangan dapat membawa individu kepada kehidupan yang lebih berjaya

seperti Warren Buffett. Abad
ke-21

157

Bab 3 3.3.1 Konsep Pendapatan Boleh Guna

Pendapatan Bukan semua pendapatan yang diterima boleh dibelanjakan kerana
Individu pendapatan individu tertakluk kepada pelbagai potongan wajib
seperti caruman Kumpulan Wang Simpanan Pekerja, caruman
Potongan PERKESO, zakat, dan cukai pendapatan perseorangan.
wajib
*i˜`>«>Ì>˜Ê ÃiLi˜>ÀÊ ˆ˜`ˆÛˆ`ÕÊ Þ>˜}Ê Lœi…Ê `ˆLi>˜>Ž>˜Ê ÃiÌi>…Ê
Konsep pendapatan ditolak semua potongan wajib dikenal sebagai pendapatan
boleh guna boleh guna.

Secara rumus:
Pendapatan boleh guna = Pendapatan individu – Potongan wajib

Pendapatan boleh guna = Pendapatan individu – Potongan wajib

$POUPI
Berikut adalah pendapatan dan potongan wajib Encik Zaidi pada bulan Januari.

1FOEBQBUBO 3.
Gaji 6 000
Elaun pengangkutan
&MBVO QFSVNBIBO 200


1PUPOHBO XBKJC 3.
$BSVNBO ,VNQVMBO 8BOH 4JNQBOBO 1FLFSKB
$BSVNBO 1&3,&40
Zakat
$VLBJ QFOEBQBUBO 50.00


Berapakah pendapatan boleh guna Encik Zaidi pada bulan tersebut?

Penyelesaian: 3. 3. 3.
+VNMBI QFOEBQBUBO 3.


+VNMBI QPUPOHBO XBKJC 3. 3. 3. 3.
3.

Pendapatan boleh guna = Jumlah pendapatan individu – Jumlah potongan wajib
3. o 3.
3.

Berdasarkan contoh di atas, Encik Zaidi hanya boleh
membelanjakan RM6 052.50 daripada pendapatan bulanannya
walaupun jumlah pendapatannya ialah RM7 000.

158

Wang, Bank, dan Pendapatan Individu

3.3.2 Potongan Wajib

Potongan wajib ialah bayaran yang ditetapkan oleh undang-undang
atau yang diwajibkan dalam rukun Islam (untuk umat Islam).
Potongan wajib terdiri daripada:

$BSVNBO ,VNQVMBO 8BOH 4JNQBOBO 1FLFSKB

#BZBSBO [BLBU $BSVNBO 1&3,&40

$VLBJ QFOEBQBUBO QFSTFPSBOHBO

Walaupun potongan wajib akan mengurangkan pendapatan
semasa individu tetapi memberi jaminan pendapatan pada
masa hadapan.

Caruman Kumpulan Wang Simpanan Pekerja
(KWSP)

7XMXDQ SHQXEXKDQ .:63 LDODK 6HPXD SHNHUMD VHNWRU VZDVWD
PHQ\HGLDNDQ IDHGDK SHUVDUDDQ GDQ SHNHUMD WLGDN EHUSHQFHQ
NHSDGD DKOLQ\D PHODOXL VHNWRU DZDP GLZDMLENDQ
SHQJXUXVDQ VLPSDQDQ DKOL PHQFDUXP GDODP .:63
VHFDUD FHNDS GDQ DPDQDK

.DGDU FDUXPDQ VHPDVD SDGD WDKXQ

*DML 50 *DML ! 50

.:63 PHUXSDNDQ VHEXDK 3HNHUMD GDULSDGD JDML 3HNHUMD GDULSDGD JDML
LQVWLWXVL NHVHODPDWDQ VRVLDO \DQJ
GLWXEXKNDQ SDGD WDKXQ 0DMLNDQ GDULSDGD JDML 0DMLNDQ GDULSDGD JDML

1DPXQ NHWLND HNRQRPL QHJDUD OHPEDS NHUDMDDQ EROHK PHQXUXQNDQ

NDGDU FDUXPDQ XQWXN PHUDQJVDQJ SHUEHODQMDDQ GRPHVWLN

&DUXPDQ DKOL DNDQ GLJXQDNDQ XQWXN SHODEXUDQ VHSHUWL PHPEHOL KDUWDQDK HNXLWL VHNXULWL NHUDMDDQ 0DOD\VLD
LQVWUXPHQ SDVDUDQ ZDQJ VHUWD ERQ GDQ SLQMDPDQ 3HODEXUDQ LQL PHPEROHKNDQ .:63 PHPED\DU GLYLGHQ
NHSDGD DKOLQ\D

Contoh pengiraan: (Sumber: Laman web rasmi KWSP)

Jadual 3.2 Pengiraan caruman KWSP Cabaran KBAT

Gaji Caruman Caruman Jumlah caruman iÀ>>>˜Ê“i˜}ÕÀ>˜}Ž>˜Ê
bulanan pekerja majikan bulanan kadar caruman pekerja
`>Àˆ«>`>Ê££¯ÊŽi«>`>Ê
3. 3. × 11% 3. × 13% 3. n¯ÊL>}ˆÊ“i“L>˜ÌÕÊ
3. 3. meningkatkan pendapatan
bersih isi rumah.
3. 3. × 11% 3. × 13% 3. Adakah anda bersetuju
3. 3. dengan tindakan tersebut?
Berikan pendapat anda.
3. 3. × 11% 3. × 12% 3.
3. 3.

159

Bab 3 Caruman ahli akan disimpan dalam dua akaun iaitu Akaun 1
dan Akaun 2.
-i…ˆ˜}}>Ê-i«Ìi“LiÀÊÓä£x]Ê
7-*ʓi“«Õ˜Þ>ˆÊÃiÀ>“>ˆÊ $NDXQ SHUDWXV GDULSDGD VLPSDQDQ GDQ NKXVXV XQWXN
14.45 juta ahli. Bilangan SHUVDUDDQ
ahli aktif dan masih
mencarum adalah seramai $NDXQ SHUDWXV GDULSDGD VLPSDQDQ GDQ NKXVXV XQWXN
È°Ç{ʍÕÌ>°Ê ˆ>˜}>˜Ê“>ˆŽ>˜Ê SHQJHOXDUDQ SUDSHUVDUDDQ \DQJ EROHK PHQDPEDK QLODL
aktif pula adalah seramai NHSDGD VLPSDQDQ SHUVDUDDQ
xÎÇÊ£ÓÎ°Ê 7-*ʓi“«Õ˜Þ>ˆÊ
>ÃiÌÊLiÀ˜ˆ>ˆÊ, x™ÇÊLˆˆœ˜Ê 6LPSDQDQ GDODP $NDXQ .HVHPXD VLPSDQDQ GDODP
dan merupakan tabung EROHK GLNHOXDUNDQ GDODP $NDXQ GDQ $NDXQ EROHK
persaraan keempat terbesar VLWXDVL EHULNXW GLNHOXDUNDQ GDODP VLWXDVL EHULNXW
di Asia dan ketujuh terbesar ‡ 0HQFDSDL XPXU WDKXQ
di dunia. ‡ 3HQJHOXDUDQ SHUXPDKDQ ‡ 0HQLQJJDONDQ QHJDUD
‡ 3HQJHOXDUDQ SHQGLGLNDQ ‡ 'LVDKNDQ WLGDN EHUXSD\D
(Sumber: Laman web rasmi ‡ 3HQJHOXDUDQ NHVLKDWDQ
KWSP) ‡ 3HQJHOXDUDQ XPXU XQWXN EHNHUMD GDUL VHJL
‡ 3HQJHOXDUDQ VLPSDQDQ IL]LNDO DWDX PHQWDO DWDX
NHGXD GXDQ\D
PHOHELKL 50 MXWD ‡ 0HQLQJJDO GXQLD
‡ 3HQJHOXDUDQ KDML ‡ $QJJRWD SHUNKLGPDWDQ
DZDP \DQJ WHODK GLEHUL
WDUDI EHUSHQFHQ

JOM Caruman KWSP amat penting kepada pekerja selepas bersara.
Simpanan yang mencukupi penting untuk menyara hari tua.
Nyatakan jenis pendapatan Sehingga tahun 2014, daripada 13 juta pencarum KWSP, kajian
yang diterima oleh seorang mendapati hanya 7.37 peratus mempunyai baki simpanan lebih
pekerja yang tidak tertakluk RM150 000 pada umur persaraan 55 tahun manakala 70.89
Ži«>`>ÊV>ÀՓ>˜Ê 7-*° peratus dengan kurang RM50 000.

(Sumber: Utusan Sarawak, 13 Mac 2014)

AKTIVITI 3.3.2 A


˜VˆŽÊ ՘ˆÀ]Ê*Õ>˜Ê
…iÜ]Ê`>˜Ê
˜VˆŽÊ …ˆÛ>ʓiÀÕ«>Ž>˜Ê̈}>ÊÀ>Ž>˜ÊŽ>ÀˆLÊÃi>ŽÊ`ˆÊL>˜}ŽÕÊÃiŽœ>…ʏ>}ˆ°Ê

˜VˆŽÊ ՘ˆÀʓi“«Õ˜Þ>ˆÊȓ«>˜>˜ÊÃiL>˜Þ>ŽÊ, ÓääÊäää°Ê*Õ>˜Ê
…iÜʫՏ>ʓi“«Õ˜Þ>ˆÊȓ«>˜>˜Ê
ÃiL>˜Þ>ŽÊ, £xäÊäää]Ê`>˜Ê
˜VˆŽÊ …ˆÛ>ʓi“«Õ˜Þ>ˆÊȓ«>˜>˜ÊÃiL>˜Þ>ŽÊÊ, {ääÊäää°Ê ï}>‡Ìˆ}>Ê
ˆ˜`ˆÛˆ`ÕÊ ˆ˜ˆÊ >Ž>˜Ê LiÀÃ>À>Ê «>`>Ê Õ“ÕÀÊ ÈäÊ Ì>…Õ˜°Ê ˜`>ˆŽ>˜Ê “iÀiŽ>Ê Ìˆ`>ŽÊ “i“«Õ˜Þ>ˆÊ ÃiL>À>˜}Ê
sumber pendapatan lain dan hanya bergantung kepada simpanan yang dimiliki untuk menyara
hari tua mereka.

(a) Hitung jumlah wang yang boleh mereka belanjakan setiap bulan sekiranya jangka hayat ialah
™äÊÌ>…Õ˜°

­L®Ê *>`>Ê «>˜`>˜}>˜Ê >˜`>]Ê >`>Ž>…Ê ȓ«>˜>˜Ê ˆ˜ˆÊ VÕŽÕ«Ê Õ˜ÌÕŽÊ “i˜Þ>À>Ê ŽœÃÊ …ˆ`Õ«Ê «>`>Ê “>Ã>Ê
akan datang?

(c) Cadangkan jumlah yang mencukupi untuk menyara hari tua dengan keadaan yang selesa.

160

Wang, Bank, dan Pendapatan Individu

Caruman Pertubuhan Keselamatan Sosial
Pekerja (PERKESO)

PERKESO Carian...

‡ 7XMXDQ SHQXEXKDQ LDODK PHPEHUL SHUOLQGXQJDQ NHVHODPDWDQ VRVLDO
PHODOXL LQVXUDQV VRVLDO VHSHUWL PHPED\DU IDHGDK SHUXEDWDQ GDQ
ZDQJ XQWXN SHNHUMD \DQJ PHQJDODPL ULVLNR GDQ PHQ\HGLDNDQ EHNDODQ
SHUDODWDQ prostetik GDQ SHPXOLKDQ EDJL SHNHUMD

‡ 3HNHUMD \DQJ ZDMLE PHQFDUXP GDODP 3(5.(62 LDODK SHNHUMD \DQJ
PHQHULPD JDML EXODQDQ 50 NH EDZDK

‡ .DGDU FDUXPDQ PDMLNDQ LDODK GDQ FDUXPDQ SHNHUMD LDODK
GDULSDGD JDML SHNHUMD
(Sumber: Laman web rasmi PERKESO)

Contoh pengiraan:

Jadual 3.3 Pengiraan caruman PERKESO

Gaji Caruman Caruman Jumlah caruman *ÀœÃÌïŽÊ ˆ>>…Ê >>ÌÊ >À ̈wÈ>Ê
bulanan pekerja majikan bulanan untuk menggantikan anggota
tubuh yang hilang atau tidak
3. 3. × 0.5% 3. × 1.75% 3. normal.
3. 3.
Individu yang tidak perlu
3. 3. × 0.5% 3. × 1.75% 3. “i˜V>ÀՓÊ`>>“Ê*
,
-"\
3. 3. UÊ*iŽiÀ>ÊÞ>˜}Ê}>ˆ˜Þ>Ê

3. 3. × 0.5% 3. × 1.75% 3. “iiLˆ…ˆÊ, {ÊäääÊÃiLՏ>˜Ê
3. 3. dan tidak pernah dilindung
œi…Ê*
,
-"ÊÃiLiÕ“ʈ˜ˆ
PERKESO memberi perlindungan melalui Skim Bencana Pekerjaan UÊ >ŽˆÌ>˜}>˜ÊŽiÀ>>>˜
dan Skim Keilatan. Faedah kepada pencarum PERKESO: UÊ"À>˜}Ê}>ˆÊ­Õ˜ÌՎÊLiŽiÀ>Ê
`ˆÊÀՓ>…ÊŽi`ˆ>“>˜®
Skim Bencana Pekerjaan UÊ*iŽiÀ>ÊÞ>˜}ÊÌi>…
“i˜V>«>ˆÊՓÕÀÊÈäÊÌ>…Õ˜Ê
UÊ -Žˆ“Ê ˆ˜ˆÊ “i“LiÀˆÊ «iÀˆ˜`՘}>˜Ê Ži«>`>Ê Ži“>>˜}>˜Ê UÊ"À>˜}ÊÞ>˜}ÊLiŽiÀ>ÊÃi˜`ˆÀˆ
yang berlaku semasa bekerja dan dalam perjalanan ke UÊ*iŽiÀ>Ê>Ș}Ê
tempat pekerjaan.
Cabaran KBAT
UÊ Antara faedah yang diperoleh di bawah skim ini ialah faedah
perubatan, faedah hilang upaya sementara, faedah hilang *
,
-" telah memberi
upaya kekal, elaun layanan sentiasa, faedah kebumian, L>ÕV>ÀÊ*Àœ}À>“Ê*i“iÀˆŽÃ>>˜Ê
faedah pemulihan serta faedah orang tanggungan. iȅ>Ì>˜ÊŽi«>`>Ê«i˜V>ÀՓ˜Þ>°Ê
Bagaimanakah program ini
Skim Keilatan (Kecacatan kekal) membantu meningkatkan
pembangunan modal insan
UÊ Memberi perlindungan kepada pekerja jika berlaku ilat atau negara?
kematian atas sebab yang tidak berkaitan dengan pekerjaan
sebelum umur 60 tahun. 161

UÊ Faedah yang diperoleh di bawah skim ini ialah pencen
ilat, geran ilat, pencen penakat, pemulihan, dan faedah
kebumian.

Bab 3 Cukai Pendapatan Individu

Sila rujuk laman web Setiap rakyat Malaysia yang menerima pendapatan melebihi
Lembaga Hasil Dalam tahap tertentu wajib membayar cukai pendapatan individu.
Negeri untuk dapatkan Tujuan kerajaan mengenakan cukai adalah:
maklumat tentang senarai
pendapatan yang tidak Menambah hasil kerajaan
dikenakan cukai.
www.hasil.gov.my Mengurangkan jurang pendapatan

Membangunkan ekonomi negara

Membekalkan barang dan perkhidmatan awam

Lembaga Hasil Dalam Negeri Kerajaan akan menggunakan kutipan cukai ini untuk membiayai
dipertanggungjawabkan untuk perkhidmatan seperti pendidikan, perubatan, perlindungan alam
sekitar serta kemudahan rekreasi.
memungut dan mentadbir
cukai langsung negara Di negara kita, cukai pendapatan individu dikutip oleh Lembaga
Hasil Dalam Negeri (LHDN).

Pendapatan yang diterima daripada punca pekerjaan atau
perniagaan serta pendapatan lain seperti sewa, faedah, dividen,
dan royalti tertakluk kepada cukai pendapatan.

Cukai pendapatan yang akan dikenakan bergantung kepada
pendapatan boleh cukai.

*i˜`>«>Ì>˜ÊLœi…ÊVՎ>ˆÊˆ>>…Ê«i˜`>«>Ì>˜ÊÌ>…Õ˜>˜Ê`ˆÌœ>ŽÊÃi“Õ>Ê
pelepasan cukai yang layak diterima oleh individu berkenaan.

Rumus bagi pendapatan boleh cukai seperti yang berikut:
Pendapatan boleh cukai = Pendapatan tahunan – Pelepasan cukai

*ii«>Ã>˜ÊVՎ>ˆÊˆ>>…Ê>“>՘ʫi˜`>«>Ì>˜ÊÞ>˜}Ê`ˆLi˜>ÀŽ>˜Ê՘ÌՎÊ
dikecualikan daripada pengiraan cukai.

Pelepasan cukai yang tinggi akan mengurangkan pendapatan
boleh cukai dan seterusnya mengurangkan jumlah cukai
pendapatan yang perlu dibayar oleh seseorang individu. Jumlah
pelbagai jenis pelepasan cukai yang dibenarkan adalah tertakluk
kepada perubahan semasa.

162

Wang, Bank, dan Pendapatan Individu

Jadual 3.4 menunjukkan pelepasan cukai yang layak dituntut oleh seseorang individu.

Jadual 3.4 Jenis pelepasan cukai individu tahun 2016

Bil. Jenis potongan individu Amaun (RM)

1 *OEJWJEV EBO TBVEBSB UBOHHVOHBO 9 000

2 Perbelanjaan perubatan ibu bapa 5 000 (Terhad)

3 Peralatan sokongan asas (untuk individu kurang upaya atau untuk isteri, anak 6 000 (Terhad)
atau ibu bapa kurang upaya)

4 *OEJWJEV LVSBOH VQBZB 6 000

5 Yuran pendidikan (sendiri) 5 000 (Terhad)

6 Perbelanjaan perubatan penyakit yang sukar diubati (individu atau suami/ 6 000 (Terhad)
isteri atau anak-anak) 

7 Pemeriksaan perubatan penuh 500 (Terhad)

Pembelian buku, majalah, jurnal dan penerbitan 1 000 (Terhad)

9 Pembelian komputer peribadi untuk individu (sekali setiap 3 tahun) 3 000 (Terhad)

10 Tabungan bersih dalam Skim Simpanan Pendidikan Nasional (SSPN) 3 000 (Terhad)

11 Tabungan bersih dalam skim SSPN (berkuat kuasa tahun taksiran 2012 - 2017) 6 000 (Terhad)

12 Pembelian peralatan sukan untuk aktiviti sukan 300 (Terhad)

13 Yuran langganan jalur lebar (berkuat kuasa tahun taksiran 2010 – 2012) 500 (Terhad)

14 'BFEBI QFNCFMJBO SVNBI 1PUPOHBO DVLBJ UFSIBE LFQBEB 3. TFUJBQ 10 000 (Terhad)
tahun asas bagi 3 tahun taksiran berturut-turut bermula dari tarikh faedah
mula dibayar. 

15 4VBNJ *TUFSJ #BZBSBO BMJNPOJ LFQBEB CFLBT JTUFSJ 3 000 (Terhad)

16 4VBNJ *TUFSJ LVSBOH VQBZB 3 500

17 "OBL EJ CBXBI VNVS UBIVO 1 000

"OBL ZBOH CFMVN CFSLBIXJO EBO CFSVNVS UBIVO EBO LF BUBT EBO NFOFSJNB 1 000
QFOEJEJLBO TFQFOVI NBTB QFSJOHLBU " -FWFM
TJKJM
NBUSJLVMBTJ
QFSTFEJBBO BUBV
QSBJKB[BI


19 "OBL ZBOH CFMVN CFSLBIXJO EBO CFSVNVS UBIVO EBO LF BUBT ZBOH 6 000
mengikut kursus di peringkat diploma dan ke atas di institusi pengajian
tinggi dalam Malaysia atau luar Malaysia yang diiktiraf oleh pihak berkuasa
kerajaan yang berkaitan.

20 "OBL LVSBOH VQBZB̓ 6 000

21 *OTVSBOT OZBXB EBO ,841 6 000 (Terhad)

22 4LJN "OVJUJ #BSV BUBV 5BNCBIBO +VNMBI "OVJUJ 4FEJB "EB 1 000 (Terhad)

23 4LJN 1FSTBSBBO 4XBTUB EBO "OVJUJ 5FSUVOEB Deferred Annuity) 3 000 (Terhad)

24 *OTVSBOT QFOEJEJLBO EBO QFSVCBUBO 3 000 (Terhad)

(Sumber: Laman web rasmi LHDN)

163

Bab 3

Contoh:

Encik Wilfred Manjung merupakan seorang pegawai bank di Sandakan, Sabah. Pendapatan
bulanan Encik Wilfred Manjung ialah RM4 000 dan membayar caruman KWSP sebanyak 11%
sebulan. Encik Wilfred Manjung sudah berkahwin dan mempunyai lima orang anak. Dua orang
anaknya sedang melanjutkan pelajaran di universiti awam dan tiga lagi anaknya belajar di sebuah
sekolah menengah. Isterinya merupakan suri rumah. Encik Wilfred Manjung telah membelanjakan
RM400 untuk pemeriksaan perubatan dan membayar RM40 sebulan untuk perkhidmatan
Internet. Beliau juga telah membeli sebatang raket badminton berharga RM200. Jumlah pelepasan
cukai dan pendapatan boleh cukai untuk Encik Wilfred Manjung boleh dikira dengan cara berikut:

Penyelesaian: RM
Pelepasan cukai 9 000
Diri 3 000
Isteri 12 000
Anak yang belajar di universiti (2 × RM6 000) 3 000
Anak yang belajar di sekolah menengah (3 × RM1 000) 5 280
KWSP
Pemeriksaan perubatan 400
Langganan perkhidmatan Internet 480
Raket badminton ––––2–0–0–
Jumlah pelepasan cukai –3–3––3–6–0–

Pendapatan boleh cukai = RM48 000 – RM33 360
= RM14 640

Kadar cukai pendapatan yang dikenakan adalah berbentuk
progresif. Ini bererti semakin tinggi pendapatan boleh cukai,
semakin tinggi kadar cukai pendapatan yang perlu dibayar oleh
individu berkenaan. Jadual di bawah menunjukkan kadar cukai
pendapatan individu berdasarkan tahun taksiran 2016.

Jadual 3.5 Kadar cukai pendapatan individu (tahun taksiran 2016)

Banjaran pendapatan Pengiraan (RM) Kadar % Cukai (RM)
bercukai
0
0 – 2 500 2 500 pertama 0
0
2 501 – 5 000 2 500 berikutnya 0
0
5 001 – 10 000 5 000 pertama 50
5 000 berikutnya
1 50
100
10 001 – 20 000 10 000 pertama
10 000 berikutnya
1

164

Wang, Bank, dan Pendapatan Individu

20 001 – 35 000 20 000 pertama 150
35 001 – 50 000 15 000 berikutnya 5 750
50 001 – 70 000
70 001 – 100 000 35 000 pertama 900
100 001 – 150 000 15 000 berikutnya 10 1 500
150 001 – 250 000
250 001 – 400 000 50 000 pertama 2 400
400 001 – 600 000 20 000 berikutnya 16 3 200
600 001 – 1 000 000
Lebih 1 000 000 70 000 pertama 5 600
30 000 berikutnya 21 6 300

100 000 pertama 11 900
50 000 berikutnya 24 12 000

150 000 pertama 23 900
100 000 berikutnya 24 24 000

250 000 pertama 47 900
150 000 berikutnya 24.5 36 750

400 000 pertama
200 000 berikutnya  25 50 000

600 000 pertama 134 650
400 000 berikutnya 26 104 000

1 000 000 pertama
setiap ringgit berikutnya ................

(Sumber: Laman web rasmi LHDN)

Dalam kes Encik Wilfred Manjung, pendapatan boleh cukai beliau ialah RM14 640 dan terletak
dalam banjaran yang keempat. Oleh itu, jumlah cukai yang perlu dibayar ialah:

Pendapatan boleh cukai Cukai pendapatan
(RM)
3. QFSUBNB 50.00
#BLJ 3. × 1% 46.40

Jumlah cukai pendapatan yang dikenakan 96.40

Individu yang mempunyai pendapatan boleh cukai kurang daripada RM35 000 juga diberi rebat
cukai pendapatan sebanyak RM400. Oleh itu, Encik Wilfred Manjung tidak perlu membayar
cukai pendapatan individu. Bagi pembayar cukai beragama Islam, jumlah zakat yang dibayar boleh
ditolak daripada cukai pendapatan yang dikenakan sebagai lain-lain rebat cukai.

165

Bab 3

JOM

1˜ÌՎÊÃï>«ÊŽiÃÊLiÀˆŽÕÌ]ʅˆÌ՘}ʍՓ>…Ê«ii«>Ã>˜ÊVՎ>ˆ]Ê«i˜`>«>Ì>˜ÊLœi…ÊVՎ>ˆ]Ê`>˜ÊVՎ>ˆÊ
pendapatan yang perlu dibayar.


˜VˆŽÊ >iŽÊ “i˜iÀˆ“>Ê «i˜`>«>Ì>˜Ê Ì>…Õ˜>˜Ê ÃiL>˜Þ>ŽÊ , ÈäÊ äääÊ `>˜Ê “i“L>Þ>ÀÊ V>ÀՓ>˜Ê 7-*Ê

1 ÃiL>˜Þ>ŽÊ ££¯Ê Ãï>«Ê LՏ>˜°Ê ÃÌiÀˆ˜Þ>Ê Ìˆ`>ŽÊ LiŽiÀ>Ê `>˜Ê “i“«Õ˜Þ>ˆÊ ˆ“>Ê œÀ>˜}Ê >˜>ŽÊ Þ>˜}Ê “>ȅÊ

LiÀÃiŽœ>…°Ê iˆ>ÕʍÕ}>ÊÌi>…Ê“i“L>Þ>ÀÊâ>Ž>ÌÊÃiL>˜Þ>ŽÊ, ÓääÊ«>`>ÊÌ>…Õ˜ÊLiÀŽi˜>>˜°


˜VˆŽÊ->“ÞʓiÀÕ«>Ž>˜Ê«i“ˆˆŽÊ«>Ã>Àʓˆ˜ˆÊ`>˜Ê“i˜iÀˆ“>ʎi՘Ì՘}>˜ÊLiÀȅÊÃiL>˜Þ>ŽÊ, ÇäÊäääÊ

2 pada tahun lepas. Beliau merupakan seorang duda dan mempunyai tujuh orang anak. Anak sulungnya

ÃÕ`>…ÊLiŽiÀ>°Ê/ˆ}>Ê>˜>ŽÊÃi`>˜}ÊLi>>ÀÊ`ˆÊ՘ˆÛiÀÈ̈ÊÃÜ>ÃÌ>Ê`>˜Ê̈}>ʏ>}ˆÊ>˜>Ž˜Þ>Ê`ˆÊÃiŽœ>…ÊÀi˜`>…°


ˆŽÊ iˆÃÃ>Ê
…ˆ˜Ê“iÀÕ«>Ž>˜ÊÃiœÀ>˜}ʍÕÀÕՎÕÀÊL>…>˜Ê`ˆÊÃiLÕ>…ÊÃÞ>ÀˆŽ>ÌʓՏ̈˜>Ȝ˜>Ê`>˜Ê“i˜iÀˆ“>Ê
«i˜`>«>Ì>˜Ê Ì>…Õ˜>˜Ê ÃiL>˜Þ>ŽÊ , £ÈäÊ äää°Ê iˆ>ÕÊ “i˜V>ÀÕ“Ê `>>“Ê 7-*Ê ÃiL>˜Þ>ŽÊ ££¯°Ê

3
ˆŽÊ iˆÃÃ>Ê Ìi>…Ê “i“LiˆÊ LՎÕÊ LiÀ˜ˆ>ˆÊ , ÓÊ äää°Ê -iL>}>ˆÊ «i˜}…ˆ`>«Ê «i˜Þ>ŽˆÌÊ Ži˜Vˆ˜}Ê “>˜ˆÃ]Ê


ˆŽÊ iˆÃÃ>Ê Ìi>…Ê “i>ŽÕŽ>˜Ê «iÀLi>˜>>˜Ê «iÀÕL>Ì>˜Ê ÃiL>˜Þ>ŽÊ , ÈÊ äääÊ ÃiÌ>…Õ˜°Ê iˆ>ÕÊ Õ}>Ê
“i“L>Þ>ÀÊ«iÀLi>˜>>˜Ê«iÀÕL>Ì>˜Ê՘ÌՎʈL՘Þ>ÊÃiL>˜Þ>ŽÊ, {ÊäääÊÃiÌ>…Õ˜°

AKTIVITI 3.3.2 B

Pengurangan Cukai Manfaat Golongan Pendapatan Sederhana

PcRMuEMkeTan1Aie3rRLu2IMsN0i 02pG0eanJ0pgA0auY0brAiaklnae:gMaapnteeanrsseuakatruauknaypanaennrmagtceumunske,ikakmmiupmaputepninuypdaleaainnppjaiepmtneadarnttaaapdmnailatcaaukintksuyaaanai nkaagkannatbnaotrelaertadhRhirduMiinkd3ea0dnr0ieappkdaaaadnnna.
RM1 sehingga RM5 000, pada kadar cukai kosong peratus.

DRhmmaaMeemlmma4pmbbi0raap0y3ye0a0amr0rkbec9ceuu9bnk9kataapawiiendapmghaaabrdnaiapakByaaa2adnr0jaec1dtsu52iek.k0jaPue1icma5duddliaaaidlchimaka1ldaaa3namsnajudgktiaknuaraimit,npeptasneuduarlapdgaaaanmypkiaeateukmtrejahbalkauadanayinyrangardaeicdgkduuaeekarcnaaugjiaui.anltnIiiank.piaoenbrnaeddnraamgrpiaapyktaaandnnaag

Ppt1pdieeMdeinnkaragdaeklutnaaurpaylsaakasnytiaaaaganknakh(ncpBiumreRnkkreyat1aneaiMdenaargt)diria.mdahalKacaakuuhnksmaeykakpbauianuarnragliaatnunmndggiekpdbmeeabennpraraidemnpkrataaaoupdtnlaaleaanthacmRunasaMkentapst3eaie5utrreaatnr0pituR0aups0bkMneiydlm4aaamb0npeep0ernl0aainydayddanaaaaskanpkBrauaRkatdnaanMatnnturu1kay0kcnaumu0nk0mgeRa0npiabdyukoasalyaanlpaetngautht
rebat cukai sebanyak RM400.
http://www.mstar.com.my/berita/berita-semasa/
(Sumber: Diubah suai daripada 2014/10/15/cukai pendapatan/)

(a) Jelaskan kesan tindakan kerajaan di atas kepada:
Ê ­ˆ®Ê *i“L>Þ>ÀÊVՎ>ˆ

(ii) Kerajaan
(iii) Ekonomi negara

­L®Ê º >˜Þ>Ê`Õ>ʍÕÌ>ʜÀ>˜}ÊÞ>˜}ʓi“L>Þ>ÀÊVՎ>ˆÊ`>Àˆ«>`>ÊÃiÕ“>…Ê£ÎʍÕÌ>ÊÌi˜>}>ʎiÀ>Ê`ˆÊ˜i}>À>Ê
ini.” Jelaskan pernyataan ini.

166

Wang, Bank, dan Pendapatan Individu

Bayaran Zakat

Zakat dikenakan ke atas orang Islam yang cukup syarat-syaratnya. Pusat Pungutan Zakat
Zakat adalah salah satu daripada rukun Islam yang kelima. Majlis Agama Islam Wilayah
Zakat bererti bersih, suci atau berkat. Oleh itu, zakat bertujuan
membersihkan atau menyucikan harta dan membersihkan orang Persekutuan
kaya daripada sifat kedekut dan bakhil. Antara tujuan ALLAH
SWT mensyariatkan zakat ialah: Layari laman web untuk
mengira zakat yang perlu
Membersihkan diri pembayar zakat dibayar oleh seseorang
Mewujudkan sifat bersyukur terhadap nikmat yang individu.
dikurniakan oleh ALLAH SWT https://ZZZ ]DNDW X FRP
Mengagihkan sebahagian kecil kekayaan daripada golongan P\ LQFRPH FDOFXODWH
kaya kepada golongan yang miskin
Mengurangkan perasaan iri hati dalam kalangan orang miskin
Mengurangkan jurang perbezaan antara golongan kaya dengan
golongan miskin
Mewujudkan perpaduan dalam kalangan masyarakat Islam
dalam urusan ekonomi dan kewangan

Zakat al-Mal al-Mustafad merupakan zakat yang dibayar
berdasarkan pendapatan. Pendapatan yang dimaksudkan adalah
seperti gaji, upah, bonus, dividen, hibah, sewa, royalti, dan elaun.
Kadar zakat ialah 2.5%.

1. Pendapatan boleh guna adalah baki pendapatan individu setelah tolak potongan wajib.

F 2. Potongan wajib terdiri daripada
O (a) Caruman Kumpulan Wang Simpanan Pekerja (KWSP)
(b) Caruman Pertubuhan Keselamatan Sosial Pekerja (PERKESO)
K (c) Bayaran zakat

U (d) Cukai pendapatan perseorangan

S 3. Potongan wajib akan mengurangkan pendapatan semasa individu tetapi memberi

jaminan pendapatan pada masa hadapan.

167

Bab 3

3.3.3 Keperluan dan Kehendak

Dalam bahagian sebelum ini, kita telah belajar bagaimana individu
memperoleh pendapatan dan juga pengiraan pendapatan boleh
guna. Setiap individu mencari rezeki untuk memenuhi keperluan
dan kehendaknya. Sebuah isi rumah memerlukan pendapatan
untuk pelbagai perbelanjaan keperluan dan kehendak seperti
yang digambarkan oleh rajah di bawah.

3HUEHODQMDDQ VHEXDK NHOXDUJD
%LO DLU HOHNWULN GDQ WHOHIRQ 50
6HZD UXPDK 50
%D\DUDQ DQVXUDQ NHUHWD 50
3HUFXWLDQ NH 3XODX 5HGDQJ 50
%HOL WHOHIRQ ELPELW XQWXN DQDN 50
%HOL NRPSXWHU ULED 50
3HUEHODQMDDQ SHUXEDWDQ 50
0DNDQDQ GDQ PLQXPDQ 50

Tahukah anda yang manakah barang keperluan dan kehendak
bagi keluarga di atas?

Perbezaan antara keperluan dengan kehendak:

Cabaran KBAT Q Keperluan Q Kehendak

Barangan berikut lebih dianggap t 1FSLBSB BTBT ZBOH NFTUJ t 1FSLBSB ZBOH UJEBL
sebagai barang keperluan dipenuhi semestinya dipenuhi
berbanding barang kehendak:
­>®Ê /iiۈÃÞi˜ t 6OUVL NFOFSVTLBO t 6OUVL IJEVQ MFCJI
­L®Ê iÀiÌ> kehidupan selesa
­V®Ê *iÀŽ…ˆ`“>Ì>˜Ê ˜ÌiÀ˜iÌÊ
t #JMBOHBOOZB UFSIBE t #JMBOHBOOZB UJEBL UFSIBE
jalur lebar t .VEBI EJQFOVIJ t 4VLBS EJQFOVIJ
­`®Ê /iivœ˜ÊLˆ“LˆÌ t )BSHB CBSBOH LFQFSMVBO t )BSHB CBSBOH LFIFOEBL
­i®Ê iȘʫi“L>ÃՅ
­v®Ê iÌՅ>ÀÊ}iœ“L>˜}ʓˆŽÀœ seperti barang makanan tidak dikawal oleh
Beri pendapat anda berserta asasi dikawal oleh kerajaan kerajaan
alasannya. t 1FSMV EJQFOVIJ PMFI t 5JEBL QFSMV EJQFOVIJ PMFI
semua orang dan tidak semua orang dan dipengaruhi
EJQFOHBSVIJ PMFI TBJ[ PMFI TBJ[ QFOEBQBUBO
pendapatan t $POUPIOZB LFSFUB
QBLFK
t $POUPIOZB NBLBOBO
pelancongan, dan telefon
pakaian, dan tempat tinggal bimbit

168

Wang, Bank, dan Pendapatan Individu

AKTIVITI 3.3.3

21 Barangan Harga Kawalan Bersempena Aidilfitri

*1/, 9 \Ê i“i˜ÌiÀˆ>˜Ê *iÀ`>}>˜}>˜Ê >>“Ê i}iÀˆ]Ê œ«iÀ>ÃˆÊ `>˜Ê i«i˜}}՘>>˜Ê
­ * ®Ê “i˜Þi˜>À>ˆŽ>˜Ê Ó£Ê i˜ˆÃÊ L>À>˜}>˜Ê `ˆÊ L>Ü>…Ê -Žˆ“Ê >Ü>>˜Ê >À}>Ê ÕȓÊ
*iÀ>Þ>>˜Ê LiÀÃi“«i˜>Ê ˆ`ˆwÌÀˆÊ Ì>…Õ˜Ê ˆ˜ˆ°Ê i˜ÌiÀˆ˜Þ>Ê >ÌÕŽÊ -iÀˆÊ >Ã>˜Ê >iŽÊ LiÀŽ>Ì>Ê ˆ>Ê
LiÀŽÕ>ÌʎÕ>Ã>Ê`>ÀˆÊÇʅˆ˜}}>ÊÓÎÊ Õ>ˆÊˆ˜ˆÊˆ>ˆÌÕÊÃi>“>Ê£Çʅ>ÀˆÊL>}ˆÊ“i˜ÞiŽ>Ìʎi˜>ˆŽ>˜Ê…>À}>Ê
yang tidak munasabah.

Beliau berkata harga yang ditetapkan adalah hasil maklum balas daripada pegawai
«i“>˜Ì>ÕÊ …>À}>Ê `ˆÊ ÓÓÓÊ Ž>Ü>Ã>˜Ê *>Àˆ“i˜Ê `ˆÊ ÃiÕÀÕ…Ê ˜i}>À>Ê Ãi>ˆ˜Ê «iÀLˆ˜V>˜}>˜Ê `i˜}>˜Ê
Ži“i˜ÌiÀˆ>˜Ê `>˜Ê >}i˜ÃˆÊ ŽiÀ>>>˜Ê >ˆ˜Ê ÃiÀÌ>Ê L>`>˜Ê LՎ>˜Ê ŽiÀ>>>˜Ê ­ "®°» * Ê Õ}>Ê
ÃÕ`>…Ê“i“>Ã̈Ž>˜ÊLiŽ>>˜Ê“i˜VՎիˆÊ`ˆÊ«>Ã>À>˜]»ÊŽ>Ì>˜Þ>°Ê >Ã>˜ÊLiÀŽ>Ì>]Ê * ʓi>ÕˆÊ
2 100 penguatkuasanya di seluruh negara akan melaksanakan pemantauan lebih agresif kali
ini bagi memastikan rakyat dapat menyambut Aidilfitri dengan cukup selesa.

iˆ>ÕÊ LiÀŽ>Ì>Ê ÃŽˆ“Ê ˆÌÕÊ `ˆ>ŽÃ>˜>Ž>˜Ê “i˜}ˆŽÕÌÊ ŽÌ>Ê >Ü>>˜Ê >À}>Ê `>˜Ê ˜ÌˆÊ *i˜V>ÌÕÌ>˜Ê
2011 yang memperuntukkan denda maksimum RM100 000 dan penjara bagi individu serta
denda RM500 000 atau kompaun sehingga RM50 000 bagi syarikat yang gagal mematuhi
harga ditetapkan.”Manakala peniaga yang gagal meletakkan tanda harga khas berwarna
merah jambu pula bakal berdepan denda sehingga RM10 000 atau kompaun sehingga
RM5 000 bagi individu atau maksimum RM20 000 atau kompaun RM10 000 bagi syarikat”.

(Sumber: Diubah suai daripada http://www.mstar.com.my/berita/berita-semasa/
2015/07/03/barang-kawalan/)

Jawab soalan berikut:
(a) Mengapakah kerajaan perlu mengawal harga barang keperluan?
(b) Mengapakah kerajaan tidak mengawal harga barang yang lain?
(c) Sebagai pengguna, apakah tindakan yang boleh anda lakukan untuk memastikan harga barang

keperluan tidak mengalami kenaikan secara mendadak?
(d) Apakah tindakan yang patut dilakukan oleh para peniaga untuk mengatasi masalah kenaikan

harga barang keperluan?

F

O 1. Keperluan ialah barang dan perkhidmatan yang mesti dipenuhi terlebih dahulu
untuk meneruskan kehidupan.
K 2. Kehendak ialah keinginan untuk memiliki barang dan perkhidmatan bagi mencapai

U kehidupan yang lebih selesa.

S

169

Bab 3 3.3.4 Penggunaan Pendapatan Individu

*>`>ÊÌ>…Õ˜ÊÓä£{]Ê Pendapatan boleh guna yang diterima oleh individu akan
perbelanjaan pengguna iaitu digunakan untuk membeli barang dan perkhidmatan bagi
perbelanjaan yang dibuat memenuhi keperluan dan kehendak. Perbelanjaan ini dikenal
oleh isi rumah merupakan sebagai perbelanjaan penggunaan. Baki pendapatan boleh
x£°n£¯Ê`>Àˆ«>`>Ê iÕ>À>˜Ê guna yang tidak dibelanjakan pula dikenali sebagai tabungan.
Oleh itu, pendapatan boleh guna boleh digunakan untuk
i}>À>Ê >Ã>À°Ê*i˜ˆ˜}Ž>Ì>˜Ê perbelanjaan penggunaan dan tabungan.
atau kemerosotan dalam
jumlah perbelanjaan 1FOEBQBUBO CPMFI HVOB 1FSCFMBOKBBO QFOHHVOBBO 5BCVOHBO
penggunaan isi rumah
memberi kesan besar Perbelanjaan penggunaan individu terdiri daripada perbelanjaan
Ži«>`>ÊiŽœ˜œ“ˆÊ >>ÞÈ>° untuk membeli

170 barang tahan lama barang tidak tahan lama

perkhidmatan

Perbelanjaan terhadap Barang Tahan Lama

Pengguna membeli pelbagai barang tahan lama untuk
kegunaan harian. Antaranya ialah kereta, perabot, barang
elektrik seperti mesin basuh dan televisyen serta barang elektronik
seperti telefon bimbit dan komputer riba. Ciri-ciri barang tahan
lama ialah:

Tempoh penggunaan biasanya melebihi satu tahun
Melibatkan perbelanjaan yang besar

Perbelanjaan terhadap Barang Tidak Tahan Lama

Setiap hari individu membeli pelbagai jenis barang makanan
untuk keperluan diri atau keluarga. Perbelanjaan untuk
makanan dianggap sebagai perbelanjaan untuk barang tidak tahan
lama. Ciri-ciri barang tidak tahan lama ialah

Tempoh penggunaan biasanya kurang daripada satu tahun
Melibatkan perbelanjaan yang kecil

Perbelanjaan terhadap Perkhidmatan

Individu juga berbelanja untuk penggunaan perkhidmatan
seperti perkhidmatan Internet, perubatan, pelancongan, dan
pengangkutan. Ada perbelanjaan perkhidmatan yang mempunyai
nilai yang hampir tetap setiap bulan seperti bayaran premium
insurans nyawa, sewa rumah, dan bayaran langganan perkhidmatan
televisyen. Perbelanjaan seperti bayaran untuk pelancongan
dan bil utiliti seperti bil air dan bil elektrik mempunyai nilai
yang berubah.

Wang, Bank, dan Pendapatan Individu

AKTIVITI 3.3.4

1. Rajah di sebelah menunjukkan komponen dalam pendapatan X
individu.
(a) Apakah X?
(b) Nyatakan tiga komponen dalam X.

Potongan Tabungan
wajib

2. ,>>…Ê LiÀˆŽÕÌÊ `ˆ«iÀœi…Ê `>Àˆ«>`>Ê >«œÀ>˜Ê *i˜Þˆ>Ã>Ì>˜Ê *iÀLi>˜>>˜Ê ÃˆÊ ,Փ>…Ê Óä£{Ê ÌiÀLˆÌ>˜Ê
Jabatan Statistik Malaysia.

Peratus KOMPOSISI PERBELANJAAN PENGGUNAAN MENGIKUT KUMPULAN UTAMA
25.0 23.9

20.0 18.9

15.0 14.6

12.7

10.0

7.4

5.0 5.3 4.9

3.5 3.8

2.3 1.1
1.6

0.0 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12

Kumpulan Utama Perbelanjaan Pengguna

01 Makanan & minuman bukan alkohol 02 Minuman alkohol & tembakau
03 Pakaian & kasut 04 Perumahan, air, elektrik, gas & bahan api lain
05 Hiasan, perkakasan & penyelenggaraan isi rumah 06 Kesihatan
07 Pengangkutan 08 Komunikasi
09 Perkhidmatan rekreasi & kebudayaan 10 Pendidikan
11 Restoran & hotel 12 Pelbagai barangan & perkhidmatan

Ê /ՏˆÃŽ>˜ÊÃ>ÌÕʏ>«œÀ>˜ÊÌi˜Ì>˜}ÊVœÀ>ŽÊ«iÀLi>˜>>˜Ê«i˜}}՘>Ê`ˆÊ >>ÞÈ>ÊLiÀ`>Ã>ÀŽ>˜Ê“>ŽÕ“>ÌÊ
yang dipaparkan dan bentangkan dalam kelas.

F 1. Perbelanjaan penggunaan adalah perbelanjaan individu terhadap barang dan
O perkhidmatan untuk memenuhi keperluan dan kehendaknya.
2. Tiga jenis perbelanjaan penggunaan adalah:
K (a) Barang tahan lama

U (b) Barang tidak tahan lama
S (c) Perkhidmatan

171

Bab 3 3.3.5 Faktor yang Mempengaruhi
Corak Perbelanjaan Pengguna
172
Perbelanjaan pengguna memainkan peranan penting dalam
pertumbuhan ekonomi dan pembangunan negara kita.
Peningkatan perbelanjaan pengguna memberi kesan positif
kepada ekonomi Malaysia seperti peningkatan pengeluaran,
peningkatan peluang pekerjaan, serta menggalakkan inovasi
produk dalam industri.

Jadual 3.6 menunjukkan berlakunya peningkatan drastik
perbelanjaan bulanan isi rumah bagi tahun 2004, 2009, dan 2014.

Jadual 3.6 Perbelanjaan bulanan isi rumah

Tahun Jumlah perbelanjaan bulanan isi rumah (RM)

2004 1 953
2009 2 190
2014

(Sumber: Laporan Perbelanjaan Isi rumah 2014, Jabatan Statistik)

Terdapat pelbagai faktor yang mempengaruhi corak perbelanjaan
isi rumah iaitu:

Pendapatan )BSHB

Pengiklanan dan pemasaran Barang pengganti

$JUB SBTB EBO TFHNFO QBTBSBO

Pendapatan

Pendapatan merupakan faktor utama yang mempengaruhi
perbelanjaan pengguna. Peningkatan pendapatan akan memberi
kesan positif kepada kuasa beli pengguna dan seterusnya
perbelanjaan pengguna akan meningkat.

Mengikut Laporan Ekonomi Malaysia 2014/2015, wujud
peningkatan pendapatan purata isi rumah Malaysia kepada
RM5 919 sebulan pada tahun 2014 berbanding RM5 000 pada
tahun 2012. Bilangan isi rumah yang menerima pendapatan
melebihi RM 5 000 juga semakin meningkat dan ini memberi
kesan besar kepada corak perbelanjaan pengguna.

Wang, Bank, dan Pendapatan Individu

Jadual 3.7 Taburan peratus isi rumah mengikut aras pendapatan Jadual 3.8 Jualan kereta
penumpang di Malaysia
Aras pendapatan
(RM) 1970 1995 2004 2014 Kereta
penumpang
Kurang 499 10.6 0.1 Tahun
(unit)
500 – 999 7.5 23.9 13.5 1.5

1 000 – 1 499 19.9 4.1

1 500 – 1 999 0.6 13.1 13.2 6.0 1990 106 454

2 000 – 2 499 0.3 6.5 2000

2 500 – 2 999 0.2 6.1 6.1

3 000 – 3 499 0.1 4.2 6.5 2005 416 692

3 500 – 3 999 0.1 5.2 2010 543 594

4 000 – 4 999 0.0 7.2

Lebih 5 000 0.1 6.7 45.1 2014

(Sumber: Unit Perancang Ekonomi) (Sumber: Persatuan
Automobil Malaysia)

Jadual 3.7 menunjukkan taburan peratus isi rumah mengikut aras pendapatan dan Jadual 3.8
menunjukkan jualan kereta penumpang di Malaysia. Jika kita memerhatikan kedua-dua jadual
di atas, kesimpulan yang boleh dibuat ialah jualan kereta di Malaysia mempunyai hubungan positif
dengan aras pendapatan isi rumah di Malaysia.

Corak perbelanjaan pengguna berpendapatan tinggi adalah berbeza dengan pengguna berpendapatan
rendah. Perbelanjaan kumpulan berpendapatan sederhana dan tinggi lebih tertumpu kepada
perbelanjaan untuk pengangkutan, pelancongan serta hotel dan restoran. Perbelanjaan kumpulan
pengguna berpendapatan rendah pula tertumpu kepada perbelanjaan untuk perumahan, elektrik,
air serta makanan dan minuman seperti yang ditunjukkan oleh Rajah 3.5.

100.0 Peratus 6.3 7.2 8.4 Pelbagai barangan &
11.4 perkhidmatan
90.0 0.8 13.0 13.2 Restoran & hotel
3.9 1.1 1.5 Pendidikan
80.0 4.1 4.7 5.7 Perkhidmatan rekreasi
70.0 12.5 5.4 5.8 & kebudayaan
60.0 1.5 15.1 Komunikasi
3.2 1.6 16.0 Pengangkutan
50.0 3.7 1.8
40.0 23.6 4.4 Kesihatan
21.8 Hiasan, perkakasan &
30.0 3.7 25.3 penyelenggaraan isi rumah
2.5 3.7
20.0 2.7 3.2 Perumahan, air, elektrik,
26.5 20.1 1.7 gas & bahan api lain
10.0 13.1
B40 M40 T20 Pakaian & kasut
0.0 Minuman alkohol &
Perbelanjaan RM2 027 RM3 629 RM6 899 tembakau
penggunaan Makanan & minuman
bukan alkohol
isi rumah
bulanan purata Kumpulan pendapatan
isi rumah

(Sumber: Laporan Penyiasatan Perbelanjaan Isi Rumah Malaysia, 2014)

Rajah 3.5 Peratusan perbelanjaan penggunaan isi rumah mengikut kumpulan
pendapatan isi rumah, Malaysia 2014

173

Bab 3

AKTIVITI 3.3.5 A

Maklumat di bawah berkaitan dengan aras pendapatan dan perbelanjaan bagi dua buah isi rumah
untuk bulan tertentu.

Keluarga Encik Maniam Keluarga Encik Stephen

*i˜`>«>Ì>˜\Ê, £ÓÊäää *i˜`>«>Ì>˜\Ê, ÎÊäää

Jenis perbelanjaan: Jumlah Jenis perbelanjaan: Jumlah
>Ž>˜>˜Ê`>˜Ê“ˆ˜Õ“>˜Ê (RM) Makanan dan minuman (RM)
Ansuran kereta Èää Ansuran kereta 800
Ansuran rumah 1 500 Ansuran rumah 500
Bil utiliti, Internet, dan 2 000 ˆÊ>ˆÀ]ÊiiŽÌÀˆŽ]Ê`>˜ÊÌiivœ˜Ê
perkhidmatan televisyen *iÀLi>˜>>˜Ê«iÌÀœÊ 1 200
*Ài“ˆÕ“ʈ˜ÃÕÀ>˜ÃʘÞ>Ü>Ê 1 500 Îää
*i>˜Vœ˜}>˜Ê {ää Óää
*iÀLi>˜>>˜Ê«iÌÀœÊ
ŽÌˆÛˆÌˆÊÀˆ>`>…Ê £ÊÈää
*i˜`ˆ`ˆŽ>˜Ê xää
*iÀLi>˜>>˜ÊÕ>Àʍ>˜}Ž>>˜Ê {ää
/>L՘}>˜Ê
£Êxää
xää

£Êxää

Beri kesimpulan anda tentang corak perbelanjaan kedua-dua buah keluarga tersebut.

Cabaran KBAT Harga

Bagaimanakah perubahan Perubahan harga barang dan perkhidmatan akan mempengaruhi
harga barang di bawah corak perbelanjaan pengguna.
boleh mempengaruhi corak
perbelanjaan pengguna? Harga barang akan meningkat apabila permintaan melebihi
penawaran dan sebaliknya harga barang akan menurun apabila
penawaran melebihi permintaan. Misalnya, bayaran sewa bilik
hotel akan meningkat semasa musim cuti sekolah. Harga ikan
pula meningkat pada musim tengkujuh kerana kekurangan
bekalan ikan.

Terdapat juga faktor luaran seperti perubahan kadar pertukaran
Ringgit Malaysia, perubahan harga minyak, dan dasar
percukaian seperti cukai barang dan perkhidmatan (GST)
yang diperkenalkan oleh kerajaan pada bulan April, 2015 juga
memberi kesan kepada perubahan harga barang.

174

Corak perbelanjaan pengguna tidak banyak berubah sekiranya Wang, Bank, dan Pendapatan Individu
harga barang makanan dan minuman meningkat atau menurun.
Hal ini demikian kerana barang tersebut merupakan perbelanjaan Sawi dan bayam merupakan
untuk keperluan asasi seseorang individu. barang pengganti
Pembezaan produk
Sebaliknya, peningkatan harga akan menjejaskan kemampuan
pengguna untuk membeli barang kehendak seperti alatan Pembezaan produk adalah
elektrik. Peningkatan harga pakej pelancongan yang disebabkan sejenis strategi pemasaran.
oleh penurunan nilai Ringgit Malaysia akan menyebabkan KWWSV \RXWX EH
pengguna beralih kepada pakej pelancongan domestik ataupun )-JE]UX< ,V
menangguhkan hasrat untuk melancong ke luar negara.

Barang pengganti

Barang pengganti ialah dua barang yang mempunyai fungsi
penggunaan yang sama misalnya sayur sawi dan bayam.
Seorang suri rumah boleh membeli sawi atau bayam untuk
makanan tengah hari. Peningkatan harga sawi akan menyebabkan
permintaan untuk bayam meningkat atau sebaliknya.

Terdapat juga barang pengganti akan mempengaruhi corak
perbelanjaan pengguna. Kebiasaannya, barangan seperti
minuman ringan dan barangan elektronik mempunyai pengganti
yang banyak berbanding dengan barang keperluan asasi seperti
gula dan garam. Peningkatan harga minuman ringan tertentu
menyebabkan pengguna membeli jenama yang lain. Namun,
pengguna terpaksa meneruskan pembelian barangan keperluan
seperti gula, garam, minyak petrol, dan ubat walaupun barangan
ini mengalami peningkatan harga. Ini disebabkan barangan ini
tidak mempunyai pengganti yang hampir.

Pengiklanan dan Pemasaran

Pemasaran merupakan aktiviti menyalurkan barang dan
perkhidmatan kepada pengguna akhir. Pemasaran barang
dilakukan melalui pelbagai saluran seperti pemborong,
peruncit atau melalui pemasaran langsung. Kaedah pemasaran
barang yang digunakan oleh pengeluar akan mempengaruhi
corak perbelanjaan pengguna. Pengguna gemar membeli barang
yang mudah diperoleh dan bermutu serta dijual dengan harga
yang berpatutan.

175

Bab 3

Kini, pemasaran tidak langsung semakin popular disebabkan liputan Internet yang
meluas serta pengguna Internet yang semakin ramai. Ini telah mendorong pertumbuhan
aktiviti e-dagang iaitu penjualan barang di atas talian menggunakan media sosial seperti
facebook, laman web pengeluar, dan ejen seperti amazon.com dan e-bay. Ini sekali gus membuka
banyak peluang perniagaan kepada usahawan Malaysia.

MULA Masuk
dalam
Buka laman web bakul
yang berkaitan
Pilih BELI
produk

Pilih cara
pembayaran

Pesanan Pilih cara
sampai penghantaran
ke rumah
anda

Pengiklanan merupakan satu bentuk komunikasi untuk menyampaikan maklumat
tentang sesuatu produk. Pengiklanan mempunyai sifat pujukan yang dilakukan
melalui pelbagai media massa bercetak atau elektronik. Disebabkan pengiklanan mempunyai
unsur pujukan, corak perbelanjaan pengguna dipengaruhi oleh pengiklanan. Pengiklanan
menyampaikan maklumat tentang produk baharu di pasaran dan ini memberi kesan kepada
perbelanjaan pengguna.

AKTIVITI 3.3.5 B

Jadual di bawah menunjukkan peratusan perbelanjaan pengiklanan mengikut media.

Jenis media 2010 2014
/iiۈÃÞi˜ ÎÈ°È {n°Ç
Surat khabar xÓ°Î {ä°Ç

Majalah £°™ £°{
Radio 5.8 {°™
*>Ü>}>“ ä°{ ä°{

*>«>˜ÊˆŽ>˜Ê`>˜Ê“i`ˆ>ʏÕ>À>˜ £°™ 2.2

ˆ}ˆÌ> 1.1 1.8

Bincangkan dengan rakan anda dan bentangkan dalam kelas untuk soalan yang dikemukakan di bawah.
(a) Apakah rumusan anda tentang corak perbelanjaan iklan seperti yang ditunjukkan dalam jadual

di atas?
(b) Ramalkan corak perbelanjaan pengiklanan mengikut media dalam 20 tahun akan datang. Beri

justifikasi anda.

176

Cita Rasa dan Segmen Pasaran Wang, Bank, dan Pendapatan Individu

Cita rasa pengguna sangat mempengaruhi corak perbelanjaan Makanan pedas digemari oleh
pengguna. Kehendak seseorang tidak terhad manakala jumlah masyarakat Melayu dan India
pendapatannya terhad. Oleh itu, pengguna akan berusaha
untuk membelanjakan pendapatan untuk membeli barang
atau perkhidmatan yang dapat memenuhi cita rasanya agar
mencapai kepuasan maksimum.

Cita rasa pengguna berbeza mengikut kaum, umur, jantina,
saiz pendapatan, dan juga lokasi. Masyarakat Melayu dan India
suka makanan pedas berbanding masyarakat Cina. Pakaian
yang digemari oleh golongan remaja berbeza dengan golongan
dewasa. Perubahan cita rasa pengguna yang mementingkan
kesihatan menyebabkan permintaan untuk produk yang
menjejaskan kesihatan merosot.

Segmen pasaran bermaksud membahagikan pasaran kepada
subunit yang kecil berdasarkan kumpulan pengguna tertentu.
Misalnya, sebuah syarikat yang mengeluarkan bijirin sarapan
mungkin menghasilkan produk untuk golongan pengguna
tertentu seperti berikut:

Memberi
tenaga

Mudah Membantu
dibawa untuk
berdiet

Makanan Segmen Khas
seisi pasaran untuk
kanak-
keluarga bijirin kanak
sarapan

Rajah 3.7 Segmen pasaran bijirin sarapan

F Faktor yang mempengaruhi corak perbelanjaan isi rumah adalah:
O 1. Pendapatan
2. Harga
K 3. Barang pengganti

U 4. Pengiklanan dan pemasaran
S 5. Cita rasa dan segmen pasaran

177

Bab 3

3.3.6 Kaedah Pembayaran untuk
Pembelian Barang

Pengguna mempunyai dua pilihan pembayaran untuk pembelian
yang dilakukan iaitu secara tunai atau kredit.

Bayaran Secara Tunai

Bayaran tunai bermaksud pelanggan membayar dengan wang tunai
sebaik sahaja menerima barang atau perkhidmatan.

Kelebihan Kelebihan dan kelemahan bayaran tunai adalah seperti berikut:

Kelemahan

+DUJD OHELK PXUDK NHUDQD WLGDN PHOLEDWNDQ 7LGDN GDSDW PHQLNPDWL EDUDQJ PHZDK VHSHUWL
XQVXU IDHGDK EDUDQJ NHPDV NHUDQD NHNXUDQJDQ WXQDL

%HUEHODQMD VHFDUD EHUKHPDW SHQJJXQD 7LGDN GDSDW PHOLQGXQJL GLUL GDULSDGD LQIODVL
\DQJ PHPEHOL EDUDQJ VHFDUD WXQDL SHUOX
EHUGLVLSOLQ VHPDVD EHUEHODQMD NHUDQD .XUDQJ VHVXDL XQWXN PHPEHOL EDUDQJ \DQJ
WHUWDNOXN NHSDGD KDG SHUEHODQMDDQ PDKDO VHSHUWL NHUHWD NHUDQD PHOLEDWNDQ
EHUVDQGDUNDQ MXPODK ZDQJ \DQJ GLPLOLNL MXPODK ZDQJ \DQJ EDQ\DN

3HQJJXQD PXQJNLQ PHQLNPDWL GLVNDXQ WXQDL $GD ULVLNR NHKLODQJDQ WXQDL GDQ WLDGD
DSDELOD PHPED\DU VHFDUD WXQDL PHQJLNXW MDPLQDQ GDSDW VHPXOD
V\DUDW GLVNDXQ
3HPEHOL VXNDU PHQGDSDW SHUNKLGPDWDQ
%D\DUDQ WXQDL GLWHULPD VHFDUD PHOXDV VHOHSDV MXDODQ VHSHUWL PHPEDLNL DWDX
EHUEDQGLQJ EHOLDQ NUHGLW PHQJJDQWL EDUDQJ \DQJ URVDN NHUDQD
SHQMXDO WLGDN EHUWDQJJXQJMDZDE VHOHSDV
%DUDQJ WHUXV PHQMDGL KDN PLOLN SHPEHOL EDUDQJ WHODK GLWXNDU PLOLN
NHUDQD KDUJDQ\D WHODK GLED\DU SHQXK

$0/50)

178

Wang, Bank, dan Pendapatan Individu

Bayaran Secara Kredit

Bayaran secara kredit bermaksud bayaran yang ditangguh untuk suatu
Ìi“«œ…Ê “>Ã>Ê ÌiÀ Ìi˜ÌÕ]Ê ˜>“Õ˜Ê «i˜}}՘>Ê Lœi…Ê “i˜}}՘>Ž>˜Ê
barang sebelum menjelaskan harga penuh.

Pengguna mungkin diminta bayar sejumlah wang sebagai
pendahuluan dan bakinya boleh dibayar secara ansuran. Harga
belian untuk bayaran kredit lebih tinggi kerana penjual akan
mengenakan faedah ke atas baki yang belum dijelaskan. Berikut
adalah kelebihan dan kelemahan bayaran secara kredit:

Kelebihan Kelemahan

%D\DUDQ VHFDUD DQVXUDQ PHULQJDQNDQ EHEDQ 3HQJJXQD WHUSDNVD PHPED\DU MXPODK \DQJ
NHZDQJDQ SHPEHOL EHUEDQGLQJ GHQJDQ OHELK WLQJJL NHUDQD GLNHQDNDQ IDHGDK
ED\DUDQ VHFDUD WXQDL \DQJ SHUOX GLMHODVNDQ 0HQGRURQJ SHQJJXQD EHUEHODQMD
VHNDOLJXV PHOHELKL NHPDPSXDQ GDQ PHQ\HEDENDQ
'DSDW PHQLNPDWL EDUDQJ ZDODXSXQ KDUJD SHPED]LUDQ EHUODNX
SHQXK EHOXP GLMHODVNDQ 'LVHEDENDQ ED\DUDQ DQVXUDQ \DQJ SHUOX
3HQLQJNDWDQ WDUDI KLGXS SHQJJXQD NHUDQD GLEXDW VHWLDS EXODQ SHQJJXQD WHUSDNVD
GDSDW PHQJJXQDNDQ EDUDQJ \DQJ PDKDO PHQDQJJXKNDQ SHUEHODQMDDQ \DQJ ODLQ
VHSHUWL NHUHWD GHQJDQ ED\DUDQ \DQJ PLQLPXP %DUDQJ EROHK GLWDULN EDOLN MLND SHPEHOL WLGDN
0HQJJDODNNDQ SHPEHOL PHUDQFDQJ PDPSX PHPED\DUQ\D
SHUEHODQMDDQQ\D NHUDQD WHUSDNVD PHPED\DU
DQVXUDQ EXODQDQ
3HPEHOL EROHK PHQJJXQDNDQ EDUDQJ \DQJ
GLEHOL VHFDUD NUHGLW XQWXN PHQJKDVLONDQ
SHQGDSDWDQ DWDX PHPXODNDQ SHUQLDJDDQ

Tawaran Hebat JOM
KATIL
>À}>ÊÌ՘>ˆ\Ê, ™äÊäää
Harga tunai : RM 2400 *i˜`>…ՏÕ>˜\Ê, £äÊäää
Ansuran : RM 115 X 24 Bulan >`>ÀÊv>i`>…\ÊÓ°n¯ÊÃiÌ>…Õ˜
ˆÌ՘}ÊL>Þ>À>˜Ê>˜ÃÕÀ>˜Ê
Sekiranya pengguna memilih untuk membayar bulanan sekiranya pengguna
secara ansuran, jumlah yang perlu dibayar memilih bayaran kredit secara
ialah RM2760. Lebihan sebanyak RM360 yang ansuran selama 5 tahun.
dibayar merupakan faedah yang perlu
ditanggung oleh pengguna.

179

Bab 3

AKTIVITI 3.3.6

1. *iÀLÕ>>˜ÊLiÀˆŽÕÌÊLiÀŽ>ˆÌ>˜Ê`i˜}>˜Ê«i“Liˆ>˜ÊŽiÀiÌ>°

&DP\ DNX QDN EHOL NHUHWD EDKDUX EXODQ GHSDQ $GD 6XVDQ NHQDSD QDN EHOL NHUHWD" %XNDQNDK NLWD
EDQN \DQJ PHQDZDUNDQ SLQMDPDQ VHKLQJJD DGD SHOEDJDL NHPXGDKDQ SHQJDQJNXWDQ DZDP
KDUJD NHUHWD GDQ EROHK ED\DU VDPSDL WDKXQ $NX .DODX DNX MDGL HQJNDX DNX VDQJJXS NXPSXO GXLW
NLUD VHEXODQ NHQD ED\DU 50 VDKDMD GXOX VHEHOXP EHOL NHUHWD /HELK EDLN ED\DU WXQDL
$NX WDN VDQJJXS MDGL SHQJKXWDQJ

(a) Apakah pandangan anda tentang pendirian Camy?
(b) Sekiranya anda hendak membeli kereta, apakah pilihan yang akan anda lakukan?

Beri justifikasi untuk pilihan anda.

2. Bahagikan murid kepada dua kumpulan untuk membahas tajuk perbahasan berikut:

Berbelanja secara tunai lebih baik daripada
berbelanja secara kredit

F 1. Bayaran tunai bermaksud pembeli membayar dalam bentuk wang tunai
sebaik sahaja menerima barang. Cara bayaran ini tidak mendatangkan masalah
O hutang lapuk.

K 2. Bayaran kredit bermaksud pembeli menangguhkan bayaran untuk suatu tempoh
U tertentu dan boleh menggunakan barang sebelum menjelaskan harga penuh untuk
barang tersebut. Cara bayaran ini boleh menyebabkan pembeli dibebani dengan
S hutang jika tidak dirancang dengan baik.

180

Wang, Bank, dan Pendapatan Individu

3.3.7 Fitur Ekonomi dalam Pembelian
Kredit

Bayaran Pendahuluan Bank BR IELR
(%) (%)
Apabila pengguna membeli sesuatu barang secara kredit,
peniaga lazimnya meminta pengguna membayar sejumlah vw˜Ê >˜Ž ΰ™™ {°Çx
wang sebagai bayaran pendahuluan. Jumlah yang dibayar
bergantung kepada harga barang dan juga atas pertimbangan Alliance Bank ΰ™Ç {°Èx
penjual. Bayaran pendahuluan perlu dipulangkan oleh penjual
sekiranya barang tidak dapat diserahkan dalam tempoh yang AmBank 4.00 4.45
telah ditetapkan. Penjual berhak untuk menghapus kira bayaran
pendahuluan yang dibayar oleh pengguna sekiranya pengguna
Ê >˜Ž 4.10 {°Èx
enggan menunaikan kewajipannya. ΰ™{ {°nä
œ˜}Ê iœ˜}Ê
Kadar Faedah Bank

Kadar faedah untuk bayaran kredit akan ditentukan oleh pihak -
Ê >˜Ž ΰÇx {°nx
yang memberi kemudahan kredit seperti bank perdagangan >ÞL>˜Ž ΰÓä 4.55
dan syarikat kredit. Jumlah faedah bergantung kepada tempoh *ÕLˆVÊ >˜Ž ΰÇx 4.45
bayaran balik pinjaman dan bayaran pendahuluan yang , Ê >˜Ž ΰ™ä {°Èx
dibuat serta jenis produk yang dibeli. Kebiasaannya, kadar
faedah untuk pembelian kereta adalah tetap dalam tempoh (Sumber: Bank Negara Malaysia,
bayaran dan pembelian rumah secara kredit pula tertakluk 10 Jun 2016)
kepada kadar faedah terapung yang bergantung kepada kadar
asas (BR) dan kadar efektif pembiayaan indikatif (IELR) yang
ditetapkan oleh bank pusat.

Caj Kewangan

Caj kewangan ialah caj yang dikenakan kepada pemegang
kad kredit oleh pengeluar kad kredit ke atas baki yang belum
dijelaskan selepas tarikh tamat tempoh. Caj kewangan akan
dikira berdasarkan baki harian. Bermula dari 31 Mac 2009,
Bank Negara Malaysia telah menetapkan caj kewangan seperti berikut:

Jadual 3.9 Caj kewangan terhadap pemegang kad kredit

Rekod pembayaran balik Caj kewangan

Pemegang kad yang menjelaskan bayaran minimum selama 12 bulan Sehingga 13.5% setahun
berturut-turut

Pemegang kad yang menjelaskan bayaran minimum selama 10 bulan Sehingga 16% setahun
atau lebih sepanjang tempoh 12 bulan

Lain-lain Sehingga 17.5% setahun
(Sumber: http://www.bankinginfo.com.my/)

181

Bab 3

Jumlah yang Perlu Dibayar
Jumlah yang perlu dibayar untuk belian kredit ialah baki harga setelah
ditolak bayaran pendahuluan dan ditambah dengan jumlah faedah
yang dikenakan.

CONTOH +VNMBI ZBOH QFSMV EJCBZBS )BSHB CFMJBO o %FQPTJU
Jumlah faedah yang dikenakan
Jumlah yang perlu dibayar
dalam pembelian kredit Misalnya, andaikan Puan Prema membeli sebuah kereta bernilai
termasuk jumlah faedah RM100 000 secara kredit. Beliau telah membayar bayaran
yang dikenakan pendahuluan sebanyak 20% dan bakinya dibayar secara ansuran
selama 6 tahun. Kadar faedah yang dikenakan oleh bank
perdagangan ialah 4 % setahun. Jumlah yang perlu dibayar dan
bayaran ansuran bulanannya adalah seperti berikut:

Jumlah pinjaman = Harga belian – bayaran pendahuluan
= RM100 000 – RM20 000
= RM80 000

Faedah untuk 6 tahun = RM80 000 × 4% × 6 tahun
= RM19 200

Jumlah bayaran yang dikenakan = RM80 000 + RM19 200
= RM99 200

Bayaran ansuran = RM99 200
72 bulan

= RM1 377.78 sebulan

AKTIVITI 3.3.7

Abang anda ingin membeli sebuah kereta berharga RM80 000. Kakak anda pula bercadang untuk
“i“LiˆÊÃiLÕ>…ÊÀՓ>…Ê`Õ>Ê̈˜}Ž>ÌÊLiÀ…>À}>Ê, ÈääÊäää°Ê-ˆ>ʏ>Þ>ÀˆÊ>“>˜ÊÜiLÊhttps://ringgitplus.
com/en/car-loan/ dan https://ringgitplus.com/en/home-loanÉÊ՘ÌՎʓi˜}i˜>Ê«>Ã̈ʈ˜Ã̈ÌÕÈʎiÜ>˜}>˜Ê
terbaik untuk kedua-dua belian tersebut.

(a) Beri justifikasi atas pilihan anda.

(b) Berdasarkan pilihan yang dibuat di (a) dan andaian terhadap jumlah deposit yang akan dibuat
serta tempoh bayaran balik, hitung:
(i) Jumlah yang perlu dibayar oleh abang anda
(ii) Bayaran ansuran bulanan abang anda

F Fitur ekonomi yang terdapat dalam pembelian kredit adalah:
1. Bayaran pendahuluan
O

K 2. Kadar faedah
3. Caj kewangan
U 4. Jumlah perlu dibayar

S

182

3.3.8 Belanjawan Peribadi Wang, Bank, dan Pendapatan Individu

Belanjawan peribadi ialah anggaran perbelanjaan berdasarkan Berikut adalah langkah
anggaran pendapatan boleh guna seseorang individu untuk tempoh pengurusan kewangan
tertentu seperti satu bulan. yang bijak.
Langkah 1: Menentukan
Belanjawan peribadi dapat membantu individu mencapai matlamat kewangan
matlamat kewangan. ˆÃ>˜Þ>ʓi“LiˆÊÀՓ>…Ê
dalam 5 tahun yang akan
>̏>“>ÌÊ ŽiÜ>˜}>˜Ê >`>>…Ê ÃiÃÕ>ÌÕÊ Þ>˜}Ê ˆ˜}ˆ˜Ê `ˆV>«>ˆÊ œi…Ê datang.
seseorang dalam jangka masa tertentu. Langkah 2: Menjejaki ke
mana perginya wang anda
Antara penentu matlamat kewangan ialah keinginan, umur i“LÕ>ÌÊ«i“iÀ…>̈>˜ÊŽiÊ
individu, kedudukan kewangan dan minat individu. Contohnya atas tabiat perbelanjaan
membeli rumah, kereta, melancong, berkeluarga, dan menyediakan Ãi“>Ã>]ʈ˜`ˆÛˆ`ÕÊLœi…Ê
tabungan untuk pendidikan anak atau persaraan. Seseorang boleh mengetahui bagaimana
membahagikan matlamat kewangannya kepada jangka pendek, «i˜`>«>Ì>˜Ê`ˆLi>˜>Ž>˜]Ê
sederhana, dan panjang. jumlah hutang yang
ditanggung setiap bulan serta
Matlamat kewangan adalah penting kerana baki wang pada setiap bulan.
menggalakkan perbelanjaan secara berhemat Langkah 3: Menilai tabiat
membantu individu memahami nilai sebenar wang perbelanjaan anda
mempunyai simpanan i˜}>˜Ê“i˜ˆ>ˆÊÌ>Lˆ>ÌÊ
supaya mempunyai lebihan setiap bulanan «iÀLi>˜>>˜]ʈ˜`ˆÛˆ`ÕÊ
dapat mengenal pasti
3.3.9 Penyediaan Belanjawan Peribadi adakah perbelanjaan yang
dilakukan untuk barang yang
Berikut ialah langkah-langkah menyediakan belanjawan peribadi: diperlukan atau sekadar
memenuhi kemahuan individu.
Mengenal pasti punca pendapatan dan potongan wajib Langkah 4: Menulis
rancangan perbelanjaan
1 -XPODKNDQ VHPXD SHQGDSDWDQ GDQ WRODN SRWRQJDQ ZDMLE XQWXN anda
PHQGDSDWNDQ SHQGDSDWDQ EROHK JXQD EDJL EXODQ EHUNHQDDQ Individu perlu menentukan
jumlah pendapatan
Mencatat semua perbelanjaan yang hendak dilakukan LՏ>˜>˜]ʓi˜Õ“>…Ž>˜Ê
«iÀLi>˜>>˜ÊLՏ>˜>˜]Ê`>˜Ê
2 0HQJJRORQJNDQ SHUEHODQMDDQ LNXW SHUEHODQMDDQ WHWDS VHZD mengetepikan sejumlah
SHUEHODQMDDQ KDULDQ PDNDQDQ GDQ SHUEHODQMDDQ GL OXDU wang untuk kecemasan dan
MDQJNDDQ UDZDWDQ perbelanjaan bermusim.

3 Menyusun perbelanjaan mengikut keutamaan
0HQJXWDPDNDQ SHUEHODQMDDQ \DQJ EHQDU EHQDU GLSHUOXNDQ
GDQ SHUEHODQMDDQ NXUDQJ SHQWLQJ GLWDQJJXKNDQ

Mengimbangkan anggaran pendapatan boleh guna dan
perbelanjaan

4 3HUOX SDVWLNDQ EDKDZD SHUEHODQMDDQ WLGDN PHOHELKL
SHQGDSDWDQ EROHK JXQD GDQ WHUGDSDW EDNL SHQGDSDWDQ \DQJ
WLGDN GLEHODQMDNDQ LDLWX WDEXQJDQ

183

Bab 3

Belanjawan peribadi yang disediakan oleh seseorang individu
mungkin berbeza dengan individu yang lain kerana matlamat
kewangan yang berbeza. Ia juga bergantung kepada jumlah
pendapatan yang dimiliki, komitmen kewangan, dan corak
perbelanjaan seseorang. Misalnya, walaupun Puan Malisah dan
Encik Thinesh menerima jumlah gaji yang sama setiap bulan,
kemungkinan Puan Malisah memperuntukkan simpanan yang
lebih banyak setiap bulan berbanding Encik Thinesh.

JOM Contoh penyata belanjawan peribadi:

Soalan di bawah berdasarkan Belanjawan Peribadi Puan Malisah Bulan Mac 20XX
belanjawan peribadi di
sebelah. Punca pendapatan RM RM
1. Nyatakan dua contoh punca Gaji 9 600
Sewa diterima
pendapatan yang lain. %JWJEFO "4# 1 000
2. Berapakah kadar caruman Jumlah pendapatan
600
7-*ÊL>}ˆÊ*Õ>˜Ê >ˆÃ>…¶
3. Nyatakan rumus Tolak Potongan wajib 600
$VLBJ QFOEBQBUBO 300
pendapatan boleh guna. Zakat
4.Ê >Ìi}œÀˆŽ>˜Ê«iÀLi>˜>>˜Ê $BSVNBO ,841
Jumlah potongan wajib
*Õ>˜Ê >ˆÃ>…ÊŽi«>`>Ê
­>®Ê «iÀLi>˜>>˜ÊÌiÌ>« Jumlah pendapatan boleh guna
­L®Ê «iÀLi>˜>>˜Ê…>Àˆ>˜Ê
­V®Ê «iÀLi>˜>>˜ÊÕ>ÀÊ Perbelanjaan 1 000
Makanan dan minuman 1 500
jangka "OTVSBO QJOKBNBO QFSVNBIBO 1 100
5.Ê *iÀLi>˜>>˜Ê "OTVSBO QJOKBNBO LFSFUB
Belanja minyak petrol 400
manakah tergolong Perubatan 200
dalam perbelanjaan Bayaran premium insurans nyawa 600
perkhidmatan? Bil telefon, air, dan elektrik 500
6. Nyatakan dua kepentingan Wang saku anak 200
tabungan. Pelancongan 500
Derma 200
Kalkulator belanjawan Jumlah perbelanjaan
di laman web Perbankan 6 200
Info dapat membantu anda
merancang belanjawan Simpanan/pelaburan 500
dangan mudah. Simpanan 100
"NBOBI TBIBN
ZZZ EDQNLQJLQIR Jumlah simpanan/pelaburan
FRP P\ BKHOSBDQGB
DGYLFH BXVHIXOBWRROV
EXGJHWBFDOFXODWRU
SKS"LQW3UHI/DQJ,'

Baki pendapatan 1 020

184

Wang, Bank, dan Pendapatan Individu

3.3.10 Kepentingan Belanjawan Peribadi

Mengelakkan kenaikan harga Membolehkan individu

EDUDQJ LQÀDVL NHUDQD mendahulukan perkara
SHQ\HGLDDQ EHODQMDZDQ SHULEDGL penting WHUXWDPDQ\D EDUDQJ NHSHUOXDQ
PHPEROHKNDQ LQGLYLGX PHQJDZDO VHSHUWL PDNDQDQ VHEHOXP PHPEHOL
SHUEHODQMDDQ EDUDQJ NHKHQGDN VHSHUWL WHOHYLV\HQ

Mengelakkan hutang NHUDQD Kepentingan Membantu individu menabung
LQGLYLGX EHUEHODQMD WLGDN Belanjawan VHEDKDJLDQ GDULSDGD
PHOHELKL SHQGDSDWDQ SHQGDSDWDQ XQWXN WXMXDQ
Peribadi NHFHPDVDQ VHSHUWL NHPDODQJDQ

Membantu menyelaraskan

perbelanjaan mengikut
pendapatan PDND LQGLYLGX DNDQ
EHUEHODQMD LNXW SHQGDSDWDQ GDQ
WLGDN PHPED]LU VHUWD ERURV

AKTIVITI 3.3.10

1.Ê *iÀLÕ>>˜ÊLiÀˆŽÕÌÊLiÀŽ>ˆÌ>˜Ê`i˜}>˜Ê>“>>˜ÊLiÀLi>˜>Ê`Õ>ʜÀ>˜}ÊÃ>…>L>Ì°

-…iˆ>Ê \Ê >…Ê`>«>ÌÊ}>ˆÊLՏ>˜Ê˜ˆÊŽi¶
՘>ˆ`>…Ê\Ê >…°Ê >«>̏>…Ê}>ˆÊLiÀȅÊ, ÓÊ{ää°Ê->Þ>ʘ>ŽÊLiˆÊÌiivœ˜ÊLˆ“LˆÌÊL>…>ÀÕÊLiÀ…>À}>Ê

, £Ê™ää°Ê œ“]ʘ>ŽÊˆŽÕÌÊÃ>Þ>¶
-…iˆ>Ê \Ê >«>ÌÊ}>ˆÊiÊLiˆÊÌiivœ˜ÊLˆ“LˆÌÊL>…>ÀÕ¶Ê,>˜V>˜}>…Ê«iÀLi>˜>>˜Ê>Ü>Ž]Ê Õ˜>ˆ`>…°Ê

Kalau tidak, hujung bulan nanti pening kepala awak.

(a) Apakah pandangan anda tentang tindakan Junaidah membeli telefon bimbit baharu?

(b) Mengapakah Sheila menasihati rakannya agar merancang perbelanjaan?

2. Murid dikehendaki menyediakan belanjawan peribadi untuk keluarga masing-masing dengan
ÕÃ>…>Ê Ãi˜`ˆÀˆÊ >Ì>ÕÊ “i˜}}՘>Ž>˜Ê Ž>ŽÕ>̜ÀÊ Li>˜>Ü>˜Ê `ˆÊ >“>˜Ê ÜiLÊ *iÀL>˜Ž>˜Ê ˜vœÊ
(http://www.bankinginfo.com.my/04_help_and_advice/0401_useful_tools/budget_calculator.
php?intPrefLangID=2&).

1. Belanjawan peribadi ialah anggaran perbelanjaan berdasarkan anggaran
pendapatan boleh guna seseorang individu untuk tempoh tertentu.
F 2. Belanjawan peribadi yang baik harus mempunyai baki.
O 3. Kepentingan belanjawan peribadi adalah:

K (a) Membolehkan individu mendahulukan perkara penting
(b) Membantu individu menabung
U (c) Membantu menyelaraskan perbelanjaan mengikut pendapatan

S (d) Mengelakkan hutang
(e) Mengelakkan kenaikan harga barang (inflasi)

185

Bab 3

3.3.11 Strategi Simpanan

Perancangan perbelanjaan yang berhemat akan membantu
individu menabung sebahagian daripada pendapatannya. Jumlah
simpanan yang dimiliki akan digunakan untuk pelbagai tujuan
seperti menghadapi waktu kecemasan, membeli barang tahan
lama, membiayai pendidikan, mencapai cita-cita serta menambah
punca pendapatan pada masa akan datang.

Berikut adalah pelbagai strategi simpanan:

Bank *OEJWJEV CPMFI NFNJMJI VOUVL NFOZJNQBO EBMBN BLBVO TFNBTB
BLBVO
perdagangan tabungan atau akaun simpanan tetap.
Faedah dibayar kepada pemegang akaun tabungan dan akaun tetap.
Pemegang akaun simpanan tetap dibayar faedah yang lebih tinggi.

.FOZFEJBLBO "LBVO 4JNQBOBO J 8BEJBI
"M "XGBS
EBO %FQPTJU Bank
Bertempoh-i (Tawarruq) kepada pelanggan. Islam
Bank akan berkongsi keuntungan dengan pelanggan berdasarkan
perjanjian.

Bank *OEJWJEV CPMFI NFNJMJI VOUVL NFOZJNQBO EBMBN BLBVO (*30
BLBVO
Simpanan UBCVOHBO
BLBVO TJNQBOBO UFUBQ
BLBVO 4&%"3
BLBVO $)&44 BUBV
Nasional (BSN) membeli sijil simpanan premium.
Pemegang akaun menerima pulangan berbentuk faedah atau dividen.

5FSCVLB LFQBEB TFNVB XBSHBOFHBSB .BMBZTJB CFSBHBNB *TMBN Lembaga
Dibayar bonus dan dividen berdasarkan jumlah simpanan yang dimiliki. Tabung Haji

(LTH)

AKTIVITI 3.3.11

1.Ê *iÀ>˜V>˜}Ê ŽiÜ>˜}>˜Ê “i“«Õ˜Þ>ˆÊ «>˜`>˜}>˜Ê LiÀLiâ>Ê Ìi˜Ì>˜}Ê Õ“>…Ê ȓ«>˜>˜Ê “ˆ˜ˆ“Õ“Ê
Þ>˜}Ê«iÀÕÊ`ˆ“ˆˆŽˆÊœi…ÊÃiÃiœÀ>˜}ʈ˜`ˆÛˆ`Õ°Ê >«>̎>˜Ê“>ŽÕ“>ÌÊÌi˜Ì>˜}Êȓ«>˜>˜Ê“ˆ˜ˆ“Õ“Ê
yang perlu dimiliki oleh seseorang individu untuk keperluan masa depan.

186

Unit amanah Wang, Bank, dan Pendapatan Individu

Terdiri daripada unit amanah saham.
$POUPIOZB
"NBOBI 4BIBN /BTJPOBM "4/

"NBOBI 4BIBN #VNJQVUSB
"4#

EBO 1VCMJD .VUVBM
Pemegang unit amanah dibayar dividen dan bonus saham.

*OEJWJEV QFSMV NFOKBEJ BIMJ VOUVL NFOZJNQBO EBMBN TFTFCVBI LPQFSBTJ Koperasi
$POUPIOZB LPQFSBTJ OFMBZBO
LPQFSBTJ QPMJT
EBO LPQFSBTJ HVSV
"IMJ LPQFSBTJ EJCBZBS EJWJEFO

Insurans *OEJWJEV CPMFI NFOBCVOH EFOHBO NFNCFMJ QPMJTJ JOTVSBOT OZBXB TFQFSUJ
nyawa insurans nyawa endowmen dan insurans nyawa seumur hidup.
Terdapat dua jenis insurans di Malaysia, iaitu insurans konvensional dan
insurans takaful.
Di samping melindungi pelbagai risiko yang mungkin dihadapi
oleh pemegang polisi, syarikat insurans juga membayar pulangan
berbentuk dividen.

.FOZFEJBLBO LFNVEBIBO TJNQBOBO *TMBNJL EBO LPOWFOTJPOBM Syarikat
$POUPIOZB .BMBZTJBO #VJMEJOH 4PDJFUZ #FSIBE .#4#
kewangan
Membayar pulangan berbentuk faedah atau dividen.

Simpanan lain Pembelian bon simpanan.
Pembelian emas.

F 1. Individu boleh menyimpan wang di bank perdagangan, bank Islam,
O Bank Simpanan Nasional, Lembaga Tabung Haji, unit amanah, koperasi,
syarikat kewangan dan membeli polisi insurans nyawa, bon simpanan
K atau emas.

U 2. Individu perlu menganalisis dan membandingkan pelbagai jenis strategi simpanan
S untuk mencapai matlamat kewangan yang telah ditetapkan.

187

Bab 3 3.3.12 Konsep Risiko dan Pulangan
dalam Pelaburan
Aset dalam pelaburan
mungkin berbentuk aset Pelaburan
ketara seperti hartanah
dan logam berharga atau Pelaburan yang dibuat oleh seseorang individu dikenal sebagai
berbentuk aset kewangan pelaburan peribadi. Pelaburan peribadi bermaksud komitmen
tidak ketara seperti simpanan dana (sejumlah wang) kepada satu aset atau lebih yang akan
di bank dan saham syarikat. dipegang untuk satu tempoh dengan harapan aset tersebut akan
menghasilkan pendapatan yang lebih tinggi pada masa hadapan.

Jenis-jenis Pelaburan

Terdapat tujuh jenis pelaburan peribadi iaitu:

Simpanan di bank )BSUBOBI Saham Unit amanah

Sekuriti Logam Urus niaga pertukaran
Pinjaman berharga BTJOH '03&9


Simpanan di Bank

Individu boleh menyimpan sejumlah wang dalam akaun
simpanan tetap yang disediakan oleh bank perdagangan. Pihak
bank menawarkan kadar faedah tetap kepada pelabur dengan
syarat pelabur tidak mengeluarkan dana dalam jangka masa
yang ditetapkan. Individu akan menerima pendapatan pelaburan
berbentuk faedah pada akhir tempoh pelaburan.

Hartanah

Pelaburan dalam hartanah termasuk membeli rumah kediaman,
lot kedai, atau tanah. Pelabur perlu mengambil kira pelbagai
aspek seperti keadaan ekonomi, keupayaan menjana pendapatan
pelaburan iaitu sewa, lokasi serta prospek hartanah pada
masa akan datang. Individu akan menerima pendapatan
pelaburan berbentuk sewa dan keuntungan modal iaitu kenaikan
nilai hartanah.

Nilai hartanah di bandar Saham
semakin meningkat kerana
Syarikat menerbitkan saham untuk mengumpul modal. Individu
permintaan tanah yang yang membeli saham menyumbangkan dana kepada syarikat dan
semakin meningkat dengan sebagai balasan, syarikat menawarkan sebahagian hak pemilikan
penawaran tanah yang terhad syarikat kepada pelabur dengan syarat tertentu. Individu akan
menerima pendapatan pelaburan berbentuk dividen dan
keuntungan modal iaitu kenaikan nilai saham.

188

Unit Amanah Wang, Bank, dan Pendapatan Individu

Individu boleh melabur dalam skim unit amanah yang diuruskan Sebagai langkah
oleh Syarikat Pengurusan Unit Amanah. Syarikat pengurusan menggalakkan rakyat
ini mengumpul dana daripada pelabur-pelabur individu dan >>ÞÈ>ʓi>LÕÀÊ`>>“Ê
mempunyai pasukan pelaburan profesional untuk melabur semula logam berharga seperti
dana tersebut dalam portfolio pelaburan seperti sekuriti dan i“>ÃÊ`>˜Ê«iÀ>Ž]Ê«i>LÕÀ>˜Ê
saham. Individu akan menerima pendapatan pelaburan berbentuk ini adalah dikecualikan
dividen dan keuntungan modal iaitu kenaikan nilai unit amanah. daripada cukai barang dan
«iÀŽ…ˆ`“>Ì>˜Ê­ -/®°
Sekuriti Pinjaman
3.3.12
Individu boleh membeli sekuriti pinjaman yang diterbitkan oleh
kerajaan atau syarikat seperti bon, debentur dan sekuriti kerajaan.
Pemegang sekuriti pinjaman sebenarnya ialah pemberi pinjaman
manakala penerbit sekuriti ialah peminjam. Individu akan menerima
pendapatan pelaburan berbentuk faedah dan mendapat semula
jumlah pokok pinjaman pada tarikh matang sekuriti.

Logam Berharga

Individu boleh membeli logam berharga seperti jongkong
emas, perak dan platinum sebagai aset pelaburan. Nilai logam
berharga bergantung pada ketulenan logam dan keadaan ekonomi.
Pelaburan ini mempunyai risiko rendah kerana kurang terdedah
kepada ketidakstabilan nilai. Pelabur akan menerima keuntungan
modal iaitu kenaikan nilai logam berharga tersebut.

Urus Niaga Pertukaran Asing (FOREX)

Pelaburan FOREX melibatkan pembelian satu mata wang dengan
menukarkan atau menjual satu mata wang yang lain. Misalnya,
individu boleh membeli mata wang Amerika (Dolar Amerika)
dengan menukarkan mata wang Malaysia (Ringgit Malaysia).
Mata wang yang dibeli boleh dipegang dan dijual semula apabila
nilainya meningkat. Pelabur akan menerima keuntungan modal
iaitu kenaikan nilai mata wang.

AKTIVITI

Rakyat Malaysia disaran labur dalam emas fizikal

Rakyat Malaysia disaran memperuntukkan antara 5 hingga 10 peratus pelaburan emas
fizikal daripada portfolio pelaburan keseluruhan mereka. Harga emas dijangka akan meningkat
selari dengan perdagangan antarabangsa kerana faktor pertumbuhan ekonomi global yang
tidak memberangsangkan telah menyumbangkan sentimen positif kepada pasaran emas.

(Dipetik daripada: Sinar Harian, 27 Februari 2016)

Adakah anda bersetuju dengan saranan di atas? Berikan alasan anda.

189

Bab 3

*iÀL>`>˜>˜Ê ˜ÃÕÀ>˜ÃÊ i«œÃˆÌÊ Risiko dalam Pelaburan
>>ÞÈ>Ê­* ®Êˆ>>…ÊÃ>ÌÕ
agensi kerajaan yang melindungi Risiko pelaburan ialah kemungkinan seseorang individu mengalami
pendeposit dan pemilik sijil sesuatu ketidakpastian daripada pelaburan yang dilakukan.
takaful dan polisi insurans
sekiranya sesebuah institusi Pelabur mungkin menghadapi kerugian atau keuntungan
bank atau insurans ahlinya daripada sesuatu pelaburan. Tahap risiko adalah berbeza antara
mengalami kegagalan. jenis pelaburan yang berlainan seperti dalam contoh berikut:

Bentuk Bentuk Penerimaan Saham mempunyai risiko yang tinggi kerana terdedah kepada
pelaburan pendapatan keuntungan turun naik harga saham yang bergantung kepada pelbagai
pelaburan faktor seperti prestasi syarikat dan keadaan ekonomi.
modal Unit amanah mempunyai tahap risiko yang rendah kerana
pelaburan dilakukan oleh pasukan pelaburan profesional dan
Simpanan Faedah risiko dapat dikongsi antara pelabur dana yang lain.
tetap Simpanan tetap di bank perdagangan dianggap bebas risiko
Sewa kerana semua simpanan bawah RM250 000 dijamin oleh
>À Ì>˜>… ˆÛˆ`i˜ Perbadanan Insurans Deposit Malaysia (PIDM).
1˜ˆÌÊ Sekuriti kerajaan bebas daripada risiko pelaburan kerana
Faedah pelaburan ini dijamin oleh kerajaan.
amanah
ˆÛˆ`i˜ Pulangan Pelaburan
Sekuriti –
pinjaman – *Տ>˜}>˜Ê«i>LÕÀ>˜Êˆ>>…ÊŽi՘Ì՘}>˜ÊÞ>˜}Ê`ˆ˜ˆŽ“>̈ʜi…Ê«i>LÕÀÊ
daripada aktiviti pelaburan yang dilakukan.
Saham
Pulangan mungkin berbentuk:
œ}>“Ê
berharga Pendapatan pelaburan seperti faedah dan sewa

",
8 Keuntungan modal iaitu kenaikan nilai aset
pelaburan seperti kenaikan nilai hartanah

Contoh:

Puan Prema membeli 1 000 unit saham Syarikat Permata Berhad pada harga RM2.00 seunit. Pada
akhir tahun tersebut, Syarikat Permata Berhad membayar dividen sebanyak 10 sen seunit kepada
semua pemegang saham syarikatnya. Pada tahun berikutnya, Puan Prema telah menjual semua
saham yang dipegang apabila harga saham tersebut meningkat ke RM2.20 seunit.

Pendapatan Keuntungan modal Pulangan

pelaburan + Peningkatan pelaburan
Dividen nilai saham
= Jumlah penerimaan

3. 3. 3.

3. × 1 000) 3. × 1 000) 3. 3.


190

Wang, Bank, dan Pendapatan Individu

Hubungan antara Risiko dan Pulangan Pelaburan

Tahap risiko dalam sesuatu pelaburan berubah dengan
pulangan pelaburan tersebut. Kebiasaannya, risiko yang tinggi
akan membawa pulangan yang tinggi manakala risiko yang
rendah akan membawa pulangan yang rendah.

Rajah 3.8 menunjukkan hubungan risiko dan pulangan pelaburan
dalam bentuk rajah.

Pulangan Risiko rendah Risiko tinggi JOM
Pulangan rendah Pulangan tinggi
Jelaskan hubungan antara
risiko dan pulangan dalam
pelaburan.

Risiko

Rajah 3.8 Hubungan antara risiko pelaburan dengan
pulangan pelaburan

Sebagai contoh, pelaburan dalam hartanah dikatakan berisiko
rendah berbanding dengan pelaburan dalam saham syarikat.
Hal ini dikatakan demikian kerana hartanah mempunyai nilai
yang stabil manakala saham terdedah kepada turun naik harga.
Akan tetapi pulangan daripada pembelian saham adalah lebih
tinggi berbanding pelaburan dalam hartanah. Peningkatan
nilai saham boleh berlaku dalam masa singkat disebabkan oleh
faktor-faktor seperti prestasi syarikat atau perubahan polisi
kerajaan manakala peningkatan nilai hartanah adalah perlahan
dan bergantung kepada lokasi, prospek masa depan dan faktor lain.

1. Pelaburan peribadi bermaksud komitmen dana kepada satu aset atau
lebih dengan harapan agar aset tersebut menghasilkan pendapatan yang lebih
F tinggi pada masa hadapan.
2. Bentuk pelaburan peribadi termasuk simpanan di bank, hartanah, unit amanah, sekuriti
O pinjaman, saham, logam berharga dan FOREX.
K
3. Risiko pelaburan ialah kemungkinan menghadapi sesuatu yang tidak pasti pada masa
U akan datang.
4. Pulangan pelaburan ialah keuntungan yang diterima oleh pelabur dalam
S tempoh pelaburan.

5. Semakin tinggi risiko, semakin tinggi pulangan. Hubungan antara risiko dengan
pulangan adalah positif.

191