123 x 100% i hat hat at N dan/dana anggota = x 100% i hat hat at
Kabid 1.3.2 Asdep. 1.1 Asdep. 1.2 Asdep. 1.3 Asdep. 1.4 Sesdep1 b Kewajiban Jangka a. Kewajiban Jangka Panjang terhadap Rp Ekuitas b. Ekuitas Rp Rasio (%) Nilai Kategori x < 100 1 Sehat 100 < X < 125 2 Cukup Seh 125 < X < 150 3 Kurang Seh >150 4 Tidak Seha c Modal Lembaga terhadap Total Aset a. Modal Lembaga Rp b. Total Asset Rp Rasio (%) Nilai Kategori ≥ 10 1 Sehat 7 < X < 10 2 Cukup Seh 4 < X < 7 3 Kurang Seh 0 < X < 4 4 Tidak Seha TINGKAT PEMERIKSAAN KESEHATAN CUKUP SEHA
124 a Panjang = x 100% i hat hat at = x 100% i hat hat at AT JUMLAH
Kabid 1.3.2 Asdep. 1.1 Asdep. 1.2 Asdep. 1.3 Asdep. 1.4 Sesdep1 *) Suplemen Pemeriksaan kesehatan Syariah 1. Untuk pemeriksaan Koperasi riil syariah dalam vari prinsip syariah IV PRINSIP SYARIAH 1 Manajemen Pengawas Syariah Rasio (%) Nilai Kategor 76 < X ≤ 100 1 Sehat 51 < X ≤ 75 2 Cukup Se 26 < X ≤ 50 3 Kurang Se 0 < X ≤ 25 4 Tidak Seh 2 Manajemen Pengelolaan Aset Syariah Rasio (%) Nilai Kategor 76 < X ≤ 100 1 Sehat 51 < X ≤ 75 2 Cukup Se 26 < X ≤ 50 3 Kurang Se 0 < X ≤ 25 4 Tidak Seh 3 Manajemen SDM Syariah Rasio (%) Nilai Kategor 76 < X ≤ 100 1 Sehat 51 < X ≤ 75 2 Cukup Se 26 < X ≤ 50 3 Kurang Se 0 < X ≤ 25 4 Tidak Seh
125 able Tata Kelola ditambahkan dengan sub variable ri ehat ehat hat ri ehat ehat hat ri ehat ehat hat
Kabid 1.3.2 Asdep. 1.1 Asdep. 1.2 Asdep. 1.3 Asdep. 1.4 Sesdep1 4 Sosial dan Kebajikan Rasio (%) Nilai Kategor 76 < X ≤ 100 1 Sehat 51 < X ≤ 75 2 Cukup Se 26 < X ≤ 50 3 Kurang Se 0 < X ≤ 25 4 Tidak Seh
126 ri ehat ehat hat
Kabid 1.3.2 Asdep. 1.1 Asdep. 1.2 Asdep. 1.3 Asdep. 1.4 Sesdep1 E. Indikator dan Butir Pertanyaan Variabel Tata Ke KSP dan Non KSPPS KUK I, II dan KUK III dan IV NO VARIABEL DAN INDIKATOR PENGUKURAN INDIKATOR PENGUKU A TATA KELOLA I PRINSIP KOPERA a Keanggotaan bersifat sukarela dan terbuka Kepatuhan Koperasi untuk menerima/pengunduran anggot sukarela (tidak ada paksaan) y tercantum dalam anggaran dasa anggaran rumah tangga Kepatuhan Koperasi untuk menerima/Pengunduran anggot terbuka (bagi semua etnis, suku lain-lain) yang tercantum dalam dasar dan anggaran rumah tang Jumlah tambahan anggota baru masuk lebih besar daripada jum yang keluar/mengundurkan dir Dokumen pendukung terkait d penerimaan dan pengunduruan valid b Pengelolaan dilakukan secara demokratis Kepatuhan Koperasi dalam pen keputusan dan penetapan kebij koperasi, dilakukan oleh anggot demokratis One man one vote, d Anggota Kepatuhan Koperasi dalam pen koperasi, dilakukan oleh anggot demokratis One man one vote, d
127 elola dan Profil Risiko bagi KSP/KSPPS dan Non URAN KONDISI NILAI ASI ta secara ang ar dan Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 ta secara u agama dan m anggaran gga Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 u yang mlah anggota ri Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 dengan n anggota Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 ngambilan jakan ta secara dalam Rapat Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 ngelolaan ta secara dalam Rapat Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0
Kabid 1.3.2 Asdep. 1.1 Asdep. 1.2 Asdep. 1.3 Asdep. 1.4 Sesdep1 NO VARIABEL DAN INDIKATOR PENGUKURAN INDIKATOR PENGUKU Anggota Semua anggota berhak dipilih d untuk menjadi pengurus kopera Semua anggota berhak dipilih d untuk menjadi pengawas koper Keterlibatan anggota dalam me peraturan c Pembagian sisa hasil usaha dilakukan secara adil sebanding dengan besarnya jasa usaha masingmasing anggota Kepatuhan Koperasi membagi bagian SHU untuk anggota diba proprosional dengan besarnya j yang ketentuannya tercantum d AD/ART Kepatuhan Koperasi membagi S bagian SHU untuk anggota diba proprosional dengan besarnya m anggota kepada koperasi yang ketentuannya tercantum dalam Kepatuhan Koperasi membagi S bagian SHU untuk anggota diba dibagi sama rata, yang ketentua tercantum dalam AD/ART
128 URAN KONDISI NILAI dan memilih asi Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 dan memilih rasi Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 enetapkan Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 SHU dan agi asa usaha dalam Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 SHU dan agi modal m AD/ART Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 SHU dan agi tidak annya Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0
Kabid 1.3.2 Asdep. 1.1 Asdep. 1.2 Asdep. 1.3 Asdep. 1.4 Sesdep1 NO VARIABEL DAN INDIKATOR PENGUKURAN INDIKATOR PENGUKU d Pemberian balas jasa yang terbatas terhadap modal Kepatuhan koperasi terkait den simpanan sukarela diberikan ba atau imbalan terbatas berupa im (bunga) yang wajar dan disepak Rapat Anggota Kepatuhan koperasi terkait den simpanan berjangka diberikan b atau imbalan terbatas berupa im (bunga) yang wajar dan disepak Rapat Anggota Kepatuhan koperasi terkait den penyertaan diberikan balas jasa imbalan terbatas berupa imbala yang wajar dan disepakati di da Anggota Koperasi mempunyai ketentuan khusus terkait dengan balas jas e Kemandirian Kepatuhan koperasi terkait den pengelolaan koperasi dilakukan pada kemampuan dan kekuatan koperasi (mandiri) Kepatuhan koperasi terkait den pengelolaan koperasi dilakukan tidak tergantung oleh pihak eks Kepatuhan koperasi terkait den pengelolaan koperasi bahwa ban hanya digunakan sebagai saran tujuan berkoperasi
129 URAN KONDISI NILAI ngan alas jasa mbalan kati di dalam Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 ngan balas jasa mbalan kati di dalam Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 ngan modal a atau an (bunga) alam Rapat Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 n/peraturan sa Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 ngan n atas dasar n internal Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 ngan n atas dasar sternal Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 ngan ntuan dana na bukan Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0
Kabid 1.3.2 Asdep. 1.1 Asdep. 1.2 Asdep. 1.3 Asdep. 1.4 Sesdep1 NO VARIABEL DAN INDIKATOR PENGUKURAN INDIKATOR PENGUKU Ketersedian dokumen penduku kemandirian f Pendidikan Perkoperasian Kepatuhan koperasi untuk men bagian SHU untuk kepentingan dan pelatihan perkoperasian ba yang terstruktur dan dilaksanak rutin dan berjenjang setiap tahu Kepatuhan koperasi untuk men bagian SHU untuk kepentingan dan pelatihan perkoperasian ba yang terstruktur dan dilaksanak rutin dan berjenjang setiap tahu Kepatuhan koperasi untuk men bagian SHU untuk kepentingan dan pelatihan perkoperasian ba yang terstruktur dan dilaksanak rutin dan berjenjang setiap tahu Kepatuhan koperasi untuk men bagian SHU untuk kepentingan dan pelatihan perkoperasian ba yang terstruktur dan dilaksanak rutin dan berjenjang setiap tahu g Kerjasama Antar Koperasi Ada kerjasama yang dilakukan dalam bidang usaha baik antar dan institusi lainnya baik di tin kabupaten/kota, provinsi, nasio internasional
130 URAN KONDISI NILAI ng aspek Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 nyisihkan n pendidikan agi pengurus kan secara un Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 nyisihkan n pendidikan agi pengawas kan secara un Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 nyisihkan n pendidikan agi pengelola kan secara un Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 nyisihkan n pendidikan agi anggota kan secara un Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 koperasi koperasi ngkat onal dan Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0
Kabid 1.3.2 Asdep. 1.1 Asdep. 1.2 Asdep. 1.3 Asdep. 1.4 Sesdep1 NO VARIABEL DAN INDIKATOR PENGUKURAN INDIKATOR PENGUKU Ada kerjasama yang dilakukan dalam bidang permodalan baik koperasi dan institusi lainnya b tingkat kabupaten/kota, provin dan internasional .Ada kerjasama yang dilakukan dalam bidang organisasi dan pengembangan sumber daya ma pemasaran dan sistem informas koperasi dan institusi lainnya b tingkat kabupaten/kota, provin dan internasional Kerjasama yang dilakukan tela memberikan kontribusi bagi kem koperasi dan anggota II KELEMBAGAAN a Legalitas Badan Hukum Koperasi Keabsahan dokumen badan hu Kesesuaian jenis usaha dengan badan hukum Kesesuaian lokasi koperasi den dokumen badan hukum b Izin Usaha Simpan Pinjam *) Mengukur keabsahan dokumen simpan pinjam/izin usaha (sekt Mengukur keabsahan dokumen cabang/tempat pelayanan u sek
131 URAN KONDISI NILAI koperasi antar baik di nsi, nasional Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 n koperasi anusia, si baik antar baik di nsi, nasional Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 ah majuan Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 kum Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 n dokumen Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 gan Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 n Izin Usaha tor ril) Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 n Kantor ktor riil Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0
Kabid 1.3.2 Asdep. 1.1 Asdep. 1.2 Asdep. 1.3 Asdep. 1.4 Sesdep1 NO VARIABEL DAN INDIKATOR PENGUKURAN INDIKATOR PENGUKU Ketersediaan papan nama c Anggaran Dasar Daftar nama pendiri; Nama dan tempat kedudukan; Jenis koperasi; Maksud dan tujuan; Jangka waktu berdirinya; keanggotaan; Jumlah setoran simpanan poko simpanan wajib sebagai modal a Permodalan; Rapat anggota; Pengurus; Pengawas; Pengelolaan dan pengendalian; Bidang usaha;
132 URAN KONDISI NILAI Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 ok dan awal; Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0
Kabid 1.3.2 Asdep. 1.1 Asdep. 1.2 Asdep. 1.3 Asdep. 1.4 Sesdep1 NO VARIABEL DAN INDIKATOR PENGUKURAN INDIKATOR PENGUKU Pembagian sisa hasil usaha; Ketentuan mengenai pembubar penyelesaian, dan hapusnya sta hukum Sanksi Persus d Keanggotaan Ketersediaan buku daftar anggo Tidak terjadi penurunan anggot melebihi 9 orang Tingkat keaktifan anggota baik simpanan maupun pinjaman/p Partisipasi dalam rapat anggota e Kelengkapan Organisasi Pelaksanaan Rapat anggota Ketersediaan pengurus Ketersediaan pengawas dan pen III MANAJEMEN a Manajmen Umum Ketersedian visi, misi dan tujua Ketersedian rencana kerja baik panjang dan jangka pendek;
133 URAN KONDISI NILAI Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 ran, atus badan Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 ota, Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 ta yang Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 dari aspek pembiayaan Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 a Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 ngelola Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 an koperasi; Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 jangka Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0
Kabid 1.3.2 Asdep. 1.1 Asdep. 1.2 Asdep. 1.3 Asdep. 1.4 Sesdep1 NO VARIABEL DAN INDIKATOR PENGUKURAN INDIKATOR PENGUKU Pengukuran dan evaluasi atas r kerja b Manajemen Kelembagaan Ketersedian struktur organisasi Ketersedian uraian tugas; Ketersediaan SOM dan SOP; Sistem pengamanan dokumen c Manajemen Permodalan Pertumbuhan modal sendiri; Pertumbuhan simpanan anggot Peningkatan cadangan; Investasi bersumber dari modal d Manajemen Asset *) Piutang, pinjaman dan/Pembiay diberikan dengan dukungan agu Kolektibilitas pembayaran; Tingkat pengembalian piutang d pinjaman/pembiayaan macet m tertagih; Menjaga prinsip kehati-hatian d memberikan pinjaman
134 URAN KONDISI NILAI rencana Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 i; Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 ta; Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 l sendiri. Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 yaan yang unan; Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 dan atau masih dapat Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 dalam Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0
Kabid 1.3.2 Asdep. 1.1 Asdep. 1.2 Asdep. 1.3 Asdep. 1.4 Sesdep1 NO VARIABEL DAN INDIKATOR PENGUKURAN INDIKATOR PENGUKU e Manajemen Likuiditas Memiliki kebijakan tertulis men pengendalian likuiditas; Ketersediaan fasilitas pembiyaa lembaga keuangan lain; Peraturan khusus terkait stand Sistem informasi yang menduku pemantauan likuiditas koperasi IV PRINSIP SYARIAH *) a Manajemen Pengawas Syariah Adanya Dewan Pengawa (dibuktikan dengan SK p Dewan Pengawas Syariah) Pertemuan kelompok yan Pengurus, Pengawas, Dewan Syariah, Pengelola, Karyawan, anggota yang diselenggarak berkala (dibuktikan dengan dan agenda acara pertemuan ke Frekuensi rapat Dewan Penga untuk membicarakan kete pembiayaan yang dijalankan dalam 1 tahun dibuktikan de hadir dan agenda rapat Dewa Syariah) Melakukan penilaian terhad KSPPSPS dan USPPS Koperasi
135 URAN KONDISI NILAI ngenai Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 an dari Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 dar likuiditas; Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 ung i Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 as Syariah pengangkatan Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 ng dihadiri n Pengawas pendiri dan kan secara daftar hadir elompok). Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 awas Syariah patan pola n pengelola engan daftar an Pengawas Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 dap kondisi Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0
Kabid 1.3.2 Asdep. 1.1 Asdep. 1.2 Asdep. 1.3 Asdep. 1.4 Sesdep1 NO VARIABEL DAN INDIKATOR PENGUKURAN INDIKATOR PENGUKU Membuat laporan internal peng Memastikan kesesuaian operasional KSPPSPS dan USP terhadap fatwa DSN Menyampaikan laporan pengaw DSN Menilai aspek syariah pr dikeluarkan KSPPSPS dan USPP Menilai opini syariah Melakukan diskusi berka pengurus DPS mempunyai keahlian dibid syariah dan audit b Manajemen Pengelolaan Aset Syariah Akad dilaksanakan sesuai tata (dibuktikan dari catatan has Dewan Pengawas Syariah Penempatan dana pada lembag syariah (dibuktikan denga penurunan dana) Komposisi modal penyer pembiayaan berasal dari lemba syariah (dibuktikan dengan lap dana) Nisbah bagi hasil yang KSPPSPS/USPPS Koperasi dap dengan jelas (di awal period
136 URAN KONDISI NILAI gawasan Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 kegiatan PPS Koperasi Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 wasan kepada Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 roduk yang PS Koperasi Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 ala dengan Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 dang ekonomi Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 cara syariah sil penilaian Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 ga keuangan an laporan Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 rtaan dan aga keuangan poran sumber Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 ditetapkan pat diketahui de akad Hak Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0
Kabid 1.3.2 Asdep. 1.1 Asdep. 1.2 Asdep. 1.3 Asdep. 1.4 Sesdep1 NO VARIABEL DAN INDIKATOR PENGUKURAN INDIKATOR PENGUKU persentase (%) yang jelas dan seluruh pihak (setiap pihak y tahu), di akhir periode akad pembagiaan hasil, pembagian/s nominal yang jelas yang persentase/nisbah Dalam mengatasi pembiayaan digunakan pendekatan syariah dengan mudharib (pihak yan harta) dengan muqtaridh ( berhutang) Tingkat pembiayaan konsumti dari 50% dengan muqtaridh berhutang) KSPPSPS/USPPS Koperasi investasi jangka panjang pa keuangan syariah tidak melebih Pelaksanaan prinsip syariah da penghimpunan dana dan peny serta pelayanan jasa c Manajemen SDM Syariah Manajemen KSPPS/USPPS memiliki sertifikat pendidikan lembaga keuangan syar dikeluarkan oleh pihak yan (dibuktikan dengan sertifikat) Pengurus dan pengawas pemahaman dan kompetensi te aspek Syariah. Pengurus da
137 URAN KONDISI NILAI konsist bagi yang berakad d atau saat share dengan berdasarkan n bermasalah h (konfirmasi ng mengelola (pihak yang Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 if tidak lebih (pihak yang Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 melakukan ada lembaga hi 20% Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 alam kegiatan yaluran dana Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 Koperasi pengelolaan riah yang ng kompeten Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 mempunyai erkait dengan an pengawas Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0
Kabid 1.3.2 Asdep. 1.1 Asdep. 1.2 Asdep. 1.3 Asdep. 1.4 Sesdep1 NO VARIABEL DAN INDIKATOR PENGUKURAN INDIKATOR PENGUKU mempunyai pemahaman dan terkait aspek syariah tanggungjawab/posisi jabatann Pengurus menyiapkan da pembinaan, pelatihan kep pengelola Koperasi terka kompetensi dalam prinsip-prins Pengurus menyiapkan da pembinaan, dan pendidikan k anggota Koperasi terkait deng dan prinsip-prinsip syariah d Sosial dan Kebajikan Meningkatnya titipan ZIS d (dibuktikan dengan laporan titipan ZIS dari anggota) Meningkatnya pemahaman da anggota terhadap keunggu syariah dari waktu ke waktu dengan adanya laporan partisipasi mudharib di KSPP Koperasi KSPPSPS/USPPS Koperasi dana yang bersifat Qordul Hasa Meningkatnya kesejahteraan KSPPS dan USPPS Koperasi dengan peningkatan pendapata
138 URAN KONDISI NILAI kompetensi h sesuai nya. ana untuk pada para ait dengan sip syariah Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 ana untuk kepada para gan ekonomi Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 dari anggota penerimaan Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 an kesadaran ulan sistem u (dibuktikan peningkatan PSPS USPPS Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 menyiapkan an Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 n anggota (dibuktikan an anggota) Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0
Kabid 1.3.2 Asdep. 1.1 Asdep. 1.2 Asdep. 1.3 Asdep. 1.4 Sesdep1 NO VARIABEL DAN INDIKATOR PENGUKURAN INDIKATOR PENGUKU Meningkatnya pemberdayaan masyarakat atas keberadaaan K USPPS Koperasi (dibuktika program kerja KSPPSPS d Koperasi dalam bidang pe ekonomi masyarakat Koperasi mempunyai program memajukan usaha anggotanya B PROFIL RISIKO *) I RISIKO INHEREN 1 RISIKO OPERASIONAL a skala usaha dan struktur organisasi Skala usaha koperasi didukung kapasitas sumber daya yang cu memadai • Struktur organisasi terpenuhi sesuai ketentuan tata kelola Ko Terdapat peran aktif dari pihak terdapat pada struktur organisa Pihak yang tercsntum dalam str organisasi memberikan kontribu atas uraian tugas yang diberika b keberagaman produk dan/atau jasa Koperasi memiliki produk/jasa beragam selain kegiatan usaha Layanan produk/jasa selain yan didukung dengan kemampuan internal koperasi
139 URAN KONDISI NILAI n ekonomi KSPPSPS dan an dengan dan USPPS emberdayaan Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 kerja dalam Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1 g dengan ukup dan Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 i lengkap operasi Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 k yang asi koperasi Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 ruktur usi positif an Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 yang a utama Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 ng utama dan keahlian Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0
Kabid 1.3.2 Asdep. 1.1 Asdep. 1.2 Asdep. 1.3 Asdep. 1.4 Sesdep1 NO VARIABEL DAN INDIKATOR PENGUKURAN INDIKATOR PENGUKU Layanan produk/jasa selain yan masih sesuai dengan pelayanan koperasi Ragam layanan produk/jasa dil secara langsung dengan dukun daya koperasi 2 Risiko kepatuhan a Jenis, signifikansi, dan frekuensi pelanggaran yang dilakukan koperasi Tidak terdapat pelanggaran yan koperasi selama periode penilai Koperasi tidak dalam hukuman Koperasi tidak dalam proses hu pelanggaran kepatuhan koperas Koperasi tidak dalam proses hu pelanggaran kepatuhan koperas berakibat kepada tindakan pida b signifikansi tindak lanjut atas temuan pelanggaran Ada evaluasi atas temuan pelan sebelumnya Temuan pelanggaran ditindakla perbaikan Tidak terdapat pelanggaran beru pelanggaran sebelumnya
140 URAN KONDISI NILAI ng utama n utama Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 laksanakan gan sumber Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 ng dilakukan an Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 n sanksi Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 ukum karena si Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 ukum karena si dan ana Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 nggaran Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 anjuti untuk Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 ulang atas Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0
Kabid 1.3.2 Asdep. 1.1 Asdep. 1.2 Asdep. 1.3 Asdep. 1.4 Sesdep1 NO VARIABEL DAN INDIKATOR PENGUKURAN INDIKATOR PENGUKU Terdapat penurunan frekuensi 3 Risiko likuiditas Penilaian terhadap seberapa luas atau seberapa besar koperasi memiliki komitmen pendanaan yang dapat digunakan jika dibutuhkan Akses koperasi pada sumber pe sangat memadai Reputasi Koperasi sangat baik Pinjaman bank yang sewaktu-w ditarik sangat memadai Terdapat komitmen/ dukungan anggota koperasi untuk sumber anggota Terdapat potensi untuk modal p 4 Risiko Reputasi a Kredibilitas Koperasi Tidak terdapat pemberitaan ne mengenai institusi atau organis Tidak terdapat pemberitaan ne mengenai personal pengurus, p pengelola dan atau anggota Terdapat media pengaduan kelu anggota atau pemangku kepent koperasi yang terkelola dengan Pengaduan anggota diadministr dengan
141 URAN KONDISI NILAI pelanggaran Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 endanaan Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 waktu dapat Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 n dari r pinjaman Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 penyertaan Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 Terpenuhi/Tidak Terpenuhi egatif sasi Koperasi Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 egatif pengawas, Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 uhan tingan baik Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 rasi kan Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0
Kabid 1.3.2 Asdep. 1.1 Asdep. 1.2 Asdep. 1.3 Asdep. 1.4 Sesdep1 NO VARIABEL DAN INDIKATOR PENGUKURAN INDIKATOR PENGUKU tertib dan informatif (ada, lengk Pengaduan anggota/pemangku ditindaklanjuti dengan baik b Parameter transparansi informasi keuangan Penyampaian informasi keuang secara lengkap, akurat, kini, da kepada seluruh pihak yang berk sesuai ketentuan yang berlaku. Informasi keuangan disampaika rapat anggota Media penyampaian informasi k koperasi cukup luas jangkauan informasinya 5 Risiko Strategik a Penyuunan rencana strategik Penyusunan strategi (rencana d bisnis) koperasi telah memperti seluruh faktor yang memengaru lingkungan bisnis koperasi baik internal maupun faktor ekstern komprehensif Tingkat kecepatan respon koper terhadap perubahan faktor ekst tergolong tinggi, dilakukan perubahan rencana b dibutuhkan secara tepat waktu b Pencapaian target bisnis Penilaian terhadap realisasi ren dibandingkan dengan target yan ditetapkan, Penilaian terhadap tingkat kebe
142 URAN KONDISI NILAI kap, rutin); kepentingan Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 gan koperasi an utuh kepentingan Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 an dalam Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 keuangan n sebaran Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 dan model mbangkan uhi k faktor nal secara Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 rasi ternal Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 bisnis jika . Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 ncana bisnis ng Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 erhasilan Terpenuhi/Tidak 1/0
Kabid 1.3.2 Asdep. 1.1 Asdep. 1.2 Asdep. 1.3 Asdep. 1.4 Sesdep1 NO VARIABEL DAN INDIKATOR PENGUKURAN INDIKATOR PENGUKU penerapan keputusan strategis ditetapkan koperasi II Penilaian dan Penetapan Tingkat Kualitas Pene (KPMR) 1 Kualitas Penerapan Manajemen Risiko Pinjaman/pembiayaan *) a Pengawasan oleh pengurus dan pengawas koperasi Pengawas telah memberikan pe terhadap kebijakan Manajemen pembiayaan yang disusun oleh pengurus da melakukan evaluasi secara ber Pengawas melakukan evaluasi t pertanggungjawaban pengurus pelaksanaan kebijakan Manajem pembiayaan secara berkala dan memastikan tindak lanjut hasil pada rapat anggota. Pengurus telah menyusun kebij Manajemen Risiko pembiayaan melaksanakan secara konsisten melakukan pengkinian secara b Pengurus memiliki kemampuan mengambil tindakan yang diper rangka mitigasi Risiko pinjaman pembiayaan. b Kebijakan, Prosedur dan Limit Risiko Koperasi telah memiliki kecuku organisasi yang menangani fung pembiayaan dan fungsi Manajem
143 URAN KONDISI NILAI yang Terpenuhi rapan Manajemen Risiko Terpenuhi/Tidak Terpenuhi ersetujuan n Risiko an rkala Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 terhadap s atas men Risiko n evaluasi Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 jakan n, n, dan berkala? Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 n untuk rlukan dalam n/ Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 upan gsi men Risiko Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0
Kabid 1.3.2 Asdep. 1.1 Asdep. 1.2 Asdep. 1.3 Asdep. 1.4 Sesdep1 NO VARIABEL DAN INDIKATOR PENGUKURAN INDIKATOR PENGUKU pembiayaan? Koperasi memiliki prosedur Man Risiko pembiayaan dan penetap Risiko pembiayaan yang ditetap pengurus Pengurus telah menerapkan keb pengelolaan SDM dalam rangka Manajemen Risiko pembiayaan c Proses dan Sistem Informasi Manajemen Risiko Koperasi telah memiliki sistem i Manajemen Risiko yang menduk pengurus dalam pengambilan k terkait Risiko pinjaman/pembia sistem pengendalian intern terh pembiayaan telah dilaksanakan Koperasi memiliki kebijakan da penyelenggaraan teknologi infor mitigasi risiko pembiayaan Melaksanakan audit secara berk terhadap penerapan Manajemen pembiayaan, menyampaikan lap audit intern, dan memastikan t atas temuan pemeriksaan. 2 Kualitas Penerapan Manajemen Risiko Operas a Pengawasan oleh pengurus dan pengawas koperasi Pengawas telah memberikan pe terhadap kebijakan Manajemen operasional yang disusun oleh pengurus da melakukan evaluasi secara ber
144 URAN KONDISI NILAI najemen pan limit pkan oleh Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 bijakan a penerapan Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 informasi kung keputusan ayaan Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 hadap Risiko n Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 an prosedur rmasi terkait Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 kala n Risiko poran hasil indaklanjut Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 ional ersetujuan n Risiko an rkala Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0
Kabid 1.3.2 Asdep. 1.1 Asdep. 1.2 Asdep. 1.3 Asdep. 1.4 Sesdep1 NO VARIABEL DAN INDIKATOR PENGUKURAN INDIKATOR PENGUKU Pengawas melakukan evaluasi t pertanggungjawaban pengurus pelaksanaan kebijakan Manajem operasional secara berkala dan tindak lanjut hasil evaluasi pad anggota. Pengurus telah menyusun kebij Manajemen Risiko operasional, melaksanakan secara konsisten melakukan pengkinian secara b Pengurus memiliki kemampuan mengambil tindakan yang diper rangka mitigasi Risiko operasion b Kebijakan, Prosedur dan Limit Risiko Koperasi telah memiliki kecuku organisasi yang menangani fung operasional dan fungsi Manajem operasional. Koperasi memiliki prosedur Man Risiko operasional dan penetapa Risiko operasional yang ditetapk pengurus Pengurus telah menerapkan keb pengelolaan SDM dalam rangka Manajemen Risiko operasional. c Proses dan Sistem Informasi Manajemen Koperasi telah memiliki sistem i Manajemen Risiko yang menduk pengurus dalam pengambilan k
145 URAN KONDISI NILAI terhadap s atas men Risiko memastikan da rapat Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 jakan , n, dan berkala. Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 n untuk rlukan dalam nal. Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 upan gsi men Risiko Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 najemen an limit kan oleh Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 bijakan a penerapan Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 informasi kung keputusan Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0
Kabid 1.3.2 Asdep. 1.1 Asdep. 1.2 Asdep. 1.3 Asdep. 1.4 Sesdep1 NO VARIABEL DAN INDIKATOR PENGUKURAN INDIKATOR PENGUKU Risiko terkait Risiko operasional sistem pengendalian intern terh operasional telah dilaksanakan Koperasi memiliki kebijakan da penyelenggaraan teknologi infor mitigasi risiko operasional. Melaksanakan audit secara berk terhadap penerapan Manajemen operasional, menyampaikan lap audit intern, dan memastikan t atas temuan pemeriksaan. 3 Kualitas Penerpan Manajemen Risiko Kepatuh a Pengawasan oleh pengurus dan pengawas koperasi Pengawas telah memberikan pe terhadap kebijakan Manajemen kepatuhan yang disusun oleh p melakukan evaluasi secara ber Pengawas melakukan evaluasi t pertanggungjawaban pengurus pelaksanaan kebijakan Manajem kepatuhan secara berkala dan m tindak lanjut hasil evaluasi pad anggota. Pengurus telah menyusun kebij Manajemen Risiko kepatuhan, melaksanakan secara konsisten melakukan pengkinian secara b
146 URAN KONDISI NILAI hadap Risiko Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 an prosedur rmasi terkait Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 kala n Risiko poran hasil indaklanjut Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 han Terpenuhi/Tidak Terpenuhi ersetujuan n Risiko pengurus dan rkala. Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 terhadap s atas men Risiko memastikan da rapat Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 jakan n, dan berkala. Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0
Kabid 1.3.2 Asdep. 1.1 Asdep. 1.2 Asdep. 1.3 Asdep. 1.4 Sesdep1 NO VARIABEL DAN INDIKATOR PENGUKURAN INDIKATOR PENGUKU Pengurus memiliki kemampuan mengambil tindakan yang diper rangka mitigasi Risiko kepatuha b Kebijakan, Prosedur dan Limit Risiko Koperasi telah memiliki kecuku organisasi yang menangani fung operasional dan fungsi Manajem kepatuhan. Koperasi memiliki prosedur Man Risiko kepatuhan dan penetapa Risiko kepatuhan yang ditetapk pengurus Pengurus telah menerapkan keb pengelolaan SDM dalam rangka Manajemen Risiko kepatuhan. Pengurus telah menyusun kebi internal yang mendukung terse fungsi kepatuhan, memberikan terhadap ketentuan peraturan pundangan perkoperasian. c Proses dan Sistem Informasi Manajemen Risiko Koperasi telah memiliki sistem i Manajemen Risiko yang menduk pengurus dalam pengambilan k terkait Risiko kepatuhan. sistem pengendalian intern terh kepatuhan telah dilaksanakan Koperasi memiliki kebijakan da penyelenggaraan teknologi infor
147 URAN KONDISI NILAI n untuk rlukan dalam an. Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 upan gsi men Risiko Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 najemen an limit kan oleh Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 bijakan a penerapan Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 ijakan elenggaranya perhatian perundang Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 informasi kung keputusan Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 hadap Risiko Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0 an prosedur rmasi terkait Terpenuhi/Tidak Terpenuhi 1/0
Kabid 1.3.2 Asdep. 1.1 Asdep. 1.2 Asdep. 1.3 Asdep. 1.4 Sesdep1 NO VARIABEL DAN INDIKATOR PENGUKURAN INDIKATOR PENGUKU mitigasi risiko kepatuhan. Melaksanakan audit secara berk terhadap penerapan Manajemen kepatuhan, menyampaikan lapo audit intern, dan memastikan t atas temuan pemeriksaan. 4 Kualitas Penerapan Manajemen Risiko Likuidi a Pengawasan oleh pengurus dan pengawas koperasi Pengawas telah memberikan pe terhadap kebijakan Manajemen likuiditas yang disusun oleh pen melakukan evaluasi secara ber Pengawas melakukan evaluasi t pertanggungjawaban pengurus pelaksanaan kebijakan Manajem likuiditas secara berkala dan m tindak lanjut hasil evaluasi pad anggota. Pengurus telah menyusun kebij Manajemen Risiko likuiditas, melaksanakan secara konsisten melakukan pengkinian secara b Pengurus memiliki kemampuan mengambil tindakan yang diper rangka mitigasi Risiko likuiditas b Kebijakan, Prosedur dan Limit Risiko Koperasi telah memiliki kecuku organisasi yang menangani fung operasional dan fungsi Manajem