Memoria_CMAC_2017

• Ratios de Liquidez de Corto Plazo (Anexo 15-A SBS). • Modelo Interno de Estrés de Liquidez.

• Posición Mensual de Liquidez (Anexo 15-C SBS). • Ratio de Créditos sobre Depósitos (Loan To Deposit) de
máximo 105% en periodo de adecuación (consolidado mo-
• Ratio de Inversiones Liquidas-RIL (Anexo 15-A SBS), con lími- nedas) como indicador adicional de riesgos de liquidez y fon-
te interno de 7%. deo.

• Ratio de Cobertura de Liquidez-RCL (Anexo 15-B SBS), con Riesgo de concentración de ahorristas: (a) La concentración de los
límite interno de 90%. 10 principales depositantes sobre el total de depósitos es de 1.52% y
el ratio de los 10 principales acreedores sobre el total de acreedores
• Método de Brechas de Liquidez (descalces de Plazos, Anexo es de 8.30%, Es importante tener en cuenta que aproximadamente
16-A SBS). el 94% del fondeo de la institución está representado por depósitos
(plazo fijo y CTS principalmente) y el 6% restante está representado
• Escenario de Estrés de Liquidez Regulatorio (Anexo 16-B). por adeudos (en MN).

151

(a.3) Riesgo de mercado

La CMAC Huancayo S.A. está expuesta a las fluctuaciones de los pre- Control y Evaluación de Riesgos” la misma que contiene indicadores
cios de mercado, tales como el tipo de cambio, la tasa de interés y y limites aplicables a la gestión de Riesgos de Mercado así mismo el
cotización de las inversiones; por ello la Gerencia de Riesgos en coor- manual establece niveles de riesgo de mercado que son aceptables
dinación con el área de negocios mantiene actualizado el “Manual de por la CMAC Huancayo S.A..

MEMORIA ANUAL 15%

20%

Riesgo de tipo de cambio -

La CMAC- Huancayo está expuesta a los efectos de las fluctuaciones Huancayo tiene una posición de Sobre-Compra, este saldo asciende
en los tipos de cambio de la moneda extranjera incluida en su posi- a S/ 1,211,654.51 o 373,852.05 USD, el cual representa el 0.23% del
ción financiera y flujos de caja. La Gerencia fija límites en los niveles Patrimonio Efectivo aplicable; cifra que cumple con el límite institucio-
de exposición y en el total de las operaciones, las cuales son mo- nal de 1% del Patrimonio Efectivo y de 50% del Patrimonio Efectivo,
nitoreadas constantemente. Al 31 de diciembre de 2017, La CMAC- límite regulatorio de la SBS.

Riesgo de tasa de interés -

La CMAC Huancayo S.A. toma posiciones que son afectadas por las por la SBS para la Gestión del riesgo de mercado asociado a tasa de

fluctuaciones en los niveles de las tasas de interés del mercado sobre interés “Ganancias en Riesgo – GER” la cual indica una exposición de

su situación financiera y flujos de la CMAC Huancayo S.A. Los már- S/ 6’956,286.59 y representan el 1.34% del Patrimonio Efectivo aplica-

genes de interés pueden incrementarse como resultado de tales cam- ble, cumpliendo con el límite regulatorio 5% e Institucional de 4.5%.

152 bios, pero pueden disminuir o generar pérdidas en caso de produ- La CMAC- Huancayo adopta la metodología regulatoria establecida
cirse movimientos inesperados. La Gerencia de la CMAC Huancayo por la SBS Valor Patrimonial en Riesgos (VPR), la cual da como resul-
S.A. establece límites que puede asumirse en las posiciones afectas a tado un saldo expuesto de S/ 26’280,645.65, la cual sobre el Patrimo-
riesgos de tasas de interés y los monitorea mensualmente. nio tiene un indicador de 5.05%, cumpliendo el límite legal del 15% e

La CMAC- Huancayo, adopta la metodología regulatoria establecida Institucional de 12%.

HECHOS POSTERIORES:

No se tiene conocimiento de hechos importantes ocurridos entre la para su emisión, que puedan afectarnos significativamente.
fecha de cierre de estos estados financieros y la fecha de autorización

DECLARACIÓN DE NO EXISTIR CAMBIOS EN LOS RESPONSABLES DE LA ELABORACIÓN DE LA INFORMACIÓN FINANCIERA

Los que suscriben la presente declaran que durante los últimos dos De igual modo declaramos, que tampoco han ocurrido cambios de los
(2) años no se ha producido la renuncia o destitución del Contador auditores externos durante el período especificado.
General, ni Jefe de la Unidad de Auditoría Interna.

Huancayo, 02 de febrero 2018

153

Jorge Guillermo Solis Espinoza Ramiro Arana Pacheco Victor Valdivia Moran José Nuñez Porras
Presidente del Directorio Gerente Gerente Presidente del Directorio

XII. ANEXO

                       
Ministerio   Ministerio  
PERÚ de Economía y Finanzas  SMV  PERÚ de Economía y Finanzas  SMV 

Superintendencia del Mercado  Superintendencia del Mercado 
de Valores  de Valores 

     

“Año del Diálogo y Reconciliación Nacional” “Año del Diálogo y Reconciliación Nacional”

REPORTE SOBRE EL CUMPLIMIENTO DEL CODIGO DE BUEN GOBIERNO METODOLOGIA:
CORPORATIVO PARA LAS SOCIEDADES PERUANAS (10150)
Las sociedades que cuentan con valores inscritos en el Registro Público del Mercado de
Denominación: Valores tienen la obligación de difundir al público sus prácticas de buen gobierno corporativo,
CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO DE HUANCAYO S.A. para tales efectos, reportan su adhesión a los principios contenidos en el Código de Buen
Gobierno Corporativo para las Sociedades Peruanas2.
Ejercicio: 2017
La información a presentar está referida al ejercicio culminado el 31 de diciembre del año
154 calendario anterior al de su envío, por lo que toda referencia a “el ejercicio” debe entenderse
al período antes indicado, y se remite como un anexo de la Memoria Anual de la Sociedad
bajo los formatos electrónicos que la Superintendencia del Mercado de Valores (SMV)
establece para facilitar la remisión de la información del presente reporte a través del Sistema
MVnet.

En la Sección A, se incluye carta de presentación de la Sociedad en donde se destacan los
principales avances en materia de gobierno corporativo alcanzados en el ejercicio.

En la Sección B, se revela el grado de cumplimiento de los principios que componen el
Código. Para dicho fin, el Reporte se encuentra estructurado en concordancia con los cinco
pilares que lo conforman:

I. Derechos de los accionistas;
II. Junta General de Accionistas;
III. Directorio y Alta Gerencia3;
IV. Riesgo y cumplimiento; y,
V. Transparencia de la información.

Página Web: www.cajahuancayo.com.pe Cada principio se evalúa en base a los siguientes parámetros:

Denominación o razón social de a) Evaluación “cumplir o explicar”: se marca con un aspa (x) el nivel de cumplimiento que
la empresa revisora:1 la Sociedad ha alcanzado, teniendo en consideración los siguientes criterios:

Si : Se cumple totalmente el principio.
No : No se cumple el principio.

Explicación: en este campo la Sociedad, en caso de haber marcado la opción “No”, debe
explicar las razones por las cuales no adoptó el principio o las acciones desarrolladas que
le permiten considerar un avance hacia su cumplimiento o su adopción parcial, según
corresponda. Asimismo, de considerarlo necesario, en el caso de haber marcado la
opción “Sí”, la Sociedad podrá brindar información acerca del cumplimiento del principio.

b) Información de sustento: se brinda información que permite conocer con mayor detalle
cómo la Sociedad ha implementado el principio.

En la Sección C se enuncian los documentos de la Sociedad en los que se regulan las
políticas, procedimientos u otros aspectos relevantes que guarden relación con los principios
materia de evaluación.

En la Sección D se incluye información adicional no desarrollada en las secciones anteriores
u otra información relevante, que de manera libre la Sociedad decide mencionar a fin de que
los inversionistas y los diversos grupos de interés puedan tener un mayor alcance de las
prácticas de buen gobierno corporativo implementadas por esta.

1 Solo es aplicable en el caso en que la información contenida en el presente informe haya sido revisada por alguna empresa 2 El Código de Buen Gobierno Corporativo para las Sociedades Peruanas (2013) puede ser consultado en la sección Orientación
especializada (por ejemplo: sociedad de auditoría o empresa de consultoría). – Gobierno Corporativo del Portal del Mercado de Valores www.smv.gob.pe.

1 3 El vocablo “Alta Gerencia” comprende al gerente general y demás gerentes.

2

                       
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SECCION A: SECCION B:

Carta de Presentación4 Evaluación del cumplimiento de los Principios del Código de Buen Gobierno
Corporativo para las Sociedades Peruanas

Caja Huancayo es una institución financiera con personería jurídica propia de derecho PILAR I: Derecho de los Accionistas
público que actúa bajo la forma de sociedad anónima, de propiedad de la Municipalidad
Provincial de Huancayo; tuvo su inicio a partir de la dación del D.S. N° 191-86-EF, del 04 Principio 1: Paridad de trato
de junio de 1986 y la Resolución SBS N° 599-88, del 25 de julio de 1988, documento
mediante el cual la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS), se autorizó el Pregunta I.1 Si Si Explicación:
funcionamiento e inició sus operaciones el 08 de agosto de 1,988. No No
¿La sociedad reconoce en su actuación un trato X Actualmente nuestra Sociedad se
La Estructura Orgánica de la Institución se encuentra integrada principalmente por: La igualitario a los accionistas de la misma clase y que encuentra constituida por un solo
Junta General de Accionistas, representada por la Municipalidad Provincial de Huancayo, mantienen las mismas condiciones(*)? accionista que es la Municipalidad
el Directorio y la Gerencia Mancomunada, la cual está compuesta por el Gerente de Provincial de Huancayo.
Administración, el Gerente de Operaciones y Finanzas y por el Gerente de Negocios.
(*) Se entiende por mismas condiciones aquellas particularidades que distinguen a los accionistas, o hacen que cuenten con
Dentro de este contexto, el sistema financiero y, especialmente el microfinanciero, redujo una característica común, en su relación con la sociedad (inversionistas institucionales, inversionistas no controladores, etc.).
la tendencia positiva de los últimos tiempos reflejando mayores riesgos de Debe considerarse que esto en ningún supuesto implica que se favorezca el uso de información privilegiada.
sobreendeudamiento y elevación de la tasa de morosidad. Esta situación común a todo
el sistema bancario y no bancario fue de particular importancia en éstos últimos Pregunta I.2 Explicación: 155
constituidos por los sistemas de cajas municipales y rurales, edpymes, empresas
financieras, entre otros que, en lo fundamental orientan sus actividades al sector de las ¿La sociedad promueve únicamente la existencia X A la fecha sólo se cuenta con un
microfinanzas. No obstante, lo señalado, Caja Huancayo, ha mantenido el liderazgo en de clases de acciones con derecho a voto? tipo de acciones con todos los
el sector, superado solamente por organizaciones financieras respaldadas por los derechos políticos.
grandes bancos del país y manteniéndose en los primeros lugares del ranking de las
microfinanzas. Los resultados finales han sido positivos a. Sobre el capital de la sociedad, especifique:

Caja Huancayo en el ejercicio del 2017 continúa demostrando solidez como institución Capital suscrito al Capital pagado al Número total de Número de acciones
financiera, ello por contar con un buen gobierno corporativo basado en los pilares de cierre del ejercicio cierre del ejercicio acciones con derecho a voto
transparencia de la información y el absoluto respeto de los roles que les corresponde a
la Junta General de Accionistas, Directorio y Gerencia Mancomunada, siendo ello la base S/. 329,535,620.00 S/. 329,535,620.00 representativas del 32,953,562
del éxito institucional, accionar que detallamos a continuación. capital

32,953,562

b. En caso la sociedad cuente con más de una clase de acciones, especifique:

Clase Número de acciones Valor nominal Derechos(*)
- - - -

(*) En este campo deberá indicarse los derechos particulares de la clase que lo distinguen de las demás.

Pregunta I.3 Si Explicación:
En caso la sociedad cuente con acciones de No
inversión, ¿La sociedad promueve una política de X No aplica, porque no existen este
redención o canje voluntario de acciones de tipo de acciones.
inversión por acciones ordinarias?

4 Se describen las principales acciones implementadas durante el ejercicio en términos de buenas prácticas de gobierno 4
corporativo que la Sociedad considere relevante destacar en línea con los cinco pilares que conforman el Código de Buen
Gobierno Corporativo para las Sociedades Peruanas (2013): Derecho de los Accionistas, Junta General, El Directorio y la
Alta Gerencia, Riesgo y Cumplimiento y Transparencia de la Información.

3

                       
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Principio 2: Participación de los accionistas Si No
-- --
Pregunta I.4 Explicación: ¿Se contó con el voto favorable de la totalidad de los Directores
Independientes para la designación del asesor externo? -- --

¿La totalidad de los Directores Independientes expresaron en forma
clara la aceptación del referido informe y sustentaron, de ser el caso,
las razones de su disconformidad?
a. ¿La sociedad establece en sus documentos X Teniendo en cuenta que la Si Si
societarios la forma de representación de las Municipalidad Provincial de No No (*) Los Directores Independientes son aquellos seleccionados por su trayectoria profesional, honorabilidad, suficiencia e
acciones y el responsable del registro en la Huancayo es la propietaria del independencia económica y desvinculación con la sociedad, sus accionistas o directivos.
matrícula de acciones? 100% de las acciones suscritas y Si
pagadas, los acuerdos se adoptan NoPrincipio 4: Información y comunicación a los accionistasExplicación:
b. ¿La matrícula de acciones se mantiene según el artículo 41° de la ley Pregunta I.6
permanentemente actualizada? orgánica de municipalidades, por tal
no es posible la delegación de ¿La sociedad determina los responsables o medios X Las solicitudes de información se
representación. para que los accionistas reciban y requieran realizan a través de cartas dirigidas
información oportuna, confiable y veraz? a la Caja Huancayo, la Gerencia
Respecto al responsable del determina al responsable de su
registro en la matrícula de acciones, atención.
ésta recae en el Jefe del
Departamento de Asesoría Legal.

X Se actualiza periódicamente, con el
incremento de acciones por
capitalización de utilidades del
único accionista de la empresa.

156 Indique la periodicidad con la que se actualiza la matrícula de acciones, luego de haber tomado a. Indique los medios a través de los cuales los accionistas reciben y/o solicitan información de la
conocimiento de algún cambio. sociedad.

Periodicidad: Dentro de las cuarenta y ocho horas -- Medios de comunicación Reciben Solicitan información
Semanal información
Otros / Detalle (en días) -- Correo electrónico --
Vía telefónica -- --
Inmediatamente después Página web corporativa --
de la suscripción de las Correo postal -- --
acciones. Reuniones informativas --
Otros / Detalle --
Principio 3: No dilución en la participación en el capital social
--
Pregunta I.5 Explicación:
--

Comunicaciones
Escritas

a. ¿La sociedad tiene como política que las X Al contar sólo con un accionista, no b. ¿La sociedad cuenta con un plazo máximo para responder las solicitudes de información
propuestas del Directorio referidas a se ha desarrollado una normativa presentadas por los accionistas? De ser afirmativa su respuesta, precise dicho plazo:
operaciones corporativas que puedan afectar el que regule los supuestos de
derecho de no dilución de los accionistas (i.e, operaciones corporativas que Plazo máximo (días) 05 días
fusiones, escisiones, ampliaciones de capital, puedan afectar el derecho de lo hábiles
entre otras) sean explicadas previamente por dilución de los accionistas.
dicho órgano en un informe detallado con la
opinión independiente de un asesor externo de X No Aplica, según lo indicado en la
reconocida solvencia profesional nombrado por respuesta anterior, puesto que solo
el Directorio?. se cuenta con un único Accionista.

b. ¿La sociedad tiene como política poner los
referidos informes a disposición de los
accionistas?

En caso de haberse producido en la sociedad durante el ejercicio, operaciones corporativas bajo el
alcance del literal a) de la pregunta I.5, y de contar la sociedad con Directores Independientes(*),

precisar si en todos los casos:

5 6

                       
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Pregunta I.7 Si Si Explicación: mecanismos anti-absorción, debido
¿La sociedad cuenta con mecanismos para que los No No a que no se ha contemplado dicho
accionistas expresen su opinión sobre el desarrollo X Solo tenemos un accionista que es supuesto.
de la misma? el único propietario del 100% de
acciones Indique si en su sociedad se ha establecido alguna de las siguientes medidas:

Si No
X
Requisito de un número mínimo de acciones para ser Director X

De ser afirmativa su respuesta, detalle los mecanismos establecidos con que cuenta la sociedad para Número mínimo de años como Director para ser designado como X
que los accionistas expresen su opinión sobre el desarrollo de la misma. Presidente del Directorio

Acuerdos de indemnización para ejecutivos/ funcionarios como
consecuencia de cambios luego de una OPA.

Otras de naturaleza similar/ Detalle

Principio 5: Participación en dividendos de la Sociedad

Pregunta I.8 Explicación: Principio 7: Arbitraje para solución de controversias

Pregunta I.10 Si
a. ¿El estatuto de la sociedad incluye un convenio No
a. ¿El cumplimiento de la política de dividendos se X Debido a que la Caja se rige por la arbitral que reconoce que se somete a arbitraje Explicación:
encuentra sujeto a evaluaciones de periodicidad ley de Cajas y el Estatuto, no se de derecho cualquier disputa entre accionistas, o 157
definida? cuenta con una política de entre accionistas y el Directorio; así como la X En el Estatuto vigente de la
dividendos. impugnación de acuerdos de JGA y de Directorio sociedad no se contempla un
b. ¿La política de dividendos es puesta en por parte de los accionistas de la Sociedad? convenio arbitral ante disputas
conocimiento de los accionistas, entre otros No aplica, según la respuesta entre accionistas, puesto que a la
medios, mediante su página web corporativa? anterior. b. ¿Dicha cláusula facilita que un tercero fecha se tiene como único
independiente resuelva las controversias, salvo accionista a la Municipalidad
a. Indique la política de dividendos de la sociedad aplicable al ejercicio. el caso de reserva legal expresa ante la justicia Provincial de Huancayo.
ordinaria?
Fecha de aprobación -- De igual forma, no se contempla
-- supuestos de convenio arbitral ante
Política de dividendos disputas entre el accionista único y
(criterios para la distribución de utilidades) el Directorio ni impugnación de
Acuerdos de la JGA por el
b. Indique, los dividendos en efectivo y en acciones distribuidos por la sociedad en el ejercicio y en Directorio.
el ejercicio anterior.
No Aplica, por lo indicado en la
respuesta anterior.

Dividendos por acción

Ejercicio que se reporta Ejercicio anterior al que se En caso de haberse impugnado acuerdos de JGA y de Directorio por parte de los accionistas u otras
reporta que involucre a la sociedad, durante el ejercicio, precise su número.

Por acción En efectivo En acciones En efectivo En acciones Número de impugnaciones de acuerdos de JGA --
Clase -- -- -- -- Número de impugnaciones de acuerdos de Directorio --
Clase
Acción de Inversión -- -- -- --

-- -- -- --

Principio 6: Cambio o toma de control Si
Pregunta I.9 No
¿La sociedad mantiene políticas o acuerdos de no Explicación:
adopción de mecanismos anti-absorción?
X La sociedad no cuenta con
7 normativa interna respecto a

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PILAR II: Junta General de Accionistas Otros relevantes/ Detalle --

Principio 8: Función y competencia Principio 10: Mecanismos de convocatoria
Si Si
Pregunta II.1 No No Explicación: Pregunta II.3 Explicación:

¿Es función exclusiva e indelegable de la JGA la EspecialX De acuerdo al Estatuto Social, esPara realizar las convocatorias al
aprobación de la política de retribución del Generalfunción del Directorio aprobar lasAccionista, estas se realizan
Directorio? Dietas del Directorio. mediante comunicaciones directas
Sia su domicilio.
SiAdicionalmente a los mecanismos de convocatoriaX
establecidos por ley, ¿La sociedad cuenta con
Indique si las siguientes funciones son exclusivas de la JGA, en caso ser negativa su respuesta precise Nomecanismos de convocatoria que permiten
el órgano que las ejerce. Noestablecer contacto con los accionistas,
particularmente con aquellos que no tienen
Quórum %Si NoÓrganoparticipación en el control o gestión de la sociedad?
Nº de Acc. AsistentesX
Disponer investigaciones y auditorías especiales A través de
Acordar la modificación del Estatuto poderesX
Acordar el aumento del capital social Ejercicio
Acordar el reparto de dividendos a cuenta directo (*)
No ejerció
Designar auditores externos su derecho
de voto
X a. Complete la siguiente información para cada una de las Juntas realizadas durante el ejercicio:

158 X Dicha actividad se Tipo de Junta Participación (%)
encuentra prohibida por la sobre el total de
Ley N° 26702 Fecha de Junta Universal
aviso de acciones con
X Los Auditores externos son convocato Fecha de Lugar de derecho de voto
designados por la la Junta la Junta
Contraloría General de ria
República, en base a lo
establecido en la Ley Nº
27785.

17.03.20 27.03.20 Sala de XX 100 1
17 17 Sesiones %
“Saúl
Principio 9: Reglamento de Junta General de Accionistas Muñoz
Menacho
Pregunta II.2 Explicación: ”
¿La sociedad cuenta con un Reglamento de la JGA,
el que tiene carácter vinculante y su incumplimiento X La sociedad solo regula los 18.08.20 31.08.20 Sala de XX 100 1
conlleva responsabilidad? aspectos, operaciones y demás 17 17 Sesiones XX %
actividades propias de sus “Saúl
funciones, no estando facultada 13.10.20 25.10.20 Muñoz 100 1
para normar la actividad de la JGA. 17 17 Menacho” %

De contar con un Reglamento de la JGA precise si en él se establecen los procedimientos para: Sala de
Sesiones
Si No “Saúl
-- -- Muñoz
-- -- Menacho”
-- --
Convocatorias de la Junta -- -- (*) El ejercicio directo comprende el voto por cualquier medio o modalidad que no implique representación.
Incorporar puntos de agenda por parte de los accionistas -- --
Brindar información adicional a los accionistas para las Juntas b. ¿Qué medios, además del contemplado en el artículo 43 de la Ley General de Sociedades y lo
El desarrollo de las Juntas dispuesto en el Reglamento de Hechos de Importancia e Información Reservada, utilizó la
El nombramiento de los miembros del Directorio sociedad para difundir las convocatorias a las Juntas durante el ejercicio?

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Correo electrónico -- Correo postal -- Principio 12: Procedimientos para el ejercicio del voto
Vía telefónica -- Redes Sociales
Página web corporativa -- Otros / Detalle -- Pregunta II.6 Correo Explicación:
¿La sociedad tiene habilitados los mecanismos queelectrónico
Medio permiten al accionista el ejercicio del voto a distanciaPágina web X La Municipalidad Provincial de
escrito en por medios seguros, electrónicos o postales, quecorporativa Huancayo es Titular del 100% de
su garanticen que la persona que emite el voto esCorreo las acciones, los acuerdos se
domicilio efectivamente el accionista? postal adoptan según el artículo 41° de la
Otros Ley Orgánica de Municipalidades,
Pregunta II.4 Si Si Explicación: Si Si no es posible la delegación.
No No No No
¿La sociedad pone a disposición de los accionistas X Las convocatorias llevan como a. De ser el caso, indique los mecanismos o medios que la sociedad tiene para el ejercicio del voto
toda la información relativa a los puntos contenidos documentos adjuntos en forma de a distancia.
en la agenda de la JGA y las propuestas de los Anexada toda la información
acuerdos que se plantean adoptar (mociones)? relativa a los puntos contenidos en Voto por medio electrónico -- Voto por medio postal --
la Agenda.

b. De haberse utilizado durante el ejercicio el voto a distancia, precise la siguiente información:

En los avisos de convocatoria realizados por la sociedad durante el ejercicio: Si No % voto a distancia % voto distancia / total
X X
¿Se precisó el lugar donde se encontraba la información referida a los Fecha de la
puntos de agenda a tratar en las Juntas? Junta
¿Se incluyó como puntos de agenda: “otros temas”, “puntos varios” o
similares? 159

- - - -- -

Principio 11: Propuestas de puntos de agenda

Pregunta II.5 Explicación: Pregunta II.7 X Explicación:
¿El Reglamento de JGA incluye mecanismos que ¿La sociedad cuenta con documentos societarios No Aplica
permiten a los accionistas ejercer el derecho de X No se tiene Reglamento de la JGA que especifican con claridad que los accionistas
formular propuestas de puntos de agenda a discutir puesto que la sociedad no regula pueden votar separadamente aquellos asuntos que
en la JGA y los procedimientos para aceptar o actividad que no sea competencia sean sustancialmente independientes, de tal forma
denegar tales propuestas? exclusiva de la misma. que puedan ejercer separadamente sus
preferencias de voto?

a. Indique el número de solicitudes presentadas por los accionistas durante el ejercicio para incluir Indique si la sociedad cuenta con documentos societarios que especifican con claridad que los
puntos de agenda a discutir en la JGA, y cómo fueron resueltas: accionistas pueden votar separadamente por:

Recibidas Número de solicitudes Denegadas El nombramiento o la ratificación de los Directores mediante voto individual Si No
Ninguno Ninguno por cada uno de ellos. -- --
Aceptadas
Ninguno -- --

b. En caso se hayan denegado en el ejercicio solicitudes para incluir puntos de agenda a discutir en La modificación del Estatuto, por cada artículo o grupo de artículos que
la JGA indique si la sociedad comunicó el sustento de la denegatoria a los accionistas solicitantes. sean sustancialmente independientes.

Sí No Otras/ Detalle No Aplica

Pregunta II.8 Si Explicación:
¿La sociedad permite, a quienes actúan por No No Aplica
cuenta de varios accionistas, emitir votos
11 diferenciados por cada accionista, de manera que

12

                       
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cumplan con las instrucciones de cada
representado?

Principio 13: Delegación de voto Explicación:Si Si Pregunta II.11 Explicación:
Pregunta II. 9 No No a. ¿La sociedad tiene como política establecer
¿El Estatuto de la sociedad permite a sus X No se permite la delegación según limitaciones al porcentaje de delegación de votos X La Sociedad no cuenta con ninguna
accionistas delegar su voto a favor de cualquier Ley Orgánica de Municipalidades. Si Sia favor de los miembros del Directorio o de la Altanormativa ni mecanismo que limite
persona? No NoGerencia?el porcentaje de delegación de
b. En los casos de delegación de votos a favor de votos.
En caso su respuesta sea negativa, indique si su Estatuto restringe el derecho de representación, a miembros del Directorio o de la Alta Gerencia,
favor de alguna de las siguientes personas: ¿La sociedad tiene como política que los X La sociedad no cuenta con ninguna
accionistas que deleguen sus votos dejen normativa interna que determine la
claramente establecido el sentido de estos? delegación de votos de la Junta
General de Accionistas al Directorio
y la Gerencia Mancomunada.

De otro accionista Si No Principio 14: Seguimiento de acuerdos de JGA
De un Director -- --
De un gerente -- -- Pregunta II.12 Explicación:
-- -- a. ¿La sociedad realiza el seguimiento de los X
acuerdos adoptados por la JGA? Es a través de comunicaciones de
160 Pregunta II.10 Explicación: acuerdos de nominaciones,
a. ¿La sociedad cuenta con procedimientos en los b. ¿La sociedad emite reportes periódicos al X vacancias de Directores o
que se detallan las condiciones, los medios y las X La sociedad no contempla en su Directorio y son puestos a disposición de los aprobación de los Estados
formalidades a cumplir en las situaciones de normativa interna la delegación de accionistas? Financieros, Distribución de
delegación de voto? votos, puesto que al ser nuestro Utilidades, aprobación del Estatuto,
único accionista la Municipalidad aprobación de incorporación de
b. ¿La sociedad pone a disposición de los Provincial de Huancayo y en base a Accionistas.
accionistas un modelo de carta de lo establecido en la Ley Orgánica La Sociedad emite reportes
representación, donde se incluyen los datos de de Municipalidades esta acción no periódicos al Directorio, pero los
los representantes, los temas para los que el está permitida. reportes no llegan a la Junta
accionista delega su voto, y de ser el caso, el General de Accionistas.
sentido de su voto para cada una de las X De acuerdo a la respuesta anterior,
propuestas? la sociedad no contempla la De ser el caso, indique cuál es el área y/o persona encargada de realizar el seguimiento de los
delegación de voto del accionista, acuerdos adoptados por la JGA. En caso sea una persona la encargada, incluir adicionalmente su
por ello no se cuenta con un modelo cargo y área en la que labora.
de documento para esos efectos.
Área encargada --

Nombres y Apellidos Persona encargada Área
-- Cargo --
--

Indique los requisitos y formalidades exigidas para que un accionista pueda ser representado en una
Junta:

Formalidad (indique si la sociedad exige carta simple, No aplica PILAR III: EL DIRECTORIO Y LA ALTA GERENCIA
carta notarial, escritura pública u otros). No aplica Principio 15: Conformación del Directorio
No aplica
Anticipación (número de días previos a la Junta con que 14
debe presentarse el poder).

Costo (indique si existe un pago que exija la sociedad
para estos efectos y a cuánto asciende).

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% del total de acciones en poder de los Directores -
Pregunta III.1 Si Explicación:
No
¿El Directorio está conformado por personas con X Si SiLos requisitos y el perfil para serIndique el número de Directores de la sociedad que se encuentran en cada uno de los rangos de
diferentes especialidades y competencias, con No NoDirector, se encuentranedades siguientes:
prestigio, ética, independencia económica, desarrollados en la Resolución SBS
disponibilidad suficiente y otras cualidades N° 5788-2017, el Estatuto y el Menor a 35 Entre 35 a 55 Entre 55 a 65 Mayor a 65
relevantes para la sociedad, de manera que haya Reglamento Interno del Directorio 0 34 0
pluralidad de enfoques y opiniones? de la Caja Huancayo, normativa
interna que sirve de base legal para
el Reglamento Interno de b. Indique si existen requisitos específicos para ser nombrado Presidente del Directorio, adicionales
Directorio. a los que se requiere para ser designado Director.

a. Indique la siguiente información correspondiente a los miembros del Directorio de la sociedad Sí No X
durante el ejercicio.
En caso su respuesta sea afirmativa, indique dichos requisitos.

Fecha Part. Accionaria (****)

Nombre y Apellido Formación Término N° de
Profesional (*) (***) acciones
Inicio (**) Part. (%)
c. ¿El Presidente del Directorio cuenta con voto dirimente?

Directores (sin incluir a los Sí X No
independientes)

JORGE ABOGADO 18.04.2014
GUILLERMO 12.04.2017
SOLIS ESPINOZA 13.03.2017 Pregunta III.2 Explicación: 161
¿La sociedad evita la designación de Directores
HERBERT ROEL CONTADOR suplentes o alternos, especialmente por razones de X No existe ninguna norma que
CHAMORRO quórum? prohíba la designación de suplentes
VICTORIO o alternos. La Resolución N° 5788
SBS fomenta la designación de
FELIPE JESUS estos.
ATOCHE
CASTILLO ADMINISTRADOR De contar con Directores alternos o suplentes, precisar lo siguiente:
DE EMPRESAS

Directores Independientes Nombres y apellidos del Director
suplente o alterno
KARINA NATALY CONTADOR 14.10..2016 Inicio (*) Término (**)
HUAYTA ANYOSA
-- -- --
RAFEAL HEBERT INGENIERO DE 21.06.2012 -- -- --
BASURTO MINAS
COTERA (*) Corresponde al primer nombramiento como Director alterno o suplente en la sociedad que
reporta.

EDUARDO ECONOMISTA 14.06.2017 (**) Completar sólo en caso hubiera dejado el cargo de Director alterno o suplente durante el
ANTENOR ejercicio.
MORALES ORTIZ
Pregunta III.3 Explicación:
DAVID ZEA 11.05.2016 ¿La sociedad divulga los nombres de los
GUTIERREZ Directores, su calidad de independientes y sus X La información que se divulga a
ADMINISTRADOR hojas de vida? través de la página Web y la
DE EMPRESAS Memoria anual.

(*) Detallar adicionalmente si el Director participa simultáneamente en otros Directorios, precisando el número y si estos Indique bajo qué medios la sociedad divulga la siguiente información de los Directores:
son parte del grupo económico de la sociedad que reporta. Para tal efecto debe considerarse la definición de grupo
económico contenida en el Reglamento de Propiedad Indirecta, Vinculación y Grupos Económicos.

(**) Corresponde al primer nombramiento en la sociedad que reporta.

(***) Completar sólo en caso hubiera dejado de ejercer el cargo de Director durante el ejercicio.

(****) Aplicable obligatoriamente solo para los Directores con una participación sobre el capital social igual o mayor al 5%
de las acciones de la sociedad que reporta.

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Correo Funciones Órgano / Área a quien se ha delegado
electrónico funciones
Página web --
corporativa -- --
Correo -- --
postal --
No informa
Otros /
Detalle

Nombre de los Directores X Memoria anual Principio 17: Deberes y derechos de los miembros del Directorio
Su condición de independiente o no X Memoria anual
Hojas de vida X Memoria anual Pregunta III.5 Si Explicación:
No
Los miembros del Directorio tienen
Principio 16: Funciones del Directorio ¿Los miembros del Directorio tienen derecho a?: X derecho a requerirla en cualquier
a. Solicitar al Directorio el apoyo o aporte de momento informes de expertos.

expertos. Los Directores participan de una
inducción al ingreso a la Institución
Pregunta III.4 Si Explicación: b. Participar en programas de inducción sobre sus X que es impartida por las jefaturas
No facultades y responsabilidades y a ser de las Unidades Organizacionales
Función que se encuentra informados oportunamente sobre la estructura correspondientes.
¿El Directorio tiene como función?: X desarrollada en el Estatuto y el organizativa de la sociedad. Los miembros del Directorio
a. Aprobar y dirigir la estrategia corporativa de la X Reglamento Interno del Directorio. perciben dietas por cada sesión
X c. Percibir una retribución por la labor efectuada, X ordinaria.
sociedad. Función que se encuentra que combina el reconocimiento a la experiencia
desarrollada en el Estatuto y el profesional y dedicación hacia la sociedad con
b. Establecer objetivos, metas y planes de acción Reglamento Interno del Directorio. criterio de racionalidad.
incluidos los presupuestos anuales y los planes
162 de negocios. Función que se encuentra a. En caso de haberse contratado asesores especializados durante el ejercicio, indique si la lista de
desarrollada en el Estatuto y el asesores especializados del Directorio que han prestado servicios durante el ejercicio para la toma
c. Controlar y supervisar la gestión y encargarse Reglamento Interno del Directorio. de decisiones de la sociedad fue puesta en conocimiento de los accionistas.
del gobierno y administración de la sociedad. Así mismo como la función de
encargarse del gobierno de la Sí No X
sociedad pero no de su
administración, ya que le De ser el caso, precise si alguno de los asesores especializados tenía alguna vinculación con
corresponde a la Gerencia, algún miembro del Directorio y/o Alta Gerencia (*).
conforme a lo establecido en el D.S.
d. Supervisar las prácticas de buen gobierno X N° 157-90-EF Sí No X
corporativo y establecer las políticas y medidas
necesarias para su mejor aplicación. A través del Comité de Gobierno (*) Para los fines de la vinculación se aplicarán los criterios de vinculación contenidos en el Reglamento de Propiedad
Corporativo que está conformado Indirecta, Vinculación y Grupos Económicos.
por tres miembros del Directorio.

a. Detalle qué otras facultades relevantes recaen sobre el Directorio de la sociedad. b. De ser el caso, indique si la sociedad realizó programas de inducción a los nuevos miembros que
hubiesen ingresado a la sociedad.
La definición de la estrategia general y directrices de gestión de la Caja, el impulso y supervisión
de la gestión de la Alta Dirección fijando las bases de la organización corporativa en orden de Sí X No
garantizar la mayor eficiencia de la misma, la vigilancia respecto de la transparencia y veracidad
de la información de la sociedad en sus relaciones con los accionistas y mercados en general, y c. Indique el porcentaje que representa el monto total de las retribuciones y de las bonificaciones
la organización y funcionamiento del propio Directorio anuales de los Directores, respecto a los ingresos brutos, según los estados financieros de la
sociedad.
b. ¿El Directorio delega alguna de sus funciones?
Retribuciones (%) Ingresos Bonificaciones (%) Ingresos
Sí No X Brutos Brutos
--
El Estatuto, define las funciones de cada órgano de gobierno, el cual no prevé la delegación de Directores (sin incluir a los -- Entrega de acciones
las facultades del Directorio. independientes) --
--
Indique, de ser el caso, cuáles son las principales funciones del Directorio que han sido Directores Independientes 0.06% Entrega de opciones --
delegadas, y el órgano que las ejerce por delegación:

Entrega de dinero

Otros (detalle)

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“Año del Diálogo y Reconciliación Nacional” “Año del Diálogo y Reconciliación Nacional”

Principio 18: Reglamento de Directorio No haber sido en los últimos ocho (8) años miembro de la Alta Gerencia o X
empleado ya sea en la sociedad, en empresas de su mismo grupo o en las X
empresas accionistas de la sociedad.

No haber sido durante los últimos tres (3) años, socio o empleado del Auditor
externo o del Auditor de cualquier sociedad de su mismo grupo.

Otros / Detalle
Pregunta III.6 Explicación:Si Si
¿La sociedad cuenta con un Reglamento de No No
Directorio que tiene carácter vinculante y su X Se cuenta con una Reglamento Si Si Si
incumplimiento conlleva responsabilidad? Interno de Directorio. No No No

Indique si el Reglamento de Directorio contiene: (*) La relación de negocios se presumirá significativa cuando cualquiera de las partes hubiera emitido facturas o pagos por un
valor superior al 1% de sus ingresos anuales.
Políticas y procedimientos para su funcionamiento
Estructura organizativa del Directorio Si No Pregunta III.8 Explicación:
Funciones y responsabilidades del presidente del X X a. ¿El Directorio declara que el candidato que
Directorio X propone es independiente sobre la base de las X La elección de los representantes
Procedimientos para la identificación, evaluación y X indagaciones que realice y de la declaración del del Directorio de las Cajas
nominación de candidatos a miembros del Directorio, que candidato? Municipales es realizada por su
son propuestos ante la JGA X b. ¿Los candidatos a Directores Independientes entidad designante (Resolución
Procedimientos para los casos de vacancia, cese y declaran su condición de independiente ante la SBS 5788-2015)
sucesión de los Directores sociedad, sus accionistas y directivos?
Otros / Detalle X No aplica

Principio 19: Directores Independientes Principio 20: Operatividad del Directorio 163
Pregunta III.9
Pregunta III.7 Explicación: ¿El Directorio cuenta con un plan de trabajo que X Explicación:
¿Al menos un tercio del Directorio se encuentra Son 04 Directores independientes. contribuye a la eficiencia de sus funciones?
constituido por Directores Independientes? X Mediante Acuerdo N° 431-2016, el
Directorio aprobó el Plan de
Trabajo del Directorio.

Indique cuál o cuáles de las siguientes condiciones la sociedad toma en consideración para calificar a Pregunta III.10 Explicación:
sus Directores como independientes. ¿La sociedad brinda a sus Directores los canales y X
procedimientos necesarios para que puedan De acuerdo al art. 40° del
Si No participar eficazmente en las sesiones de Directorio, Reglamento Interno de Directorio,
inclusive de manera no presencial? se contempla la posibilidad de
No ser Director o empleado de una empresa de su mismo grupo empresarial, X realizarse sesiones presenciales y
salvo que hubieran transcurrido tres (3) o cinco (5) años, respectivamente, no presenciales.
desde el cese en esa relación.

No ser empleado de un accionista con una participación igual o mayor al X
cinco por ciento (5%) en la sociedad.

No tener más de ocho (8) años continuos como Director Independiente de la X a. Indique en relación a las sesiones del Directorio desarrolladas durante el ejercicio, lo siguiente:
sociedad.

No tener, o haber tenido en los últimos tres (3) años una relación de negocio X Número de sesiones realizadas 34
comercial o contractual, directa o indirecta, y de carácter significativo (*), con 0
Número de sesiones en las que se haya prescindido de convocatoria (*) 1
la sociedad o cualquier otra empresa de su mismo grupo. 0
Número sesiones en las cuales no asistió el Presidente del Directorio
No ser cónyuge, ni tener relación de parentesco en primer o segundo grado X 0
de consanguinidad, o en primer grado de afinidad, con accionistas, miembros X Número de sesiones en las cuales uno o más Directores fueron representados por
del Directorio o de la Alta Gerencia de la sociedad. Directores suplentes o alternos

No ser director o miembro de la Alta Gerencia de otra empresa en la que Número de Directores titulares que fueron representados en al menos una
algún Director o miembro de la Alta Gerencia de la sociedad sea parte del oportunidad
Directorio.

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(*) En este campo deberá informarse el número de sesiones que se han llevado a cabo al amparo de lo dispuesto en el Fecha Difusión (*) Fecha Entidad Difusión (*)
último párrafo del artículo 167 de la LGS. encargada --

b. Indique el porcentaje de asistencia de los Directores a las sesiones del Directorio durante el -- -- -- -- --
ejercicio.
(*) Indicar Si o No, en caso la evaluación fue puesta en conocimiento de los accionistas.

Nombre % de asistencia Principio 21: Comités especiales
Jorge Guillermo Solis Espinoza 100.00%
Rafael Hebert Basurto Cotera Si 96.60% Pregunta III.12 Explicación:
Karina Nataly Huayta Anyosa No 96.60%
Herbert Roel Chamorro Victorio 100.00% a. ¿El Directorio de la sociedad conforma comités X El Directorio conforma los
Eduardo Antenor Morales Ortiz Si100.00%especiales que se enfocan en el análisis desiguientes Comités Especiales:
Felipe Jesus Atoche Castillo No86.40%aquellos aspectos más relevantes para el
David Zea Gutierrez 93.20% desempeño de la sociedad?  Comité de Auditoría.

 Comité de Riesgos.

 Comité de Riesgos del LA/FT

 Comité de Buen Gobierno
Corporativo.

 Comité de Gestión

Estratégica.

c. Indique con qué antelación a la sesión de Directorio se encuentra a disposición de los Directores  Comité de Evaluación de
toda la información referida a los asuntos a tratar en una sesión. Capacitaciones

 Comité de Remuneraciones.

164 Menor a 3 días De 3 a 5 días Mayor a 5 días Los cuales se encuentran
X regulados por los siguientes
X reglamentos:

Información no confidencial  Reglamento del Comité de
Información confidencial Auditoria.

 Reglamento del Comité de
Riesgos.

Pregunta III.11  Reglamento de Riesgos del
LA/FT.
a. ¿El Directorio evalúa, al menos una vez al año,
de manera objetiva, su desempeño como Explicación:  Reglamento del Comité de
órgano colegiado y el de sus miembros? Se práctica una autoevaluación Buen Gobierno Corporativo.
X anual, a través de un cuestionario.
b. ¿Se alterna la metodología de la  Reglamento del Comité de
autoevaluación con la evaluación realizada por No se ha producido una Gestión Estratégica.
asesores externos? X evaluación por externos.
 Reglamento del Comité de
Evaluación de Capacitaciones

 Reglamento de Comité de
Remuneraciones.

a. Indique si se han realizado evaluaciones de desempeño del Directorio durante el ejercicio. b. ¿El Directorio aprueba los reglamentos que rigen X Directorio aprueba los reglamentos
a cada uno de los comités especiales que que rigen a cada uno de los comités
Como órgano colegiado Si No constituye? especiales, de acuerdo a lo
A sus miembros X señalado en la Política de
X c. ¿Los comités especiales están presididos por Administración de Documentos
Directores Independientes? Normativos.

En caso la respuesta a la pregunta anterior en cualquiera de los campos sea afirmativa, indicar la X No se sigue dicho criterio para la
información siguiente para cada evaluación: conformación de los comités, dado
que a la fecha el Directorio no está
Evaluación Autoevaluación Evaluación externa conformado por Directores
Independientes, sin embargo, en
atención a la Ley N° 30607 – “Ley
que modifica y fortalece el
funcionamiento de las Cajas
Municipales de Ahorro Y Crédito

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(Cmac)”, posteriormente se c) Aprobar el Plan de Auditoría
Interna Basado en Riesgos.
evaluará su inclusión en

coordinación con las Unidades d) Aprobar el Presupuesto de la
Unidad de Auditoría Interna y el
Orgánicas involucradas y Plan de Recursos.

aprobación del Directorio.

d. ¿Los comités especiales tienen asignado un X No cuentan con un presupuesto e) Formular preguntas al Directorio
presupuesto? como Comité. y al Jefe de la Unidad de Auditoría
Interna para determinar si existen
alcances inadecuados o limitación
de recursos.

Pregunta III.13 Si Si Explicación: f) Definir los criterios y modalidad de
¿La sociedad cuenta con un Comité de No No selección, contratación, cese,
Nombramientos y Retribuciones que se encarga de X La Sociedad no cuenta con un remuneración e incentivos
nominar a los candidatos a miembro de Directorio, Comité de Nombramientos, pues monetarios del Jefe de la Unidad de
que son propuestos ante la JGA por el Directorio, designación de cada director está a Auditoría Interna.
así como de aprobar el sistema de remuneraciones cargo de su entidad designante y la
e incentivos de la Alta Gerencia? Nominación por la Municipalidad de g) Informar al Directorio sobre la
Huancayo como único accionista existencia de limitaciones en la
(Res. SBS N° 5788-2015). confiabilidad de los procesos
contables y financieros;
Respecto al Comité de
Remuneraciones, la sociedad h) Vigilar y mantener informado al 165
cuenta con un Comité de Directorio sobre el cumplimiento de
Remuneraciones e incentivos, el las políticas y procedimientos
cual está conformado por tres internos y sobre la detección de
miembros representantes del problemas de control y
Directorio. administración interna, así como de
las medidas correctivas
implementadas en función de las
evaluaciones realizadas por el
Órgano de Control Institucional, los
auditores externos y la
Superintendencia de Banca y
Seguros.

Pregunta III.14 X Explicación: i) Definir los criterios para la
¿La sociedad cuenta con un Comité de Auditoría selección y contratación de los
que supervisa la eficacia e idoneidad del sistema La Caja cuenta con Comité de auditores externos, evaluar su
de control interno y externo de la sociedad, el Auditoría cuya operatividad se desempeño, así como determinar
trabajo de la sociedad de auditoría o del auditor encuentra establecido en el los informes complementarios que
independiente, así como el cumplimiento de las Reglamento del Comité de requieran para el mejor desempeño
normas de independencia legal y profesional? Auditoría, donde se establecen las de sus funciones o el cumplimiento
siguientes funciones: de requisitos legales.

“La Caja de acuerdo a sus j)Emitir opinión previa ante la
facultades, ha constituido un posibilidad de cambios en la
Comité de Auditoria. Dicho Comité, composición del equipo de la
por delegación del Directorio velará Unidad de Auditoría Interna.
por el cumplimiento de las
disposiciones contenidas en la k) Coordinar permanentemente con
Resolución SBS Nº 37-2008 del 10 el Órgano de Control Institucional,
de enero del 2008 y las Normas así como con los Auditores
Internacionales para el Ejercicio Externos los aspectos relacionados
Profesional de la Auditoría Interna, con la eficacia y eficiencia del
asumiendo, entre otras, las Sistema de Control Interno”.
siguientes principales funciones:
a. Precise si la sociedad cuenta adicionalmente con los siguientes Comités Especiales:
a) Vigilar el adecuado
funcionamiento del Sistema de Comité de Riesgos Si No
Control Interno. X

b) Aprobar el Estatuto de la Unidad Comité de Gobierno Corporativo X
de Auditoría Interna.

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b. De contar la sociedad con Comités Especiales, indique la siguiente información respecto de cada Herbert Roel Chamorro 28-12-2017 vigente Integrante
comité: Victorio 12-04-2017 vigente Integrante
Integrante
Denominación del Comité: COMITÉ DE AUDITORIA Henry Jesús Acosta
Vargas
Fecha de creación: ACUERDO DE DIRECTORIO N° 032-2007 DEL 14.03.2007 12-04-2017 vigente
Principales funciones: Juan de Dios Poma Pere<
a) Vigilar el adecuado funcionamiento del Sistema de Control Interno.
b) Informar al Directorio sobre la existencia de limitaciones en la confiabilidad de % Directores Independientes respecto del total del Comité 40% X No X
07 No**
los procesos contables y financieros; Número de sesiones realizadas durante el ejercicio: Sí*
c) Vigilar y mantener informado al Directorio sobre el cumplimiento de las políticas Sí
Cuenta con facultades delegadas de acuerdo con el artículo 174 de
y procedimientos internos y sobre la detección de problemas de control y la Ley General de Sociedades:
administración interna, así como de las medidas correctivas implementadas en
función de las evaluaciones realizadas por el Órgano de Control Institucional, El comité o su presidente participa en la JGA
los auditores externos y la Superintendencia de Banca y Seguros.
d) Definir los criterios para la selección y contratación de los principales colabores *los miembros del Comité de riesgos de LA/FT son designados por el Directorio,
del Jefe de la Unidad de Auditoría Interna, fijar la remuneración de éste último, asimismo las funciones asumidas se encuentran en el Reglamento del Comité de riesgos de LA/F
así como su régimen de incentivos monetarios. los acuerdos tomados son puestos de conocimiento del Directorio.
e) Emitir opinión previa ante la posibilidad de cambios en la composición del
equipo de la Unidad de Auditoría Interna. ** ninguno de los miembros del Comité de riesgos de LA/FT participa y/0 forma parte de la
f) Coordinar permanentemente con el Órgano de Control Institucional, así como Junta General de Accionistas – JGA.
con los Auditores Externos los aspectos relacionados con la eficacia y eficiencia
del Sistema de Control Interno.

Miembros del Comité (*): Fecha
Nombres y Apellidos
Inicio (**) Término Cargo dentro del Comité Denominación del Comité: COMITÉ DE RIESGOS
(***)

Rafael Basurto Cotera 01.03.2013 Presidente Fecha de creación: 18-12-2007 (Según Reglamento del Comité)
Integrante
166 Carlos Santos Ordoñez 01.03.2013 22.09.2016 Principales funciones: a) Aprobar políticas, manuales, metodologías, modelos, parámetros y escenario
Berrospi 05.06.2016 utilizados para la Gestión Integral de Riesgos, así como las modificaciones qu
Integrante se realicen a los mismos.
Victor Chávez Pickman
b) Establecer políticas y procedimientos de identificación, evaluación
David Jimenez Heredia 15.06.2015 Integrante administración de riesgos de liquidez, crediticio, de mercado, cambiario creditic
y operacional.
% Directores Independientes respecto del total del Comité 50%
c) Establecer políticas y contingencias para los resultados del análisis y estud
Número de sesiones realizadas durante el ejercicio: 13 sesiones retrospectivo y del peor escenario futuro (pronósticos).

Cuenta con facultades delegadas de acuerdo con el Sí No X d) Definir y proponer para su aprobación por el Directorio el nivel de tolerancia
artículo 174 de la Ley General de Sociedades: X el grado de exposición al riesgo que La Caja está dispuesta a asumir en
desarrollo del negocio. Así como de los límites internos aplicables a cada tipo d
El comité o su presidente participa en la JGA Sí No riesgo.

Denominación del Comité: COMITÉ PARA LA PREVENCIÓN DEL LAVADO DE ACTIVOS Y DEL e) Decidir las acciones necesarias para la implementación de las accione
FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO correctivas requeridas, en caso existan desviaciones con respecto a los nivele
de tolerancia al riesgo y a los grados de exposición asumidos.
Fecha de creación: ACUERDO DE DIRECTORIO N° 281-2011 del 13/09/2011
Principales funciones: f) Aprobar la toma de exposiciones que involucren variaciones significativas en
a. Apoyar al oficial de cumplimiento en la adopción de políticas y perfil de riesgo de La Caja o de los patrimonios administrados baj
procedimientos necesarios para el buen desempeño del sistema de responsabilidad de La Caja.
prevención de LA/FT.
g) Evaluar la suficiencia de capital de La Caja para enfrentar sus riesgos y alerta
b. Vigilar el funcionamiento del sistema de prevencion de LA/FT aprobados por de las posibles insuficiencias.
el Directorio, teniendo en cuenta los componentes de cumplimiento y gestión de
los riesgos de LA/FT. h) Evaluar y aprobar los Límites Internos y Regulatorios de exposición a riesgo
de mercado e inversiones así como de la cartera de negociación y revisar e
Miembros del Comité (*): Inicio (**) Fecha Cargo dentro del Comité forma mensual el cumplimiento de los mismos. Asimismo anualmente, en el me
Nombres y Apellidos 16-10-2014 Término (***) de enero de cada nuevo año, revisar los posibles ajustes a los límites internos.
Presidente
Oficial de Cumplimiento 31-10-2016 vigente Integrante i) Establecer los límites de descalce respecto al Patrimonio Efectivo.
vigente
Karina Nataly Huayta j) Proponer mejoras en la Gestión Integral de Riesgos. Así como aproba
Anyosa mecanismos de implementación de acciones correctivas propuestas por
Gerencia de Riesgos en caso existan desviaciones con respecto a los niveles d
tolerancia al riesgo.

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“Año del Diálogo y Reconciliación Nacional” “Año del Diálogo y Reconciliación Nacional”

k) Establecer canales de comunicación efectivos con el fin que las área David Zea Gutiérrez 15.09.2016 11.11.2017 Integrante
involucradas en la toma, registro, identificación y administración de riesgo (Director representante de
tengan conocimiento de los riesgos asumidos. la Cámara de Comercio) 15.09.2016 Miembro del Comité de Gestión
31.03.2017 Estratégica
l) Aprobar y revisar los resultados de las pruebas de estrés y los planes d Jose Nuñez Porras 15.09.2016
contingencia de liquidez asociados, así como comprobar y revisar periódicament (Gerente de 31.03.2017 Miembro del Comité de Gestión
la efectividad de los planes de contingencia de liquidez. Administración) 13.07.2017 Estratégica
31.03.2017
m) Revisar anualmente – en el mes de enero - la estructura de límites internos d Victor Valdivia Moran Miembro del Comité de Gestión
riesgos de liquidez. (Gerente de Operaciones y Estratégica
Finanzas) Miembro del Comité de Gestión
Miembros del Comité (*): Fecha Cargo dentro del Comité Estratégica
Presidente Ramiro Arana Pacheco Miembro del Comité de Gestión
Nombres y Apellidos Inicio (**) Término (***) Director (Gerente de Negocios) Estratégica
Director
David Zea Gutierrez 18-05-2016 24-10-2017 Director Luis Huarcaya Ore Secretario del Comité de Gestión
(Gerente de Riesgos) Estratégica
Jorge Guillermo Solis 17-05-2014 vigente
Espinoza 20-04-2017 vigente Eduardo Morales Ortiz
25-07-2017 vigente (Director representante de
Herbert Roel Chamorro COFIDE)
Victorio
Carlos Puris Acuña
Eduardo Antenor Morales (Jefe de Planeamiento y
Ortiz Estudios Económicos)

% Directores Independientes respecto del total del Comité 28.57%
15
% Directores Independientes respecto del total del Comité 66% Número de sesiones realizadas durante el ejercicio: Sí
12 Sí
Número de sesiones realizadas durante el ejercicio: Sí Cuenta con facultades delegadas de acuerdo con el No X
artículo 174 de la Ley General de Sociedades: No X
Cuenta con facultades delegadas de acuerdo con el artículo 174 de Sí X No
la Ley General de Sociedades: No X El comité o su presidente participa en la JGA 167
X
El comité o su presidente participa en la JGA

Denominación del Comité: COMITÉ DE CALIDAD Y GESTIÓN ESTRATÉGICA Denominación del Comité: COMITÉ DE BUEN GOBIERNO CORPORATIVO
Fecha de creación: Fecha de creación:
Principales funciones: 03/11/2009 Principales funciones: ACUERDO DE DIRECTORIO N° 119-2015 DEL 31.03.2015

a. Conducir la formulación de los Planes Institucionales, así como, a) Participar en la elaboración, aprobación, aplicación y
su actualización periódica en coordinación con el Directorio. evaluación de normas internas necesarias para la
b. Efectuar las evaluaciones periódicas respecto al cumplimiento de implementación y desarrollo de los principios contenidos en el
los Planes Institucionales. Código de Buen Gobierno Corporativo para las sociedades
c. Informar al Directorio los hechos que afecten significativamente Peruanas de la Superintendencia del Mercado de Valores, los
el cumplimiento de las metas contempladas en los Planes mismos que orientan a nuestra institución a lograr una adecuada
Institucionales, cuando estas hayan sido identificadas. dirección estratégica, permitiendo que se cumplan los objetivos
d. Aprobar o desaprobar la propuesta de modificación(es) del Plan en función al control de los riesgos, verificando que los recursos
Estratégico Institucional (PEI), planteado por el Jefe de Unidad sean usados con responsabilidad.
Orgánica responsable de algún objetivo, indicador y/o proyecto. b) Promover el compromiso, la colaboración y participación
e. Aprobar o desaprobar la propuesta de modificación(es) del Plan activa de todos los colaboradores en las actividades orientadas
Operativo Institucional (POI) planteado por el Jefe de Unidad al Buen Gobierno Corporativo dentro de nuestra institución.
Orgánica y/o Jefe de Negocios Regionales. c) Vigilar el cumplimiento del Código de Buen Gobierno
f. Aprobar o desaprobar la propuesta de modificación(es) del Plan Corporativo para las sociedades Peruanas de la
de Expansión Institucional (PEX), planteado por el Jefe de Unidad Superintendencia del Mercado de Valores en La Caja.
Orgánica que corresponda y/o la Gerencia Mancomunada. d) Supervisar el cumplimiento del Reglamento de Conflicto de
g. Velar por el cumplimiento de los acuerdos consignados en el interés.
Comité, mediante el seguimiento de los mismos. e) Resolver en última instancia los conflictos de interés
suscitados, los cuales serán elevados a través de la Unidad de
h. Cumplir con las demás funciones que se requieran para el desarrol Cumplimiento Normativo.
y cumplimiento del objetivo del Comité. f) Disponer la aplicación de las sanciones que correspondan
según el Reglamento Interno de Trabajo y el Código de Ética.
Miembros del Comité (*): Fecha g) Presentar al Directorio los casos que involucren a los
Nombres y Apellidos miembros del colegiado, cuando resultan responsables de
Inicio (**) Término Cargo dentro del Comité acuerdo al Reglamento y las normas vigentes, para que se
(***) adopten las medidas correspondientes, de acuerdo al
Reglamento Interno del Directorio.

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h) Otras funciones encomendadas por el Directorio.

Si Pregunta III.16 / Cumplimiento Explicación:
No
Miembros del Comité (*): Fecha Cargo dentro del Comité a. ¿La sociedad cuenta con un Código de Ética (*) X El código de Ética se encuentra
Nombres y Apellidos Sicuyo cumplimiento es exigible a sus Directores,vigente desde el 05 de Junio del
NoPresidentegerentes, funcionarios y demás2003, aprobado por Acuerdo de
Inicio (**) Término (***) Director colaboradores (**) de la sociedad, el cual Directorio N° 153-2003. Este es de
Director comprende criterios éticos y de responsabilidad alcance a todos los colaboradores
Jorge Solis Espinoza 06.04.2015 Director profesional, incluyendo el manejo de potenciales de La Caja mediante el NOTICAJA.
casos de conflictos de interés?
Carlos Tello Escurra 06.04.2015 33% De acuerdo al numeral 14 del
4 b. ¿El Directorio o la Gerencia General aprueban X artículo 40° del Estatuto de La Caja,
Felipe Atoche Castillo 15.07.2015 15.06.2016 programas de capacitación para el cumplimiento la Gerencia Mancomunada tiene
Sí No X del Código de Ética? como función “Autorizar la
Sí No X participación de funcionarios y
Victor Ramón Chavez Pickman 15.06.2016 trabajadores en actividades de
capacitación incluso en el exterior,
Eduardo Morales Ortiz dando cuenta al Directorio”

Karina Huayta Anyosa

% Directores Independientes respecto del total del Comité

Número de sesiones realizadas durante el ejercicio: (*) El Código de Ética puede formar parte de las Normas Internas de Conducta.

Cuenta con facultades delegadas de acuerdo con el artículo (**) El término colaboradores alcanza a todas las personas que mantengan algún tipo de vínculo laboral con la sociedad,
174 de la Ley General de Sociedades: independientemente del régimen o modalidad laboral.

El comité o su presidente participa en la JGA Si la sociedad cuenta con un Código de Ética, indique lo siguiente:
a. Se encuentra a disposición de:
168 (*) Se brindará información respecto a las personas que integran o integraron el Comité durante el ejercicio que se
reporta. Accionistas
Demás personas a quienes les resulte aplicable Si No
(**) Corresponde al primer nombramiento como miembro del Comité en la sociedad que reporta. Del público en general X
X
(***) Completar sólo en caso hubiera dejado de ser parte del Comité durante el ejercicio.
X
Principio 22: Código de Ética y conflictos de interés

Pregunta III.15 Explicación: b. Indique cuál es el área y/o persona responsable para el seguimiento y cumplimiento del Código
¿La sociedad adopta medidas para prevenir, X de Ética. En caso sea una persona la encargada, incluir adicionalmente su cargo, el área en la
detectar, manejar y revelar conflictos de interés Se han adoptado una serie de que labora, y a quien reporta.
que puedan presentarse? reglas de conducta a fin de evitar
que se produzcan tales conflictos, Área encargada Dpto. de Gestión de Talento Humano
los cuales se encuentra plasmados
en el Reglamento de Conflicto de Persona encargada
Intereses aprobado por Acuerdo de
Directorio N° 409-2014. Nombres y Apellidos Cargo Área Persona a quien reporta
Lisset Núñez Samaniego
Indique, de ser el caso, cuál es el área y/o persona responsable para el seguimiento y control de Jefe de Dpto. de Gestión de Gerencia Mancomunada
posibles conflictos de intereses. De ser una persona la encargada, incluir adicionalmente su cargo y Gestión de Talento Humano
área en la que labora.
Talento Humano

Área encargada Unidad de Cumplimiento Normativo c. ¿Existe un registro de casos de incumplimiento a dicho Código?

Sí X No

Nombres y Apellidos Persona encargada Área  
Herbin Cesar Quispialaya Córdova
Cargo Unidad de Cumplimiento d. Indique el número de incumplimientos a las disposiciones establecidas en dicho Código,
Normativo detectadas o denunciadas durante el ejercicio.
Oficial de Cumplimiento
Normativo

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Número de incumplimientos 14198 (Que es la cantidad de sanciones disciplinarias b. Indique si alguno de los miembros del Directorio o de la Alta Gerencia de la Sociedad es cónyuge,
emitidas). pariente en primer o segundo grado de consanguinidad, o pariente en primer grado de afinidad
de:

Pregunta III.17 Si Si Explicación: Vinculación Nombres y
No No con: apellidos del
a. ¿La sociedad dispone de mecanismos que X No existe algún mecanismo y/o accionista /
permiten efectuar denuncias correspondientes a aplicativo que permita el registro Nombres y apellidos Accionista (*) Director / Gerente Tipo de Información
cualquier comportamiento ilegal o contrario a la anónimo de alguna denuncia. Director vinculación (**) adicional (***)
ética, garantizando la confidencialidad del Alta Gerencia
denunciante? X No se ha presentado el caso de
denuncias relacionadas a aspectos -- --- - --
b. ¿Las denuncias se presentan directamente al contables o cuando la Gerencia
Comité de Auditoría cuando están relacionadas Mancomunada se encuentre (*) Accionistas con una participación igual o mayor al 5% del capital social.
con aspectos contables o cuando la Gerencia involucrada.
General o la Gerencia Financiera estén (**) Para los fines de la vinculación se aplicarán los criterios de vinculación contenidos en el Reglamento de Propiedad
involucradas? Indirecta, Vinculación y Grupos Económicos.

(***) En el caso exista vinculación con algún accionista incluir su participación accionaria. En el caso la vinculación sea
con algún miembro de la plana gerencial, incluir su cargo.

Pregunta III.18 Explicación: c. En caso algún miembro del Directorio ocupe o haya ocupado durante el ejercicio materia del
presente reporte algún cargo gerencial en la sociedad, indique la siguiente información:
a. ¿El Directorio es responsable de realizar X El Comité de Gobierno Corporativo
seguimiento y control de los posibles conflictos tiene entre sus funciones Nombres y apellidos Cargo gerencial que Fecha en el cargo gerencial
de interés que surjan en el Directorio? Supervisar el Cumplimiento del desempeña o desempeñó
Reglamento de Conflicto de Inicio (*) Término (**) 169
Intereses.
No aplica -- -- --

b. En caso la sociedad no sea una institución - - No aplica (*) Corresponde al primer nombramiento en la sociedad que reporta en el cargo gerencial.
financiera, ¿Tiene establecido como política que
los miembros del Directorio se encuentran (**) Completar sólo en caso hubiera dejado de ejercer el cargo gerencial durante el ejercicio.
prohibidos de recibir préstamos de la sociedad o
de cualquier empresa de su grupo económico, d. En caso algún miembro del Directorio o Alta Gerencia de la sociedad haya mantenido durante el
salvo que cuenten con la autorización previa del ejercicio, alguna relación de índole comercial o contractual con la sociedad, que hayan sido
Directorio? importantes por su cuantía o por su materia, indique la siguiente información.

c. En caso la sociedad no sea una institución - - No aplica Nombres y apellidos Tipo de Relación Breve Descripción
financiera, ¿Tiene establecido como política que No aplica -- --
los miembros de la Alta Gerencia se encuentran
prohibidos de recibir préstamos de la sociedad o Principio 23: Operaciones con partes vinculadas
de cualquier empresa de su grupo económico,
salvo que cuenten con autorización previa del Si
Directorio? No
Pregunta III.19 Explicación:
a. Indique la siguiente información de los miembros de la Alta Gerencia que tengan la condición de
accionistas en un porcentaje igual o mayor al 5% de la sociedad. a. ¿El Directorio cuenta con políticas y X La sociedad no realiza operaciones
procedimientos para la valoración, aprobación y con partes vinculadas, por ello no
Nombres y apellidos Cargo Número de % sobre el total de revelación de determinadas operaciones entre la contempla en la normatividad
No aplica -- acciones acciones sociedad y partes vinculadas, así como para interna aspectos para su
conocer las relaciones comerciales o valoración, aprobación y revelación
-- -- personales, directas o indirectas, que los de las mismas.
Directores mantienen entre ellos, con la
% del total de acciones en poder de la Alta Gerencia No aplica sociedad, con sus proveedores o clientes, y otros X La sociedad no contempla dicho
grupos de interés? escenario debido a que las
operaciones complejas o de
b. En el caso de operaciones de especial relevancia son vistas y evaluadas
relevancia o complejidad, ¿Se contempla la
intervención de asesores externos
independientes para su valoración?

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por los diversos comités por lo cual el cargo de presidente
institucionales. de Directorio es distinto al cargo
de Gerente.
a. De cumplir con el literal a) de la pregunta III.19, indique el(las) área(s) de la sociedad encargada(s) c. ¿La Alta Gerencia cuenta con autonomía X
del tratamiento de las operaciones con partes vinculadas en los siguientes aspectos: suficiente para el desarrollo de las funciones De acuerdo a los Estatutos vigentes
asignadas, dentro del marco de políticas y y al Reglamento de comité de
Aspectos Área Encargada lineamientos definidos por el Directorio, y bajo su Gerencia, la Gerencia
Valoración - control? Mancomunada ostenta funciones
Aprobación - definidas que permite el desarrollo
Revelación - d. ¿La Gerencia General es responsable de cumplir X de las mismas de manera
y hacer cumplir la política de entrega de autónoma.
b. Indique los procedimientos para aprobar transacciones entre partes vinculadas: información al Directorio y a sus Directores?
Si, ya que es la encargada de
No aplica e. ¿El Directorio evalúa anualmente el desempeño X implementar la política de
de la Gerencia General en función de estándares seguridad de la información, así
c. Detalle aquellas operaciones realizadas entre la sociedad y sus partes vinculadas durante el bien definidos? como los procedimientos y
ejercicio que hayan sido importantes por su cuantía o por su materia. documentos normativos.

Se encuentra regulado en el
Manual de Buen Gobierno
Corporativo

f. ¿La remuneración de la Alta Gerencia tiene un En lo que respecta a la

Nombre o denominación Naturaleza de la Tipo de la Importe (S/.) componente fijo y uno variable, que toman en remuneración variable, el
social de la parte vinculada vinculación(*) operación -
consideración los resultados de la sociedad, Departamento de Planeamiento
- - -
basados en una asunción prudente y y Estudios Económicos en el

responsable de riesgos, y el cumplimiento de las ámbito de su competencia

170 (*) Para los fines de la vinculación se aplicarán los criterios de vinculación contenidos en el Reglamento de Propiedad metas trazadas en los planes respectivos? X reporta el cumplimiento de los
Indirecta, Vinculación y Grupos Económicos.
resultados de los parámetros

definidos en el Reglamento de

d. Precise si la sociedad fija límites para realizar operaciones con vinculados: Incentivos por Productividad
Sí No X
para la Gerencia

Mancomunada, Unidades

Orgánicas y Agencias.

Principio 24: Funciones de la Alta Gerencia a. Indique la siguiente información respecto a la remuneración que percibe el Gerente General y
plana gerencial (incluyendo bonificaciones).

Pregunta III.20 / Cumplimiento Si Explicación: Cargo Remuneración (*)
a. ¿La sociedad cuenta con una política clara de X No Fija Variable
delimitación de funciones entre la administración
o gobierno ejercido por el Directorio, la gestión En lo que respecta a remuneración GERENTE DE ADMINISTRACIÓN 15400 3000
ordinaria a cargo de la Alta Gerencia y el GERENTE DE OPERACIONES Y 15400 3000
liderazgo del Gerente General? variable, el Departamento de FINANZAS
GERENTE DE NEGOCIOS 15400 3000
b. ¿Las designaciones de Gerente General y X Planeamiento y Estudios
presidente de Directorio de la sociedad recaen
en diferentes personas? Económicos en el ámbito de su

competencia reporta el (*) Indicar el porcentaje que representa el monto total de las retribuciones anuales de los miembros de la Alta Gerencia,
respecto del nivel de ingresos brutos, según los estados financieros de la sociedad.
cumplimiento de los resultados de

los parámetros definidos en el

Reglamento de Incentivos por El total de retribución anual de la Gerencia Mancomunada en el año 2017 asciende a S/. S/. 784,805.82,
respecto a los Ingresos Brutos de Acuerdo a los Estados Financieros. El porcentaje total de retribuciones
Productividad para el Área asciende a 0.11%.

Administrativa y Soporte de

Negocios, cuyos parámetros, se

encuentran alineados al

cumplimiento de metas alineados a b. En caso la sociedad abone bonificaciones o indemnizaciones distintas a las determinadas por
mandato legal, a la Alta Gerencia, indique la(s) forma(s) en que éstas se pagan.
nuestros planes institucionales.

De acuerdo a los Estatutos Entrega de acciones Gerencia Gerentes
vigentes, Reglamento Interno de General --
Directorio y Reglamento de
Comité de Gerencia, el cargo de --
Director y de Gerente ostentan
funciones diferentes y definidas,

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Entrega de opciones -- -- d. Indique si el Directorio evaluó el desempeño de la Gerencia General durante el ejercicio.
Entrega de dinero Sí No X
Otros / Detalle -- --   

No se abona bonificaciones
distintas.

c. En caso de existir un componente variable en la remuneración, especifique cuales son los PILAR IV: Riesgo y Cumplimiento
principales aspectos tomados en cuenta para su determinación.
Principio 25: Entorno del sistema de gestión de riesgos
Según el art. 13° del Reglamento de Incentivos por Productividad Para el Área Administrativa y
Soporte de Negocios, se detalla, los aspectos tomados en cuenta para la determinación del
componente variable en la remuneración:

Pregunta IV.1 Si Explicación:
No
El Directorio, en cumplimiento de
a. ¿El Directorio aprueba una política de gestión X la regulación aplicable a empresas
integral de riesgos de acuerdo con su tamaño y del sistema financiero, es la
complejidad, promoviendo una cultura de instancia que aprueba la
gestión de riesgos al interior de la sociedad, normativa interna aplicable a la
desde el Directorio y la Alta Gerencia hasta los Gestión Integral de Riesgos,
propios colaboradores? teniendo en cuenta el perfil de
riesgo y el tamaño y complejidad
de operaciones de la institución, 171
esta normativa establece
  gradualmente funciones y
responsabilidades en cuanto a la
Así, en el art. 14° de dicho Reglamento se indica lo que deberá tomarse en cuenta para la gestión de riesgos transversal en
determinación del puntaje total de cada Gerente. la institución; esta normativa
aplicable a la gestión de riesgos es
A. Para la Gerencia de Negocios: aprobada por el “Comité de
 Para la evaluación del cumplimiento de los parámetros de “alcance de colocación esperada” Riesgos” y Directorio de forma
e “indicador de mora” se consideran las metas establecidas en el POI. recurrente.
 Para la evaluación del cumplimiento del parámetro “rendimiento de cartera” se considera la
meta establecida en el POI. b. ¿La política de gestión integral de riesgos El Directorio de nuestra institución
 El parámetro de "cumplimiento del POI”, dependerá del desempeño de las Unidades alcanza a todas las sociedades integrantes del el 13/11/2008 aprobó el Manual de
Orgánicas bajo su dependencia. grupo y permite una visión global de los riesgos Control y Evaluación de Riesgos y
críticos? entró en vigencia el 14/11/2008, el
B. Para la Gerencia de Operaciones y Finanzas: mismo que contenía la política de
 Los parámetros de alcance de captación esperada y número de clientes de captaciones, se gestión integral de riesgos.
consideran las metas establecidas en el POI. Asimismo el 31/10/216 el
 El parámetro de “cumplimiento del POI”, dependerá del desempeño de las Unidades Directorio aprobó la Política de
Orgánicas bajo su dependencia. Gestión Integral de Riesgos y
entró en vigencia el 16/11/2016,
C. Para la Gerencia de Administración: como complemento normativo, ya
 El parámetro de “cumplimiento del POI”, dependerá del desempeño de las siguientes que el Manual de Control y
Unidades Orgánicas bajo su dependencia. Evaluación de Riesgos se
 Para todos los gerentes, se ha incluido como parte del parámetro de cumplimiento del POI establecía las políticas generales
el desempeño de Secretaría de Gerencia. de gestión integral de riesgos.

La remuneración variable a pagar será proporcional al puntaje obtenido y se aplicará sólo a los Caja Huancayo S.A. no forma
Gerentes pertenecientes a la Gerencia Mancomunada. X parte de un grupo o corporación

35 financiera.

¿La sociedad cuenta con una política de delegación de gestión de riesgos que establezca los límites
de riesgo que pueden ser administrados por cada nivel de la empresa?

Sí No X

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¿La sociedad cuenta con un Gerente de Riesgos?
Pregunta IV.2 Si Explicación:
No
a. ¿La Gerencia General gestiona los riesgos a SiLa Gerencia Mancomunada, queSíNo
los que se encuentra expuesta la sociedad y Nohace las veces de GerenciaX
los pone en conocimiento del Directorio? General, como máxima instancia
ejecutiva, es la responsable de la En caso su respuesta sea afirmativa, indique la siguiente información:

X implementación y ejecución de las

actividades para la adecuada Nombres y apellidos Fecha de ejercicio del cargo Área / órgano al que reporta

Gestión Integral de Riesgos, Inicio (*) Término (**)

dando cuenta periódicamente al

Directorio de los resultados de Luis Alberto Romero 17-11-2011 03-04-17 Directorio
Mayta Directorio
dicha gestión de riesgos teniendo

como ente de articulación y Luis Carlos, Huarcaya 03-04-17
Oré
comunicación al “Comité de

Riesgos” que en forma mensual (*) Corresponde al primer nombramiento en la sociedad que reporta.

comunica la situación y

desempeño de los riesgos (**) Completar sólo en caso hubiera dejado de ejercer el cargo durante el ejercicio.

financieros y no financieros al

Directorio.

b. ¿La Gerencia General es responsable del Caja Huancayo cuenta dentro de Pregunta IV.3 Explicación:
sistema de gestión de riesgos, en caso no exista su estructura organizacional, tanto ¿La sociedad cuenta con un sistema de control X
un Comité de Riesgos o una Gerencia de X de una Gerencia de Riesgos interno y externo, cuya eficacia e idoneidad El sistema de Control interno de
Riesgos? dependiente del Directorio y del supervisa el Directorio de la Sociedad? Caja Huancayo, cuenta con la
Comité de Riesgos que reporta al Unidad de Auditoría Interna, el
Órgano de Control Interno y la
Directorio y que está conformado Gerencia de Riesgos, que a la vez
es una Gerencia de Apoyo, e
172 por miembros del Directorio y independiente funcionalmente de
negocios; así mismo se cuenta
Gerencia Mancomunada; sin con el apoyo de la Unidad de
Cumplimiento Normativo, Unidad
embargo, también la Gerencia de Cumplimiento y Oficial de
Atención al Usuario. Asimismo,
Mancomunada también es con periodicidad anual se somete
a una auditoría externa la gestión
responsable de la gestión de de la sociedad, así también se
tiene la evaluación/visita anual de
riesgos. la Superintendencia de Banca,
Seguros y AFP; cuyos resultados
De acuerdo al Manual de Control son de conocimiento del
Directorio.
y Evaluación de Riesgos y Política El sistema de control de la entidad
se sustenta en unidades y
de Gestión Integral de Riesgos, departamentos tales como Unidad
de Auditoría Interna, Gerencia de
los responsables de la ejecución Riesgos, Unidad de Cumplimiento,
Unidad de Cumplimiento
de las políticas son el Directorio, Normativo y Órgano de Control
Interno (OCI); en la parte del
Comité de Riesgos, Gerencia sistema de control externo
tenemos la participación de las
Mancomunada, Gerencia de sociedades de auditoría externa,
las labores de supervisión de SBS
Riesgos, Unidad de Cumplimiento y BCRP principalmente.

Normativo y Coordinadores de

Riesgos (Jefaturas o Dueños de

Procesos) y las actividades que

desarrollan se encuentra

detalladas en el Manual de Control

y Evaluación de Riesgos. Pero en

general la gestión integral de

riesgos lo desarrolla y aplica toda

la empresa desde la junta

directivas hasta los niveles más

desagregados de la organización,

estas funciones y

responsabilidades están descritas

en los procedimientos, políticas y

manuales con el apoyo de la

Gerencia de Riesgos que sirve de

orientador y apoyo en las

actividades de gestión de riesgo

en todos los niveles de la

empresa.

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Principio 26: Auditoría interna  Emitir  conceptos  periódicos  sobre  la  suficiencia  y  eficacia  de  los  procesos  de  gestión  de 
riesgos, control y gobierno. 
Pregunta IV.4 Si Explicación:
No  Informar los aspectos relevantes de las evaluaciones, incluyendo recomendaciones sobre las 
a. ¿El auditor interno realiza labores de auditoría en X Si SiEl Estatuto de Auditoria de laposibles mejoras a los procesos de control. 
forma exclusiva, cuenta con autonomía, No NoCMAC Huancayo S.A. en sus
experiencia y especialización en los temas bajo artículos 10º al 12º establece las  Informar el estado y los resultados del plan de Auditoría y la suficiencia de los recursos del 
su evaluación, e independencia para el condiciones de independencia, área. 
seguimiento y la evaluación de la eficacia del objetividad, calidad y debido
sistema de gestión de riesgos? cuidado profesional que deben  Evaluar el cumplimiento de las disposiciones legales. 
cumplir tanto del Jefe de la Unidad
b. ¿Son funciones del auditor interno la evaluación X de auditoria Interna como de sus  Suministrar indicadores del desempeño de los princípiales objetivos de la función. 
permanente de que toda la información colaboradores.
financiera generada o registrada por la sociedad  Ratificar la condición de independencia de la Unidad de Auditoría Interna al menos una vez 
sea válida y confiable, así como verificar la La Unidad de Auditoria Interna a al año (enero). 
eficacia del cumplimiento normativo? través de su Plan Anual evalúa de
manera permanente la validez y  Colaborar con la investigación de importantes actividades con sospecha o materialización de 
c. ¿El auditor interno reporta directamente al X confiabilidad de la información fraude  dentro  de  la  organización  y  notificar  los  resultados  a  la  presidencia  y  al  Comité  de 
Comité de Auditoría sobre sus planes, financiera, además de efectuar una Auditoría. 
presupuesto, actividades, avances, resultados evaluación anual de la función de
obtenidos y acciones tomadas? cumplimiento normativo.  Declara y comunicar al Directorio y/o Comité de Auditoría, el incumplimiento relacionado 
con  la  definición  de  auditoría  interna,  Código  de  Ética  y  normas  de  ser  el  caso, 
De acuerdo al artículo Nº 10 del conjuntamente con el impacto y planes de acción para superar dicho aspecto.  173
Estatuto de Auditoria el Jefe de la
UAI, se encuentra en la máxima  Mantener personal profesional con suficientes conocimientos, aptitudes, experiencia y que 
posición de jerarquía, quien en lo posible haya obtenido certificaciones en la profesión. 
depende y reporta directamente al
Directorio a través de su  Establecer un programa de aseguramiento de la calidad de la función, por medio del cual se 
Presidente, además, la actividad respalde. 
de la UAI es evaluada por el Comité
de Auditoría en el marco de las El Auditor interno no cumple ninguna otra función interna ni externa adicional a sus funciones. 
normas internas y externas
vigentes. Pregunta IV.5 Explicación:
¿El nombramiento y cese del Auditor Interno X
a. Indique si la sociedad cuenta con un área independiente encargada de auditoría interna. corresponde al Directorio a propuesta del Comité de De acuerdo al Art. 15º del
Auditoría?
Sí X No Reglamento de Organización y

Funciones de la CMAC Huancayo

S.A. corresponde al Directorio la

En caso la respuesta a la pregunta anterior sea afirmativa, dentro de la estructura orgánica de la designación de Jefe de la Unidad
sociedad indique, jerárquicamente, de quién depende auditoría.
de Auditoria Interna. El Art. 11º del

Depende de: DIRECTORIO Reglamento del Comité de

Auditoria establece su

responsabilidad de su selección y

b. Indique si la sociedad cuenta con un Auditor Interno Corporativo. propuesta ante el Directorio.

Sí No X Principio 27: Auditores externos Explicación:

Indique cuáles son las principales responsabilidades del encargado de auditoría interna y si cumple Pregunta IV.6 X De conformidad con el Artículo 22º
otras funciones ajenas a la auditoría interna. ¿La JGA, a propuesta del Directorio, designa a la de Ley Nº 27785, corresponde y es
sociedad de auditoría o al auditor independiente, atribución de la Contraloría General
De acuerdo al Capítulo III del Estatuto de Auditoría de la CMAC Huancayo S.A. el jefe de la Unidad  los que mantienen una clara independencia con la de la República designar a las
de Auditoría Interna, tiene como sus principales responsabilidades:  sociedad? Sociedades de Auditoría, para la
realización de servicios de control
 Desarrollar  un  plan  anual  de  Auditoria,  utilizando  una  adecuada  metodología  basada  en  posterior.
riesgos y someterlo a consideración de la presidencia y a revisión y aprobación del Comité 
de Auditoría. 

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“Año del Diálogo y Reconciliación Nacional” “Año del Diálogo y Reconciliación Nacional”

a. ¿La sociedad cuenta con una política para la designación del Auditor Externo? Auditoria conformantes del
Sistema Nacional de Control.
Sí X No b. En caso dicha política establezca plazos
mayores de renovación de la sociedad de X No Aplica
auditoría, ¿El equipo de trabajo de la sociedad
En caso la pregunta anterior sea afirmativa, describa el procedimiento para contratar a la sociedad de auditoría rota como máximo cada cinco (5)
de auditoría encargada de dictaminar los estados financieros anuales (incluida la identificación del años?
órgano de la sociedad encargado de elegir a la sociedad de auditoría).
Indique la siguiente información de las sociedades de auditoría que han brindado servicios a la
La institución acoge lo dispuesto en el Artículo 22º de Ley Nº 27785, donde es atribución de la sociedad en los últimos cinco (5) años.
Contraloría General de la República designar a las Sociedades de Auditoría, para ello La Caja
de conformidad con la Resolución de Contraloría Nº 314-2015, previamente realiza la solicitud Razón social de la Servicio (*) Periodo Retribución % de los ingresos
correspondiente, procediendo luego la Contraloría efectuar la convocatoria pública, selección y sociedad de auditoría 2017 (**) sociedad de
designación de la Sociedad de Auditoría, para luego la Caja proceder a su contratación y 2016 auditoría
respectivo pago. 2015
2014
b. En caso la sociedad de auditoría haya realizado otros servicios diferentes a la propia auditoría de Actividades de 2013
cuentas, indicar si dicha contratación fue informada a la JGA, incluyendo el porcentaje de
facturación que dichos servicios representan sobre la facturación total de la sociedad de auditoría Contabilidad,
a la empresa.
Rímac & Asociados Teneduría de
Sí No X Sociedad Civil
Libros y 168,000.00
c. ¿Las personas o entidades vinculadas a la sociedad de auditoría prestan servicios a la sociedad, Rímac & Asociados
distintos a los de la propia auditoría de cuentas? Sociedad Civil Auditoria,

Sí No X Jiménez & Asociados Consultoría
Sociedad Civil
Fiscal
Jiménez & Asociados
Sociedad Civil Actividades de

Jiménez & Asociados Contabilidad,
Sociedad Civil
174 Teneduría de

Libros y 168,000.00

Auditoria,

Consultoría

Fiscal

En caso la respuesta a la pregunta anterior sea afirmativa, indique la siguiente información Actividades de
respecto a los servicios adicionales prestados por personas o entidades vinculadas a la sociedad
de auditoría en el ejercicio reportado. Contabilidad,

Teneduría de

Libros y 170,000.00

Nombre o razón social Servicios adicionales % de remuneración(*) Auditoria,
No aplica
Consultoría

Fiscal

Actividades de

(*) Facturación de los servicios adicionales sobre la facturación de los servicios de auditoría. Contabilidad,

Teneduría de

d. Indicar si la sociedad de auditoría ha utilizado equipos diferentes, en caso haya prestado servicios Libros y 150,000.00
adicionales a la auditoría de cuentas.
Auditoria,

Consultoría

Sí No X Fiscal

Actividades de

Contabilidad,

Teneduría de

Libros y 130,000.00

Auditoria,

Pregunta IV.7 Si Explicación: Consultoría
a. ¿La sociedad mantiene una política de No
renovación de su auditor independiente o de su X La contratación y renovación se Fiscal
sociedad de auditoría?  realiza de conformidad a la
Resolución N° 383-2013-CG (18- (*) Incluir todos los tipos de servicios, tales como dictámenes de información financiera, peritajes contables, auditorías
10-2013), con el que se modifica operativas, auditorías de sistemas, auditoría tributaria u otros servicios.
la Resolución de Contraloría N"
063-2007-CG se aprobó el (**) Del monto total pagado a la sociedad de auditoría por todo concepto, indicar el porcentaje que corresponde a retribución
Reglamento de las Sociedades de por servicios de auditoría financiera.

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“Año del Diálogo y Reconciliación Nacional”

“Año del Diálogo y Reconciliación Nacional”

Pregunta IV.8 Explicación:
Si Si b. ¿La sociedad cuenta con una página web corporativa?
No No
En caso de grupos económicos, ¿el auditor externo X La sociedad no forma parte de un Sí No X
es el mismo para todo el grupo, incluidas las filiales Sigrupo económico
off-shore? No

Indique si la sociedad de auditoría contratada para dictaminar los estados financieros de la sociedad La página web corporativa incluye:
correspondientes al ejercicio materia del presente reporte, dictaminó también los estados financieros
del mismo ejercicio para otras sociedades de su grupo económico. Una sección especial sobre gobierno corporativo o relaciones con Si No
accionistas e inversionistas que incluye Reporte de Gobierno Corporativo -- --
Sí No x Hechos de importancia
Información financiera -- --
En caso su respuesta anterior sea afirmativa, indique lo siguiente: Estatuto -- --
Reglamento de JGA e información sobre Juntas (asistencia, actas, otros) -- --
Denominación o Razón Social de la (s) sociedad (es) del grupo económico Composición del Directorio y su Reglamento -- --
-- Código de Ética -- --
-- Política de riesgos -- --
Responsabilidad Social Empresarial (comunidad, medio ambiente, otros) -- --
PILAR V: Transparencia de la Información Otros / Detalle -- --

Principio 28: Política de información Pregunta V.2 Explicación: 175
¿La sociedad cuenta con una oficina de relación
Pregunta V.1 Explicación: con inversionistas? X No propiamente dicha, pero está
función esta delegada al Dpto. de
Se encuentra regulado en el
Manual de Buen Gobierno Finanzas e Inversiones
Corporativo
¿La sociedad cuenta con una política de información X
para los accionistas, inversionistas, demás grupos
de interés y el mercado en general, con la cual En caso cuente con una oficina de relación con inversionistas, indique quién es la persona responsable.
define de manera formal, ordenada e integral los
lineamientos, estándares y criterios que se aplicarán Responsable de la oficina de No aplica
en el manejo, recopilación, elaboración, relación con inversionistas
clasificación, organización y/o distribución de la
información que genera o recibe la sociedad?

a. De ser el caso, indique si de acuerdo a su política de información la sociedad difunde lo siguiente: De no contar con una oficina de relación con inversionistas, indique cuál es la unidad
(departamento/área) o persona encargada de recibir y tramitar las solicitudes de información de los
Si No accionistas de la sociedad y público en general. De ser una persona, incluir adicionalmente su cargo y
área en la que labora.

Objetivos de la sociedad X Dpto. de Finanzas e Inversiones

Lista de los miembros del Directorio y la Alta Gerencia X Área encargada

Estructura accionaria X Nombres y Apellidos Persona encargada Área
Descripción del grupo económico al que pertenece X Susan Ponce Romero Finanzas e Inversiones
Cargo
Estados Financieros y memoria anual X Asistente de finanzas e

Otros / Detalle No se cuenta con una política de Información, pero dicha información Inversiones
se encuentra publicada en la página web de la Institución.

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Principio 29: Estados Financieros y Memoria Anual Mayor al 10%
Total
En caso existan salvedades en el informe por parte del auditor externo, ¿dichas salvedades han sido
explicadas y/o justificadas a los accionistas?

Sí X No Porcentaje de acciones en cartera sobre el capital social:

Principio 30: Información sobre estructura accionaria y acuerdos entre los Pregunta V.4 Explicación:
accionistas
Si
Pregunta V.3 No Explicación: ¿La sociedad informa sobre los convenios o pactos X La sociedad sólo cuenta con un
Si Sientre accionistas?accionista
No No
¿La sociedad revela la estructura de propiedad, X La sociedad sólo cuenta con un
considerando las distintas clases de acciones y, de
ser el caso, la participación conjunta de un accionista, cuyas acciones pagadas a. ¿La sociedad tiene registrados pactos vigentes entre accionistas?.
determinado grupo económico?
y canceladas son publicadas en la

memoria anual y en los medios de

comunicación establecidos.

Asimismo, la sociedad no forma Sí No X

parte de un grupo económico. b. De haberse efectuado algún pacto o convenio entre los accionistas que haya sido informado a la
sociedad durante el ejercicio, indique sobre qué materias trató cada uno de estos.
Indique la composición de la estructura accionaria de la sociedad al cierre del ejercicio.

176 Tenencia acciones con Número de tenedores % de participación
derecho a voto (al cierre del ejercicio)
100% Elección de miembros de Directorio --
Menor al 1% 1 100% --
Entre 1% y un 5% 1 Ejercicio de derecho de voto en las asambleas --
Entre 5% y un 10% --
Mayor al 10% Restricción de la libre transmisibilidad de las acciones
Total
Cambios de reglas internas o estatutarias de la sociedad

Otros /Detalle --

Tenencia acciones sin Principio 31: Informe de gobierno corporativo
derecho a voto (de ser el
Número de tenedores (al % de participación Pregunta V.5 Explicación:
caso) cierre del ejercicio) % de participación ¿La sociedad divulga los estándares adoptados en
materia de gobierno corporativo en un informe X La expresa a través de la
Menor al 1% Número de tenedores (al anual, de cuyo contenido es responsable el
Entre 1% y un 5% cierre del ejercicio) Directorio, previo informe del Comité de Auditoría, autoevaluación del cumplimiento de los
Entre 5% y un 10% del Comité de Gobierno Corporativo, o de un principios del Buen Gobierno
Mayor al 10% consultor externo, de ser el caso? Corporativo
Total
a. La sociedad cuenta con mecanismos para la difusión interna y externa de las prácticas de gobierno
Tenencia acciones de corporativo.
inversión (de ser el caso)
Menor al 1% Sí X No
Entre 1% y un 5%
Entre 5% y un 10%

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De ser afirmativa la respuesta anterior, especifique los mecanismos empleados. 12. Mecanismos adicionales para que los 11 X
accionistas puedan formular X
A través del Caja Normas se difunde el Manual y Reglamento del Comité de Buen Gobierno propuestas de puntos de agenda a X
Corporativo a nivel institucional. discutir en la JGA.
X
SECCIÓN C: 13. Procedimientos para aceptar o 11
denegar las propuestas de los X
Contenido de documentos de la Sociedad accionistas de incluir puntos de X
agenda a discutir en la JGA
Indique en cual(es) de los siguientes documento(s) de la Sociedad se encuentran regulados
los siguientes temas: 14. Mecanismos que permitan la 12
participación no presencial de los
Principio accionistas
Estatuto
Reglamento Interno (*) 15. Procedimientos para la emisión del 12 X X
Manual voto diferenciado por parte de los
Otros accionistas
No regulado
No Aplica 16. Procedimientos a cumplir en las 13
Denominación del situaciones de delegación de voto
documento (**)
17. Requisitos y formalidades para que
1. Política para la redención o canje de un accionista pueda ser representado 13 X X
acciones sin derecho a voto en una Junta

1 X 18. Procedimientos para la delegación de
X votos a favor de los miembros del
2. Método del registro de los derechos Directorio o de la Alta Gerencia. 13
de propiedad accionaria y X
responsable del registro 2
X
3. Procedimientos para la selección de X 19. Procedimiento para realizar el 14 177
asesor externo que emita opinión X seguimiento de los acuerdos de la
independiente sobre las propuestas X JGA
del Directorio de operaciones
corporativas que puedan afectar el 3 X 20. El número mínimo y máximo de 15 X X
derecho de no dilución de los 4 X Directores que conforman el
accionistas X Directorio de la sociedad

4. Procedimiento para recibir y atender 21. Los deberes, derechos y funciones de 17 X X
las solicitudes de información y
opinión de los accionistas los Directores de la sociedad

5. Política de dividendos 5 22. Tipos de bonificaciones que recibe el 17 X
directorio por cumplimiento de metas 17 X
6. Políticas o acuerdos de no adopción 6 en la sociedad Reglam
de mecanismos anti-absorción ento de
23. Política de contratación de servicios Adquisi
de asesoría para los Directores ciones y
Contrat
7. Convenio arbitral 7 aciones

8. Política para la selección de los 8 XX Procedi
Directores de la sociedad miento
MPR-
9. Política para evaluar la remuneración 8 24. Política de inducción para los nuevos 005-
de los Directores de la sociedad Directores GTH
Inducció
10. Mecanismos para poner a disposición 10 17 X n al
de los accionistas información relativa Nuevo
a puntos contenidos en la agenda de Colabor
la JGA y propuestas de acuerdo ador

11. Medios adicionales a los establecidos 10
por Ley, utilizados por la sociedad
para convocar a Juntas

25. Los requisitos especiales para ser 19 X
Director Independiente de la sociedad

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de Valores 

  

“Año del Diálogo y Reconciliación Nacional”

26. Criterios para la evaluación del 20 X Reglam
desempeño del Directorio y el de sus 22 X ento de
miembros Conflict
o de
27. Política de determinación, Interese
seguimiento y control de posibles s
conflictos de intereses

28. Política que defina el procedimiento 23 X
para la valoración, aprobación y
revelación de operaciones con partes
vinculadas

29. Responsabilidades y funciones del 24 X
Presidente del Directorio, Presidente
Ejecutivo, Gerente General, y de otros
funcionarios con cargos de la Alta
Gerencia

178 30. Criterios para la evaluación del 24 X
desempeño de la Alta Gerencia

31. Política para fijar y evaluar la 24 X
remuneraciones de la Alta Gerencia X
Política
32. Política de gestión integral de riesgos de
Gestión
25 Integral
de
Riesgos

33. Responsabilidades del encargado de 26 X
Auditoría Interna. 27
28 X
34. Política para la designación del X
Auditor Externo, duración del contrato
y criterios para la renovación.

35. Política de revelación y comunicación
de información a los inversionistas

(*) Incluye Reglamento de JGA, Reglamento de Directorio u otros emitidos por la sociedad.
(**) Indicar la denominación del documento, salvo se trate del Estatuto de la sociedad.

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