LAPORAN TAHUNAN UNIT AUDIT DALAM 2016

LAPORAN TAHUNAN UNIT AUDIT DALAM 2016 94merupakan pegawai yang dipinjamankan dari Jabatan Akauntan Negara. Jawatan Juruaudit W44 pula, pegawai yang menyandang merupakan pegawai yang dipinjamkan dari Jabatan Audit Negara. Semakan terhadap penentuan gaji awalan bagi pegawai tersebut didapati teratur bagi keduadua pegawai tersebut. Maklumat tempoh peminjaman adalah seperti di jadual berikut.JADUAL 2TEMPOH PINJAMAN PEGAWAI PINJAMAN DI LLMBIL. NAMA JAWATAN YANG DISANDANG DI LLMTEMPOH PEMINJAMAN1. Puan Hajah Salwani Binti RahmatAkauntan Gred W48(Jawatan Hakiki Pegawai Gred W48) 01.02.2012 –31.1.2014(2 Tahun) 01.02.2014 –31.1.2016(2 Tahun) 01.02.2016 –31.1.2017(1 Tahun)2. Mohammad Firdaus Bin OmarJuruaudit Gred W44(Jawatan Hakiki Pegawai Gred W44)01.12.2015 –30.11.2018(3 Tahun)5.2.3 Pergerakan Gaji Tahunan (PGT) Bagi Pegawai Tetap dan SementaraPergerakan Gaji Tahunan merupakan pergerakan gaji berasaskan pencapaian kerja tahunan pegawai atau apa-apa syarat lain yang ditentukan dari semasa ke semasa. Tarikh Pergerakan gaji tahunan bagi pegawai lantikan tetap dan sementara hendaklah sebagaimana yang dinyatakan di dalam Jadual Kedua, Warta Kerajaan Persekutuan, Peraturan – Peraturan Pegawai Awam (Pelantikan, Kenaikan Pangkat dan Penamatan Perkhidmatan) 2012 [P.U.(A) 1] yang berkuat kuasa mulai 1 Januari 2012. Namun dalam keadaan tertentu, Ketua Perkhidmatan boleh menentukan tarikh pergerakan gaji seorang pegawai pada tarikh yang difikirkannya sesuai.Kenaikan Gaji Tahunan (KGT) berdasarkan Pekeliling Perkhidmatan Bil. 1/2012 - Struktur Gaji Minimum – Maksimum (JGMM) yang berkuat kuasa pada 1 Januari 2012 bagi Gred 11 hingga Gred 54 adalah antara RM80 hingga RM320. Manakala KGT bagi Gred JUSA C (VU7) dan JUSA B (VU6) pada kadar 9% daripada gred gaji.

LAPORAN TAHUNAN UNIT AUDIT DALAM 2016 95Semakan Audit bagi kesemua sampel yang dipilih mendapati urusan KGT dibuat dengan teratur dengan BSMP mengeluarkan Penyata Perubahan Pendapatan Seseorang Pegawai (Kew. 8-Pin. 10/96) kepada BKPA untuk urusan gaji. Semakan selanjutnya mendapati tiada kes di mana pegawai ditahan pergerakan gaji disebabkan prestasi pencapaian kerja tahunan.5.3 Imbuhan Tetap/Elaun Yang Diterima Oleh Pegawai Imbuhan Tetap merupakan bayaran yang setiap bulan diberi kepada penjawat awam yang layak seperti Imbuhan Tetap Khidmat Awam (ITKA), Imbuhan Tetap Perumahan (ITP) dan Imbuhan Tetap Keraian (ITK). Elaun merupakan komponen berubah disebabkan tidak kekal seperti Elaun Tanggung Kerja (ETK) dan Elaun Lebih Masa (ELM).5.3.1 Imbuhan TetapBerdasarkan Pekeliling Perkhidmatan yang berkuat kuasa, seseorang penjawat awam akan dibayar imbuhan tetap seperti berikut:i. Imbuhan Tetap JUSA (ITJUSA) – Surat Pekeliling Perkhidmatan Bil. 10/2008; ii. Bayaran Insentif Khas JUSA (BIKJUSA) – Pekeliling Perkhidmatan Bil. 4 tahun 1996;iii. Bayaran Bantuan Pembantu Rumah dan Bayaran Bantuan Menyelenggara Rumah – Pekeliling Perkhidmatan Bil. 4/2002;iv. Imbuhan Tetap Perumahan (ITP) – Pekeliling Perkhidmatan Bil. 8/2015;v. Imbuhan Tetap Keraian (ITK) – Surat Pekeliling Perkhidmatan Bil. 10/2008; danvi. Bantuan Sara Hidup (BSH) – Pekeliling Perkhidmatan Bil. 3/2012.JADUAL 3MAKLUMAT IMBUHAN TETAP YANG DITERIMA OLEH PEGAWAI KUMPULAN PENGURUSAN DAN PROFESIONAL DAN PEGAWAI KUMPULAN SOKONGANGRED*IMBUHAN TETAP PERUMAHAN (ITP)IMBUHAN TETAP KERAIAN (ITK)IMBUHAN TETAP KHIDMAT AWAM (ITKA)**BANTUAN SARA HIDUP (BSH)53 dan 54 RM900.00 RM800.00Tidak Dibayar ITKALembaga Lebuhraya Malaysia (LLM) berada di dalam Kawasan A (RM300)51 dan 52 RM700.00 RM600.0047 hingga 50 RM550.0043 dan 44 RM400.00 RM400.0041 dan 42 RM300.00 Tidak Dibayar ITK RM300.0035 hingga 40 RM220.00

LAPORAN TAHUNAN UNIT AUDIT DALAM 2016 96GRED*IMBUHAN TETAP PERUMAHAN (ITP)IMBUHAN TETAP KERAIAN (ITK)IMBUHAN TETAP KHIDMAT AWAM (ITKA)**BANTUAN SARA HIDUP (BSH)27 hingga 34 RM160.0025 dan 26 RM140.0017 hingga 24 RM115.001 hingga 16 RM95.00Nota :* Bagi pegawai yang diperuntukkan kuarters, pegawai itu layak untuk menerima bayaran ITP pada kadar 25% daripada kelayakan pegawai.**Rumah Kerajaan dalam lingkungan 25km dari tempat kerja (pejabat) dibayar atas kadar separuh daripada kelayakan pegawai.JADUAL 4MAKLUMAT IMBUHAN TETAP YANG DITERIMAOLEH PEGAWAI KUMPULAN PENGURUSAN TERTINGGIGREDIMBUHAN TETAP JUSA (ITJUSA)*IMBUHAN TETAP PERUMAHAN (ITP)IMBUHAN TETAP KERAIAN (ITK)BAYARAN INSENTIF KHAS JUSABAYARAN BANTUAN PEMBANTU RUMAHBAYARAN BANTUAN MENYELENGGARA RUMAHUtama BRM1,500.00RM1,600.00RM3,050.0050% daripada Imbuhan Tetap JUSARM500.00RM2,000.00 setahun kepada pegawai yang menduduki rumah sendiri.Utama CRM1,000.00RM1,300.00RM2,500.00Semakan Audit terhadap sampel yang dipilih mendapati seperti berikut:i. Imbuhan Tetap JUSA, Imbuhan Tetap Perumahan (JUSA), Imbuhan Tetap Keraian JUSA, Bayaran Insentif Khas JUSA, Bayaran Pembantu Rumah dan Bayaran Bantuan Menyelenggara Rumah bagi kesemua Pegawai Kumpulan Pengurusan Tertinggi di LLM telah dibayar dengan teratur seperti yang dinyatakan di dalam pekeliling dan peraturan yang berkuat kuasa; danii. Imbuhan Tetap Perumahan (ITP), Imbuhan Tetap Keraian (ITK),Imbuhan Tetap Khidmat Awam (ITKA), Bantuan Sara Hidup (BSH) kepada pegawai Kumpulan Pengurusan dan Profesional serta pegawai Kumpulan Sokongan berdasarkan sampel yang dipilih telah dibayar dengan teratur seperti yang dinyatakan di dalam pekeliling yang berkuat kuasa;iii. Bagi pegawai yang menduduki kuarters, ITP dipotong sebanyak50% dan BSH sebanyak 50%. Butiran pegawai yang menduduki kuarters seperti jadual berikut:

LAPORAN TAHUNAN UNIT AUDIT DALAM 2016 97JADUAL 5MAKLUMAT PEGAWAI YANG MENDUDUKI KUATERS LLMBIL. NAMA DAN JAWATAN CATATAN1. Puan Noriha Binti Derin @ DerawiJurutera Awam Gred J52Menduduki kuarters di Pejabat Wilayah Timur (PWTr) dengan dipotong 50% ITP (RM350) dan 50% BSH (RM125)2. Cik Siti Aisyah Binti Haji AdnanPegawai Tadbir Gred N41 (K)Menduduki kuarters di Pejabat Wilayah Timur (PWTr) dengan dipotong 50% ITP (RM200) dan 50% BSH (RM125)5.3.2 Bayaran Insentif Perkhidmatan Kritikal (BIPK)Berdasarkan perenggan 7, Surat Pekeliling Perkhidmatan Bil. 17/2007 menyatakan Bayaran Insentif Perkhidmatan Kritikal layak diberi kepada pegawai yang memenuhi kesemua syarat berikut : i. Mempunyai kelayakan/kelulusan yang disyaratkan dalam skim-skim perkhidmatan yang telah ditetapkan sebagai Perkhidmatan Kritikalii. Dilantik sebagai pegawai tetap/sementara/kontrak dalam perkhidmatan yang telah ditetapkan sebagai Perkhidmatan Kritikal. iii. Berada dalam Kumpulan Pengurusan dan Profesional atau Kumpulan Sokongan; daniv. Menggunakan kelayakan/ kelulusan yang dimiliki untuk menjalankan skop fungsi bidang tugas skim perkhidmatan yang telah ditetapkan sebagai Perkhidmatan Kritikal.Para 10 SPP Bil.17 Tahun 2007 juga turut menyatakan pegawai yang berada dalam keadaan cuti rehat, cuti haji dan cuti sakit yang melebihi 28 hari berturut-turut atau cuti bersalin hendaklah diberhentikan pemberian BIPK mengikut tempoh cuti yang diambil.Semakan Audit mendapati hanya 3 skim perkhidmatan di dalam Kumpulan Pengurusan dan Profesional layak untuk dibayar BIPK iaitu bagi skim perkhidmatan Jurutera (Awam dan Elektrik), Juruukur Bahan dan Pegawai Undang-Undang. Penemuan Audit bagi pembayaran BIPK seperti berikut:i. Daripada 73 sampel yang dipilih didapati seramai 25 (34.2%) pegawai telah dibayar (termasuk seorang pegawai kontrak). Daripada jumlah tersebut sebanyak 21 (84%) orang pegawai terdiri daripada jurutera pelbagai Gred (Gred 41 hingga 54), 3 (12%) orang

LAPORAN TAHUNAN UNIT AUDIT DALAM 2016 98pegawai gred Juruukur Bahan dan seorang (4%) Pegawai UndangUndang Gred L44;ii. BIPK telah dibayar dengan teratur dan mengikut pekeliling yang berkuat kuasa iaitu sebanyak 5% daripada gaji pegawai; daniii. Sebanyak 7 orang pegawai pernah bercuti (Cuti Sakit, Cuti Belajar Bergaji Penuh, Cuti Bersalin dan Cuti Haji) melebihi 28 hari bagi tempoh yang diaudit. Semakan terhadap fail peribadi pegawai mendapati Penyata Perubahan Pendapatan Seseorang Pegawai (Kew. 8-Pin. 10/96) ada dikeluarkan oleh BSMP untuk 5 pegawai pemberhentian bayaran BIPK bagi tempoh cuti tersebut. Semakan selanjutnya mendapati 2 orang pegawai tidak dinyatakan pemberhentian BIPK bagi cuti Haji yang telah diluluskan. Butian lanjut seperti di jadual berikut:JADUAL 6MAKLUMAT BAYARAN INSENTIF PERKHIDMATAN KRITIKAL (BIPK) BAGI PEGAWAI YANG BERCUTI SAKIT, CUTI BELAJAR BERGAJI PENUH DAN CUTI BERSALINBIL. NAMA DAN JAWATAN TEMPOH BERCUTI TARIKH KEW. 8 DIKELUARKAN1. Encik Mohd Rosman Bin AliasJurutera Awam Gred J48Cuti Sakit:mulai 16.02.2016 hingga 31.03.201606.04.20162. Encik Muhd Yusrizan Bin Mohd YusofJurutera Awam Gred J48Cuti Belajar Bergaji Penuh: mulai 16.02.2016 hinga 15.08.201709.03.20163. Mohd Shahrir Amin Bin AhmadJurutera Awam Gred J52Cuti Belajar Bergaji Penuh: mulai 15.09.2014 hinga 01.03.201630.09.20144. Puan Rosnida Binti KenitPegawai Undang-Undang Gred L44Cuti Bersalin:mulai 28.3.2014 hingga 25.6.201420.01.2015 5. Puan Sharifah Nazatul Maslama Binti Wan FadhillahJurutera Awam Gred J41Cuti Bersalin:mulai 27.05.2015 hingga 28.08.201530.09.20156. Puan Noriha Binti Derin @ DerawiJurutera Awam Gred J52*tiada pemberhentian BIPK di Kew. 8.Cuti Haji:mulai 05.09.2014 hingga 17.10.201423.01.20157. Encik Hadzmir Bin YusoffJurutera Awam Gred J52*tiada pemberhentian BIPK di Kew. 8.Cuti Haji:mulai 27.09.2014 hingga 05.11.201423.01.2015Maklum balas

LAPORAN TAHUNAN UNIT AUDIT DALAM 2016 99Memo makluman kepada Puan Noriha Binti Derin @ Derawi dan Encik Hadzmir Bin Yusoff mengenai pemberhentian Bayaran Insentif Perkhidmatan Kritikal (BIPK) bagi tempoh Cuti Haji mereka sedang disediakan dan Penyata Perubahan Pendapatan (Kew8) mengenai perkara ini akan dikemukakan kepada Bahagian Kewangan Dan Pengurusan Aset dalam masa terdekat untuk tindakan selanjutnya.5.3.3 Bayaran Insentif Wilayah (BIW) Dan Elaun Perumahan Wilayah (EPW)Berdasarkan Pekeliling Perkhidmatan Bilangan 1/2012, Bayaran Insentif Wilayah (BIW) dibayar kepada pegawai Perkhidmatan Awam yang bertukar wilayah. Takrifan pegawai yang bertukar wilayah seperti berikut:i. Pegawai yang berasal dari Sabah dan Sarawak yang dilantik dan/atau ditempatkan berkhidmat di Semenanjung;ii. Pegawai yang berasal dari Semenanjung yang dilantik dan/atau ditempatkan berkhidmat di Sabah dan Sarawak; daniii. Pegawai dari Sabah dan Sarawak yang bertukar di negeri-negeri itu.Kadar BIW seperti dijadual berikut:JADUAL 7KADAR BAYARAN INSENTIF WILAYAH (BIW) BERDASARKAN PERATUSAN LINGKUNGAN GAJI TERMASUK ELAUN PEMANGKUANLINGKUNGAN GAJI(TERMASUK ELAUN PEMANGKUAN)PERATUSAN DARIPADAGAJI YANG DITERIMARM6,289.14 dan ke atas 12.5%RM4,029.64 - RM6,289.13 15.0%RM2,015.74 - RM4,029.63 17.5%RM1,329.74 - RM2,015.73 20.0%RM951.35 - RM1,329.73 22.5%RM951.34 ke bawah 25.0%Semakan Audit berdasarkan sampel yang dipilih mendapati seramai 3 orang pegawai di LLM telah diluluskan pembayaran BIW. Semakan selanjutnya mendapati pembayaran BIW telah dibuat secara teratur dengan mengikut pekeliling yang berkuat kuasa. LLM juga telah meminta pandangan dan ulasan Jabatan Perkhidmatan Awam (JPA) untuk memastikan pemberian BIW mengikut tatacara dan prosedur yang betul. Maklumat pegawai yang telah diluluskan pemberian BIW seperti jadual berikut:JADUAL 8

LAPORAN TAHUNAN UNIT AUDIT DALAM 2016 100SENARAI PEGAWAI YANG TELAH DILULUSKAN BAYARAN INSENTIF WILAYAH (BIW) BIL. NAMA DAN JAWATAN KADAR BIW YANG DILULUSKAN1. Rosnida Binti KenitPegawai Undang-Undang Gred L44 (M) 17.5%(Kesemua pegawai berada dalam lingkungan gaji RM2,015.74 hingga RM4,029.63)2. Sharifah Nazatul Maslama Binti Wan FadhillahJurutera Awam Gred J413. Khayrul Apri Amso Bin SuisJurutera Awam Gred J41Berdasarkan Pekeliling Perkhidmatan Bilangan 11/2001 – Elaun Perumahan Wilayah (EPW) Bagi Pegawai Yang Bertukar Wilayah menyatakan EPW dibayar kepada pegawai mulai dari tarikh pegawai melaporkan diri di Wilayah baru tertakluk kepada peraturan seperti berikut:i. Pegawai yang diberi EPW tidak layak Imbuhan Tetap Perumahan (ITP)ii. Pegawai yang tidak menduduki rumah kerajaan boleh memilih sama ada menerima EPW atau ITPiii. Pegawai yang menduduki rumah kerajaan tidak layak EPW dan tidak layak ITPiv. Pegawai yang menduduki rumah kerajaan yang diperuntukkan kepada suami atau isteri, tidak layak EPW tetapi layak ITPv. Pegawai suami isteri yang bertukar Wilayah dan tidak menduduki rumah kerajaan boleh dibayar ITP masing-masing. Salah seorang boleh memilih EPW.vi. Pegawai bercuti tanpa gaji tidak layak kedua-dua EPW dan ITPvii. Pegawai yang telah membeli rumah dalam stesen pegawai berkhidmat dengan pinjaman perumahan Kerajaan tidak layak EPW.viii. Pegawai yang menghadiri kursus melebihi 3 bulan tidak layak EPW dan,ix. Pegawai yang bertukar yang dibenarkan menduduki hotel melebihi tempoh yang ditetapkan dalam Pekeliling Perbendaharaan semasa pertukaran akan kehilangan secara proportionate EPW bagi tempoh tambahan yang beliau tinggal di hotelPenentuan kadar EPW adalah seperti di Lampiran A Pekeliling Perkhidmatan Bil.11 Tahun 2001. Penentuan kelayakan kadar adalah berpandukan kepada bandar atau kawasan di mana terletaknya pejabatpegawai seperti jadual berikut: JADUAL 9KADAR ELAUN PERUMAHAN WILAYAH (EPW) DI IBU PEJABAT LLM (RM) SEBULANNEGERI PENGURUSAN TERTINGGI PENGURUSAN KUMPULAN

LAPORAN TAHUNAN UNIT AUDIT DALAM 2016 101DAN BANDARPROFESIONAL SOKONGANTURUS A B C GRED 1GRED 2GRED 3V - VII VI - XISelangor(Kawasan lain)2,500 2,000 1,600 1,300 900 700 500 450 400Semakan Audit terhadap sampel mendapati seramai 3 orang pegawai yang telah diluluskan pembayaran EPW. Semakan selanjutnya mendapati pembayaran EPW telah dibuat secara teratur dengan mengikut pekeliling yang berkuat kuasa. LLM juga telah meminta pandangan dan ulasan Jabatan Perkhidmatan Awam (JPA) untuk memastikan pemberian EPW mengikut tatacara dan prosedur yang betul. Butiran lanjut seperti di jadual berikut:JADUAL 10SENARAI PEGAWAI YANG TELAH DILULUSKAN ELAUN PERUMAHAN WILAYAH (EPW) BIL. NAMA DAN JAWATAN KADAR BIW YANG DILULUSKAN1. Puan Rosnida Binti KenitPegawai Undang-Undang Gred L44 (M) Dibayar RM500.00 berdasarkan pekeliling iaitu di Gred 3 Dalam Kumpulan Pengurusan Professional 2. Encik Khayrul Apri Amso Bin SuisJurutera Awam Gred J413. Puan Sharifah Nazatul Maslama Binti Wan FadhillahJurutera Awam Gred J41Dibayar ITP sebanyak RM300 disebabkan suami telah menerima EPW.5.3.4 Bayaran Insentif Tugas Kewangan (BITK)Berdasarkan kepada Pekeliling Perkhidmatan Bil. 3/1999, Kerajaan memutuskan untuk memberi Bayaran Insentif Tugas Kewangan kepada Pembantu Tadbir (Perkeranian/ Operasi)(PT P/O), Pembantu Akauntan (PA), Pembantu Tadbir (Kewangan) dan dipanjangkan kepada skim perkhidmatan lain yang setaraf atau lebih rendah daripada PT (P/O), PA dan PT(K) yang menjalankan tugas kewangan sepenuh masa. BITK dibayar atas kadar RM40.00 sebulan bagi mereka yang tidak memiliki sijil dan RM80.00 bagi mereka yangmempunyai sijil. PT(P/O) dan Pembantu Akauntan yang dibayar BITK tetapi meninggalkan tugasnya selama 28 hari dan lebih secara berturut-turut tidak layak dibayar BITK bagi tempoh tersebut. Walau bagaimanapun, pengecualian diberi kepada mereka yang meninggalkan tugasnya bagi tempoh yang tidak melebihi 92 hari.Semakan Audit terhadap sampel mendapati seramai 5 (6.7%) orang pegawai daripada 73 pegawai yang dipilih sebagai sampel telah

LAPORAN TAHUNAN UNIT AUDIT DALAM 2016 102diluluskan pembayaran BITK pada kadar RM40 dan RM80 bagi yang mempunyai sijil. Semakan selanjutnya mendapati seperti berikut:i. Seorang pegawai yang telah dibuat pembatalan penurunan kuasa menjalankan tugas kewangan namun masih belum diberhentikan BITK sebanyak RM40 kepada beliau sehingga tarikh pengauditan dilaksanakan. Berdasarkan pengiraan Audit, BITK yang patut dikutip semula dianggarkan sebanyak RM1000.00; danii. Berdasarkan semakan ke atas fail kelulusan BITK, didapati kelulusan yang telah dibuat tidak teratur di mana ia telah diluluskan oleh Pengarah Kanan Pengurusan. Berdasarkan pekeliling, hanya Pegawai Pengawal boleh meluluskan pemberian BITK kepada mana-mana pegawai yang dirasakan perlu dibayar elaun tersebut. Maklumat pegawai yang diluluskan BITK seperti di jadual berikut:JADUAL 11MAKLUMAT PEGAWAI YANG TELAH DILULUSKAN BITKBIL. NAMA DAN JAWATAN CATATAN1. Puan Azimah Binti Abdul RazakPembantu Akauntan Gred W22Dibayar BITK sebanyak RM80 disebabkan memiliki sijil2. Encik Refizan Bin AliasPembantu Akauntan Gred W22 (KUP)Dibayar BITK sebanyak RM80 disebabkan memiliki sijil3. Cik Reny Binti TaibPembantu Akauntan Gred W17Dibayar BITK sebanyak RM80 disebabkan memiliki sijil4. Puan Norsham Binti MokhtarPembantu Tadbir (P/O) Gred N22Dibayar BITK sebanyak RM40.Penamatan Kuasa Menulis Resit Terimaan Bagi Jualan Tender dan Sebutharga Lembaga Lebuhraya Malaysia bertarikh 28 April 2014 melalui surat rujukan Bil (64) dlm. LLM/K/5/36.5. Encik Raja A/L ManiamPembantu Tadbir (P/O) Gred N22 (KUP)Dibayar BITK sebanyak RM80 disebabkan memiliki sijilMaklum balasSenarai nama kakitangan yang menerima BITK akan diangkatkan kepada YBhg. Dato’ Ketua Pengarah LLM sebagai Pegawai Pengawal untuk makluman beliau, manakala bagi permohonan BITK yang baharu akan dibawa untuk kelulusan YBhg. Dato’ Ketua Pengarah LLM.

LAPORAN TAHUNAN UNIT AUDIT DALAM 2016 103Memo makluman kepada Puan Norsham binti Mokhtar mengenai pemberhentian Bayaran Insentif Tugas Kewangan (BITK) mulai 28 April 2014 sedang disediakan dan Penyata Perubahan Pendapatan (Kew-8) mengenai perkara ini akan dikemukakan kepada Bahagian Kewangan Dan Pengurusan Aset dalam masa terdekat.5.3.5 Elaun Pembantu KhasBerdasarkan Pekeliling Perkhidmatan Bilangan 1 Tahun 2010, Elaun Pembantu Khas dibayar kepada Setiausaha Pejabat/Pembantu Khas berdasarkan gred jawatan hakiki pegawai penyelia mengikut kadar seperti di jadual berikut:JADUAL 12KADAR ELAUN PEMBANTU KHASGRED JAWATAN HAKIKI PEGAWAI GRED PT(K)KADAR ELAUN PEMBANTU KHAS SEBULAN (RM)Hakim Mahkamah Atasan N27/N28/N32/N36Jawatan Utama Turus I, II dan III atau 250.00setarafN27/N28/N32/N36Gred Utama A dan B N22/N27/N28/N32/N36 190.00 Gred Khas A dan B atau setaraf N22/N27/N28/N32/N36Gred Utama C atau setaraf N17/N22/N27/N28/N32 150.00 Gred Khas C atau setaraf N17/N22/N27/N28/N32Gred 54 atau setaraf N17/N22/N27/N28 120.00 Gred 52 dan Gred 48 atau setaraf N17/N22/N27/N28Elaun Pembantu Khas layak dibayar kepada:i. Setiausaha Pejabat/Pembantu Khas yang dikhususkan kepada pegawai penyelia yang layak mendapat Pembantu Khas; danii. Setiausaha Pejabat/Pembantu Khas yang tidak dikhususkan sebagai Pembantu Khas tetapi diarahkan oleh Ketua Jabatan menjalankan tugas-tugas Pembantu Khas secara ganti kepada pegawai penyelia yang layak mendapat Pembantu Khas. Bayaran Elaun Pembantu Khas adalah secara proportionate mengikut bilangan hari bertugas secara sepenuh masa.Semakan Audit terhadap sampel mendapati seramai 3 orang pegawai telah diluluskan Elaun Pembantu Khas. Semakan ke atas dokumen kelulusan didapati ia telah dibuat dengan teratur dan mematuhi pekeliling

LAPORAN TAHUNAN UNIT AUDIT DALAM 2016 104di mana permohonan untuk Elaun Pembantu Khas telah mendapat kelulusan daripada Bahagian Pembangunan Operasi (BPO), Jabatan Perkhidmatan Awam (JPA). Bagi tujuan pembayaran Elaun Pembantu Khas, ia telah dibuat sewajarnya berdasarkan gred hakiki pegawai penyelia. Butiran lanjut seperti di jadual berikut:JADUAL 13MAKLUMAT PEGAWAI YANG TELAH DILULUSKAN ELAUN PEMBANTU KHASBIL. NAMA DAN JAWATAN CATATAN1. Rozila Binti SamadSetiausaha Pejabat Gred N32 (M)Gred Hakiki Pegawai Penyelia Ketua Pengarah JUSA BDibayar RM190.00. Kelulusan Bayaran Elaun Pembantu Khas Kepada Setiausaha Pejabat mulai 16.10.2009. [(34) dlm.llm/TP-83 Jld. 3 bertarikh 29.11.2010]2. Rohana Binti HassanSetiausaha Pejabat Gred N28Gred Hakiki Pegawai Penyelia Timbalan Ketua Pengarah JUSA CDibayar RM 150.00. Kelulusan Bayaran Elaun Pembantu Khas Kepada Setiausaha Pejabat mulai 1.1.2010.[(36) dlm.llm/TP-656 Jld. 3 bertarikh 29.11.2010]3. Hazlinda Binti KamaruddinSetiausaha Pejabat Gred N27Gred Hakiki Pegawai Penyelia Pengarah Kanan Pengurusan Gred 54Dibayar RM120.00. Kelulusan Bayaran Elaun Pembantu Khas Kepada Setiausaha Pejabat mulai 16.10.2009. [(39) dlm.llm/TP-1425 Jld. 2 bertarikh 29.11.2010]5.3.6 Elaun PemangkuanBerdasarkan Pekeliling Perkhidmatan Bil. 7/2010 menyatakan seseorang pegawai yang telah memangku jawatan bagi sesuatu jawatan bagi tempoh yang disyaratkan dan kemudian meninggalkan jawatan yang dipangkunya selama 28 hari atau lebih berturut-turut, termasuk kelepasan am, maka pegawai berkenaan tidak layak dibayar Elaun Pemangkuan bagi tempoh tersebut. Gaji permulaan jawatan yang dipangku dengan gaji hakiki pegawai dengan syarat:i. Perbezaan itu tidak kurang daripada satu pergerakan gaji biasa di gred hakiki pegawai. Jika perbezaan itu kurang daripada satu pergerakan gaji biasa, Elaun Pemangkuan ialah sebanyak satu pergerakan gaji biasa di atas matagaji jawatan yang dipangku; danii. Sekiranya gaji hakiki seseorang pegawai itu sama atau lebih tinggi daripada gaji permulaan jawatan yang dipangku, Elaun

LAPORAN TAHUNAN UNIT AUDIT DALAM 2016 105Pemangkuan ialah sebanyak satu pergerakan gaji biasa di atas matagaji jawatan yang dipangku.Semakan Audit mendapati 30 (41%) daripada 73 pegawai yang dipilih sebagai sampel telah diberikan pemangkuan dan kenaikan pangkat bagi tahun 2009 sehingga 2015. Maklumat pegawai yang diberikan pemangkuan dan kenaikan pangkat seperti di jadual berikut:JADUAL 14SENARAI PEGAWAI YANG DIBERIKAN PEMANGKUAN DAN KENAIKAN PANGKAT BAGI TAHUN 2009 SEHINGGA 2015BIL. NAMA DAN JAWATAN TARIKH PEMANGKUANTARIKH SURAT PENYIARANTARIKH KENAIKAN PANGKAT1. Zuraida Binti ShaharudinPengarah Kanan Pengurusan Gred N5416.10.2009(mangku N54) 30.8.2010 16.10.20092. Mat Nawi Bin YaacobPengarah Pengurusan Tanah Gred N5415.04.2011(mangku N54) 21.06.2013 5.6.20133. Abdul Rahim Bin Md. ZahidPengarah Ukur Bahan Gred J5402.09.2013(mangku J54) 15.05.2015 02.09.20134. Abu Bakar Bin HashimPengarah M&E Gred J5401.07.2014(mangku J54) 15.12.2015 01.07.20155. Abdullah Bin HashimPengarah BPO Gred J5401.03.2009(Mangku J54) 19.10.2009 01.10.20096. Azman Bin Mohd JaisPengurusan Projek Gred J5416.10.2009(Mangku J54) 22.06.2011 01.01.20117. Noriha Binti Derin @ DerawiPengarah Wilayah Timur Gred J5201.08.2009(Mangku J52) 17.01.2011 01.06.20108. Suzaitee Binti Yusoff Pengarah Kewangan Dan Pengurusan Aset Gred W5215.04.2011(mangku W52) 21.06.2013 05.06.20139. Junaidah Binti JamniKetua Penolong Pengarah Gred N5204.08.2014(mangku N52) 16.12.2015 04.08.201510. Harryati Binti RofikPengarah Wilayah Utara Gred 01.07.2009(mangku J52) 17.01.2011 01.06.2010

LAPORAN TAHUNAN UNIT AUDIT DALAM 2016 106BIL. NAMA DAN JAWATAN TARIKH PEMANGKUANTARIKH SURAT PENYIARANTARIKH KENAIKAN PANGKATJ5211. Mohd Shahrir Amin Bin AhmadPengarah Wilayah Selatan Gred J5215.04.2010(mangku J52) 02.03.2012 15.05.201112. Azleen Binti JaludinJurutera Awam J4815.08.208(mangku J48) 01.04.2009 01.03.200913. Zahratul 'Ula Binti Mohd IbrahimPengarah Wilayah Tengah Gred J5416.02.2009(mangku J54) 22.06.2011 29.04.201014. Zaimasnizam Bin MaspurPenolong Pengarah Gred N4416.10.2009(mangku N44) 30.08.2010 11.11.200915. Shuhana Binti HashimPenolong Pengarah Kanan Gred N4804.08.2014(mangku N48) 16.12.2015 04.08.201516. Farah Ziza Binti Mohamed FawziPenolong Pengarah Kanan Gred N4816.11.2009(mangku N48) 24.11.2010 16.12.201117. Norlailasani Binti Md AliasPenolong Pengarah Kanan Gred N4801.01.2010(Mangku N48) 13.01.2011 16.04.201018. Mohamad Syarizal Bin Zin AzmanJurutera Gred J4801.04.209(Mangku J48) 16.10.2009 1.11.200919. Mohd Rosman Bin AliasJurutera Gred J4801.03.2011(Mangku J48) 22.04.2013 01.03.201120. Norzuriati Binti Zainol RashidPegawai Teknologi Maklumat Gred F4801.07.2014(Mangku F48) 16.12.2015 01.07.201521. Muhd Yusrizan Bin Mohd YusofJurutera Gred J4803.05.2011(mangku J48) 22.04.2013 03.05.201122. Mohamad Shaiful Hizam Bin OthmanJuruukur Bahan Gred J4401.10.2010(mangku J44) 24.06.2011 01.10.201023. Norhaslinda Binti Abu YazidPenolong Pengarah Gred N4402.05.2013(mangku N44) 25.06.2014 02.05.201324. Mohamad Fadzly Bin EmbyJuruukur Bahan Gred J4402.09.2013(mangku J44) 15.05.2015 02.09.201325. Mohd Sukri Bin ShuibPegawai Teknologi Maklumat Gred F4401.07.2014(mangku F44) 16.12.2015 01.07.201526. Mohd Khairil Azim Bin JohariJurutera Elektrik J4401.07.2014(mangku J44) 16.12.2015 01.07.201527. Mohd Harriz Bin IsmailAkauntan Gred W4401.07.2014(mangku W44) 16.12.2015 01.07.2015

LAPORAN TAHUNAN UNIT AUDIT DALAM 2016 107BIL. NAMA DAN JAWATAN TARIKH PEMANGKUANTARIKH SURAT PENYIARANTARIKH KENAIKAN PANGKAT28. Mohd Hadzmir Bin YusoffJurutera Awam J5201.04.2009(mangku J52) 16.10.2009 01.04.200929. Mahdan Bin AhmadPengarah Perancangan Gred J54 15.03.2009(mangku J54)19.10.2009*Tarikh Surat penyiaran sebelum Tarikh kenaikan Pangkat01.01.201030. Dr. Nadzrol Fadzilah Binti AhmadPengarah Khidmat Pakar J52Tidak diberi pemangkuan. 15.04.2010Semakan selanjutnya mendapati urusan pemangkuan dan kenaikan pangkat dibuat secara teratur bagi semua sampel audit yang dipilih berdasarkan pekeliling dan pertauran yang berkuat kuasa.5.3.7 Elaun Penanggungan KerjaBerdasarkan Pekeliling Perkhidmatan Bil. 17/2007 – Peraturan Penanggungan Kerja Perkhidmatan Awam menyatakan:i. Penanggungan kerja boleh dilaksanakan jika terdapat kekosongan secara hakiki atau operasi dan tugas jawatan yang kosong itu mustahak dilaksanakan secara berterusan supaya fungsi organisasi tidak terjejas;ii. Seseorang pegawai yang sedang menanggung kerja tetapi kemudiannya meninggalkan tugas jawatan yang ditanggung kerja itu selama 14 hari atau lebih berturut-turut termasuk cuti mingguan dan kelepasan am, makan pembayaran Elaun Penanggungan Kerja hendaklah dihentikan; daniii. Jawatan yang hendak ditanggung kerja itu hendaklah tidak melangkau dua (2) gred yang lebih tinggi dan bidang tanggungjawab tidak terlalu berat dibandingkan dengan kebolehan dan gred hakiki pegawai yang menanggung. Pegawai yang lebih tinggi grednya boleh menanggung jawatan yang lebih rendah grednya dengan syarat tidak ada hubungan taraf tinggi rendah.Semakan Audit mendapati seramai 12 orang pegawai telah diluluskan Penanggungan Kerja bagi tahun 2009 sehingga tahun 2016. Semakan selanjutnya terhadap peraturan penanggungan kerja mendapati seperti berikut:

LAPORAN TAHUNAN UNIT AUDIT DALAM 2016 108i. arahan secara bertulis ada dikeluarkan kepada pegawai untuk menanggung kerja;ii. Permohonan telah dikemukakan kepada BSMP untuk kelulusan Elaun Penanggungan Kerja;iii. Penyata Perubahan Pendapatan Seseorang Pegawai (Kew. 8-Pin. 10/96) dikeluarkan oleh BSMP bertujuan bagi pembayaran Elaun Penanggungan Kerja; daniv. Pegawai yang menanggung kerja tidak bercuti (rehat, sakit dan kecemasan) secara terkumpul melebihi 5 hari bekerja membolehkan pembayaran dibuat kepada penerima.Butiran lanjut seperti di jadual berikut:JADUAL 15SENARAI PEGAWAI YANG DIBERIKAN PENANGGUNGAN KERJABAGI TAHUN 2009 SEHINGGA 2016BIL. NAMA DAN JAWATAN JAWATAN YANG DI TANGGUNG KERJATEMPOH1. YBhg. Dato' Aziz Bin AbdullahTimbalan Ketua Pengarah (Bisnes) Gred JUSA C (VU 7)Timbalan Ketua Pengarah (Bisnes) Mulai 14.12.2011 hingga 27.12.2011 (14 hari)Mulai 09.03.2012 hingga 26.03.2012 (18 hari)Mulai 20.03.2013 hingga 02.04.2013 (14 hari)Ketua Pengarah Mulai 12.02.2014 hingga 20.03.2014 (37 hari)2. Norlaila Binti SalehPenolong Pegawai Tadbir Gred N32 (M)Penolong Pegawai Tadbir Gred N27 (BKPA)Mulai 15.3.2016 sehingga jawatan diisi (6 bulan)3. Refizan Bin AliasPembantu Akauntan Gred W22 (KUP)Pembantu Akauntan Gred W22Mulai 29.03.2012 hingga 31.5.2012 (64 hari)Pembantu Akauntan Gred W22Mulai 14.09.2012 hingga 11.11.2012 (59 hari)4. Suriati Binti Sulaiman Pembantu Tadbir (P/O) Gred N17Pembantu Tadbir (P/O) N17 Mulai 01.09.2015 hingga jawatan diisi (6 Bulan)5. Raja A/L ManiamPembantu Tadbir (P/O) Gred N22Pembantu Tadbir (P/O) N17 Mulai 22.08.2013 hingga 22.11.2013 (93 hari)6. Syarida Binti Shaharuddin Pembantu Tadbir (P/O) Gred Pembantu Tadbir Rendah Gred N11Mulai 18.10.2011 hingga 31.12.2011 (75 hari)

LAPORAN TAHUNAN UNIT AUDIT DALAM 2016 109BIL. NAMA DAN JAWATAN JAWATAN YANG DI TANGGUNG KERJATEMPOHN17 Pembantu Tadbir (P/O) N17 Mulai 30.01.2013 hingga 30.04.2013 (91 hari)7. Mohd Jairus Bin JaafarPembantu Tadbir (P/O) Gred N17Pembantu Tadbir (P/O) Gred N17 Mulai 06.02.2012 hingga 03.05.2012 (88 hari)8. Reny Binti TaibPembantu Akauntan Gred W17Pembantu Akauntan Gred W22Mulai 04.09.2013 hingga 02.12.13(90 hari)9. Sharifah Nazatul Maslama Binti Wan FadhillahJurutera Awam Gred J41Jurutera Awam Gred J41 Mulai 01.10.2014 hingga 29.12.2014 (90 hari)10. Mohd Sukri Bin ShuibPegawai Teknologi Maklumat Gred F44Pegawai Teknologi Maklumat Gred F44 Mulai 08.10.2012 hingga 05.01.2013 (90 hari)11. Mohd Harriz Bin IsmailAkauntan Gred W44Akauntan Gred W44Mulai 03.07.2012 hingga 02.01.2013 (184 hari)Mulai 03.01.2013 hingga 02.07.2013 (181 hari)Mulai 03.07.2013 hingga 02.01.2014 (184 hari)Mulai 03.01.2014 hingga 02.07.2014 (181 hari)12. Mohd Hadzmir Bin YusoffJurutera Awam Gred J52Jurutera Awam Gred J54Mulai 15.05.2013 hingga 14.11.2013 (184 hari)6.0 RUMUSAN DAN SYOR Pada keseluruhannya, pengurusan gaji dan elaun di LLM adalah teratur dan baik namun terdapat beberapa perkara yang boleh ditambah baik. Amalan yang baik seperti selalu berinteraksi dengan pegawai JPA melalui e-mel dan surat-menyurat perlu dikekalkan. Latihan khusus perlu diberikan kepada pegawai – pegawai yang terlibat dalam pengurusan gaji dan elaun. Penemuan Audit yang dibangkitkan adalah berdasarkan skop pengauditan dan sampel yang disemak sahaja. Sehubungan itu, disyorkan LLM mempertimbangkan perkara-perkara berikut:i. Membuat semakan semula terhadap prosedur berkaitan gaji dan elaun dengan memperincikan di dalam MPK dan SPK;ii. Membuat direktori pekeliling sebagai rujukan umum kepada pegawai di LLM berkaitan Pengurusan Sumber Manusia;iii. Semua penurunan kuasa yang melibatkan pemberian elaun seperti penurunan kuasa tugas kewangan perlu disalinkan kepada BSMP selaku bahagian yang

LAPORAN TAHUNAN UNIT AUDIT DALAM 2016 110mengeluarkan Penyata Perubahan Pendapatan Seseorang Pegawai (Kew. 8-Pin. 10/96);iv. Mengadakan bengkel dan latihan kepada pegawai di LLM bagi pekeliling baru yang diterima pakai di LLM; LAMPIRAN ASENARAI SAMPEL AUDIT YANG DIPILIHBIL. NAMA JAWATAN DAN GREDKUMPULAN PENGURUSAN TERTINGGI1. Dato' Ir. Hj. Ismail bin Md. Salleh Ketua Pengarah, Jurutera Awam Gred VU62. Dato' Sr. Aziz bin Abdullah Timbalan Ketua Pengarah ( Bisnes)Jurukur Bahan Gred VU73. Ir. Mohd Saleh bin Santhiman Timbalan Ketua Pengarah (Pembangunan)Jurutera Awam Gred Utama VU7KUMPULAN PENGURUSAN DAN PROFESIONAL1. En. Idrus bin Mat Tais Pengarah Pengurusan TolPegawai Tadbir Gred N542. Pn. Zuraida binti Shaharudin Pengarah Kanan Pengurusan Pegawai Tadbir Gred N543. En. Mat Nawi bin Yaacob Pengarah Bahagian Pengurusan TanahPegawai Tadbir Gred N54 4. Ir. Mohd Shuhaimi bin Hassan Pengarah Bahagian Pengurusan ProjekJurutera Awam Gred J545. Ir. Abdullah bin Hashim Pengarah Bahagian Pemantauan OperasiJurutera Awam Gred J546. Ir. Mahdan bin Hj. Ahmad Pengarah Bahagian PerancanganJurutera Awam Gred J547. Pn. Zahratul 'Ula binti Mohamad Pengarah Wilayah Tengah

LAPORAN TAHUNAN UNIT AUDIT DALAM 2016 111BIL. NAMA JAWATAN DAN GREDIbrahim Jurutera Awam Gred J548. En. Abu Bakar bin Hashim Pengarah Bahagian Mekanikal & ElektrikJurutera Mekanikal/Elektrik Gred J549. Sr. Abdul Rahim bin Md. Zahid Pengarah Bahagian Ukur Bahan dan Kontrak Juruukur Bahan Gred J5410. En. Azman bin Mohd Jais Jurutera Awam Gred J54Bahagian Pengurusan Projek11. Pn. Noriha binti Derin Pengarah Wilayah TimurJurutera Awam Gred J5212. En. Mohd Shahrir Amin bin Ahmad Pengarah Wilayah SelatanJurutera Awam Gred J5213. Pn. Harryati binti Rofik Pengarah Wilayah UtaraJurutera Awam Gred J5214. Dr. Nadzrol Fadzillah binti Ahmad Pengarah Bahagian Khidmat Pakar & Kerjasama TeknikalJurutera Awam Gred J5215. Cik Suzaitee bin Yusoff Pengarah Bahagian Kewangan Dan Pengurusan Aset Akauntan Gred W5216. Pn. Junaidah binti Jamni Pegawai Tadbir Gred N52Bahagian Pengawasan Tol17. En. Mohd Hadzmir b. Yusoff Jurutera Awam Gred J52Bahagian Pengurusan Projek18. Pn. Norzuriati binti Zainal Rashid Pegawai Teknologi Maklumat Gred F48Bahagian Teknologi Maklumat19. Pn. Norlailasani binti Md. Alias Pegawai Tadbir Gred N48Bahagian Pengurusan Sumber Manusia20. Cik Shuhana binti Hashim Pegawai Tadbir Gred N48Bahagian Pengurusan Sumber Manusia21. Pn. Farah Ziza binti Mohamed Fawzi Pegawai Tadbir Gred N48Bahagian Pengawasan Tol22. En. Mohd Rosman bin Alias Jurutera Awam Gred J48Bahagian Pengurusan Rekabentuk23. En. Muhd Yusrizan bin Muhd Yusof Jurutera Awam Gred J48Pejabat Wilayah Selatan24. Cik Hjh Azleen bt Jaludin Jurutera Awam Gred J48Pejabat Wilayah Tengah25. En. Muhamad Syarizal bin Zin AzmanJurutera Awam Gred J48Bahagian Pemantauan Operasi26. Pn. Salwani binti Rahmat Akauntan Kanan Gred W48Bahagian Kewangan Dan Pengurusan Aset27. Pn. Rosnida binti Kenit Pegawai Undang-Undang Gred L44 (M)Bahagian Undang-Undang28. En. Mohd Harriz bin Ismail Akauntan Gred W44Bahagian Kewangan Dan Pengurusan Aset29. En. Mohammad Firdaus bin Omar Juruaudit Gred W44Unit Audit Dalam

LAPORAN TAHUNAN UNIT AUDIT DALAM 2016 112BIL. NAMA JAWATAN DAN GRED30. Pn. Norhaslinda binti Abu Yazid Pegawai Tadbir Gred N44Bahagian Pengurusan Sumber Manusia31. En. Zaimasnizam bin Maspur Pegawai Tadbir Gred N44Bahagian Pengurusan Tanah32. En. Mohd Sukri bin Shuib Pegawai Teknologi Maklumat Gred F44Bahagian Teknologi Maklumat33. En. Mohd Fadzly bin Embi Juruukur Bahan Gred J44Bahagian Ukur Bahan Dan Kontrak34. En. Khairul Azim bin Md Johari Jurutera Mekanikal/Elektrik Gred J44Bahagian Mekanikal Dan Elektrikal35. En. Mohamad Shaiful Hizam bin OthmanJuruukur Bahan Gred J44Bahagian Ukur Bahan Dan Kontrak36. En. Mohd Shamsul Izuan bin Che Musa Jurutera Elektrik Gred J41Bahagian Mekanikal Dan Elektrikal37. En. Muhamad Hafis bin Razali Juruukur Bahan Gred J41Bahagian Ukur Bahan Dan Kontrak38. En. Khayrul Apri Amso bin Suis Jurutera Awam Gred J41Bahagian Pengurusan Projek39. Pn. Nur Azilah Bt Hashim Pegawai Tadbir Gred N41 Bahagian Pengurusan Tanah40. Pn. Sharifah Nazatul Maslama binti Wan FadillahJurutera Awam Gred J41Pejabat Wilayah Tengah41. En. Mohd Khasif bin Ibrahim Pegawai Teknologi Maklumat Gred F41Bahagian Teknologi Maklumat42. Pn. Siti Saera binti Kadri Juruaudit Gred W41Unit Audit DalamKUMPULAN SOKONGAN I DAN II1. En. Ismail bin Mohamed Nayan Penolong Jurutera Awam Gred J36Bahagian Pemantauan Operasi2. Pn. Nor Laila binti Saleh Penolong Pegawai Tadbir Gred N32 (M)Bahagian Pengurusan Sumber Manusia3. En. Mohd Izar bin Roslan Penolong Jurutera Gred JA29Bahagian Pengurusan Rekabentuk4. Puan Rozila Binti Samad Setiausaha Pejabat Gred N32 (M)Pejabat Ketua Pengarah5. Rohana Binti Hassan Setiausaha Pejabat Gred N28Pejabat Timbalan Ketua Pengarah (Bisnes)6. Hazlinda Binti Kamaruddin Setiausaha Pejabat Gred N27Pejabat Pengarah Kanan Pengurusan7. Pn. Karimah binti Omar Pembantu Tadbir (Perkeranian/Operasi) Gred N26Pejabat Wilayah Tengah8. Pn. Wan Siti Mariyam binti Wan OmarPembantu Tadbir (Perkeranian/Operasi) Gred N26Bahagian Pengurusan Sumber Manusia9. Pn. Azimah binti Abdul Razak Pembantu Tadbir (Perkeranian/Operasi) Gred N22Bahagian Kewangan Dan Pengurusan Aset10. Pn. Norsham binti Mokhtar Pembantu Tadbir (Perkeranian/Operasi) Gred N22

LAPORAN TAHUNAN UNIT AUDIT DALAM 2016 113BIL. NAMA JAWATAN DAN GREDBahagian Ukur Bahan Dan Kontrak11. En. Raja A/L Maniam Pembantu Tadbir (Perkeranian/Operasi) Gred N22 (KUP)Bahagian Pengawasan Tol12. En. Refizan bin Alias Pembantu Akauntan Gred W22 (KUP)Bahagian Kewangan Dan Pengurusan Aset13. Pn. Suriati binti Sulaiman Pembantu Tadbir (Perkeranian/Operasi) Gred N17Bahagian Undang-undang14. Pn. Syarida binti Shaharudin Pembantu Tadbir (Perkeranian/Operasi) Gred N17Bahagian Ukur Bahan Dan Kontrak15. En Mohd Jairus bin Jaafar Pembantu Tadbir (Perkeranian/Operasi) Gred N17Bahagian Pengurusan Sumber Manusia16. Cik Reny bin Taib Pembantu Akauntan Gred W17Bahagian Kewangan Dan Pengurusan Aset17. En. Mohd Zaini bin Abd. Manap Pembantu Operasi Gred N14Bahagian Pengurusan Sumber Manusia18. En. Mohd Feirus bin Ismail Pembantu Operasi (TBK 13 Tahun) Gred N11Bahagian Ukur Bahan Dan KontrakLANTIKAN KONTRAK1. Cik Siti Aisyah Bt. Haji Adnan Pegawai Tadbir Gred N41 (K)Pejabat Wilayah Timur, Kuantan2. En. Mohd Faizul B. Yunus Pegawai Tadbir Gred N41 (K)Bahagian Pengurusan Sumber Manusia3. Pn. Ameera Bt Mohd Rosli Pegawai Teknologi Maklumat Gred F41 (K)Bahagian Teknologi Maklumat4. Pn. Noryeeda binti Mohamad Faizal Leong Jurutera Awam Gred J41 (K)Bahagian Khidmat Pakar & Kerjasama Teknikal5. Pn. Nuril Aslina Bt Che Hussin Pegawai Teknologi Maklumat Gred F41 (K)Bahagian Teknologi Maklumat6. Pn. Siti Amira Bt. Noh Pegawai Tadbir N41 (K)Pejabat Wilayah Selatan7. En. Suhaimi B. Salehan Penolong Pegawai Teknologi Maklumat Gred F29 (K)Bahagian Teknologi Maklumat8. Cik Norafiqah bt Mohamad Amin Penolong Pegawai Teknologi Maklumat Gred F29 (K)Bahagian Teknologi Maklumat9. En. Muhammad Syafiq Bin KamaruddinPenolong Jurutera Gred JA29 (K)Bahagian Pengurusan Projek10. En. Khairul Anuar B. Sukir Pemandu Kenderaan (K) Gred H11Bahagian Pengurusan Sumber ManusiaLAMPIRAN BSENARAI PEKELILING BAGI RUJUKAN PENGAUDIATANBIL PERKARA1. IMBUHAN TETAP KERAIAN (ITK)- Pekeliling Perkhidmatan Bil. 12 Tahun 2001

LAPORAN TAHUNAN UNIT AUDIT DALAM 2016 114- Pekeliling Perkhidmatan Bil. 4 Tahun 2002- Surat Pekeliling Perkhidmatan Bil. 10 Tahun 20082. IMBUHAN TETAP KHIDMAT AWAM (ITKA)- Pekeliling Perkhidmatan Bil. 4 Tahun 2002- Surat Pekeliling Perkhidmatan Bil. 9 Tahun 2005- Surat Pekeliling Perkhidmatan Bil. 8 Tahun 20063. IMBUHAN TETAP PERUMAHAN (ITP)- Pekeliling Perkhidmatan Bil. 7 Tahun 2000- Pekeliling Perkhidmatan Bil. 8 Tahun 2000- Pekeliling Perkhidmatan Bil. 12 Tahun 2001- Pekeliling Perkhidmatan Bil. 4 Tahun 2002- Pekeliling Perkhidmatan Bil. 11 Tahun 2002- Surat Pekeliling Perkhidmatan Bil. 4 Tahun 2004- Surat Pekeliling Perkhidmatan Bil. 16 Tahun 2007- Pekeliling Perkhidmatan Bil. 8 Tahun 20154. BANTUAN SARA HIDUP (BSH)- Pekeliling Perkhidmatan Bil. 28 Tahun 2005- Surat Pekeliling Perkhidmatan Bil. 7 Tahun 2006- Pekeliling Perkhidmatan Bil. 6 Tahun 2007- JPA(BGE)(S)63/145/1-2(47) bertarikh 19 Disember 2008- JPA(BGE)(S)/145/1-2(48) bertarikh 19 Disember 2008- JPA(S)63/57/2 Klt. 8 (97) bertarikh 8 Februari 2010- Pekeliling Perkhidmatan Bil. 3 Tahun 20125. ELAUN PERUMAHAN WILAYAH (EPW)- JPA(S) 2760/10 Klt. 8 Bertarikh 14 Disember 2001- Pekeliling Perkhidmatan Bil. 11 Tahun 2001- JPA(S)63/151 Klt.9(22) bertarikh 30 April 2002- Pekeliling Perkhidmatan Bil. 4 Tahun 2002- JPA(S)63/151 Klt.23(8) bertarikh 14 Julai 2009- JPA(BGE) 223/5/4 – 3 (38) bertarikh 6 Julai 20096. BAYARAN INSENTIF WILAYAH (BIW)- Pekeliling Perkhidmatan Bil. 12 Tahun 2001- Pekeliling Perkhidmatan Bil. 4 Tahun 2002- Pekeliling Perkhidmatan Bil. 7 Tahun 2007- Pekeliling Perkhidmatan Bil. 1 Tahun 20127. IMBUHAN TETAP JAWATAN UTAMA / GRED KHAS- Surat Pekeliling Perkhidmatan Bil. 10 tahun 20088. BAYARAN INSENTIF PERKHIDMATAN KRITIKAL (BIPK)- Surat Pekeliling Perkhidmatan Bil. 17 Tahun 2007- JPA(BPO)(S)256/21/3-2 Klt.24(6) bertarikh 20 Mei 20089. BAYARAN BANTUAN MENYELENGGARA RUMAH- Pekeliling Perkhidmatan Bil. 4 Tahun 200210. BAYARAN BANTUAN PEMBANTU RUMAH- Pekeliling Perkhidmatan Bil. 4 Tahun 200211. BAYARAN INSENTIF KHAS (JUSA)- Pekeliling Perkhidmatan Bil. 4 Tahun 1996- JPA(S)215/8/1 Klt.4/(41) bertarikh 21 Oktober 1996

LAPORAN TAHUNAN UNIT AUDIT DALAM 2016 11512. ELAUN PENANGGUNGAN KERJA- Pekeliling Perkhidmatan Bil. 17 Tahun 200713. ELAUN PEMANGKUAN- Pekeliling Perkhidmatan Bil. 7 Tahun 201014. ELAUN PEMBANTU KHAS- Pekeliling Perkhidmatan Bil. 8 Tahun 2008- Surat Pekeliling Perkhidmaan Bil. 7 Tahun 2008- Surat Pekeliling Perkhidmatan Bil. 12 Tahun 2008- Pekeliling Perkhidmatan Bil. 1 Tahun 201015. BAYARAN INSENTIF TUGAS KEWANGAN (BITK)- Pekeliling Perkhidmatan Bil. 3 Tahun 1999- Surat Pekeliling Akauntan Negara Malaysia Bil. 2 Tahun 1999- Pekeliling Perkhidmatan Bil. 5 Tahun 200116. DASAR BARU PELANTIKAN SECARA PEMINJAMAN, PERTUKARAN SEMENTARA DAN PERTUKARAN TETAP- Surat Pekeliling Perkhidmatan Bilangan 2 Tahun 2012LAPORAN AUDIT TERHADAP PENGURUSAN KAWALAN KESELAMATANDI LEMBAGA LEBUH RAYA MALAYSIA1.0 LATAR BELAKANGLembaga Lebuhraya Malaysia (LLM) telah mendapatkan perkhidmatan kawalan keselamatan syarikat swasta bagi melaksanakan Perkhidmatan Kawalan Keselamatan (PKK) tanpa senjata api di kesemua pejabatnya iaitu di Wisma Lebuh raya (Ibu pejabat), Pejabat Wilayah Selatan (PWS), Pejabat Wilayah Timur (PWTr) Kuantan, Pejabat Wilayah Timur (PWTr) Ajil, Pejabat Wilayah Utara (PWU) Pulau Pinang dan Pejabat Wilayah Utara (PWU) Ipoh. Antara tujuannya adalah untuk mengawal premis bangunan LLM supaya berada dalam keadaan yang baik, selamat dan terkawal. Secara umumnya PKK oleh syarikat swasta meliputi perkara berikut:i. Membekalkan pegawai keselamatan yang mencukupi;ii. Membekalkan peralatan atau alat kelengkapan yang mencukupi dan boleh berfungsi bagi melaksanakan perkhidmatan dengan berkesan;iii. Melaksanakan perkhidmatan kawalan keselamatan di premis LLM;iv. Membuat rondaan dengan merakam watchmen clock; danv. Melaporkan perkhidmatan dan rondaan yang dilaksanakan kepada LLM.

LAPORAN TAHUNAN UNIT AUDIT DALAM 2016 116Sehingga Jun 2016, terdapat 6 perolehan PKK yang masih berada dalam tempoh kontrak perkhidmatan dengan LLM di Ibu Pejabat dan Pejabat Wilayah. Butiran seperti Jadual 1 berikut:JADUAL 1SENARAI PEROLEHAN SYARIKAT PKK MASIH BERKUATKUASABIL. TAJUK PEROLEHAN NAMA SYARIKATTEMPOH KONTRAKNILAI KONTRAK (RM)1. Kawalan Keselamatan Tanpa Senjata Api Di Ibu Pejabat Wilayah Tengah, LLM Kajang, Selangor.(LLM/T/17-358 PTT/2016)Panji Zaman Security (M) Sdn Bhd16 Mac 2016-15 Mac 2019(36 Bulan)480,924.002. Kawalan Keselamatan Tanpa Senjata Di Pejabat Wilayah Selatan, Senai, Johor Darul Takzim.(LLM/KEW/SH : 7/5/2014)Warisan Tguh Sdn Bhd16 Sept 2014 –15 Sept 2017(36 Bulan)384,739.203. Kawalan Keselamatan Tanpa Senjata Di Pejabat Wilayah Timur, Kuantan.(LLM/KEW/SH : 6/5/2014) Teras Guard Sdn Bhd16 Sept 2014 –15 Sept 2017(36 Bulan)369,138.824. Kawalan Keselamatan Tanpa Senjata Di Pejabat Wilayah Timur, Ajil, Terengganu.(LLM/KEW/SH : 1/1/2015)Muaz Force Sdn Bhd16 Mac 2015 –15 Mac 2017 (24 Bulan)238,924.805. Kawalan Keselamatan Tanpa Senjata Di Pejabat Wilayah Utara Pulau Pinang.(LLM/KEW/SH : 8/5/2014)HBT Force (M) Sdn Bhd16 Sept 2015 –15 Sept 2018 (36 Bulan)357,544.086. Kawalan Keselamatan Tanpa Senjata Di Pejabat Wilayah Utara, Ipoh, Perak.(LLM/KEW/SH : 6/6/2015)Dura Guard Force & Consultancy16 Sept 2014 –15 Sept 2017 (36 Bulan)358,387.202.0 OBJEKTIF PENGAUDITANPengauditan ini dijalankan untuk menilai sama ada Perkhidmatan Kawalan Keselamatan telah diuruskan dengan teratur, berhemat serta memenuhi keperluannya ke arah mencapai objektif yang ditetapkan. 3.0 SKOP PENGAUDITANPengauditan meliputi PKK di kesemua pejabat LLM bagi tahun 2014 hingga 2016 khususnya terhadap kontrak yang masih berkuatkuasa. Pengauditan telah dilaksanakan di Bahagian Sumber Manusia dan Pentadbiran (BSMP), Bahagian Ukur Bahan dan

LAPORAN TAHUNAN UNIT AUDIT DALAM 2016 117Kontrak (BUBK), Bahagian Kewangan dan Pengurusan Aset (BKPA), Wisma Lebuhraya dan 5 pejabat wilayah seperti jadual berikut:JADUAL 2BAHAGIAN/PEJABAT YANG DIAUDITPERINGKAT IBUPEJABAT1. Bahagian Sumber Manusia dan Pentadbiran (BSMP)2. Bahagian Ukur Bahan dan Kontrak (BUBK)3. Bahagian Kewangan dan Pengurusan Aset (BKPA)PERINGKAT PEJABAT WILAYAH1. Pejabat Wilayah Selatan (PWS)2. Pejabat Wilayah Timut (PWTr) Kuantan3. Pejabat Wilayah Timur (PWTr) Ajil4. Pejabat Wilayah Utara (PWU) Pulau Pinang5. Pejabat Wilayah Utara (PWU) Ipoh4.0 METODOLOGI PENGAUDITANPengauditan ini dijalankan dengan menyemak fail, rekod dan dokumen berkaitan pengurusan PKK serta pemeriksaan fizikal di bangunan dan persekitaran bagi kesemua bagunan LLM. Pengauditan meliputi semakan terhadap pematuhan kepada prosedur pengurusan kontrak, pelaksanaan, pembayaran, penguatkuasaan, penyelenggaraan rekod/dokumen dan pemantauan. Pihak Audit juga mengadakan temu bual dengan pegawai yang berkenaan serta pengawal keselamatan di lokasi. 5.0 PENEMUAN AUDITPengauditan yang dijalankan antara bulan Julai 2016 hingga Oktober 2016 mendapati pengurusan adalah kurang memuaskan. Di antara penemuan Audit yang didapati adalah seperti berikut: i. Surat Setuju Terima (SST) lewat dikembalikan antara tempoh 3 hingga 7 hari;ii. Bon lewat dikemukakan antara tempoh 4 hingga 41 hari;iii. Bilangan unit watchman clock tidak mengikut bilangan minimum kontrak;iv. Pengawal Keselamatan yang dibekalkan melebihi had umur, tiada laporan perubatan dan disahkan sihat serta gagal tapisan keselamatan;v. Pengawal Keselamatan tidak memakai pakaian seragam yang lengkap seperti tiada tanda nama dan dibekalkan dengan pakaian yang tidak sesuai;vi. Dokumen sokongan yang dikemukakan bagi tujuan pembayaran adalah tidak lengkap iaitu tidak mempunyai Daftar Kehadiran dan laporan pelaksanaan Watchman Clock; dan

LAPORAN TAHUNAN UNIT AUDIT DALAM 2016 118vii. Mutu perkhidmatan tidak dapat ditentukan kerana tiada laporan bertulis disediakan oleh pegawai yang bertanggungjawab.Penjelasan lanjut berhubung dengan kelemahan PKK seperti di perenggan berikut:5.1 Pengurusan Tender Dan Sebut Harga5.1.1 Daftar Tender/Sebut Harga Berdasarkan 1PP PK 2.1 - Kaedah Perolehan Kerajaan Para 10(x)(c),menghendaki agensi yang bertanggungjawab menyelenggara satu daftar berkaitan dengan semua tender yang dilaksanakan. Maklumat asas tender hendaklah mengikut format seperti di Lampiran 2.23 kepada PK 2 ini yang mengandungi 18 perkara antaranya ialah Kategori Perolehan, Jenis Perolehan, Jenis Peruntukan, Kategori Tender, Nama Syarikat, No. Pendaftaran ROB/ROC/ROS, No. Pendaftaran Dengan MOF/PKK, Pendaftaran Dengan PKK, Pendaftaran Dengan CIDB,Taraf Pembuat/Pembekan (Bekalan Sahaja), Nama Perolehan, No Kontrak, Tarikh Surat Niat, Tarikh Surat Setuju Terima, Tarikh Kuat kuasa Projek (Mula dan Tamat), Nilai (RM), Barangan Import (Termasuk Barangan ExStock) dan Catatan.Bagi daftar sebut harga, Para 7(xiii)(d), 1PP PK2 menyatakan Agensi hendaklah menyediakan rekod lengkap yang mengandungi maklumat antaranya tajuk perolehan, nama pembuat/ pembekal/kontraktor, nilai perolehan dan sebagainya seperti format di Lampiran 2.11.Semakan Audit mendapati Daftar Tender yang disediakan oleh Bahagian Ukur Bahan Dan Kontrak telah mengikut format seperti kehendak 1PP PK 2 Kaedah Perolehan Kerajaan.5.1.2 Jawatankuasa Pembuka AP 197.2 (a) menyatakan bahawa Jawatankuasa Pembuka Tender/Sebut Harga hendaklah dilantik secara bertulis oleh Pegawai Pengawal/Ketua Jabatan dan keahliannya terdiri daripada sekurang-kurangnya 2 orang pegawai di mana seorang daripadanya hendaklah daripada Kumpulan Pengurusan dan Profesional. Sekiranya Jabatan tidak mempunyai pegawai Kumpulan Pengurusan Dan Profesional, Ketua Jabatan bolehlah melantik secara bertulis pegawai lain bagi melaksanakan tugas tersebut. Semakan Audit mendapati tender dan sebut harga Perkhidmatan Kawalan Keselamatan telah dibuka oleh pembuka sebut harga yang telah dilantik. Butiran terperinci seperti jadual berikut:

LAPORAN TAHUNAN UNIT AUDIT DALAM 2016 119JADUAL 3SENARAI PEMBUKA SEBUT HARGA PKK DI LLMBIL. TAJUK PEROLEHANNILAI KONTRAK(RM)JAWATANKUASA PEMBUKA1. Kawalan Keselamatan Tanpa Senjata Api Di Ibu Pejabat Wilayah Tengah, LLM Kajang, Selangor.(LLM/T/17-358 PTT/2016)Panji Zaman Security (M) Sdn Bhd480,924.00i. Puan Nur Farahah Binti Che Nuii. Encik Rusli Bin Ismail2. Kawalan Keselamatan Tanpa Senjata Di Pejabat Wilayah Selatan, Senai, Johor Darul Takzim.(LLM/KEW/SH : 7/5/2014)Warisan Teguh Sdn Bhd384,739.20i. Puan Nur Farahah Binti Che Nuii. Encik Rusli Bin Ismail3. Kawalan Keselamatan Tanpa Senjata Di Pejabat Wilayah Timur, Kuantan.(LLM/KEW/SH : 6/5/2014) Teras Guard Sdn Bhd369,138.82i. Puan Nur Farahah Binti Che Nuii. Encik Rusli Bin Ismail4. Kawalan Keselamatan Tanpa Senjata Di Pejabat Wilayah Timur, Ajil, Terengganu.(LLM/KEW/SH : 1/1/2015)Muaz Force Sdn Bhd238,924.80i. Encik Mohamad Fadzly Bin Embyii. Roziah Binti Mohd Zain5. Kawalan Keselamatan Tanpa Senjata Di Pejabat Wilayah Utara Pulau Pinang.(LLM/KEW/SH : 8/5/2014)HBT Force (M) Sdn Bhd357,544.08i. Puan Nur Farahah Binti Che Nuii. Encik Rusli Bin Ismail6. Kawalan Keselamatan Tanpa Senjata Di Pejabat Wilayah Utara, Ipoh, Perak.(LLM/KEW/SH : 6/6/2015)Dura Guard Force & Consultancy358,387.20i. Encik Muhammad Fahmi Bin Mohammad Sobriii. Encik Rusli Bin Ismail5.1.3 Jawatankuasa PenilaianJawatankuasa Penilaian bagi tender hendaklah dianggotai oleh tidak kurang dari tiga (3) orang pegawai. Salah seorang ahli Jawatankuasa

LAPORAN TAHUNAN UNIT AUDIT DALAM 2016 120hendaklah seorang Juruukur Bahan atau pegawai teknikal dalam bidang berkaitan dengan kerja tersebut.Jawatankuasa Penilaian Harga bagi sebutharga pula hendaklah dianggotai oleh tidak kurang daripada dua (2) orang, iaitu seorang pengerusicdan seorang ahli.Semakan Audit mendapati tender dan sebut harga PKK telah dinilai oleh Jawatankuasa Penilaian yang dilantik. Penilaian telah diadakan secara bermesyuarat dan laporan penilaian ditandatangani oleh semua ahli jawatankuasa. 5.2 Pengurusan Kontrak Tidak Teratur5.2.1 Surat Setuju Terima Lewat DikemukakanPara 1(i)(b) 1PP PK 4 Pentadbiran Kontrak Dalam Perolehan Kerajaan menyatakan Surat Setuju Terima ialah surat yang mengesahkan penerimaan sesuatu tawaran berasaskan kepada syarat yang telah ditetapkan dalam dokumen tender. Surat setuju terima hendaklah dikeluarkan kepada kontraktor yang berjaya secepat mungkin sebaik sahaja keputusan Lembaga Perolehan diperolehi dan dalam tempoh sah laku tender.Semakan Audit berdasarkan kepada Surat Setuju Terima (SST) yang telah dikeluarkan oleh LLM menghendaki kontraktor (pembida) yang berjaya mengembalikan Surat Setuju Terima yang telah ditandatangan kepada pihak LLM dalam tempoh 7 hari dari tempoh Surat Setuju Terima dikeluarkan. Maklumat mengenai surat jawapan setuju terima yang dikembalikan oleh pihak kontraktor menunjukkan kelewatan antara 3 hingga 7 hari. Butiran lanjut seperti jadual berikut:JADUAL 4SENARAI SURAT SETUJU TERIMA DIKELUARKAN DAN DITERIMATAJUK PEROLEHANTARIKH SST DIKELUARKAN(A)TARIKH SURAT JAWAPAN SETUJU TERIMA (B)TEMPOH PEMULANGAN (HARI)(C) = (B)-(A)TEMPOH KELEWATAN (HARI)(D)= (C)-7hariKawalan Keselamatan Tanpa Senjata Api Di Ibu Pejabat Wilayah Tengah, 09.03.2016 11.03.2016 4 -

LAPORAN TAHUNAN UNIT AUDIT DALAM 2016 121LLM Kajang, Selangor.(LLM/T/17-358 PTT/2016)Panji Zaman Security (M) Sdn BhdKawalan Keselamatan Tanpa Senjata Di Pejabat Wilayah Selatan, Senai, Johor Darul Takzim.(LLM/KEW/SH : 7/5/2014)Warisan Teguh Sdn Bhd15.08.2014 26.08.2014 11 4Kawalan Keselamatan Tanpa Senjata Di Pejabat Wilayah Timur, Kuantan.(LLM/KEW/SH : 6/5/2014) Teras Guard Sdn Bhd15.08.2014 25.08.2014 10 3Kawalan Keselamatan Tanpa Senjata Di Pejabat Wilayah Timur, Ajil, Terengganu.(LLM/KEW/SH : 1/1/2015)Muaz Force Sdn Bhd10.02.2015 17.02.2015 7 -Kawalan Keselamatan Tanpa Senjata Di Pejabat Wilayah Utara Pulau Pinang.(LLM/KEW/SH : 8/5/2014)HBT Force (M) Sdn Bhd15.08.2014 25.08.2014 10 3Kawalan Keselamatan Tanpa Senjata Di Pejabat Wilayah Utara, Ipoh, Perak.(LLM/KEW/SH : 6/6/2015)Dura Guard Force & Consultancy14.08.2015 28.08.2015 14 7Maklum balas BKPA

LAPORAN TAHUNAN UNIT AUDIT DALAM 2016 122BKPA mengakui terdapat kelewatan dalam penerimaan SST dalam tempoh 3-7 hari. Bagi perolehan yang akan datang BKPA akan mempertingkatkan kaedah susulan terhadap SST dan memastikan perkara ini tidak akan berulang. BKPA juga akan memastikan pegawai dan kakitangan yang menguruskan perolehan mengikuti kursus dan latihan bagi melengkapkan pengetahuan dan kompetensi dalam menguruskan perolehan.5.2.2 Bon Pelaksanaan Lewat DiserahkanPara 1(iii) PK 4 Pentadbiran Kontrak Dalam Perolehan Kerajaan menyatakan bagi kontrak bekalan/perkhidmatan, kontraktor hendaklah mengemukakan bersama-sama dengan Surat Setuju Terima, Bon Pelaksanaan yang telah ditentukan nilainya.Semakan Audit terhadap 6 kontrak perkhidmatan kawalan keselamatan meliputi Ibu Pejabat dan Pejabat Wilayah LLM mendapati Bon Pelaksanaan (BP) tidak dikemukakan bersama-sama penyerahan surat jawapan Surat Setuju Terima (SST). Butiran seperti Jadual 5 berikut: JADUAL 5TEMPOH KELEWATAN MENGEMUKAKAN BON PELAKSANAANTAJUK PEROLEHANTARIKH JAWAPAN SURAT SETUJU TERIMA(A)TARIKH BON(B)TEMPOH KELEWATAN(C)= (B)-(A)Kawalan Keselamatan Tanpa Senjata Api Di Ibu Pejabat Wilayah Tengah, LLM Kajang, Selangor.(LLM/T/17-358 PTT/2016)Panji Zaman Security (M) Sdn Bhd11.03.2016 11.04.2016 30 hariKawalan Keselamatan Tanpa Senjata Di Pejabat Wilayah Selatan, Senai, Johor Darul Takzim.(LLM/KEW/SH : 7/5/2014)26.08.2014 10.09.2014 15 hari

LAPORAN TAHUNAN UNIT AUDIT DALAM 2016 123Warisan Tguh Sdn BhdKawalan Keselamatan Tanpa Senjata Di Pejabat Wilayah Timur, Kuantan.(LLM/KEW/SH : 6/5/2014) Teras Guard Sdn Bhd25.08.2014 15.09.2014 31 hariKawalan Keselamatan Tanpa Senjata Di Pejabat Wilayah Timur, Ajil, Terengganu.(LLM/KEW/SH : 1/1/2015)Muaz Force Sdn Bhd17.02.2015 08.03.2015 20 hariKawalan Keselamatan Tanpa Senjata Di Pejabat Wilayah Utara Pulau Pinang.(LLM/KEW/SH : 8/5/2014)HBT Force (M) Sdn Bhd25.08.2014 30.09.2014 41 hariKawalan Keselamatan Tanpa Senjata Di Pejabat Wilayah Utara, Ipoh, Perak.(LLM/KEW/SH : 6/6/2015)Dura Guard Force & Consultancy28.08.2015 01.09.2015 4 hariMaklum balas BKPABKPA mengakui kelewatan penerimaan bon pelaksanaan dan akan mempertingkatkan kaedah susulan dan pemantauan terhadap perkara ini dan memastikan perkara ini tidak berulang lagi.BKPA juga akan memastikan pegawai dan kakitangan yang menguruskan perolehan mengikuti kursus dan latihan bagi melengkapkan pengetahuan dan kompetensi dalam menguruskan perolehan.5.2.3 Nilai Bon PelaksanaanPara 1(iii) Pentadbiran Kontrak Dalam Perolehan Kerajaan menyatakan bagi kontrak bekalan/perkhidmatan, kontraktor hendaklah mengemukakan bersama-sama dengan Surat Setuju Terima (SST), Bon Pelaksanaan (SST) yang nilainya adalah seperti berikut:i. 2.5% daripada jumlah harga kontrak bagi kontrak bekalan atau perkhidmatan yang bernilai melebihi RM200,000.00 hingga RM500,000.00;

LAPORAN TAHUNAN UNIT AUDIT DALAM 2016 124ii. Lima peratus (5%) daripada jumlah harga kontrak bagi kontrak bekalan atau perkhidmatan yang bernilai melebihi RM500,000.00; daniii. Bagi kontrak bermasa (periodic contract) yang berkuatkuasa dalam tempoh dua (2) tahun atau lebih, peratus dan pengiraan nilai Bon Pelaksanaan hendaklah dikira mengikut anggaran harga kontraksetahun sahaja. Walau bagaimanapun, Bon Pelaksanaan yang dikemukakan oleh kontraktor hendaklah meliputi keseluruhan tempoh kontrak bermasa.Semakan Audit mendapati nilai bon pelaksanaan yang dikemukakan oleh Panji Zaman Security (M) Sdn Bhd bernilai 2.5% (RM 11,298.42) daripada jumlah harga kontrak (RM 480,924.00) dan bukannya harga kontrak setahun. Nilai bon pelaksanaan yang sepatutnya adalah bernilai RM4,077. Butiran lanjut seperti Jadual 6 berikut:JADUAL 6NILAI BON PELAKSANAAN DIKEMUKAKAN OLEH SYARIKAT KAWALANTAJUK PEROLEHAN NILAI PEROLEHAN NILAI BON PERATUS BON (%)Kawalan Keselamatan Tanpa Senjata Api Di Ibu Pejabat Wilayah Tengah, LLM Kajang, Selangor.(LLM/T/17-358 PTT/2016)Panji Zaman Security (M) Sdn Bhd480,924.00 RM11,298.42 7.0Kawalan Keselamatan Tanpa Senjata Di Pejabat Wilayah Selatan, Senai, Johor Darul Takzim.(LLM/KEW/SH : 7/5/2014)Warisan Tguh Sdn Bhd384,739.20 RM3,206.16 2.5Kawalan Keselamatan Tanpa Senjata Di Pejabat Wilayah Timur, Kuantan.(LLM/KEW/SH : 6/5/2014) Teras Guard Sdn Bhd369,138.82 RM3,076.15 2.5Kawalan Keselamatan Tanpa Senjata Di Pejabat Wilayah Timur, Ajil, Terengganu.(LLM/KEW/SH : 1/1/2015)Muaz Force Sdn Bhd238,924.80 RM2,986.56 2.5Kawalan Keselamatan Tanpa Senjata Di Pejabat Wilayah Utara Pulau Pinang. 357,544.08 RM2,986.56 2.5

LAPORAN TAHUNAN UNIT AUDIT DALAM 2016 125(LLM/KEW/SH : 8/5/2014)HBT Force (M) Sdn BhdKawalan Keselamatan Tanpa Senjata Di Pejabat Wilayah Utara, Ipoh, Perak.(LLM/KEW/SH : 6/6/2015)Dura Guard Force & Consultancy358,387.20 RM2,979.532.5Maklum balas BUBKBUBK mengambil maklum lebihan kiraan bon pelaksanaan tersebut dan akan mematuhi syarat-syarat yang telah ditetapkan di dalam Pekeliling Perbendaharaan terutamanyabagi perolehan Bekalan dan Perkhidmatan yang menetapkan 2.5% setahun dan bukan 2.5% untuk jumlah keseluruhan kontrak.5.3 Terma Dan Syarat Kontrak Tidak Jelas/Tidak Lengkap5.3.1 Bilangan Kunci Watchman Clock Tidak DipatuhiBerdasarkan syarat perjanjian berkenaan dengan skop perkhidmatan, pengawal perlu merakam rondaan pada watchman clock setiap 2 jam sekali/hari. Selain itu, Syarikat kawalan perlu menyediakan, memasang dan memeriksa watchman clock yang diletakkan di kawasan yang ditentukan. Syarat ini ditetapkan supaya pengawal melaksanakan rondaan diseluruh kawasan premis termasuk bangunan termasuk memastikan semua lampu yang bersesuaian dipadamkan apabila tidak diperlukan, memastikan pili air sentiasa diperiksa dan ditutup dan memeriksa, menutup dan mengunci semua pagar, pintu-pintu dan tingkap bangunan (waktu malam).Semakan Audit mendapati perkara seperti berikut:i. Wisma Lebuhraya dan Pejabat Wilayah Tengah : Berdasarkan dokumen perjanjian kawalan keselamatan, sebanyak 11 Unit Sistem Jam Berkunci akan diletakkan di beberapa lokasi kawasan pejabat. Semakan Audit mendapati sebanyak 11 unit telah disediakan dan mematuhi syarat perjanjian.ii. Pejabat Wilayah Selatan (PWS) :

LAPORAN TAHUNAN UNIT AUDIT DALAM 2016 126Berdasarkan dokumen perjanjian kawalan keselamatan, sebanyak 6 Unit Sistem Jam Berkunci akan diletakkan di beberapa lokasi kawasan pejabat. Semakan Audit mendapati sebanyak 4 unit telah disediakan dan tidak mematuhi syarat perjanjian.iii. Pejabat Wilayah Timur (PWTr) Kuantan :Berdasarkan dokumen perjanjian kawalan keselamatan, sebanyak 4 Unit Sistem Jam Berkunci akan diletakkan di beberapa lokasi kawasan pejabat. Semakan Audit mendapati sebanyak 4 unit telah disediakan dan mematuhi syarat perjanjian.iv. Pejabat Wilayah Timur (PWTr) Ajil :Berdasarkan dokumen perjanjian kawalan keselamatan, sebanyak 6 Unit Sistem Jam Berkunci akan diletakkan di beberapa lokasi kawasan pejabat. Semakan Audit mendapati sebanyak 2 unit telah disediakan dan tidak mematuhi syarat perjanjian.v. Pejabat Wilayah Utara (PWU) Pulau Pinang :Berdasarkan dokumen perjanjian kawalan keselamatan, sebanyak 6 Unit Sistem Jam Berkunci akan diletakkan di beberapa lokasi kawasan pejabat. Semakan Audit mendapati sebanyak 11 unit telah disediakan dan mematuhi syarat perjanjian. Pertambahan bilangan unit tidak menyebabkan peningkatan harga kontrak dan atas persetujuan syarikat dan PWU.vi. Pejabat Wilayah Utara (PWU) Ipoh :Berdasarkan dokumen perjanjian kawalan keselamatan, sebanyak 6 Unit Sistem Jam Berkunci akan diletakkan di beberapa lokasi kawasan pejabat. Semakan Audit mendapati sebanyak 4 unit telah disediakan dan tidak mematuhi syarat perjanjian.Butiran adalah seperti Jadual 7 berikut:JADUAL 7UNIT KUNCI BERJANGKA DINYATAKAN DALAM KONTRAKDAN KUNCI BERJANGKA SEBENARPEJABAT LLMUNIT KUNCI BERJANGKA PERLU DISEDIAKANUNIT KUNCI BERJANGKA SEBENARWisma Lebuhraya & PWT11 11PWS 6 4PWTr Kuantan 4 4PWTr Ajil 6 2

LAPORAN TAHUNAN UNIT AUDIT DALAM 2016 127PWU Pulau Pinang 6 11PWU Ipoh 6 4Pada pendapat Audit, disebabkan bilangan unit watchman clock adalah kurang daripada bilangan yang sepatutnya dibekalkan sepertimana yang ditetapkan dalam perjanjian boleh mendatangkan risiko pencerobohan kerana berkemungkinan kawasan yang dironda hanyalah di kawasan yang mempunyai watchman clock sahaja. Maklum balas PWSPihak Syarikat Kawalan Keselamatan telah bersetuju untuk menambah lagi 2 unit Jam Berkunci melalui surat rujukan WTS/10/llm/002/2016 bertarikh 9/11/2016.Maklum balas PWTr (Ajil)PWTr (Ajil) telah menambah 2 unit sistem jam berkunci sebagaimana saranan auditor dan jumlah keseluruhan watchman lock adalah 4 unit. Walaubagaimanapun, pejabat ini berpandangan bilangan watchman clock yang dipasang hendaklah mengambil kira keluasan kawasan yang dironda dan 6 unit sistem jam berkunci tidak sesuai dilaksanakan berdasarkan keluasan kawasan pejabat Ajil.Maklum balas PWU (Ipoh)Dua unit Sistem Jam Berkunci telah ditambah yang menjadikan jumlah keseluruhan adalah 6 unit di PWU (Ipoh).5.3.2 Maklumat Pengawal, Pemeriksaan Dan Penggantian Pengawal Tidak DisediakanBerdasarkan syarat perjanjian, apabila diminta, pihak syarikat hendaklah mengemukakan kepada LLM maklumat pengawal bagi maksud pemeriksaan, pengujian kualiti atau pemantauan pada bila-bila masa tanpa mengenakan sebarang kos berkaitan perkara berikut:i. Nama, gambar dan nombor telefon Pengawalii. Kelayakan dan latar belakangSemakan Audit terhadap Ibu Pejabat dan Pejabat Wilayah, LLM mendapati maklumat tersebut telah dikemukakan selepas perbincangan bersama syarikat dengan pihak audit.

LAPORAN TAHUNAN UNIT AUDIT DALAM 2016 128Pada pendapat Audit maklumat pengawal adalah dokumen penting yang perlu diserahkan oleh syarikat. Ianya hendaklah disimpan bagi tujuan pemantauan dan pengesahan rekod serta tuntutan bulanan syarikat.5.4 Ketidakpatuhan Syarikat Terhadap Terma Dan Syarat Kontrak5.4.1 Umur Pengawal Keselamatan Melebihi Had, Laporan Kesihatan dan Tapisan Keselamatan Tidak DikemukakanBerdasarkan Para 2 Pekeliling Agensi Persendirian Bilangan 4 Tahun 2010, calon Pengawal hendaklah :i. Warganegara Malaysia berumur tidak kurang dari 18 tahun;ii. Pengawal keselamatan berumur lebih 65 tahun tidak dibenarkan. Bagi pengawal yang berumur 56 tahun hingga 65 tahun hendaklah mendapat pengesahan dari Pegawai Perubatan mengenai tahap kesihatan bagi setiap tahun;iii. Diakui sihat dan sesuai oleh Pegawai Perubatan. (Pengesahan dari Pegawai Perubatan adalah diperlukan bagi setiap pengawal yang diambil bekerja); daniv. Lulus tapisan keselamatan atau sekurang-kurangnya telah melakukan proses tapisan keselamatan dalam sistem.Semakan Audit bagi Ibu Pejabat dan 6 Pejabat Wilayah yang melibatkan 25 pengawal keselamatan mendapati:i. Seorang pengawal berumur 68 tahun dan melebihi had umur yang dibenarkan di dalam pekeliling;ii. Seramai 4 orang pengawal berumur antara 56 hingga 65 tahun dan semakan selanjutnya mendapati rekod laporan perubatan ada disediakan;iii. Seramai 13 orang pengawal (52%) pengawal tidak mengemukakan laporan kesihatan bagi membuktikan keupayaan menjalankan tugas; daniv. Seorang pengawal iaitu Encik Hasri Bin Chin gagal tapisan keselamatan manakala 9 orang pengawal (36%) tidak mengemukakan tapisan keselamatan daripada Kementerian Dalam Negeri (KDN) bagi membuktikan mereka tiada sebarang rekod jenayah. Butiran lanjut seperti Jadual 8 berikut:JADUAL 8

LAPORAN TAHUNAN UNIT AUDIT DALAM 2016 129REKOD UMUR, LAPORAN KESIHATAN DAN TAPISAN KESELAMATAN PENGAWAL KESELAMATAN DI IBU PEJABAT DAN PEJABAT WILAYAH, LLMBIL NAMA NO. KAD PENGENALAN UMURLAPORAN KESIHATAN(ADA/TIADA)TAPISAN KESELAMATAN(LULUS/GAGAL/DALAM PROSES)i. Wisma Lebuhraya & Pejabat Wilayah Tengah1. Khalid Bin Salmuna 800711-03-5679 36 Tiada Lulus2. Ganapathi A/L Malayandi650513-10-6631 51 Tiada Lulus3 Mohd Zairie Bin Saari 850419-03-5511 31 Tiada Lulus4. Muhammad Fais Bin Jalaluddin980915-10-6759 18 Tiada Dalam Proses5. Rafiza Binti Ayub 790129-10-5612 37 Tiada Dalam Prosesii. Pejabat Wilayah Selatan6. Haron Bin Ahmad 481216-01-5413 68* Ada *Tiada Tindakan7. Shahira Amiha Binti Mohd Kamaruzaman901201-01-6358 26 Ada Lulus8. Rajaandran A/L Perumal 590629-08-6095 57* Ada Dalam Proses9. Nor Md Aminuddin Bin Saiban800521-01-6469 36 Ada Dalam Prosesiii. Pejabat Wilayah Timur (Kuantan)10. Muhammad Shahrul Nizam Bin Mohar @ Mokhtar961127-06-5411 20 Tiada Lulus11. Ibrahim Bin Shamsudin 550622-05-5265 61* Ada Lulus12. Mohamad Nasrol Helmi Bin Razak960726-06-5523 20 Tiada Lulus13. Suhaiza Binti Yusof 961127-06-5390 20 Tiada Lulusiv. Pejabat Wilayah Timur (Ajil)14. Kamalruzaman Bin Rani 770331-11-5357 39 Tiada Dalam Proses15. Muhamad Azlan Bin Aziz871204-29-5247 29 Tiada Dalam Proses16 Mohd. Sabri Bin Yusof 760923-11-5167 40 Tiada Lulus17 Ahmad Basyir Bin Mazid 920423-11-5857 24 Tiada Dalam Prosesv. Pejabat Wilayah Utara (Pulau Pinang)18. Hasri Bin Chin 581216-09-5087 58* Ada Gagal19. Nurul Hafizah Binti Ishak 870226-07-5160 29 Ada Lulus20. Mohd Shahrul Shahmie Bin Rosli950509-11-5513 21 Ada Lulus21. Mohd Suhairi Bin Ismail 850908-02-5445 31 Ada Lulusvi. Pejabat Wilayah Utara (Ipoh)22. Md. Yusof Bin Abdul Manap520314-08-5107 64* Ada Lulus23. Salina Binti Jusoh 660822-11-5282 50 Ada Lulus24. Idris Bin Mohamad 531011-08-5159 33 Ada Lulus

LAPORAN TAHUNAN UNIT AUDIT DALAM 2016 130BIL NAMA NO. KAD PENGENALAN UMURLAPORAN KESIHATAN(ADA/TIADA)TAPISAN KESELAMATAN(LULUS/GAGAL/DALAM PROSES)25. Mohd Isa Bin Sahari 680701-08-6719 48 Tiada Dalam Proses* Melebihi had kelayakan umurPada pendapat Audit syarat umur pengawal, laporan perubatan dan tapisan keselamatan perlu disediakan sebagaimana disyaratkan bagi menjamin keberkesanan mutu PKK serta meningkatkan keselamatan warga LLM.Maklum balas PWS Pihak Syarikat Kawalan Keselamatan telah mengeluarkan surat berkaitan had umur pengawal keselamatan, rujukan: WTS/09/LLM/014/2016 bertarikh 5/10/2016 serta Surat Laporan Kesihatan, rujukan : WTS/LLM/018/2016 bertarikh 11/10/2016 adalah berkaitan (Salinan surat dilampirkan ).Tapisan keselamatan bagi pengawal yang bertugas di PWS sedang dalam proses.Maklum balas PWTr (Kuantan)Pihak syarikat telah diarah untuk mengemukakan laporan kesihatan bagi setiap pengawal keselamatan yang telah dilantik selewat-lewatnya sebelum 30 November 2016. Untuk makluman, 2 orang pengawal keselamatan yang tiada laporan kesihatan telah tamat perkhidmatan bersama syarikat (Mohamad Nasrol Helmi Bin Razak & Suhaiza Binti Yusof) dan 2 orang lantikan baru pengawal keselamatan sedang dalam proses tapisan keselamatan oleh KDN.Maklum balas PWTr (Ajil) Kesemua pengawal keselamatan yang berkhidmat telah berjaya lulus tapisan keselamatan. Walau bagaimanapun, pejabat ini telah ambil maklum berhubung keperluan laporan perubatan dan syarikat telah diarah mengemukakan laporan kesihatan bagi 4 orang pengawal keselamatan selewat-lewatnya November 2016.Maklum balas PWU (Pulau Pinang)Pengawal keselamatan iaitu Encik Hasri Bin Chin telah ditamatkan kontrak perkhidmatan di PWU (Pulau Pinang) berkuatkuasa pada 30 September 2016 dan telah digantikan dengan pengawal lain yang telah lulus tapisan keselamatan oleh KDN.5.4.2 Etika Berpakaian Pengawal Tidak Menepati Peraturan

LAPORAN TAHUNAN UNIT AUDIT DALAM 2016 131Berdasarkan Para 3.1 (a) Pekeliling Agensi Persendirian Bilangan 4 Tahun 2010 menyatakan pengawal keselamatan mesti memakai pakaian seragam yang lengkap (mempunyai lencana dan lambang agensi persendirian) semasa bertugas.Berdasarkan perjanjian pula, Syarikat hendaklah membekalkan sekurang-kurangnya 2 pasang pakaian seragam yang diluluskan pada setiap pengawal dan memastikan bahawa tanda nama dipakai pada pakaian seragam serta sentiasa menjaga keterampilan diri bagi menjaga nama baik Lembaga.Semakan Audit mendapati Pengawal tidak dibekalkan dengan pakaian seragam yang lengkap (tiada tanda nama, baju serta seluar yang bersesuaian). Gambar berikut menunjukkan pengawal tidak mematuhi etika pemakaian seperti yang telah ditetapkan.GAMBAR 1 PAKAIAN SERAGAM YANG DIPAKAI OLEH PENGAWAL i. tiada tanda nama

LAPORAN TAHUNAN UNIT AUDIT DALAM 2016 132Pada pendapat Audit pengawal tidak mematuhi etika berpakaian adalah melanggar syarat perjanjian. Pihak syarikat hendaklah memastikan pengawal sentiasa mematuhi etika berpakaian supaya mereka dihormati dan disegani oleh pelawat serta warga LLM selain menjaga imej syarikat.Maklum balas PWSPihak Syarikat Kawalan Keselamatan telah membekalkan uniform dan peralatan yang lengkap melalui surat bil.WTS/LLM/017/2016 bertarikh 11/10/2016.Maklum balas PWTrPWTr sebelum ini telah mengemukakan kepada syarikat kawalan keselamatan surat ruj. (23)dlm.LLM/WTR/A/100 berhubung tanggungjawab membekalkan kelengkapan peralatan keselamatan. Pada masa ini pihak syarikat Syarikat Muaz Force (PWTr Ajil) dan Syarikat Teras Guard (PWTr Kuantan) telah menyediakan semua kelengkapan peralatan sebagaimana yang dinyatakan dalam perjanjian kontrak termasuklah alatan walkie talkie.Maklum balas PWUPengawal telah dibekalkan pakaian seragam yang lengkap (tanda nama, baju serta seluar yang bersesuaian). Ketika sesi auditan dijalankan pengawal keselamatan yang memakai pakaian seragam tidak menepati syarat baru sahaja dilantik sebagai pengawal dan syarikat kawalan keselamatan dalam proses menempah pakaian seragam baru.5.4.3 Peralatan Tidak Dibekalkan/Digunakan/Mencukupi/RosakMengikut syarat perjanjian berkenaan dengan senarai peralatan kelengkapan perkhidmatan, Syarikat perlu membekalkan cotar, wisel, i. tiada tanda namaii. dibekalkan seragam wanita i. tiada tanda namai. tiada tanda namaii. memakai seluar jeans i. tiada tanda namaii. dibekalkan seragam lelaki

LAPORAN TAHUNAN UNIT AUDIT DALAM 2016 133lampu picit, baju hujan dan lain-lain kelengkapan yang diperlukan oleh Pengawal mengikut tempat kesesuian bertugas. Semakan Audit mendapati peralatan yang dibekalkan adalah seperti yang dinyatakan dalam perjanjian iaitu cotar, walkie talkie, wisel, baju hujan, dan lampu picit. Semakan selanjutnya mendapati terdapat keperluan syarikat membekalkan walkie talkie namun ia tidak dibekalkan di Pejabat Wilayah Timur (Kuantan & Ajil). Gambar berikut menunjukkan peralatan yang dibekalkan oleh syarikat kepada pengawal.GAMBAR 2SENARAI PERALATAN DIBEKALKAN

LAPORAN TAHUNAN UNIT AUDIT DALAM 2016 134Senarai peralatan dibekalkan di Ibu Pejabat & PWT:i. Cotar (3) ii. Lampu picit (1)iii. Baju hujan (2)iv. Walkie Talkie (2)v. Watchman clock (1)vi. Safety Vest (1)Senarai peralatan dibekalkan di PWS:i. Cotar (4) ii. Lampu picit (2)iii. Baju hujan (2)iv. Walkie Talkie (2)v. Watchman clock (1)Senarai peralatan dibekalkan di PWTr, Kuantani. Cotar (2) ii. Lampu picit (1)iii. Watchman clock (1)iv. Safety VestSenarai peralatan dibekalkan di PWTr, Ajili. Cotar (2) ii. Lampu picit (1)iii. Watchman clock (1)iv. Safety Vest (1)

LAPORAN TAHUNAN UNIT AUDIT DALAM 2016 135Senarai peralatan dibekalkan di PWU Pulau Pinangi. Cotar (3) ii. Lampu picit (1)iii. Walkie Talkie (2)iv. Watchman clock (1)v. Baju hujan (1)vi. Payung Hujan (1)Senarai peralatan dibekalkan di PWU, Ipohi. Cotar (4) ii. Lampu picit (2)iii. Baju hujan (2)iv. Walkie Talkie (2)v. Watchman clock (1)vi. Safety Vest (2)Maklum balas PWTr (Ajil)PWTr (Ajil) sebelum ini telah mengemukakan kepada syarikat kawalan keselamatan surat ruj (23)dlm.LLM/WTR/A/100 berhubung tanggungjawab membekalkan peralatan dan kelengkapan perkhidmatan kawalan keselamatan. Pada masa ini, pihak syarikat kawalan keselamatan Syarikat Muaz Force (PWTr Ajil) dan Syarikat Teras Guard (PWTr Kuantan) telah menyediakan semua kelengkapan peralatan sebagaimana yang dinyatakan dalam perjanjian kontrak termasuklah alatan walkie talkie.5.5 Perkhidmatan Kawalan Keselamatan Yang Dilaksanakan Syarikat hendaklah melaksanakan PKK mengikut arahan Kerajaan dari semasa ke semasa sama ada secara lisan atau bertulis mengikut terma dan syarat perjanjian. Ia hendaklah disokong dengan penggunaan peralatan/alat kelengkapan yang bersesuaian bagi meningkatkan mutu perkhidmatan.5.5.1 Kawalan Keluar/Masuk kawasan Premis BangunanMengikut perjanjian berkaitan dengan peraturan kerja, pengawal dikehendaki melaksanakan perkhidmatan seperti pemeriksaan terhadap mana-mana orang awam termasuk kenderaan mereka setiap kali masuk/keluar ke kawasan dan bangunan pejabat. Semakan Audit mendapati perkara seperti berikut:i. Wisma Lebuhraya dan Pejabat Wilayah Tengah

LAPORAN TAHUNAN UNIT AUDIT DALAM 2016 136Semakan Audit mendapati sebanyak 2 pondok keselamatan telah dibina iaitu di Pintu Masuk Utama dan Pintu Masuk Kedua. Namun disebabkan terdapat bangunan baharu yang sedang dibina menyebabkan Pintu Masuk Kedua digunakan bagi tujuan pembinaan sahaja. Oleh yang demikian, hanya Pintu Masuk Utama sahaja yang digunakan oleh Kakitangan dan Pelawat yang berurusan dengan LLM.Semakan selanjutnya mendapati sebanyak 2 pegawai keselamatan disediakan bagi setiap syif (7.00 pagi hingga 7.00 malam dan 7.00 malam hingga 7.00 pagi) dan ditempatkan di pondok pengawal di Pintu Masuk Utama. Didapati pengawal keselamatan telah melaksanakan perkhidmatan dengan sewajarnya iaitu dengan merekod kenderaan dan butiran pelawat yang berurusan dengan LLM. Setelah butiran kenderaan dan maklumat pelawat direkod, pengawal akan menunjukkan arah untuk memakir kenderaan. Semua kenderaan yang tidak mempunyai pelekat kenderaan LLM akan ditahan dan butiran akan direkodkan. Selain itu, berdasarkan perjanjian seorang pengawal keselamatan (perempuan) akan ditempatkan di tingkat 4 bertujuan merekodkan butiran pelawat yang berurusan dengan Pejabat Ketua Pengarah dan Pejabat Timbalan Ketua Pengarah (Pembangunan dan Bisnes). Namun pengawal yang disediakan adalah bagi tempoh jam 7 pagi hingga 7 petang sahaja.ii. Pejabat Wilayah Utara (PWU) Pulau Pinang Semakan Audit mendapati sebanyak 2 pondok keselamatan telah dibina iaitu di Pintu Masuk Utama dan Pintu Masuk Kedua. Sebanyak 2 pengawal keselamatan disediakan bagi setiap syif dan ditempatkan di pondok pengawal di Pintu Masuk Utama dan Pintu Masuk Kedua. Sekiranya pengawal melakukan rondaan, Pintu Masuk Kedua akan ditutup buat sementara waktu sehingga pengawal selesai membuat rondaan. Pintu Masuk Kedua akan ditutup pada jam 5.00 petang iaitu setelah tamat waktu bekerja. Namun pengawal keselamatan yang bertugas dikehendaki berada di pondok pengawal setiap masa.

LAPORAN TAHUNAN UNIT AUDIT DALAM 2016 137Semakan selanjutnya mendapati pengawal keselamatan telah menjalankan tugas dengan sewajarnya iaitu dengan menahan kenderaan pelawat yang datang berurusan. Disebabkan PWU tidak mempunyai penghadang keselamatan (Parking Boom Gate), ada pelawat terus memasuki kawasan meletak kenderaan namun disebabkan sistem akses bangunan, pelawat perlu hadir ke pondok pengawal untuk merekodkan butiran sebelum diberikan kad akses memasuki bangunan.iii. Pejabat Wilayah Utara (PWU) IpohSemakan Audit mendapati sebanyak 1 pondok pengawal dibina di pintu masuk bagi tujuan kawalan akses masuk dan keluar kenderaan. Selain itu terdapat satu pos pengawal sementara di dalam kawasan parkir kenderaan. Pada setiap syif, terdapat 2 orang pengawal yang bertugas bagi tujuan memeriksa kenderaan masuk dan keluar kawasan pejabat, dan membuat rondaan di sekitar kawasan premis. Semakan selanjutnya mendapati Pengawal keselamatan telah melaksanakan perkhidmatan dengan sewajarnya iaitu dengan merekod kenderaan dan butiran pelawat yang berurusan dengan LLM. Disebabkan penghadang keselamatan (Parking Boom Gate) tidak disediakan ada pelawat terus memasuki kawasan meletak kenderaan. Pengawal Keselamatan yang bertugas akan segera memaklumkan kepada pelawat untuk mengisi butiran yang diperlukan di dalam daftar keluar masuk pelawat. iv. Pejabat Wilayah Selatan (PWS)Semakan Audit mendapati sebanyak 1 pondok keselamatan dibina dan terletak di antara Blok A dan B di Pejabat Wilayah Selatan. Pada setiap syif, terdapat 2 orang pengawal yang bertugas bagi tujuan memeriksa kenderaan masuk dan keluar kawasan pejabat, dan membuat rondaan di sekitar kawasan premis. Pada setiap masa, seorang pengawal keselamatan ditempatkan di pondok pengawal dan seorang lagi ditempatkan di pejabat Blok B. Semakan selanjutnya mendapati lokasi Pondok pengawal yang dibina adalah tidak sesuai kerana terletak jauh dari pintu masuk kawasan premis. Tambahan pula disebabkan tiada penghadang keselamatan (Parking Boom Gate) disediakan, pelawat terus memasuki kawasan meletak kenderaan dan boleh

LAPORAN TAHUNAN UNIT AUDIT DALAM 2016 138memasuki kawasan premis tanpa memaklumkan kehadiran dan merekod butiran di pondok pengawal. Maklum balas PWSPWS telah memaklumkan kepada Jawatankuasa Inpektorat Keselamatan LLM berkenaan perkara tersebut. Perkara ini telah dibangkitkan oleh Jabatan Keselamatan Kerajaan Negeri Johor ketika membuat lawatan ke PWS. v. Pejabat Wilayah Timur (PWTr) KuantanSemakan Audit mendapati sebanyak 2 pondok keselamatan telah dibina iaitu di Pintu Masuk dan berhampiran kuarters kakitangan. Sebanyak 2 pengawal keselamatan disediakan bagi setiap syif dan ditempatkan di pondok pengawal di Pintu Masuk dan di Pondok Pengawal berhampiran kuarters. Semakan selanjutnya mendapati pengawal keselamatan telah menjalankan tugas dengan sewajarnya iaitu dengan menahan kenderaan pelawat yang datang berurusan. PWTr Kuantan dilengkapi penghadang keselamatan (Parking Boom Gate) dan pelawat perlu merekodkan butiran sebelum dibenarkan memasuki kawasan meletak kenderaan.vi. Pejabat Wilayah Timur (PWTr) AjilSemakan Audit mendapati sebanyak 1 pondok pengawal dibina di pintu masuk bagi tujuan kawalan akses masuk dan keluar kenderaan. Pada setiap syif, terdapat 2 orang pengawal yang bertugas bagi tujuan memeriksa kenderaan masuk dan keluar kawasan pejabat, dan membuat rondaan di sekitar kawasan premis. Semakan selanjutnya mendapati Pengawal keselamatan telah melaksanakan perkhidmatan dengan sewajarnya iaitu dengan merekod kenderaan dan butiran pelawat yang berurusan dengan LLM.5.5.2 Rakaman Watchmen Clock Pada Setiap RondaanMenurut perjanjian, pengawal hendaklah kerap membuat rondaan berkala (setiap satu atau 2 jam sekali – tertakluk kepada perjanjian masing-masing) di semua bahagian premis bangunan dan kawasan jagaannya serta merakam watchman clock pada setiap lawatan. Semakan Audit mendapati seperti berikut:

LAPORAN TAHUNAN UNIT AUDIT DALAM 2016 139i. Wisma Lebuhraya dan Pejabat Wilayah TengahBerdasarkan kepada perjanjian kontrak, syarikat kawalan dikehendaki melakukan kawalan setiap hari dan membuat rondaan sekeliling bangunan dan kawasan persekitaran yang terdapat disitu sekurang-kurangnya 2 jam sekali yang mana ianya direkodkan menggunakan Sistem Jam Berkunci (Watchman Time Recorder) yang disediakan oleh pihak kawalan keselamatan bermula 7.00 pagi sehingga 7.00 pagi hari berikutnya.Semakan Audit mendapati seperti berikut: Berdasarkan rekod, rondaan dilaksanakan setiap 2 jam sekali dan bermula pada jam 8.00 pagi sehingga 6.00 pagi (12 kali sehari) setiap hari termasuk pada hari-hari Sabtu dan Ahad dan hari-hari cuti dan kelepasan am; Pengawal keselamatan dibekalkan alat mengetik waktu (clocking device) yang mana bacaannya boleh dimuat turun ke dalam komputer dan boleh dicetak. Semakan terhadap waktu yang terdapat pada alat mengetik dan waktu sebenar adalah sama;  Sebanyak 11 unit jam berkunci telah diletakkan meliputi keseluruhan kawasan premis LLM. Kesemua 11 unit didapati berfungsi dengan baik; dan Semasa lawatan fizikal dilaksanakan bersama pegawai yang terlibat untuk memantau tugas pengawal keselamatan, didapati rondaan sekeliling bangunan dan kawasan persekitaran dilaksanakan setiap 2 jam sekali dan mengunci (Watchman Time Recorder) setiap kali membuat rondaan sepertimana yang ditetapkan di dalam perjanjian. GAMBAR 3AKTIVITI RONDAAN YANG DILAKSANAKAN PADA SIANG HARI

LAPORAN TAHUNAN UNIT AUDIT DALAM 2016 140Wisma Lebuhraya dan Pejabat Wilayah Tengah (10.10.2016)- Lokasi rondaan dan aktiviti merekod Watchman Clock oleh Pengawal KeselamatanGAMBAR 4AKTIVITI RONDAAN YANG DILAKSANAKAN PADA MALAM HARI

LAPORAN TAHUNAN UNIT AUDIT DALAM 2016 141Wisma Lebuhraya dan Pejabat Wilayah Tengah (18.10.2016)- Lokasi rondaan dan aktiviti merekod Watchman Clock oleh Pengawal Keselamatanii. Pejabat Wilayah Utara (PWU) Pulau Pinang Berdasarkan kepada perjanjian kontrak, syarikat kawalan dikehendaki melakukan kawalan setiap hari dan membuat rondaan sekeliling bangunan dan kawasan persekitaran yang terdapat disitu sekurang-kurangnya 2 jam sekali yang mana ianya direkodkan menggunakan Sistem Jam Berkunci (Watchman Time Recorder) yang disediakan oleh pihak kawalan keselamatan bermula 7.00 pagi sehingga 7.00 pagi hari berikutnya.Semakan Audit mendapati perkara seperti berikut: Berdasarkan rekod, secara amnya rondaan yangdirekodkan menggunakan Sistem Jam Berkunci dilaksanakan setiap 2 jam sekali dan bermula pada jam 8.00 malam sehingga 6.00 pagi (6 kali sehari) setiap hari Isnin sehingga Jumaat. Pada hari-hari Sabtu dan Ahad dan hari-hari cuti dan kelepasan am ianya direkodkan sebanyak 12 kali (Setiap 2 jam sekali). Berdasarkan semakan, ianya tidak mematuhi perjanjian dimana rondaan perlu direkodkan setiap 2 jam sekali (12 kali sehari); Pengawal keselamatan dibekalkan alat mengetik waktu (clocking device) manual yang perlu dipusing kuncinya. Semakan terhadap waktu yang terdapat pada alat mengetik dan waktu sebenar adalah sama;  Sebanyak 11 unit jam berkunci telah diletakkan meliputi keseluruhan kawasan bangunan. Kesemua 11 unit didapati berfungsi dengan baik.

LAPORAN TAHUNAN UNIT AUDIT DALAM 2016 142GAMBAR 5AKTIVITI RONDAAN YANG DILAKSANAKAN Pejabat Wilayah Tengah Utara, Pulau Pinang (26.09.2016)- Lokasi rondaan dan aktiviti merekod Watchman Clock oleh Pengawal KeselamatanMaklum balas PWU (Pulau Pinang)Syarikat kawalan keselamatan telah diarahkan untuk membuat rondaan sistem jam di 11 lokasi setiap 2 jam sekali bersamaan 12 kali sehari setiap hari sepertimana termaktub dalam kontrak.iii. Pejabat Wilayah Utara (PWU) IpohBerdasarkan klausa 10 (g) (iii) Syarikat hendaklah sentiasa memastikan bahawa pengawal perlu membuat rondaan dan mengunci jam berkunci setiap 2 jam selama 24 jam. Berdasarkan

LAPORAN TAHUNAN UNIT AUDIT DALAM 2016 143kepada Lampiran A, di bawah perkara 4.1 (xi) menyatakan syarikat kawalan keselamatan dikehendaki memastikan pengawal yang bertugas menggunakan Watchman Time Recorder perlu dikunci setiap satu jam sekali bermula dari jam 7.00 pagi hingga 7.00 malam termasuk pada hari Sabtu dan Ahad dan pada harihari kelepasan am.Semakan Audit mendapati perkara berikut: Berdasarkan rekod, secara amnya rondaan yang direkodkan menggunakan Sistem Jam Berkunci dilaksanakan setiap 2 jam sekali dan bermula pada jam 8.00 malam sehingga 6.00 pagi (6 kali sehari) setiap hari Isnin sehingga Jumaat. Pada hari-hari Sabtu dan Ahad dan hari-hari cuti dan kelepasan am ianya direkodkan sebanyak 12 kali (Setiap 2 jam sekali).; dan Terdapat percanggahan dari segi kewajipan merekod iaitu sama ada perlu merekod setiap satu jam (Klausa 10 (g) (iii)) atau 2 jam sekali (Lampiran A – Perkara 4.1 (xi)), namun berdasarkan semakan terhadap rekod watchman clock, ianya tidak dipatuhi.GAMBAR 6AKTIVITI RONDAAN SIANG HARI