MODUL DIKLAT
PENGEMBANGAN KEPROFESIAN BERKELANJUTAN
(PKB) GURU SMK
PAKET KEAHLIAN PERBANKAN GRADE 1
Kompetensi Profesional
Penyusun : Riswanti, S.Pd
Penyunting : Suhardi, S.Kom
Kompetensi Pedagogik
Penyusun : Drs. FX. SUYUDI, MM
Penyunting : Dame Ruth Sitorus, M.Pd.
PUSAT PENGEMBANGAN DAN PEMBERDAYAAN PENDIDIK DAN
TENAGA KEPENDIDIKAN (PPPPTK) BISNIS DAN PARIWISATA
DIREKTORAT JENDERAL GURU DAN TENAGA KEPENDIDIKAN
KEMENTERIAN PENDIDIKAN DAN KEBUDAYAAN
TAHUN 2015
ii Modul Diklat PKB Guru SMK Paket Keahlian Perbankan Grade 1
Kata Pengantar
Sebagai tenaga profesional guru dituntut untuk memiliki kualifikasi dan
kompetensi minimal yang dibuktikan dengan sertifikat pendidik. Untuk menjaga
profesionalitasnya guru diharapkan dapat meningkatkan kompetensinya secara
berkelanjutan agar dapat memberi layanan terbaik kepada peserta didik.
Upaya pemerintah dalam rangka meningkatkan kompetensi guru adalah dengan
melaksanakan uji kompetensi yang bertujuan untuk pemetaan kompetensi,
terutama kompetensi profesional dan pedagogik. Pemetaan kompetensi ini
digunakan sebagai acuan untuk pelaksanaan pengembangan keprofesian
berkelanjutan dalam bentuk pendidikan dan pelatihan (diklat) yang diperlukan
bagi individu guru. Diklat PKB merupakan strategi pembinaan bagi guru agar
mampu secara terus menerus memelihara, meningkatkan, dan mengembangkan
kompetensi sesuai dengan standar yang telah ditetapkan.
Modul Pengembangan Keprofesian Berkelanjutan disusun untuk membantu guru
meningkatkan kompetensi sesuai dengan bidang keahlian dan kebutuhannya
masing-masing.
Semoga Bermanfaat
Jakarta, November 2015
Direktur Jenderal Guru dan Tenaga
Kependidikan,
Sumarna Surapranata, Ph.D.
NIP.19590801 198503 1002
Modul Diklat PKB Guru SMK Paket Keahlian Perbankan Grade 1 iii
Daftar Isi
Kata Pengantar....................................................................................................iii
Daftar Isi ............................................................................................................. iv
Daftar Gambar.................................................................................................... ix
Daftar Tabel......................................................................................................... x
Pendahuluan ....................................................................................................... 1
A. Latar Belakang .......................................................................................... 1
B. Tujuan ....................................................................................................... 1
C. Peta Kompetensi ....................................................................................... 3
D. Ruang Lingkup .......................................................................................... 5
E. Saran Cara Penggunaan Modul ................................................................ 6
Kegiatan Pembelajaran 1 : Menganalisis Masalah Pokok Ekonomi dan Alternatif
Pemecahannya Melalui Berbagai Macam Sistem Ekonomi ................................. 8
A. Tujuan ....................................................................................................... 8
B. Indikator Pencapaian Kompetensi ............................................................. 8
C. Uraian Materi ............................................................................................. 9
D. Aktifitas Pembelajaran ............................................................................. 23
E. Latihan/Kasus/Tugas ............................................................................... 26
F. Rangkuman ............................................................................................. 28
G. Umpan Balik dan Tindak Lanjut ............................................................... 30
H. Kunci Jawaban ........................................................................................ 31
Kegiatan Pembelajaran 2 : Mengidentifikasi Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi
Permintaan ........................................................................................................ 33
A. Tujuan ..................................................................................................... 33
iv Modul Diklat PKB Guru SMK Paket Keahlian Perbankan Grade 1
B. Indikator Pencapaian Kompetensi ........................................................... 33
C. Uraian Materi ........................................................................................... 34
D. Aktifitas Pembelajaran ............................................................................. 41
E. Latihan/Kasus/Tugas ............................................................................... 42
F. Rangkuman ............................................................................................. 44
G. Umpan Balik dan Tindak Lanjut ............................................................... 45
H. Kunci Jawaban ........................................................................................ 46
Kegiatan Pembelajaran 3 : Perhitungan Titik Impas (BEP) ................................ 50
A. Tujuan ..................................................................................................... 50
B. Indikator Pencapaian Kompetensi ........................................................... 50
C. Uraian Materi ........................................................................................... 50
D. Aktifitas Pembelajaran ............................................................................. 55
E. Latihan/Kasus/Tugas ............................................................................... 57
F. Rangkuman ............................................................................................. 59
G. Umpan Balik dan Tindak Lanjut ............................................................... 60
H. Kunci Jawaban ........................................................................................ 61
Kegiatan Pembelajaran 4 : Menganalisis Jenis-Jenis Pasar .............................. 63
A. Tujuan ..................................................................................................... 63
B. Indikator Pencapaian Kompetensi ........................................................... 63
C. Uraian Materi ........................................................................................... 63
D. Aktifitas Pembelajaran ............................................................................. 69
E. Latihan/Kasus/Tugas ............................................................................... 69
F. Rangkuman ............................................................................................. 72
G. Umpan Balik dan Tindak Lanjut ............................................................... 73
H. Kunci Jawaban ........................................................................................ 74
Kegiatan Pembelajaran 5 : Menganalisis Bentuk-Bentuk Badan Usaha............ 76
A. Tujuan ..................................................................................................... 76
Modul Diklat PKB Guru SMK Paket Keahlian Perbankan Grade 1 v
B. Indikator Pencapaian Kompetensi ........................................................... 76
C. Uraian Materi ........................................................................................... 76
D. Aktivitas Pembelajaran ............................................................................ 84
E. Latihan/Kasus/Tugas ............................................................................... 84
F. Rangkuman ............................................................................................. 86
G. Umpan Balik ............................................................................................ 87
H. Kunci Jawaban ........................................................................................ 88
Kegiatan Pembelajaran 6 : Mengidentifikasikan Luas, Sektor Dan Tanggung
Jawab Industri ................................................................................................... 90
A. Tujuan ..................................................................................................... 90
B. Indikator Pencapaian Kompetensi ........................................................... 90
C. Uraian Materi ........................................................................................... 90
D. Aktivitas Pembelajaran ............................................................................ 97
E. Latihan/Kasus/ Tugas .............................................................................. 97
F. Rangkuman ........................................................................................... 100
G. Umpan Balik dan Tindak Lanjut ............................................................. 101
H. Kunci Jawaban ...................................................................................... 102
Kegiatan Pembelajaran 7 : Mengelola Informasi Perusahaan .......................... 122
A. Tujuan ................................................................................................... 122
B. Indikator Pencapaian Kompetensi ......................................................... 122
C. Uraian Materi ......................................................................................... 122
D. Aktivitas Pembelajaran .......................................................................... 129
E. Latihan/Kasus/Tugas ............................................................................. 130
F. Rangkuman ........................................................................................... 133
G. Umpan Balik dan Tindak Lanjut ............................................................. 134
H. Kunci Jawaban ...................................................................................... 135
Kegiatan Pembelajaran 8 : Merencanakan Penyelesaikan Pekerjaan Dengan
vi Modul Diklat PKB Guru SMK Paket Keahlian Perbankan Grade 1
Mempertimbangkan Keterbatasan Waktu Dan Sumber Daya .......................... 137
A. Tujuan ................................................................................................... 137
B. Indikator Pencapaian Kompetensi ......................................................... 137
C. Uraian Materi ......................................................................................... 137
D. Aktivitas Pembelajaran .......................................................................... 144
E. Latihan/Kasus/Tugas ............................................................................. 145
F. Rangkuman ........................................................................................... 148
G. Umpan Balik dan Tindak Lanjut ............................................................. 149
H. Kunci Jawaban ...................................................................................... 150
Kegiatan Pembelajaran 9 : Merancang Dan Mengelola Kompetensi Personal
Bagi Profesi Di Bidang Keuangan.................................................................... 153
A. Tujuan ................................................................................................... 153
B. Indikator Pencapaian Kompetensi ......................................................... 153
C. Uraian Materi ......................................................................................... 153
D. Aktivitas Pembelajaran .......................................................................... 162
E. Latihan/Kasus/Tugas ............................................................................. 163
F. Rangkuman ........................................................................................... 165
G. Umpan Balik dan Tindak Lanjut ............................................................. 167
H. Kunci Jawaban ...................................................................................... 168
Kegiatan Pembelajaran 10 : Menelaah Jenis-Jenis Komunikasi Bisnis ............ 171
A. Tujuan ................................................................................................... 171
B. Indikator Pencapaian Kompetensi ......................................................... 171
C. Uraian Materi ......................................................................................... 171
D. Aktivitas Pembelajaran .......................................................................... 181
E. Latihan/Kasus/Tugas ............................................................................. 181
F. Rangkuman ........................................................................................... 184
G. Umpan Balik dan Tindak Lanjut ............................................................. 185
Modul Diklat PKB Guru SMK Paket Keahlian Perbankan Grade 1 vii
H. Kunci Jawaban ...................................................................................... 186
Kegiatan Pembelajaran 11 : Membuat Pesan Bisnis........................................ 190
A. Tujuan ................................................................................................... 190
B. Indikator Pencapaian Kompetensi ......................................................... 190
C. Uraian Materi ......................................................................................... 190
D. Aktivitas Pembelajaran .......................................................................... 198
E. Latihan/Kasus/Tugas ............................................................................. 198
F. Rangkuman ........................................................................................... 201
G. Umpan Balik dan Tindak Lanjut ............................................................. 202
H. Kunci Jawaban ...................................................................................... 203
Kegiatan Pembelajaran 12 : Melaksanakan Komunikasi Bisnis ....................... 205
A. Tujuan ................................................................................................... 205
B. Indikator Pencapaian Kompetensi ......................................................... 205
C. Uraian Materi ......................................................................................... 205
D. Aktivitas Pembelajaran .......................................................................... 212
E. Latihan/Kasus/Tugas ............................................................................. 212
F. Rangkuman ........................................................................................... 214
G. Umpan Balik dan Tindak Lanjut ............................................................. 215
H. Kunci Jawaban ...................................................................................... 216
Evaluasi........................................................................................................... 220
Penutup ........................................................................................................... 230
Glosarium ........................................................................................................ 231
Daftar Pustaka................................................................................................. 233
viii Modul Diklat PKB Guru SMK Paket Keahlian Perbankan Grade 1
Daftar Gambar
Gambar 1. 1 Kelangkaan bahan bakar minyak (BBM) ......................................... 9
Gambar 1. 2 Contoh sistem ekonomi tradisoinal................................................ 18
Gambar 1. 3 Korea Utara Menerapkan sistem ekonomi Komando dalam
perekonomian Negara................................................................................. 19
Gambar 1. 4 Amerika Serikat menerapkan sistem ekonomi komando dalam
perekonomian ............................................................................................. 20
Gambar 2. 1 Kegiatan konsumen atas permintaan pakaian............................... 34
Gambar 2. 2 Kurva permintaan.......................................................................... 37
Gambar 2. 3 Kurva penawaran .......................................................................... 40
Gambar 2. 4 Kurva keseimbangan .................................................................... 40
Gambar 4. 1 Contoh pasar monopoli ................................................................. 64
Gambar 4. 2 Contoh pasar monopolistik............................................................ 65
Modul Diklat PKB Guru SMK Paket Keahlian Perbankan Grade 1 ix
Daftar Tabel
Tabel 1. 1 Skala prioritas kebutuhan.................................................................. 15
Tabel 1. 2 Penerapan sistem ekonomi dalam memecahkan masalah pokok
ekonomi ...................................................................................................... 21
Tabel 1. 3 Sistem ekonomi Pancasila ................................................................ 22
Tabel 4. 1 Stuktur pasar berdasarkan jumlah perusahaan dalam industri dan jenis
produk ......................................................................................................... 66
x Modul Diklat PKB Guru SMK Paket Keahlian Perbankan Grade 1
Pendahuluan
A. Latar Belakang
Modul menganalisis masalah pokok ekonomi dan alternatif pemecahannya
melalui berbagai sistem ekonomi dan menerapkan prinsip-prinsip praktik
professional bekerja merupakan Modul diklat yang berisi substansi materi
pelatihan yang dikemas dalam suatu unit program pembelajaran yang terencana
guna membantu pencapaian peningkatan kompetensi yang didesain dalam
bentuk printed materials (bahan tercetak). Modul Diklat PKB ini berbeda dengan
handout, buku teks, atau bahan tertulis lainnya yang sering digunakan dalam
kegiatan pelatihan guru, seperti diktat, makalah, atau ringkasan materi/bahan
sajian pelatihan. Modul Diklat PKB pada intinya merupakan model bahan belajar
(learning material) yang menuntut peserta pelatihan untuk belajar lebih mandiri
dan aktif.
Modul diklat disusun untuk membantu guru dan tenaga kependidikan
meningkatkan kompetensinya, terutama kompetensi profesional dan kompetensi
pedagogik. Modul tersebut digunakan sebagai sumber belajar (learning
resources) dalam kegiatan pembelajaran tatap muka dan/atau pembelajaran
jarak jauh.
B. Tujuan
Tujuan disusunnya modul tersebut adalah diharapkan dapat :
a. Mengatasi kelemahan sistem pembelajaran konvensional dalam pelatihan.
Melalui modul Diklat ini peserta pelatihan diharapkan dapat berusaha untuk
mencari dan menggali sendiri informasi secara lebih aktif dan mengoptimalkan
semua kemampuan dan potensi belajar yang dimilikinya.
Modul Diklat PKB Guru SMK Paket Keahlian Perbankan Grade 1 1
b. Meningkatkan konsentrasi belajar peserta pelatihan.
Konsentrasi belajar dalam kegiatan pelatihan guru menjadi amat penting agar
peserta pelatihan tidak mengalami kesulitan pada saat harus menyelesaikan
tugas-tugas atau latihan yang disarankan. Sistem pelatihan dengan
menggunakan modul dapat mewujudkan proses belajar dengan konsentrasi
yang lebih meningkat.
c. Meningkatkan motivasi belajar peserta pelatihan.
Dengan menggunakan modul diklat PKB kegiatan pembelajaran dapat
disesuaikan dengan kesempatan dan kecepatan belajarnya masing- masing,
sehingga peran motivasi belajar akan menjadi indikator utama yang dapat
mendukung peserta pelatihan dalam mencapai kompetensi pelatihan secara
tuntas (mastery).
d. Meningkatkan kreativitas instruktur/fasilitator/narasumber dalam
mempersiapkan pembelajaran individual.
Melalui penggunaan modul seorang instruktur/fasilitator/narasumber dituntut
untuk lebih kreatif dalam mempersiapkan rencana pembelajaran secara
individual. Seorang instruktur/fasilitator/nara sumber pelatihan guru harus
mampu berfikir secara kreatif untuk menetapkan pengalaman belajar apa
yang harus diberikan agar dapat dirasakan oleh peserta pelatihan yang
mempelajari modul tersebut.
Adapun tujuan dari penyusunan modul ini adalah anda dapat memahami
bagaimana cara memproses dokumen dana kas kecil dan kas bank sehingga
diharapkan dapat yang isinya menyajikan materi tentang :
1. Menganalisis masalah pokok ekonomi dan alternatif pemecahanya melalui
berbagai macam sistem ekonomi
2. Mengidentifikasikan faktor-faktor yang mempengaruhi permintaan dan
penawaran
3. Menganalisis perhitungan titik impas (BEP) untuk mengukur kesehatan
perusahaan
4. Menganalisis jenis-jenis pasar
5. Menganalisis bentuk-bentuk badan usaha
2 Modul Diklat PKB Guru SMK Paket Keahlian Perbankan Grade 1
6. Mengidentifikasi luas dan sector dan tanggung jawab industri
7. Menerapkan pedoman, prosedur, dan aturan industri
8. Mengelola informasi perusahaan
9. Merencanakan penyelesaikan pekerjaan dengan mempertimbangkan
keterbatasan waktu dan sumber daya
10. Merancang dan mengelola kompetensi personal bagi profesi di bidang
keuangan
11. Menelaah jenis-jenis komunikasi bisnis
12. Membuat pesan bisnis
13. Melaksanakan komunikasi bisnis professional
C. Peta Kompetensi Tinggi
G9 Lanjut
G10 G7 Menengah
G8
G6
G1 G2 G3 G4 G5 Dasar
Keterangan :
Grade Kompetensi Judul Modul Deskripsi Silabus Modul
Modul Guru
KP 1.1 Modul Diklat PKB 1.1 Menganalisis masalah pokok
1 Guru Perbankan ekonomi dan alternatif
pemecahannya melalui berbagai
KP 1.4 Tingkat 1 sistem ekonomi
1.4 Menerapkan prinsip-prinsip praktik
professional dalam bekerja
Modul Diklat PKB Guru SMK Paket Keahlian Perbankan Grade 1 3
Grade Kompetensi Judul Modul Deskripsi Silabus Modul
Modul Guru
1.2 Mengemukakan pengertian, tujuan,
2 KP 1.2 bidang, profesi dan jabatan dalam
akuntansi
3
4 KP 1.3 Modul Diklat PKB 1.3 Mengemukakan konsep dasar
KP 1.7 Guru Perbankan akuntansi
KP 1.9
KP 1.10 Tingkat 2
KP 1.5
Modul Diklat PKB 1.7 Mengelola siklus akuntansi
Guru Perbankan perusahaan jasa dan proses
penyiapan bukti transaksi
Tingkat 3 keuangannya
1.9 Mengidentifikasi layanan lembaga
keuangan non bank
Modul Diklat PKB 1.10 Menganalisis standar layanan
Guru Perbankan perbankan sesuai standar yang
berlaku
Tingkat 4
1.5 Menilai pelaksanaan kegiatan
operasional bank
5 KP 1.8 Modul Diklat PKB 1.8 Mengelola prosedur administrasi
Guru Perbankan kas kecil dan kas bank
Tingkat 5
6 KP 1.6 Modul Diklat PKB 1.6 Mengoperasikan paket program
Guru Perbankan pengolah angka/spreadsheet
Tingkat 6
7 KP 1.11 Modul Diklat PKB 1.11 Menganalisis prosedur
Guru Perbankan permohonan kredit
Tingkat 7
1.12 Mengidentifikasi prosedur front
office dan back office sebagai
KP 1.12 bagian dari operasional bisnis
Modul Diklat PKB perbankan (transaksi dana pihak
8 Guru Perbankan ketiga)
Tingkat 8
1.13 Mengidentifikasi prosedur front
office dan back office sebagai
KP 1.13 bagian dari operasional bisnis
perbankan (transaksi jasa
pembayaran)
4 Modul Diklat PKB Guru SMK Paket Keahlian Perbankan Grade 1
Grade Kompetensi Judul Modul Deskripsi Silabus Modul
Modul Guru
Modul Diklat PKB 1.14 Mengidentifikasi prosedur front
9 KP 1.14 Guru Perbankan office dan back office sebagai
10 bagian dari operasional bisnis
KP 1.15 Tingkat 9 perbankan (transaksi jual beli
valuta asing)
KP 1.16
1.15 Menilai proses akuntansi
perbankan
Modul Diklat PKB 1.16 Mengelola surat pemberitahuan
Guru Perbankan pajak
Tingkat 10
D. Ruang Lingkup
Adapun ruang lingkup dari isi modul tersebut adalah:
1. Menganalisis masalah pokok ekonomi dan alternatif pemecahanya melalui
berbagai macam sistem ekonomi
2. Mengidentifikasikan faktor-faktor yang mempengaruhi permintaan dan
penawaran
3. Menganalisis perhitungan titik impas (BEP) untuk mengukur kesehatan
perusahaan
4. Menganalisis jenis-jenis pasar
5. Menganalisis bentuk-bentuk badan usaha
6. Mengidentifikasi luas dan sector dan tanggung jawab industry
7. Menerapkan pedoman, prosedur, dan aturan industri
8. Mengelola informasi perusahaan
9. Menrencanakan penyelesaikan pekerjaan dengan mempertimbangkan
keterbatasan waktu dan sumber daya
10. Merancang dan mengelola kompetensi personal bagi profesi di bidang
keuangan
11. Menelaah jenis-jenis komunikasi bisnis
12. Membuat pesan bisnis
13. Melaksanakan komunikasi bisnis professional
Modul Diklat PKB Guru SMK Paket Keahlian Perbankan Grade 1 5
E. Saran Cara Penggunaan Modul
Adapun langkah-langkah dalam mempelajari modul tersebut adalah sesuai
petunjuk yaitu: (bagi peserta diklat)
1. Bacalah dengan baik dan pahamilah dengan benar tujuan yang akan
dicapai setelah mempelajari modul ini
2. Baca dan pahamilah dengan baik materi dan contoh-contoh ilustrasi yang
diberikan dalam modul ini
3. Bertanyalah pada guru/instruktur untuk memperjelas materi dan contoh-
contoh yang ada dalam modul ini,gunakan media komputer jika diperlukan
4. Berkonsultasilah pada guru/instruktur dan berdiskusilah dengan teman-
teman jika mendapat kesulitan dalam memahami materi belajar
5. Kerjakan tugas-tugas yang diberikan dengan baik.
6. Sediakanlah alat dan bahan sebelum mengerjakan tugas praktek dalam
buku ini
7. Anda tidak dibenarkan melanjutkan kegiatan belajar di bab berikutnya jika
belum menguasai secara tuntas materi pada bab sebelumnya.
8. Laporkan pada guru/instruktur jika anda sudah yakin bahwa semua bab
dalam buku ini telah dikuasai dengan baik,kemudian mintalah untuk
dievaluasi.
Petunjuk bagi guru/Instruktur
1. Bacalah modul ini dengan seksama
2. Bimbinglah peserta diklat agar tidak mendapat kesulitan dalam
mempelajari modul ini.
3. Berilah penjelasan mengenai materi dalam bab.
4. Bimbinglah peserta diklat agar dapat menguasai seluruh indikator
pencapaian kompetensi yang ada dalam modul ini ini.
5. Berilah kesempatan pada peserta diklat untuk bertanya
6. Bantulah peserta diklat dalam membentuk kelompok dan mengerjakan
tugas kelompoknya.
6 Modul Diklat PKB Guru SMK Paket Keahlian Perbankan Grade 1
7. Berilah berbagai latihan atau tugas-tugas yang dapat menunjang
pemahaman peserta diklat dan dokumentasikan hasilnya.
8. Berilah evaluasi dan dokumentasikan hasilnya.
9. Monitor dan catat kemajuan peserta diklat dalam pembelajaran,serta
berikan tanggapan atau hasil yang dicapai.
Modul Diklat PKB Guru SMK Paket Keahlian Perbankan Grade 1 7
A. Tujuan
Dengan mempelajari kegiatan pembelajaran 1 ini, peserta diklat diharapkan
mampu :
1. Menjelaskan masalah ekonomi yang dihadapi masyarakat
2. Menjelaskan perihal mengadakan pilihan dan menghadapi masalah
ekonomi
3. Menjelaskan biaya peluang sebagai salah satu cara dalam mengatasi
masalah ekonomi
4. Menjelaskan skala prioritas keuangan dalam mengatasi masalah ekonomi
5. Menjelaskan permasalahan ekonomi
6. Menjelaskan pemanfaatan sistem ekonomi untuk mengatasi masalah
ekonomi.
B. Indikator Pencapaian Kompetensi
Dalam kegiatan ini yang menjadi indikator pencapaian kompetensi adalah
menganalisis masalah pokok ekonomi dan alternatif pemecahanya melalui
berbagai macam sistem ekonomi.
8 Modul Diklat PKB Guru SMK Paket Keahlian Perbankan Grade 1
C. Uraian Materi
1. Inti masalah ekonomi
1.1 Pengertian kelangkaan
Inti masalah ekonomi yang dihadapi setiap individu atau kelompok masyarakat,
siapapun mereka tanpa kecuali, misalnya bagaimana manusia memenuhi
kebutuhanya yang tidak terbatas di satu pihak dengan alat pemuas yang terbatas
di pihak lain. Hal ini disebut dengan kelangkaan (Scarcity). Kelangkaan adalah
suatu kondisi terbatasnya sumber daya ekonomi yang tersedia sementara
manusia tidak memiliki kemampuan yang cukup untuk mengelolahnya demi
memenuhi kebutuhan yang tidak terbatas.
Kelangkaan sumber daya ekonomi akan muncul jika dihadapkan beragamnya
kebutuhan manusia. Hal inilah yang menjadi masalah pokok ekonomi yaitu
bagaimana memenuhi kebutuhan manusia yang beragam dalam mengunakan
sumber daya dan alat pemuas kebutuhan yang relatif terbatas jumlahnya.
Gambar 1. 1 Kelangkaan bahan bakar minyak (BBM)
1.2 Faktor –faktor penyebab kelangkaan
Kelangkaan yang terjadi dapat mencakup kuantitas (jumlah) tempat maupun
waktu. Oleh karena itu, adanya kelangkaan disebabkan beberapa faktor yaitu:
a. Terbatasnya jumlah sumber daya dan alat pemuas kebutuhan yang tersedia
b. Adanya eksploitasi manusia terhadap sumber daya sehingga mengakibatkan
berkurangnya atau rusaknya sumber daya tersebut.
c. Keterbatasan manusia dalam mengelola dan menafaatkan sumber daya
ekonomi yang tersedia.
Modul Diklat PKB Guru SMK Paket Keahlian Perbankan Grade 1 9
d. Peningkatan jumlah kebutuhan manusia yang meningkat pesat melebihi
kemampuan ketersediaan sumber daya ekonomi sebagai alat pemuas
kebutuhan.
1.3 Jenis-jenis kelangkaan
Kelangkaan sumber daya ekonomi merupakan salah satu permasalahan
ekonomi yang dihadapi manusia. Oleh karena itu masalah kelangkaan
berhubungan erat dengan kebutuhan manusia dalam usaha memenuhi
kebutuhan hidupnya.
Kelangkaan sumber daya ekonomi dapat dikelompokan menjadi kelangkaan
sumber daya alam, kelangkaan sumber daya manusia, kelangkaan sumber daya
modal dan kelangkaan sumber daya kewirausahaan (entrepreneurship)
a. Kelangkaan sumber daya alam
Sumber daya alam merupakan segala sesuatu yang tersedia di alam meliputi
sumber daya biotik dan sumber daya abiotik. Sumber daya alam biotik seperti
hewan dan tumbuhan. Adapun sumber daya alam abiotik seperti tanah, air,
udara dan barang-barang tambang yang tersedia di alam.
Kelangkaan sumber daya alam yang paling nyata sekarang dirasakan adalah
semakin sulitnya mendapatkan bahan bakar terutama minyak tanah. Untuk itu
diperlukan alternatif lain dalam penggunaan sumber bahan bakar, seperti
dengan sumber bahan bakar bio energy.
b. Kelangkaan sumber daya manusia
Sumber daya manusia dapat diartikan suatu kekuatan manusia baik jasmani
maupun rohani yang diperlukan untuk mengambil dan mengelola sumber
alam sehingga menjadi barang yang lebih berguna. Peran manusia sangat
penting tidak hanya sebagai sumber daya, tetapi juga sebagai pengguna
hasil-hasil kegiatan ekonomi. Kelangkaan sumber daya manusia berkaitan
dengan kualitas dan kuantitas, namun yang terpenting adalah kelangkaan
yang berkaitan dengan kualitas yaitu kemampuan manusia dalam mengelola
dan memanfaatkan sumber daya ekonomi, untuk mengatasi kelangkaan
sumber daya manusia diperlukan dari manusia itu sendiri melalui peningkatan
kualitas pendidikan baik formal maupun informal.
10 Modul Diklat PKB Guru SMK Paket Keahlian Perbankan Grade 1
c. Kelangkaan sumber daya modal
Sumber daya modal dapat diartikan sebagai sumber daya hasil buatan
manusia yang dapat di gunakan untuk mempermudah dalam melaksanakan
hasil produksi. di negara-negara berkembang keterbatasan sumber modal
merupakan masalah yang dihadapi sehingga negara-negara harus
melakukan pinjaman kepada negara lain. Sumber daya modal tidak selalu
berbentuk uang tetapi dapat berupa barang penunjang proses produksi
seperti mesin atau teknologi. Kelangkaan sumber daya modal yang dialami
negara berkembang lebih disebabkan oleh kemampuan negara tersebut
dalam menciptakan modal yang produktif
d. Kelangkaan sumber daya kewirausahaan
Kewirausahaan merupakan kemampuan untuk mengelolah dan
mengorganisasikan ketiga sumber daya yaitu sumber daya alam (SDA),
sumber daya manusia (SDM), dan sumber daya modal. Kelangkaan sumber
daya kewirausahaan berkaitan dengan skill yang dimiliki individu, oleh karena
itu peningkatan kemampuan dalam upaya menghasilkan manusia-manusia
yang memiliki sikap kewirausahaan dapat dilakukan dengan menumbuhkan
sikap kemandirian.
1. Pilihan
Pilihan ekonomi ialah keputusan untuk mengunakan sumber daya ekonomi yang
langka dengan cara tertentu. Pilihan dapat dibuat baik dalam ruang lingkup
pribadi maupun masyarakat. Setiap orang pasti pernah dihadapkan kepada
permasalahan kelangkaan. Misalnya kita memiliki uang saku, tetapi uang saku
yang kita miliki tidak cukup untuk membeli segala sesuatu yang kita miliki. Kita
terpaksa untuk memutuskan memilih dan menentukan berapa banyak barang
yang akan kita beli. Dalam menentukan pilihan ada beberapa hal yang perlu kita
lakukan, diantaranya sebagai berikut :
1. Analisis biaya opportunitas (opportunity cost analysis)
Biaya peluang ialah nilai barang atau jasa yang dikorbankan karena memilih
alternatif tindakan. Konsep biaya peluang ialah sebuah peringatan bahwa
rupiah yang dikeluarkan tidak selalu merupakan biaya yang sesungguhnya.
Modul Diklat PKB Guru SMK Paket Keahlian Perbankan Grade 1 11
2. Analisis biaya manfaat
Analisis biaya manfaat adalah suatu teknik yang digunakan untuk
membandingkan berbagai biaya manfaat yang diharapkan.
3. Mengidentifikasi faktor pendorong kegiatan ekonomi
Kegiatan ekonomi pasti didasari motif-motif tertentu. Untuk itu kita perlu
mengidentifikasi motif tersebut. Ada motif yang berasal dari dalam diri
manusia seperti untuk memenuhi kebutuhan hidupnya, ada juga motif yang
berasal dari luar diri manusia seperti pengaruh lingkungan dan iklan
4. Menyadari trade off
Trade off adalah situasi seseorang harus membuat keputusan untuk memilih
suatu hal dengan mengorbankan hal yang lain dengan alasan ekonomis.
Misalnya kita lebih memilih memanfaatkan waktu membaca buku dari pada
tidur
5. Berpegang pada prinsip ekonomi
Prinsip ekonomi ialah prinsip tindakan dengan pengorbanan tertentu untuk
mendapat hasil yang sebesar-besarnya atau hasil tertentu yang didapatkan
dengan pengorbanan sekecil-kecilnya
Dalam kegiatan konsumsi, ada beberapa prinsip yang mendasari pilihan
konsumen. Prinsip itu sebagai berikut :
1. Pendapatan yang terbatas mengharuskan pembuatan pilihan karena
penghasilan atau pendapatan kita yang terbatas atau dapat habis
2. Konsumen membuat keputusan dengan mempertimbangkan alternatif
jika biaya dua produk sama
3. Sebuah barang dapat digantikan yang lain
4. Konsumen harus membuat keputusan tanpa informasi sempurna, tetapi
pengetahuan dan pengalaman akan membantu
5. Terjadinya hukum nilai marginal.
12 Modul Diklat PKB Guru SMK Paket Keahlian Perbankan Grade 1
2. Biaya peluang
2.1 Pengertian biaya peluang
Biaya peluang adalah segala sesuatu yang dikorbankan untuk mendapatkan
sesuatu. Setiap kali kita harus membuat keputusan atau memilih suatu tindakan.
Kita tidak hanya memilih tetapi juga harus mempertimbangkan biaya peluang.
Contoh :
Misalnya Anita memiliki uang sebesar Rp.150.000 ia ingin membeli tas senilai
Rp.125.000 tetapi ia juga harus membeli buku pelajaran senilai Rp.75.000
ternyata Butet memutuskan untuk membeli tas dari pada buku pelajaran. Dengan
demikian biaya peluang yang dikorbankan Butet ialah senilai dengan harga buku
pelajaran yang tidak dibeli yaitu Rp.75.000
2.2 Perbedaan antara biaya peluang dengan biaya sehari-hari
Biaya ialah pengorbanan untuk mendapatkan sesuatu tujuan. Di suatu
perusahaan biaya merupakan pengorbanan ekonomi untuk memproduksi suatu
barang. Memasarkan suatu barang, atau kegiatan lainnya. biaya terdiri dari biaya
implisit dan biaya eksplisit.
Biaya implisit adalah biaya peluang dari pengunaan sumber daya milik
perusahaan. Biaya eksplisit adalah pembayaran tunai untuk membayar suatu
sumber daya yang dibeli di pasar sumber daya.
Biaya sehari-hari ialah pengorbanan yang harus dilakukan untuk melakukan
suatu kegiatan ekonomi, tanpa memperhitungkan kerugian karena
dikorbankanya kegiatan lain.
Sebagai ilustrasi :
Sukarman bekerja sebagai manajer pada salah satu hotel bintang lima yang
terkenal di Jakarta. Sukarman mendapat gaji perbulan Rp 20.000.000 karena
ingin mengembangkan diri ia berhenti bekerja sebagai manajer dan membuka
restoran dengan nama Restoran Istana Rasa. Restoranya menempati rumahnya
yang dahulu disewakan sebesar Rp 10.000.000. untuk modal kerja ia mengambil
depositonya sebesar Rp 500.000.000 yang berbunga Rp.6.000.000 perbulan.
pada bulan maret 2013 keuntungan restoran Rp150.000.000 pada peraga 1.1
Modul Diklat PKB Guru SMK Paket Keahlian Perbankan Grade 1 13
disajikan laporan pengelolaan Restoran Istana Rasa.
Peraga 1.1 Laporan Pengelolaan Restoran Istana Rasa Bulan Maret 2013
Restoran Istana Rasa
Laporan Laba Rugi Untuk Bulan Maret 2013
Penerimaan Total Rp.150.000.000
Dikurangi biaya eksplisit
Biaya tenaga kerja Rp.72.000.000
Bahan dan peralatan Rp.48.000.000 +
Laba Akuntansi Rp.(120.000.000)
Rp. 30.000.000
Dikurangi biaya implisit
Gaaji Sukarman sebagai manajer Rp.20.000.000
Bunga deposito Rp. 6.000.000
Sewa rumah Rp. 10.000.000 +
Kerugian Rp (.36.000.000)
Rp. 6.000.000
3. Skala prioritas
Orang berusaha mengunakan penghasilanya untuk mencukupi bermacam-
macam kebutuhan. Mereka memilih kebutuhan yang harus di penuhi terlebih
dahulu. Pilihan itu didasarkan atas desakan atau tidaknya suatu kebutuhan.
Kebutuhan yang mendesak dipenuhi terlebih dahulu, kemudian kebutuhan yang
agak mendesak dan terakhir kebutuhan yang tidak mendesak.
Sebagai contoh cermati ilustrasi berikut :
Setiap minggu Yuki mendapatkan uang saku sebesar Rp.500.000 uang saku itu
harus dapat memenuhi kebutuhanya selama satu minggu antara lain untuk
transportasi, membeli keperluan sekolah, jajan dan menabung. Pada suatu
pekan Yuki mempunyai berbagai macam kebutuhan. Selain pengeluaran rutin,
Yuki harus membeli buku baru selain itu Yuki juga harus membeli kado untuk
sahabatnya Anggia.
14 Modul Diklat PKB Guru SMK Paket Keahlian Perbankan Grade 1
Untuk memenuhi semua kebutuhan itu, Yuki harus menentukan skala prioritas
kebutuhan yang harus dipenuhinya. Berdasarkan skala Yuki membuat daftar
kebutuhan sebagai berikut :
No Kebutuhan Biaya (Rp)
1 Transportasi 120.000
2 Buku 50.000
3 Kado ulang tahunn 100.000
4 Jajan 130.000
5 Tabungan 100.000
500.000
Total
Tabel 1. 1 Skala prioritas kebutuhan
4. Pengelolaan keuangan
Pada ilustrasi bagian skala prioritas, tampak dengan jelas bahwa pemenuhan
kebutuhan berkaitan erat dengan uang. Oleh karena itu, dapat dikatakan bahwa
uang memegang peranan penting dalam kehidupan kita.
Dalam mengelola keuangan langkah awal yang dapat kita lakukan adalah
membuat pembukuan keuangan. Kita dapat membuat pembukuan mengenai
besar jumlah pemasukan dan pengeluaran setiap minggu atau bulan. Kita dapat
membuat rencana pengeluaran apa saja yang akan kita lakukan setiap minggu
atau bulan yang bersangkutan. Dengan melakukan hal ini, kita akan benar-benar
memahami dan mengetahui apa saja kebutuhan yang harus diutamakan dan
dikesampingkan, sehingga besar pengeluaran kita akan terkontrol dengan baik.
Langkah selanjutnya dalam mengelola keuangan ialah dengan cara memonitor
dan menevaluasi secara berkala. Cara tersebut juga bermanfaat untuk
mengakomodasi setiap perubahan dalam perencanaan pengeluaran kita.
Contohnya mengevaluasi pengeluaran-pengeluaran tak terduga.
Langkah berikutnya yang tidak kalah pentingnya dalam pengelolaan keuangan
adalah membiasakan diri menabung sejak dini. Hal ini akan membantu kita ketika
harus menghadapi pengeluaran-pengeluaran tak terduga. Dengan membiasakan
diri menabung, kita sekaligus membiasakan diri untuk hidup berhemat.
Modul Diklat PKB Guru SMK Paket Keahlian Perbankan Grade 1 15
5. Permasalahan Pokok Ekonomi
Masalah ekonomi menurut ekonomi modern
Aliran ekonomi klasik menyebutkan bahwa ada tiga masalah pokok ekonomi,
yaitu produksi, distribusi dan konsumsi.
- Produksi merupakan kegiatan menciptakan atau menambah nilai guna
suatu barang
- Distribusi adalah kegiatan menyalurkan atau menghabiskan nilai guna
barang untuk memenuhi kebutuhan
- Konsumsi adalah kegiatan mengkonsumsi atau menghabiskan barang dan
jasa
Sedangkan masalah pokok ekonomi modern ada dalam tiga masalah pokok
yaitu:
1. What : Barang apa dan berapa banyak yang diproduksi ?
Masalah ini menyangkut jenis barang dan jumlah yang akan diproduksi.
Karena sumber daya yang terbatas , masyarakat harus memutuskan barang
apa yang akan diproduksi : apakah kita akan memproduksi makanan, obat-
obatan, atau mesin-mesin industri, buku-buku atau video, TV atau mainan
anak dan seterusnya. Jika kita ingin memproduksi lebih banyak makanan,
artinya sumber daya untuk memproduksi obat-obatan akan berkurang begitu
juga sebaliknya.
Keputusan mengenai barang apa yang harus diproduksi, harus
dipertimbangkan dengan cermat. Dengan pengalokasian dana pembangunan,
terutama dalam memproduksi barang-barang, kita harus dapat mengajukan
alasan mengapa barang itu diproduksi.
2. How : Bagaimana cara memproduksi ?
Masalah dalam hal ini adalah teknologi atau metode produksi apa yang
digunakan untuk memproduksi suatu barang, berapa jumlah tenaga kerja,
jenis mesin apa, serta bahan mentah yang akan digunakan. Produksi dengan
teknologi padat karya banyak menggunakan tenaga manusia, tetapi jumlah
produksinya tebatas. Jika yang digunakan adalah teknologi padat modal,
maka yang menjadi masalah adalah dari mana akan diperoleh modalnya.
16 Modul Diklat PKB Guru SMK Paket Keahlian Perbankan Grade 1
Masalah kedua yang harus ditangani adalah bagaimana mengkombinasikan
faktor-faktor produksi yang ada agar hasilnya dapat berguna. Hal yang
berkaitan dengan masalah dengan metode produksi ini adalah bagaimana
melakukan proses produksi tersebut seefisien mungkin sehingga produksi
dengan berjalan dengan baik dan menghasilkan keuntungan, baik dalam
jangka pendek maupun jangka panjang.
3. For Whom : untuk siapa barang diproduksi ?
Permasalah disini adalah siapa yang memerlukan barang tersebut dan siapa
saja yang menikmati hasilnya dengan kata lain bagaimana cara
pendistribusiannya. Apakah barang-barang yang diproduksi tersebut akan
didistribusikan menurut ukuran pendapatan, kekayaan, atau kelompok tertentu
dari masyarakat ? sistem ekonomi pasar berpendapat bahwa sedikit atau
banyaknya distribusi tergantung pada persaingan jadi distribusi tergantung
pada mekanisme pasar. Sedangkan pada sistem ekonomi komando, produksi
dan distribusi diatur oleh pemerintah.
6. Sistem Ekonomi
Sistem adalah perpaduan beberapa subsistem yang membentuk sistem itu
sendiri, jadi sistem ekonomi adalah perpaduan dari aturan-aturan atau cara-cara
yang merupakan satu kesatuan dan digunakan untuk mencapai tujuan dalam
perekonomian. Aturan-aturan sistem perekonomian harus dapat menjawab
permasalahan barang apa yang harus diproduksi? dan untuk siapa barang
tersebut diproduksi ? walaupun masalah pokok ekonomi pada dasarnya sama di
setiap wilayah dan di setiap negara, tetapi bagaimana cara memecahkan
masalah ekonomi tersebut berbeda dari satu negara ke negara lainnya. Hal ini
dengan sendirinya mendorong terciptanya sistem ekonomi yang berbeda-beda di
berbagai negara.
Modul Diklat PKB Guru SMK Paket Keahlian Perbankan Grade 1 17
1. Sistem ekonomi tradisional
Sistem ekonomi tredisional merupakan sistem ekonomi yang diterapkan oleh
masyarakat tradisional, sesuai dengan keadaannya yang tradisonal, corak
perekonomian pun bersifat tradisional. Hasil produksi pun terbatas hanya untuk
keluarga dan kelompok.
Ciri-ciri sistem ekonomi tradisoinal adalah sebagai berikut :
a. Teknik produksi dipelajari secara turun temurun dan bersifat sederhana
b. Hanya sedikit menggunakan modal
c. Pertukaran dilakukan dengan sistem barter
d. Belum mengenal pembagian kerja
e. Masih terkait dengan tradisi
f. Tanah merupakan tumpuan kegiatan produksi dan sumber kemakmuran.
Gambar 1. 2 Contoh sistem ekonomi tradisoinal
2. Sistem ekonomi komando
Sistem ekonomi komando adalah sistem ekonomi dimana peran pemerintah
sangat dominan dan berpengaruh dalam pengendalian perekonomian.
Ciri-ciri sistem ekonomi komando adalah sebagai berikut :
a. Semua alat dan sumber daya produksi dimiliki dan dikuasai oleh negara
sehingga hak milik perorangan hampir tidak ada (tidak diakui)
b. Pekerjaan yang tersedia dan siapa yang akan bekerja ditentukan oleh
pemerintah. Rakyat tidak memiliki kebebasan untuk memilih pekerjaan.
c. Kebijakan perekonomian diatur oleh pemerintah.
18 Modul Diklat PKB Guru SMK Paket Keahlian Perbankan Grade 1
Kebaikan sistem ekonomi komando adalah sebagai berikut :
a. Pemerintah mudah melakukan pengendalian inflasi
b. Pemerintah menentukan jenis kegiatan produksi sesuai dengan
perencanaan sehingga pasar barang dalam negeri berjalan lancar
c. Relatif mudah melakukan distribusi pendapatan
d. Jarang terjadinya krisis ekonomi
Keburukan sistem ekonomi komando adalah sebagai berikut :
a. Mematikan inisiatif individu untuk maju sebab segala kegiatan diatur oleh
pusat
b. Sering terjadinya monopoli yang merugikan masyarakat
c. Masyarakat tidak memiliki kebebasan dalam memiliki sumber daya.
Gambar 1. 3 Korea Utara menerapkan sistem ekonomi Komando dalam
perekonomian Negara
3. Sistem ekonomi pasar
Sistem ekonomi pasar adalah sistem ekonomi dimana kegiatan produksi,
distribusi dan konsumsi dilakukan oleh pihak swasta . sistem ekonomi pasar
sesuai dengan ajaran yang dikemukakan oleh Adam Smith (1723-1790) dengan
bukunya yang terkenal An Iquiry into Tehe Nature and Causes of the Wealth of
Nations.
Modul Diklat PKB Guru SMK Paket Keahlian Perbankan Grade 1 19
Ciri-ciri sistem ekonomi pasar adalah sebagai berikut :
a. Menumbuhkan inisiatif dan kreatif masyarakat dalam mengatur kegiatan
ekonomi
b. Setiap individu bebas untuk memiliki sumber-sumber daya produksi
c. Timbul persaingan untuk maju karena kegiatan ekonomi sepenuhnya
diserahkan kepada masyarakat.
d. Menghasilkan barang-barang bermutu tinggi karena barang yang kurang
bermutu tidak akan laku di pasar.
e. Efisien dan efektifitas tinggi karena setiap tindakan ekonomi didasarkan
atas motif mencari keuntungan.
Keburukan sistem ekonomi pasar adalah sebagai berikut :
a. Sulit melakukan pemerataan pendapatan
b. Pemilik sumber daya produksi mengeksploitasi golongan pekerja sehingga
yang kaya semakin kaya yang miskin cenderung tetap miskin.
c. Sering muncul monopoli yang merugikan masyarakat
d. Sering terjadi gejolak dalam perekonomian karena kesalahan alokasi
sumber daya oleh produksi.
Gambar 1. 4 Amerika Serikat menerapkan sistem ekonomi komando dalam
perekonomian
20 Modul Diklat PKB Guru SMK Paket Keahlian Perbankan Grade 1
4. Sistem ekonomi campuran
Dalam sistem ekonomi campuran, pemerintah dan swasta (masyarakat) saling
berinteraksi dalam memecahkan masalah ekonomi. Kegiatan ekonomi
masyarakat diserahkan kepada kekuatan pasar, namun sampai batas tertentu
pemerintah tetap melakukan kendali dan campur tangan. Tujuan pemerintah
dalam campur tangan ini adalah agar perekonomian tidak lepas kendali sama
sekali dan tidak hanya menguntungkan pemilik modal besar.
Pada dasarnya saat ini bisa dikatakan tidak ada sama sekali negara yang
menganut atau menerapkan sistem ekonomi komando atau ekonomi pasar
bebas. Secara murni saat ini ada kecenderungan yang semakin meningkat dari
berbagai negara untuk menuju ke arah sistem ekonomi campuran.
Tabel 1. 2 Penerapan sistem ekonomi dalam memecahkan masalah pokok
ekonomi
Pemecahan Sistem Sistem ekonomi Sistem Sistem ekonomi
masalah ekonomi komando ekonomi campuran
ekonomi tradisional
Penggunaan Penggunaan pasar Penggunaan sumber
Apa (what) sumber daya alam Penggunaan daya alam
sumber daya
Bagaimana sumber
(how) alam
daya alam
Diproduksi Diproduksi Diproduksi Diproduksi
sendiri pemerintah swata pemerintah dan
swasta
Untuk siapa Untuk sendiri Untuk seluruh Untuk rakyat dan
Untuk pasar
(For Whom) rakyat
pasar
5. Sistem ekonomi indonesia
Dalam sistem pemerintahan indonesia dijelaskan Sumitro Djojohadikusumo
dalam pidatonya di Amerika Serikat 1949 menegaskan bahwa sistem yang dicita-
citakan ialah ekonomi semacam campuran, tetapi dalam proses
perkembanganya telah disepakati suatu bentuk ekonomi baru yang dinamakan
sistem ekonomi pancasila yang didalamnya mengandung unsur penting yang
disebut demokrasi ekonomi.
Modul Diklat PKB Guru SMK Paket Keahlian Perbankan Grade 1 21
Tabel 1. 3 Sistem ekonomi Pancasila
No Tolak ukur Penjelasan
1. Motivasi Individualitas dan kepentingan bersama
2. Sarana pengerak Sistem ekonomi pasar dengan pengendalian
3. Pemilikan faktor p[emerintah yang menuju efisiensi ekonomi pasar
Kepemilikan perorangan yang dibatasi adat dan
produksi norma dari sejumlah kepentingan publik dan
4. Peran swasta kepemilikan publik
Tidak ada pembatasan selama tidak terkait dengan
5. Peran pemerintah produksi esensial bagi negara dan menguasai hajat
hidup orang banyak
6. Sistem nilai Dalam kebijakan pemerintah wajib campur tangan
7. Tujuan ekonomi atas kemungkinan eksternalitas (biaya yang
dikeluarkan akibat kegiatan produksi) negatif,
kegagalan pasar, ketimpangan ekonomi, maupun
kesenjangan sosial.
Berdasarkan tanggung jawab moral dan sosial
Memajukan dan memperdayakan semua pelaku
ekonomi secara seimbang dan berkelanjutan untuk
menuju pertumbuhan yang diimbangi semangat
stabilitas dan pemerataan.
22 Modul Diklat PKB Guru SMK Paket Keahlian Perbankan Grade 1
D. Aktifitas Pembelajaran
Kasus I
Seorang pegawai datang dan pergi ke kantornya dengan dua cara. Naik bis
umum dengan biaya Rp.15.000 atau taksi dengan biaya Rp.50.000
Pertanyaanya, berapa biaya peluang jika memutuskan naik taksi ?
----------------------------------------------------------------------------------------------------------
----------------------------------------------------------------------------------------------------------
----------------------------------------------------------------------------------------------------------
----------------------------------------------------------------------------------------------------------
----------------------------------------------------------------------------------------------------------
Kasus II
BBG siap bersaing dengan bensin
Jakarta, kompas com. PT gas Negara (persero) memastikan masyarakat akan
mendapat keuntungan berupa penghematan ongkos energi jika mengunakan
bahan bakar gas dibandingkan bensin untuk kendaraan bermotornya, Jobi
triananda Commercial Director & COO PGN menyatakan perseroan tak berkecil
hati setelah program konverter kit mendapat banyak penolakan, ia menyatakan
PGN tetap membangun inflastruktur gas, karena yakin ke depan masyarakat
akan beralih mengunakan gas.
“Tidak usah jauh-jauh, lihat saja dimonas bajaj mengantre panjang.
Dibandingkan beli bensin sehari Rp.75.000 sampai Rp.100.000 dengan gas
dibawah Rp50.000 jadi buat mereka (sopir bajaj) penghematan,” kata jobi ditemui
kamis (13/3/2014)
Jobi menyatakan setelah inflastuktur gas berupa stasiun pengisian bahan bakal
gas (SPBG) ataupun Mobile refueling unit (MBU) tersedia, program konverter kit
tersebut tidak akan berguna karena tidak banyak tempat pengisian gas.
Setelah ribuan transjakarta yang diharapkan bisa mengkonsumsi gas angkutan
umum dan kendaraan pribadi menjadi target pasar berikutnya “ bayangkan ada
berapa banyak kendaraan pemda, yang kalau saat ini mereka harus membayar
pertamax dengan harga Rp.11.000 dibandingkan gas hanya Rp.3.100
bayangkan per mobil per liter berapa penghematanya, “ ujarnya.
Sumber : kompas.com
Modul Diklat PKB Guru SMK Paket Keahlian Perbankan Grade 1 23
1. Uraikan masalah pokok ekonomi yang terdapat diatas, jelaskan jawaban
anda dengan mengunakan prinsip konsumen ?
2. Sebutkan total biaya seseorang yang memilih mengunakan pertamax
dibandingkan BBG. Apa saja peluangnya ?
3. Apa saja keuntungan dan kerugian BBM dibandingkan BBG?
----------------------------------------------------------------------------------------------------------
----------------------------------------------------------------------------------------------------------
----------------------------------------------------------------------------------------------------------
----------------------------------------------------------------------------------------------------------
----------------------------------------------------------------------------------------------------------
----------------------------------------------------------------------------------------------------------
Kasus III
Sepasang suami istri ingin bertamasya ke tempat hiburan untuk menghilangkan
rasa jenuhnya, untuk keperluan itu mereka harus membayar biaya transportasi
sebesar Rp.300.000 dengan membeli tiket masuk Rp. 100.000 jika tidak pergi
bertamasya pasangan suami istri itu dapat bekerja dan menghasilkan upah
masing-msing sebesar Rp.100.000 sehari. Pertanyaanya berapa biaya peluang
(opportunitas) dari suami istri yang bertamasya itu ?
----------------------------------------------------------------------------------------------------------
----------------------------------------------------------------------------------------------------------
----------------------------------------------------------------------------------------------------------
----------------------------------------------------------------------------------------------------------
----------------------------------------------------------------------------------------------------------
----------------------------------------------------------------------------------------------------------
----------------------------------------------------------------------------------------------------------
----------------------------------------------------------------------------------------------------------
----------------------------------------------------------------------------------------------------------
----------------------------------------------------------------------------------------------------------
24 Modul Diklat PKB Guru SMK Paket Keahlian Perbankan Grade 1
Kasus IV
Isilah tabel sistem ekonomi di bawah ini dengan baik dan benar
No Sistem Ekonomi Kebaikan Keburukan
1 Sistem ekonomi
1. ……………….... 1. ……………….....
tradisonal 2. ……………….... 2. ………………......
3. …………………. 3. …………………..
2 Sistem ekonomi 4. …………………. 4. …………………..
komando 5. …………………. 5. …………………..
1. ……………….. 1. …………………
3 Sistem ekonomi 2. ……………….. 2. …………………
pasar 3. ……………… 3. ………………….
4. ……………….. 4. ……………….....
4 m ekonom 5. ………………… 5. …………….........
1. ……………….. 1. ………………..
2. ……………….. 2. …………………
3. ………………… 3. ………………….
4. ………………… 4. ………………….
5. ………………….. 5. ………………….
1. …………………. 1. ……………………
2. …………………. 2. ……………………
3. ……………… 3. ……………………
4. ……………….. 4. …………………….
5. ………………… 5. …………………….
Kasus V
1. Buatlah daftar kebutuhan selama seminggu dan tentukan uang saku yang
anda miliki ?
2. Tentukan pilihan, skala prioritas dan hitung biaya peluang dari kebutuhan
yang anda pilih!
Modul Diklat PKB Guru SMK Paket Keahlian Perbankan Grade 1 25
E. Latihan/Kasus/Tugas
LK 01
Jelaskan apa yang dimaksud dengan inti masalah pokok ekonomi ?
LK 02
Mengapa kita harus membuat skala prioritas dalam memenuhi
kebutuhan?
26 Modul Diklat PKB Guru SMK Paket Keahlian Perbankan Grade 1
LK 03
Sebutkan faktor-faktor penyebab kelangkaan ?
LK 04
Apa perbedaan antara biaya peluang dengan biaya sehari-hari ?
Modul Diklat PKB Guru SMK Paket Keahlian Perbankan Grade 1 27
LK 05
Jelaskan kebaikan dan keburukan sistem ekonomi Komando ?
F. Rangkuman
Inti masalah ekonomi adalah masalah pokok yang dihadapi setiap individu atau
kelompok masyarakat bagaimana memenuhi kebutuhanya yang tidak terbatas di
suatu pihak dengan alat pemuas kebutuhan yang terbatas dipihak lain.
Kelangkaan yang banyak terjadi saat ini mendorong manusia untuk mencari
sumber energi alternatif dan menemukan teknologi guna meningkatkan jumlah
alat pemuas kebutuhan.
Biaya peluang adalah biaya yang dikorbankan bila mengunakan sumber daya
untuk suatu pilihan yang di ukur dari manfaat pengunaan sumber daya tersebut
untuk pilihan lain.
Menetapkan skala prioritas adalah salah satu cara manusia untuk mengelola
sumber daya yang ada agar kebutuhanya tetap dapat terpenuhi dimulai dari
kebutuhan yang paling penting.
Masalah ekonomi menurut ekonomi modern yaitu Aliran ekonomi klasik
menyebutkan bahwa ada tiga masalah pokok ekonomi yaitu produksi, distribusi
dan konsumsi.
28 Modul Diklat PKB Guru SMK Paket Keahlian Perbankan Grade 1
Masalah ekonomi yang dikemukan oleh pengamat ekonomi modern dengan
ekonomi klasik pada prinsipnya adalah sama. Hanya penekanya yang berbeda.
Ekonomi modern mengakomodasikan masalah pokok ekonomi dalam tiga
masalah pokok yaitu barang apa yang diproduksi dan berapa jumlahnya?
bagaimana cara memproduksi ? Untuk siapa barang itu diproduksi?
Ada empat macam yang paling banyak digunakan diberbagai negara yaitu sistem
ekonomi tradisional, komando, pasar dan campuran.
Sistem ekonomi indonesia ialah sistem ekonomi pancasila atau sistem ekonomi
demokrasi yang merupakan perwujudan dari falsafah pancasila dan UUD 1945
yang berasaskan kekeluargaan dan kegotoroyongan dari, oleh dan untuk rakyat
di bawah pimpinan dan pengawsan pemerintah.
Sistem ekonomi adalah perpaduan dari aturan-aturan atau cara yang merupakan
satu kesatuan dan digunakan untuk mengatasi masalah ekonomi.
Modul Diklat PKB Guru SMK Paket Keahlian Perbankan Grade 1 29
G. Umpan Balik dan Tindak Lanjut
Tabel capaian Kompetensi
Perolehan CK Deskripsi Capaian Kompetensi
Sangat baik. Artinya anda telah
91 < CK<100 sangat kompeten pada kegiatan
pembelajaran tersebut
Baik. Artinya anda sudah kompeten
76<CK<91 pada kegiatan pembelajaran
tersebut
Cukup baik. Artinya anda sudah
50<CK<76 cukup kompeten,namun harus
diikuti dengan melakukan
pengayaan pada kegiatan
pembelajaran tersebut.
Kurang baik. Artinya anda belum
cukup kompeten dan hendaknya
CK<50 anda harus mengulangi kegiatan
tersebut dan jangan berpindah pada
kegiatan pembelajaran berikutnya
Dalam kegiatan pembelajaran 1 peserta diklat telah mampu dalam pengetahuan,
keterampilan dan sikapnya untuk dapat menganalisis masalah pokok ekonomi
dan alternatif pemecahanya melalui berbagai macam sistem ekonomi. Dan
kegiatan pembelajaran 1 untuk indikator pencapaian kompetensi tersebut dapat
dijadikan bekal pengetahuan, keterampilan dan sikap yang baik untuk
melanjutkan kegiatan pembelajaran berikutnya. Untuk itu cobalah berlatih dari
latihan soal yang ada dan cocokan dengan jawaban yang disediakan.Jika
hasilnya baik dapat melanjutkan pada kegiatan berikutnya.Dan diharapkan jika
anda belum menguasai masalah pokok ekonomi dan alternatif pemecahanya
melalui berbagai macam sistem ekonomi hendaklah diulangi lagi kegiatan
pembelajaran 1 tersebut sampai tuntas.
30 Modul Diklat PKB Guru SMK Paket Keahlian Perbankan Grade 1
H. Kunci Jawaban
LK 01
Inti masalah pokok ekonomi adalah sebagai berikut :
Inti masalah ekonomi yang dihadapi setiap individu atau kelompok masyarakat,
siapapun mereka tanpa kecuali, misalnya bagaimana manusia memenuhi
kebutuhanya yang tidak terbatas di satu pihak dengan alat pemuas yang terbatas
di pihak lain. Hal ini disebut dengan kelangkaan (Scarcity). kelangkaan adalah
suatu kondisi terbatasnya sumber daya ekonomi yang tersedia sementara
manusia tidak memiliki kemampuan yang cukup untuk mengelolahnya demi
memenuhi kebutuhan yang tidak terbatas.
LK 02
Dengan kita membuat skala perioritas kebutuhan maka memudahkan kita untuk
menentukan pilihan dan dalam memenuhi kebutuhan dan kita bisa memilah
mana kebutuhan yang harus didahulukan dengan kebutuhan yang belum
mendesak.
LK 03
Faktor-faktor penyebab kelangkaan
a. Terbatasnya jumlah sumber daya dan alat pemuas kebutuhan yang
tersedia
b. Adanya eksploitasi manusia terhadap sumber daya sehingga
mengakibatkan berkurangnya atau rusaknya sumber daya tersebut.
c. Keterbatasan manusia dalam mengelolah dan menafaatkan sumber daya
ekonomi yang tersedia.
d. Peningkatan jumlah kebutuhan manusia yang meningkat pesat melebihi
kemampuan ketersediaan sumber daya ekonomi sebagai alat pemuas
kebutuhan.
Modul Diklat PKB Guru SMK Paket Keahlian Perbankan Grade 1 31
LK 04
Perbedaan antara biaya peluang dengan biaya sehari-hari
Biaya peluang ialah nilai barang atau jasa yang dikorbankan karena memilih
alternatif tindakan.
Biaya sehari-hari adalah pengorbanan yang harus dilakukan untuk suatu
kegiatan (kegiatan ekonomi) tanpa memperhitungkan kerugian karena
dikorbankanya kegiatanya lain. Singkatnya biaya sehari-hari muncul dari
kegiatan apa yang dilakukan. Biaya peluang muncul dari kegiatan lainnya yang
tidak bisa dilakukan.
LK 05
Kebaikan dan keburukan sistem ekonomi komando
Kebaikan sistem ekonomi komando adalah sebagai berikut :
a. Pemerintah mudah melakukan pengendalian inflasi
b. Pemerintah menentukan jenis kegiatan produksi sesuai dengan
perencanaan sehingga pasar barang dalam negeri berjalan lancar
c. Relatif mudah melakukan distribusi pendapatan
d. Jarang terjadinya krisis ekonomi
Keburukan sistem ekonomi komando adalah sebagai berikut :
a. Mematikan inisiatif individu untuk maju sebab segala kegiatan diatur oleh
pusat
b. Sering terjadinya monopoli yang merugikan masyarakat
c. Masyarakat tidak memiliki kebebasan dalam memiliki sumber daya.
32 Modul Diklat PKB Guru SMK Paket Keahlian Perbankan Grade 1
A. Tujuan
Dengan mempelajaran kegiatan pembelajaran II ini, peserta diklat mampu:
1. Menjelaskan pengertian permintaan dan faktor-faktor permintaan
2. Menjelaskan hukum permintaan
3. Menjelaskan kurva permintaan
4. Menjelaskan pengertian penawaran dan faktor-faktor penawaran
5. Memahami hukum penawaran
6. Menjelaskan kurva penawaran
7. Memahami harga keseimbangan
B. Indikator Pencapaian Kompetensi
Dalam kegiatan ini yang menjadi indikator pencapaian kompetensi adalah
Mengidentifikasi faktor-faktor yang mempengaruhi permintaan dan penawaran.
Modul Diklat PKB Guru SMK Paket Keahlian Perbankan Grade 1 33
C. Uraian Materi
1. Permintaan
a. Pengertian Permintaan
Permintaan adalah keinginan yang disertai oleh kemampuan untuk membeli
barang dan jasa pada tingkat harga dan waktu tertentu.
Gambar 2. 1 Kegiatan konsumen atas permintaan pakaian
Macam-macam permintaan
a. Permintaan dilihat dari daya beli konsumen
1. Permintaan efektif
Permintaan konsumen terhadap barang dan atau jasa yang disertai dengan
kemampuan membeli
2. Permintaan absolut
Permintaan konsumen terhadap barang dan atau jasa yang tidak disertai
dengan kemampuan untuk membeli.
3. Permintaan potensial
Permintaan terhadap barang dan jasa yang disertai dengan kemampuan
untuk membeli, namun konsumen belum melakukan pembelian
34 Modul Diklat PKB Guru SMK Paket Keahlian Perbankan Grade 1
b. Permintaan dilihat dari pendapatan
1. Permintaan konsumen
Kebutuhan masyarakat terhadap barang dan atau jasa telah membentuk
permintaan konsumen
2. Permintaan pengusaha
Pengusaha membutuhkan faktor produksi untuk menghasilkan barang dan
atau jasa. Kebutuhan pengusaha atas faktor produksi memunculkan
adanya permintaan pengusaha
3. Permintaan pemerintah
Salah satu kewajiban pemerintah adalah menyediakan berbagai sarana
publik bagi masyarakat misalnya jalan raya, rumah sakit, alat transportasi
dan sebagainya
4. Permintaan luar negeri
Diera global ini perdagangan internasional menjadi salah satu kegiatan
yang dilakukan oleh setiap negara. Keterbatasan kemampuan suatu
negara untuk mencukupi kebutuhan dalam negeri dengan mengandalkan
sumber daya dalam negeri menjadi faktor utama terjadinya perdagangan
antarnegara.
c. Permintaan dilihat dari jumlah permintaanya
1. Permintaan perorangan/individu
Setiap individu memiliki perbedaan permintaan tergantung dari latar
belakang masing-masing. Perbedaan latar belakang tersebut antara lain
pendapatan, selera, tingkat pendapatan dan usia. Perbedaan antarindividu
tersebur pada akhirnya melahirkan permintaan individu. Jadi permintaan
perorangan/individu yaitu permintaan yang dilakukan oleh seseorang untuk
memenuhi kebutuhan hidupnya.
2. Permintaan pasar/kolektif
Permintaan pasar atau kole[ktif yaitu permintaan yang dilakukan oleh
sekelompok individu/ masyarakat secara keseluruhan pada waktu yang
bersamaan
d. Faktor-faktor permintaan
1. Harga barang itu sendiri
Kepekaan permintaan mayarakat terhadap perubahan harga terutama
untuk barang-barang sekunder dan tersier. Oleh karena itu, jika harga
Modul Diklat PKB Guru SMK Paket Keahlian Perbankan Grade 1 35
kedua barang tersebut mengalami perubahan, maka jumlah barang yang
diminta juga akan mengalami perubahan. Permintaan masyarakat terhadap
barang kebutuhan pokok cenderung stabil meskipun harga mengalami
kenaikan. Di dalam hukum permintaan, harga berbanding terbalik dengan
jumlah barang yang diminta.
2. Harga barang lain
Pada saat harga barang utama mengalami kenaikan, maka permintaan
terhadap barang subtitusinya cenderung naik, misalnya pada saat harga
tiket pesawat terbang mengalami kenaikan, maka para konsumen
cenderung mencari alternatif transportasi yang lebih murah misalnya
seperti kapal laut atau kereta api. Demikian hal dengan barang yang
memiliki hubungan saling meelengkapi (komplementer). Misalnya jasa
kereta api dan taksi pada saat harga tiket kereta api lebih murah maka
orang akan memanfaatkan jasa transportasi tersebut.
3. Pendapatan rata-rata masyarakat
Pendapatan menjadi faktor utama yang mempengaruhi permintaan
masyarakat. Semakin tinggi pendapatan seseorang, ,maka tingkatan
permintaanya pun cenderung tinggi. Pengaruh pendapatan masyarakat
terhadap permintaan terutama untuk permintaan barang normal. Barang
normal yaitu barang yang mengalami kenaikan permintaan pada saat
terjadi kenaikan pendapatan masyarakat.
4. Selera konsumen
Selera merupakan faktor kuat yang mempengaruhi permintaan
masyarakat. Pada kasus kenaikan harga tiket kereta api, dapat terjadi
kemungkinan bahwa permintaan terhadap tiket keret api cenderung tinggi.
Mesti terjadi kenaikan harga. Hal tersebut karena masyarakat beranggapan
bahwa kereta api dianggap lebih nyaman dan efisien dari pada jenis
angkutan lain.
5. Promosi perusahaan
Permintaan masyarakat dapat dipengaruhi oleh promosi yang dilakukan
perusahaan-perusahaan. Promosi yang dilakukan perusahaan dapat
memunculkan minat masyarakat untuk melakukan pembelian. Setiap hari
kita disuguhi berbagai macam iklan produk dari berbagai media di jalanan.
Hal tersebut dapat merangsang minat membeli bagi masyarakat.
36 Modul Diklat PKB Guru SMK Paket Keahlian Perbankan Grade 1
6. Kondisi alam
Faktor lain yang dapat mempengaruhi permintaan masyarakat yaitu kondisi
alam. Misalnya dimusim hujan permintaan masyarakat akan jas hujan atau
payung dan mantel mengalami kenaikan.
7. Pertambahan penduduk
Pertambahan penduduk dapat disebabkabn oleh beberapa faktor seperti
kelahiran dan perpindahan penduduk antarwilayah.
8. Perkiraan barang dimasa datang
Perkiraan harga di masa datang dapat mempengaruhi permintaan
konsumen. Pada saat masyarakat beranggapan bahwa harga akan naik di
masa datang. Maka akan terjadi penambahan permintaan. Masyarakat
segera membeli benda pemuas kebutuhan sebelum harga semaikn naik.
Sebaliknya ketika masyarakat beranggapan bahwa harga akan turun
dimasa akan datang, maka masyarakat cenderung menunda permintaan.
2. Hukum permintaan
Hukum permintaan menyatakan bahwa apabila harga suatu barang naik, maka
kuantitas/jumlah barang yang diminta/dibeli konsumen cenderung menurun, dan
sebaliknya jika harga turun maka jumlah permintaan terhadap barang tersebut
cenderung naik. Hukum permintaan berlaku dengan asumsi faktor-faktor lain
dianggap tetap (cateris paribus)
3. Kurva permintaan
Gambar 2. 2 Kurva permintaan 37
Modul Diklat PKB Guru SMK Paket Keahlian Perbankan Grade 1
4. Penawaran
a. Pengertian penawaran
Penawaran adalah berbagai barang atau jasa yang ditawarkan oleh produsen
pada berbagai tingkat harga dalam periode waktu tertentu.
b. Macam-macam penawaran
1. Penawaran berdasarkan kenyataan penawaran
Persediaan
Persediaan yaitu jumlah barang atau jasa yang siap untuk ditawarkan
produsen kepada konsumen pada berbagai tingkat harga
Penawaran riil
Penawaran riil yaitu jumlah barang atau jasa yang benar-benar telah
ditawarkan produsen kepada konsumen pada berbagai tingkat harga
2. Penawaran berdasarkan jumlah penjual
Penawaran individual
Penawaran individual yaitu penawaran yang dilakukan oleh seorang
penjual
Penawaran kolektif
Penawaran kolektif yaitu penawaran yang dilakukan oleh lebih dari
seorang/ beberapa penjual
3. Penawaran berdasarkan jenis barang yang ditawarkan
Penawaran faktor produksi
Dalam penawaran faktor produksi benda yang ditawarkan produsen
berupa faktor produksi seperti tanah, tenaga kerja, modal dan keahlian.
Penawaran barang konsumsi
Penawaran barang konsumsi yaitu penawaran berupa barang-barang
konsumsi untuk memenuhi kebutuhan
c. Faktor-faktor penawaran
1. Harga barang itu sendiri
Ketika harga barang mengalami kenaikan, berarti kemungkinan untuk
memperoleh keuntungan berlibat ganda terbuka lebar. Untuk itulah
produsen meningkatkan jumlah penawaran, namun ketika harga turun
produsen mengurangi jumlah penawaran.
2. Biaya untuk memperoleh faktor produksi
Produsen harus memperhitungkan biaya yang dikeluarkan untuk
memperoleh faktor produksi dalam menentukan harga jual produk.
38 Modul Diklat PKB Guru SMK Paket Keahlian Perbankan Grade 1
Semakin besar biaya yang dikeluarkan untuk memperoleh faktor produksi
dalam menentukan harga jual produk. Semakin besar biaya yang
dikeluarkan untuk memperoleh faktor produksi, maka harga produk
cenderung semakin tinggi.
3. Teknologi yang digunakan
Teknologi memungkinkan produsen menghasilkan produk dalam jumlah
besar yang ditunjang dengan tingkat efisiensi yang tinggi. Semakin besar
kemampuan produsen dalam menghasilkan produk, berarti semakin besar
pula kesempatanya untuk menambah jumlah penawaran. Semakin besar
jumlah produk yang beredar di pasar, berarti semakin besar kesempatan
untuk menguasai pasar. Pada akhirnya produsen dapat menentukan harga
pasar untuk mendatangkan keuntungan yang besar.
4. Intervensi pemerintah
Intervensi pemerintah dapat berupa pajak maupun subsidi. Setiap
penjualan produk dikenai pajak penjualan. Ketika pajak penjualan tinggi,
maka penjual cenderuing mengurangi penawaran. Penjualan akan kembali
menaikan penawaran ketika pemerintah memberikan subsidi.
5. Perkiraan di masa mendatang
Kemampuan memprediksi kondisi di masa mendatang harus dikuasai oleh
seorang produsen. Hal tersebut dapat mempengaruhi produsen dalam
mengambil keputusan untuk mengurangi atau menambah penawaran.
5. Hukum penawaran
Hukum penawaran menyatakan bahwa jika harga suatu barang naik, maka
kuantitas/jumlah barang yang ditawarkan produsen cenderung meningkat. Dan
sebaliknya jika harga turun, maka jumlah penawaran terhadap barang tersebut
cenderung menurun. Sebagaimana hukum permintaan, hukum penawaran
berlaku dengan asumsi faktor-faktor dianggap tetap (Cateris Paribus)
Modul Diklat PKB Guru SMK Paket Keahlian Perbankan Grade 1 39
6. Kurva penawaran
Gambar 2. 3 Kurva penawaran
7. Harga keseimbangan
Harga keseimbangan adalah Pertemuan antara permintaan dan penawaran
disebut harga keseimbangan atau equilibrium price. Ekuilibrium pasar terjadi
apabila pada suatu tingkat harga tertentu jumlah barang yang diminta sama
dengan jumlah barang yang ditawarkan di pasar tersebut.
Gambar 2. 4 Kurva keseimbangan
40 Modul Diklat PKB Guru SMK Paket Keahlian Perbankan Grade 1
The words you are searching are inside this book. To get more targeted content, please make full-text search by clicking here.
Discover the best professional documents and content resources in AnyFlip Document Base.
Search