SUMBANGAN UAD 7 – 1 LAPORAN TAHUNAN UNIT AUDIT DALAM KSM 2022 7.1 PENDAHULUAN Selaras dengan objektif penubuhan Unit Audit Dalam, iaitu membantu Kementerian mencapai matlamatnya melalui pendekatan yang sistematik dan berdisiplin dengan menilai dan menentukan keberkesanan semua proses kawalan dan tadbir urus, pelbagai sumbangan telah diberikan sepanjang tahun 2022 terutamanya khidmat nasihat berhubung kawalan dalaman pengurusan kewangan. UAD juga turut menjadi ahli mesyuarat/ jawatankuasa di peringkat Agensi Pusat dan Kementerian. Unit Audit Dalam KSM turut meneruskan inisiatif untuk membangunkan sistem pemantauan terhadap isu diaudit serta status tindakan yang dikenali sebagai Sistem MyAUDIT KSM. 7.2 KEAHLIAN DALAM MESYUARAT/ JAWATANKUASA DI PERINGKAT AGENSI PUSAT DAN KEMENTERIAN Ketua Unit Audit Dalam KSM sebagai Ketua Jabatan turut menganggotai sembilan (9) jawatankuasa di peringkat Kementerian dan menghadiri dua (2) mesyuarat di peringkat Agensi Pusat. Jawatankuasa yang dianggotai dan mesyuarat yang dihadiri oleh Ketua Unit Audit Dalam KSM adalah seperti berikut: 2 KEAHLIAN MESYUARAT DI PERINGKAT AGENSI PUSAT Kementerian Kewangan Mesyuarat Ketua-ketua Audit Dalam Kementerian/ Jabatan Persekutuan dan Kerajaan Negeri Jabatan Audit Negara Mesyuarat Ketua Unit Audit Dalam Bersama Ketua Audit Negara
SUMBANGAN UAD 7 – 2 LAPORAN TAHUNAN UNIT AUDIT DALAM KSM 2022 7.3 IMPAK PENGAUDITAN Sepanjang tahun 2022, UAD KSM telah mengeluarkan sebanyak 37 pemerhatian Audit bagi menambah baik pengurusan kewangan Kementerian dan Jabatan. Impak pengauditan yang dijalankan antaranya kutipan balik amaun terlebih bayar, menambah baik kelemahan dalam pengurusan kontrak dan prosedur untuk membuat pengesahan terhadap perkhidmatan atau kerja yang dilaksanakan oleh syarikat. Butiran lanjut seperti berikut: 9 KEAHLIAN JAWATANKUASA DI PERINGKAT KEMENTERIAN Jawatankuasa Pengurusan Aset Kerajaan Jawatankuasa Pengurusan Aset Kerajaan (Fasiliti) Majlis Tindakan Pembangunan Kementerian Jawatankuasa Pelaksanaan Perakaunan Akruan Jawatankuasa Anti Rasuah Kementerian Jawatankuasa Pemantauan Pelaksanaan SAGA Majlis Bersama Jabatan (Majikan) Jawatankuasa Pengurusan Taska KSM Jawatankuasa Pengurusan Kewangan dan Akaun 1. Kutipan Bayaran Balik Amaun Terlebih Bayar RM3,368.96 PENGAUDITAN PENGURUSAN KEWANGAN (INDEKS AKAUNTABILITI) DI MAHKAMAH PERUSAHAAN MALAYSIA
SUMBANGAN UAD 7 – 3 LAPORAN TAHUNAN UNIT AUDIT DALAM KSM 2022 2. Kutipan Akaun Belum Terima (ABT) ILP Sandakan: RM1,159.40 3. Menambah baik kelemahan dalam pengurusan kontrak Penyediaan Jadual Perkhidmatan/ Kerja Yang Terperinci Memastikan setiap klausa yang dinyatakan di dalam kontrak jelas PENAMPILAN AUDIT BERDASARKAN SKPK DI ILP NIBONG TEBAL, ILP SANDAKAN DAN PTK SIBU 1. Kutipan Bayaran Balik Amaun Terlebih Bayar ILP Nibong Tebal: RM12,650.04 PTK Sibu: RM124.04
SUMBANGAN UAD 7 – 4 LAPORAN TAHUNAN UNIT AUDIT DALAM KSM 2022 2. Penalti yang dikenakan terhadap Syarikat: RM3,774.66 PENGURUSAN PEROLEHAN PERKHIDMATAN KAWALAN KESELAMATAN DI INSTITUT LATIHAN JABATAN TENAGA MANUSIA 1. Penambahbaikan terhadap sistem kawalan dalaman: Dokumentasi pelantikan Pengawal Keselamatan disediakan mengikut terma kontrak Membuat potongan terhadap perkhidmatan yang tidak mematuhi terma perjanjian
PERKARA AM 8
8 – 1 LAPORAN TAHUNAN UNIT AUDIT DALAM KSM 2022 Analisis kehadiran 18 pegawai UAD KSM ke kursus/ bengkel/ taklimat/ forum/ simposium/ persidangan sepanjang tahun 2022 adalah seperti berikut: PERKARA AM UAD KSM sentiasa berusaha untuk menghasilkan laporan yang berkualiti selaras dengan standard pengauditan yang dikeluarkan oleh badan-badan bertauliah. Kualiti kerja audit dikawal serta dipantau melalui rancangan audit yang tersusun dan program audit yang terperinci. Bagi menjamin laporan audit yang mencapai standard, pegawai UAD KSM digalakkan mengikuti kursus, bengkel, taklimat, forum, simposium atau persidangan yang dianjurkan oleh pelbagai pihak bagi menambah pengetahuan, memperoleh kemahiran baru dan meningkatkan kepakaran teknik pengauditan serta penulisan laporan.
8 – 2 LAPORAN TAHUNAN UNIT AUDIT DALAM KSM 2022 PERKARA AM BENGKEL SISTEM MyAUDIT Bengkel Sistem MyAUDIT pada 5 hingga 7 Januari 2022 MESYUARAT JAWATANKUASA AUDIT JKA 2022
1 – 2 8 – 3 LAPORAN TAHUNAN UNIT AUDIT DALAM KSM 2022 PROGRAM PENGAUDITAN Penampilan Audit SKPK di ILP Nibong Tebal Penampilan Audit SKPK di PTK Sibu Pengesahan Baki Akruan di JMTI Pengauditan Pengurusan Kewangan (AI) KSM Pengauditan Pengurusan Perolehan Kawalan Keselamatan Tanpa Senjata Api di ILP Kangar Pengauditan Pengurusan Perolehan Kawalan Keselamatan Tanpa Senjata Api di ILP Mersing PERKARA AM
1 – 2 8 – 4 LAPORAN TAHUNAN UNIT AUDIT DALAM KSM 2022 PERKARA AM PENERIMA ANUGERAH CEMERLANG PERKHIDMATAN (APC) TAHUN 2021 Puan Aneeza binti Mohamad [ Juruaudit W52 ] Encik Faisal Aiman bin Kurnain [ Penolong Juruaudit W29 ] Penampilan Audit SKPK di PTK Sarikei PERKARA AM Penampilan Audit SKPK di JPP Sarawak
8 – 5 LAPORAN TAHUNAN UNIT AUDIT DALAM KSM 2022 MAJLIS PERPISAHAN & PENGHARGAAN PEGAWAI UAD KSM 14.03.2022 Encik Mohd. Asmadi Bin Dawam (Bersara) 13.04.2022 Encik Faisal Aiman Bin Kurnain (Kenaikan Pangkat) 07.06.2022 Encik Izal Rizam Bin Abd. Rashid (Cuti Belajar) 05.09.2022 Cik Zailawani Binti Mukhtar (Kenaikan Pangkat) 05.09.2022 Puan Azliza Binti Zainal (Pertukaran Ke JAN) 05.09.2022 Puan Roslina Binti Abdul Rahman (Pertukaran Ke JAN) 28.11.2022 PERKARA AM
8 – 6 LAPORAN TAHUNAN UNIT AUDIT DALAM KSM 2022 PERKARA AM AKTIVITI-AKTIVITI LAIN UAD KSM Sukan Persahabatan Antara JAN dan Percetakan Nasional Malaysia Berhad (PNMB) yang disertai pegawai UAD KSM Sambutan Hari Lahir Pegawai UAD KSM Indoor Games UAD KSM
UNIT AUDIT DALAM KEMENTERIAN SUMBER MANUSIA ARAS 6, BLOK D3, KOMPLEKS D, 62530 WP PUTRAJAYA EMAIL: [email protected] TEL: 03-8886 5046 FAKS: 03-8886 2371