Bab 3 142 3.2 Pendapatan Individu Ê /> Õ> Ê>`>ÊiÃiÃÊ«iiÀ>>Êi}ÕÌÊÃiÌÀÊi¶ Berdasarkan data ekonomi, apakah trend pekerjaan di Malaysia? Apakah faktor yang akan mempengaruhi pemilihan pekerjaan anda? Apakah jenis pendapatan yang diterima oleh individu? Apakah kaitan antara kerjaya dengan matlamat pendapatan peribadi? 3.2.1 Jenis-jenis Pekerjaan Mengikut Sektor Setiap pekerjaan dapat dikategorikan mengikut sektor ekonomi dalam sesebuah negara iaitu: SEPINTAS LALU Apakah Pilihan Kerjaya Anda? ÕÀÕ¶Êffi>ÕÃiÀ¶Ê*iÃÞ>À> ¶Ê7>ÀÌ>Ü>¶Ê*iÀi>ÊviÃÞi¶Ê->ÌöÊ/`>Ê kira apa-apa kerjaya yang dipilih, yang penting ialah perancangan. Kerjaya yang baik biasanya akan menjana pendapatan yang lumayan dan dengan pendapatan yang diperoleh, anda dapat mencapai matlamat pendapatan peribadi anda. Oleh itu, individu harus menyiapkan diri lebih awal demi masa hadapan yang lebih cerah. Jenis pekerjaan yang dipilih oleh individu boleh diklasifikasikan mengikut sektor ekonomi dan setiap individu memilih pekerjaan berdasarkan pelbagai faktor seperti upah Þ>}Ê `ÌiÀ>]Ê >Ì]Ê i>Þ>>Ê >>`i]Ê `>Ê ÃiL>}>Þ>°Ê *iiÀ>>Ê `Û`ÕÊ membolehkan individu memperoleh pendapatan. Abad ke-21 Pekerjaan apa sesuai untuk anda? Sektor Utama Melibatkan pengeluaran secara langsung daripada alam semula jadi tanpa mengubah suai bentuk barang. $NWLYLWL \DQJ EHUNDLWDQ LDODK SHQWHUQDNDQ SHULNDQDQ SHUORPERQJDQGDQNXDULSHUWDQLDQGDQSHUKXWDQDQ 6HNWRULQLPHQJHOXDUNDQEDKDQPHQWDK VHSHUWLND\XEDODNNHODSDVDZLWVXVX JHWDKEDXNVLWGDQELMLKWLPDK 6HNWRULQLMXJDPHQJKDVLONDQEDUDQJ PDNDQDQVHSHUWLVD\XUVD\XUDQ EXDKEXDKDQGDQKDVLOWHUQDNDQ &RQWRKSHNHUMDDQDGDODKVHSHUWLSHWDQL QHOD\DQGDQSHPEDODN K QL ng. DQ
Wang, Bank, dan Pendapatan Individu 143 >>Ê Õ«Õ>]Ê >`>Ê `i i`>Ê i>>>Ê Ã>ÌÕÊ >>Ê tentang aktiviti ekonomi tempat tinggal anda. Kajian perlu meliputi pengumpulan maklumat tentang aktiviti ekonomi dan jenis pekerjaan di tempat tinggal anda. Sediakan laporan dan bentang di depan kelas anda. AKTIVITI AKTIVITI 3.2.1 Sektor Kedua Melibatkan aktiviti pemprosesan bahan mentah kepada barang separuh siap dan barang siap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ektor Ketiga Menyediakan perkhidmatan seperti pendidikan, pengangkutan, perbankan, kesihatan dan insurans. 6HNWRU LQL EHUWLQGDN VHEDJDL SHOHQJNDS NHSDGD VHNWRU XWDPDGDQVHNWRUNHGXD 7HUGDSDW WLJD MHQLV SHUNKLGPDWDQ XWDPD LDLWX SHUNKLGPDWDQSHQJHOXDUVHSHUWLSHUEDQNDQGDQLQVXUDQV SHUNKLGPDWDQ DZDP VHSHUWL SHUNKLGPDWDQ NHUDMDDQ VHUWDSHUNKLGPDWDQODLQVHSHUWLKRWHOGDQUHVWRUDQ $QWDUDFRQWRKSHNHUMDDQLDODKJXUXSHQ\DQ\LSUDPXJDUL SHJDZDLEDQNGDQHMHQLQVXUDQV Sektor ekonomi KWWSVffl\RXWXEH 5/4O6E;6TN Q K Q K 1. Sektor utama melibatkan pengeluaran secara langsung daripada alam semula jadi tanpa mengubah suai bentuk barang. 2. Sektor kedua melibatkan aktiviti pemprosesan bahan mentah kepada barang separuh siap dan barang siap. 3. Sektor ketiga menyediakan perkhidmatan. F O K U S
144 1960-an 1970-an Awal kemerdekaan Getah ialah eksport utama Malaysia pada awal kemerdekaan Industri perkilangan mewujudkan banyak peluang pekerjaan Penubuhan Petronas pada 17 Ogos 1974 telah menjadikan Malaysia sebagai negara pengeksport minyak bersih Negara kita merupakan pembekal utama bahan mentah seperti bijih timah dan getah kepada negara perindustrian. Sebahagian besar guna tenaga Malaysia ketika itu terlibat dalam sektor pertanian dan perlombongan. Aktiviti perkilangan yang terhad menyebabkan kebanyakan barang pengguna diimport dari negara lain khususnya dari negara Britain. Kerajaan telah memperkenalkan dasar mempelbagaikan ekonomi dengan memberi tumpuan kepada sektor kedua dan ketiga. Kerajaan menggalakkan pertumbuhan industri penggantian import khususnya perkembangan industri ringan. Kerajaan juga memperkenalkan akta galakan pelaburan dengan menyediakan pelbagai insentif seperti taraf perintis dan elaun pelaburan untuk menarik lebih ramai pelabur asing ke negara kita. Sumbangan sektor kedua khususnya sektor pembuatan semakin meningkat. Kerajaan telah memperkenalkan beberapa tanaman komersial baru seperti kelapa sawit dan koko. Penemuan telaga minyak di pesisir pantai Sarawak telah membuka lembaran baru dalam sektor perlombongan. Dasar industri berorientasikan eksport khususnya dalam industri perkilangan ringan berjaya mewujudkan lebih banyak peluang pekerjaan dalam sektor kedua. Pelaburan asing di sektor perindustrian Malaysia telah meningkat kerana bekalan pekerja separuh mahir yang ramai dan berkos rendah. 3.2.2 Kepentingan Setiap Sektor dari segi Pekerjaan Mengikut Trend di Malaysia Perubahan corak pekerjaan di Malaysia disebabkan oleh perubahan struktur ekonomi negara Malaysia sejak merdeka. Dalam bahagian ini, kita akan membincangkan perubahan struktur ekonomi negara yang dapat dibahagikan kepada enam jangka masa dan bagaimana perubahan ini mencorakkan guna tenaga Malaysia dalam setiap tempoh masa tersebut. Bab 3
145 1980-an Kerajaan telah melancarkan dasar perindustrian berat untuk membangunkan projek domestik yang berskala besar, berteknologi tinggi dan bermodal tinggi. Pelbagai usaha sama dengan syarikat asing khususnya dari negara Jepun yang mempunyai teknologi canggih telah berjaya menghasilkan pekerja berkemahiran tinggi. Transformasi struktur ekonomi yang ketara berlaku dalam tempoh ini dan Malaysia telah menjadi pengeluar terbesar di dunia untuk barangan seperti sarung tangan getah dan semikonduktor. Penubuhan Proton pada 7 Mei 1983 merupakan gagasan Malaysia untuk mencapai aspirasi negara perindustrian 1990-an Ekonomi berasaskan pengetahuan mementingkan inovasi dan pengetahuan Wang, Bank, dan Pendapatan Individu Dengan pengisytiharan Wawasan 2020, kerajaan mula membangunkan asas ekonomi berlandaskan pengetahuan melalui pelbagai langkah seperti pelancaran Koridor Raya Multimedia (MSC), pembangunan sumber manusia serta pelbagai insentif dan pembiayaan untuk penyelidikan dan pembangunan (R&D) dalam bidang sains dan teknologi. Semua strategi ini bertujuan untuk mengubah struktur ekonomi berasaskan pengeluaran (P-ekonomi) kepada ekonomi berasaskan pengetahuan (K-ekonomi). Dasar penswastaan yang dilaksanakan oleh kerajaan telah menambahkan peranan sektor swasta dalam pembangunan ekonomi Malaysia. 2000 hingga kini Kerajaan telah melaksanakan Program Transformasi Negara (NTP) pada tahun 2010 dengan hasrat untuk meningkatkan peranan sektor swasta dalam ekonomi serta meningkatkan daya saingan ekonomi domestik. Selain itu, strategi pembangunan sosioekonomi seperti pembangunan lima wilayah koridor ekonomi telah diperkenalkan sebagai usaha untuk mencapai pertumbuhan yang lebih seimbang di seluruh Malaysia. Usaha kerajaan ini telah menjadikan sektor ketiga iaitu sektor perkhidmatan sebagai pemacu kepada ekonomi negara kita. Ekonomi Malaysia semakin makmur di bawah pelbagai polisi ekonomi yang efektif
Bab 3 146 Rajah 3.3 menunjukkan trend guna tenaga mengikut sektor ekonomi dengan lebih jelas. Peratus 100 80 1960 58.7 3.6 5.4 6.9 25.3 31.5 37.4 47.2 51.3 59.1 61.3 9.1 16.7 0.6 12.3 9.1 17.7 0.5 13.6 8.2 23.5 0.3 16.7 6.3 19.9 0.6 26.0 5.6 15.7 1.7 39.7 4.0 11.4 2.6 50.5 1970 1980 1990 2000 2010 2014 Tahun 60 40 20 0 Perkhidmatan Sektor utama Sektor kedua Sektor ketiga Guna Tenaga Mengikut Sektor Pembinaan Pertanian Pembuatan Perlombongan (Sumber: Kementerian Kewangan, Laporan Ekonomi 2015/16) Rajah 3.3 Guna tenaga mengikut sektor Berdasarkan rajah, sumbangan sektor utama kepada guna tenaga Malaysia menunjukkan trend yang menurun iaitu daripada 62.3% pada tahun 1960 kepada 17% pada tahun 2000 dan seterusnya 12.9% pada tahun 2014. sumbangan sektor kedua kepada jumlah guna tenaga Malaysia menunjukkan trend yang tidak stabil iaitu meningkat daripada 12.3% pada tahun 1960 kepada 31.7% pada tahun 2000 kemudian menurun kepada 25.8% pada tahun 2014. sumbangan sektor ketiga kepada jumlah guna tenaga Malaysia menunjukkan trend yang meningkat iaitu daripada 25.3% pada tahun 1960 kepada 51.3% pada tahun 2000 dam seterusnya 61.3% pada tahun 2014. Masyarakat ASEAN Aktiviti perkilangan utama beberapa negara ASEAN: INDONESIA 3HUDODWDQSHQJDQJNXWDQ MHQWHUD 3HWURNLPLD 3DNDLDQGDQWHNVWLO 0DNDQDQ THAILAND $XWRPRELO (OHNWURQLN 3HWURNLPLD 3HUDODWDQSHQJDQJNXWDQ SINGAPURA (OHNWURQLN %LRSHUXEDWDQ 3HWURNLPLD .HMXUXWHUDDQNHSHUVLVDQ MALAYSIA (OHNWULN (OHNWURQLN 3HWURNLPLD 0DNDQDQ .HOXDUDQORJDP FILIPINA (OHNWURQLN 3DNDLDQGDQWHNVWLO 7HPEDNDX 0DNDQDQ (Sumber: http://www.slideshare. net/FrostandSullivan/manufacturingindustry-in-assan-overview-trends-by. first-sullivan) Sektor pertanian tidak boleh dipinggirkan malah perlu dimajukan sepenuhnya bagi menjayakan matlamat menjadi negara berpendapatan tinggi menjelang 2020. Sejauh manakah sektor pertanian boleh membantu fi>>ÞÃ>Êi>`ÊÃiLÕ> Ê negara berpendapatan tinggi? Beri alasan anda. Cabaran KBAT
Wang, Bank, dan Pendapatan Individu 147 Jadual berikut menunjukkan bilangan pekerja mengikut sektor ekonomi di Malaysia dari tahun 2011 hingga 2015 (‘000 orang). Industri 2011 2012 2013 2014 2015 *iÀÌ>>]Ê«iÀ ÕÌ>>]Ê`>Ê«iÀ>> £Ê{£ä £ÊÈä£°Ç £ÊÈnÓ°£ £ÊÈx°n £È£ *iÀL}>Ê`>ÊÕ>À ÇÈ nä°È 87.1 n{°Î n° *iLÕ>Ì> ÓÊÓÓÓ°Î ÓÊÓÓÇ° ÓÊÓ£{°n ÓÊÓÈÈ ÓÊ£Ç{°£ Bekalan elektrik, gas, wap dan pendingin udara x£°È ÈÓ°£ È£ Èx°Ó 52.2 Bekalan air, pembetungan, pengurusan sisa dan aktiviti pemulihan 70.8 nä°{ nÓ° Ç°È Çΰ{ *iL>> £Ê£ÎÎ°È £Ê£È롂 £ÊÓ{{°£ £ÊÓÓÈ°{ £ÊÓÈn° *iÀ`>}>}>ÊLÀ}Ê`>ÊÀÕVÌ]Ê«iL>>Ê kenderaan bermotor dan motosikal £Ê°x ÓÊ££È 2 220.2 ÓÊÓÇx°{ ÓÊÎÓn°n *i}>}ÕÌ>Ê`>Ê«iÞ«>> Èäx°Ó ÈÓ{ ÈÓ£°È xΰΠÈÓÇ°È *i}>«>]Ê«iÀ `>Ì>Ê>>>Ê`>ÊÕ> {Ó°Î xÇ £Êä£È°£ £Ê££Ó°{ £Ê£äÈ°x Maklumat dan komunikasi ÓäÇ°È Óä°Ó ££°Î 211.5 Ó£°x Aktiviti kewangan dan insurans Î£Ç°È ÎÓÓ° Σ°Ó ÎÓ°x ÎÈ£°Ó Aktiviti hartanah È£°Ó È ÇÓ°{ Ç°Ç Èn°Î Aktiviti profesional, saintifik dan teknikal ÎÓ ÎäÇ°n ÎäÇ ÎÓn°{ ÎÈ°Ó Aktiviti pentadbiran dan khidmat sokongan {{n° xÎä° xx°Ó ÈÎÈ ÈÓÓ°{ *iÌ>`LÀ>Ê>Ü>Ê`>Ê«iÀÌ> >>ÊÃiÀÌ>Ê>ÌÛÌÊ keselamatan sosial Ç{ ÈÇ°È ÇÈ{°Ó Ç{{°n ÇxÈ°x *i``> 785 ÇnÈ°Ó n£Ç°{ nÇΰx £Î°£ Aktiviti kesihatan kemanusiaan dan kerja sosial ÎnÓ°x {£{°n {n° xΣ°È xÈä° Kesenian, hiburan dan rekreasi nÈ°{ n{°{ Ç Î°x Çn°È (Sumber: Data Jabatan Perangkaan Malaysia tahun 2011 – 2015) Jawab soalan berikut: (a) Sektor manakah menawarkan peluang pekerjaan yang paling banyak pada tahun 2015? (b) Sektor manakah menawarkan peluang pekerjaan yang paling rendah pada tahun 2015? V®Ê ®Ê ÌÕ}ÊÕ> Ê}Õ>ÊÌi>}>Êi}ÕÌÊÃiÌÀÊiÊÕÌÕÊÌ> ÕÊÓ䣣]ÊÓä£Î]Ê`>ÊÓä£x° (ii) Jelaskan arah aliran guna tenaga untuk tempoh berkenaan. (iii) Berikan contoh pekerjaan bagi setiap sektor ekonomi. (d) Sektor manakah menjadi pilihan kerjaya anda? Berikan alasan. i®Ê * Ê Ì}>Ê À>}Ê À>>Ê `>>Ê i>ÃÊ >`>Ê `>Ê ÌiÌÕ>Ê ÃiÌÀÊ «iiÀ>>Ê i}i>À>ÊiÀi>Ê dan alasannya. AKTIVITI AKTIVITI 3.2.2 F O K U S 1. Perubahan struktur ekonomi mempengaruhi corak guna tenaga negara. 2. Perubahan struktur ekonomi daripada sektor utama kepada sektor kedua dan ketiga telah menyebabkan corak guna tenaga negara tertumpu kepada sektor kedua dan ketiga.
Bab 3 148 3.2.3 Faktor-faktor yang Mempengaruhi Pemilihan Pekerjaan Individu bekerja untuk memperoleh pendapatan berbentuk upah dan untung yang akan digunakan untuk membeli barang dan perkhidmatan yang diperlukan. Selain upah, terdapat banyak juga faktor lain yang mempengaruhi pemilihan pekerjaan oleh seseorang individu. Upah Ganjaran yang diterima oleh individu yang bekerja dengan majikan. Upah mungkin dibayar mengikut jam atau bilangan hari bekerja. Individu akan memilih pekerjaan yang dibayar upah yang tinggi. Perbezaan upah antara pekerjaan atau antara individu wujud disebabkan faktor seperti: Kelayakan akademik 3JTJLPQFLFSKBBO Pengalaman dan kemahiran yang dimiliki Kesatuan sekerja Faktor permintaan dan penawaran buruh Faedah Sampingan Merujuk pelbagai insentif yang diberikan oleh seseorang majikan kepada pekerja agar lebih bermotivasi atau kekal bekerja dengannya. Berikut adalah senarai faedah sampingan yang mungkin diterima oleh seseorang pekerja: Tempat tinggal Pakej percutian Faedah persaraan Skim insurans kesihatan dan kemalangan Kemudahan penjagaan anak Diskaun pembelian barang syarikat Kemudahan melanjutkan pelajaran Pinjaman kenderaan dan perumahan Cuti seperti cuti bersalin, cuti kecemasan, cuti belajar atau cuti rehat Elaun seperti elaun perumahan, elaun lebih masa, elaun pengangkutan, dan elaun makanan Laman web pekerjaan berikut dapat membantu individu mencari pekerjaan yang diminati dengan mudah: KWWSVfflZZZMREVWUHHWFRPP\ KWWSfflZZZMREVPDOD\VLD gov.my/ >>Ê >iÌÊÓä£È]ÊiÀ>>>Ê fi>>ÞÃ>Êi}}>ÀÃ>Ê bahawa gaji minimum untuk pekerja sektor swasta di -ii>Õ}Êfi>>ÞÃ>Ê>>ÊÊ `>>Ê`>À«>`>Ê,fiääÊ i«>`>Ê,fi£ÊäääÊÃiLÕ>Ê `>Ê`>À«>`>Ê,finääÊi«>`>Ê ,fiÓäÊL>}ÊiÀi>Ê`Ê ->L> ]Ê->À>Ü>]Ê`>Êffl>LÕ>° (Sumber: Sinar Harian, 24 Oktober 2015) Beri pandangan anda tentang dasar kerajaan tersebut. Cabaran KBAT
149 Sektor awam memberi jaminan kerja yang tinggi Suasana tempat kerja yang selesa Jaminan Kerja Individu tertarik dengan pekerjaan yang mempunyai jaminan kerja yang tinggi. Pekerjaan seperti kerani bank dan operator tol mempunyai jaminan kerja yang rendah kerana perkembangan teknologi menyebabkan pekerja itu kurang diperlukan. Manakala pekerja sektor awam mempunyai jaminan kerja yang lebih tinggi berbanding pekerja sektor swasta. Lokasi Tempat Kerja Individu cenderung memilih untuk bekerja dekat dengan tempat tinggal mereka kerana dapat menjimatkan masa dan kos pengangkutan. Suasana Tempat Kerja Individu suka bekerja di tempat kerja yang selesa dan selamat. Individu juga ingin bekerja dengan rakan kerja yang mesra serta diberi waktu rehat yang kerap. Pekerja seperti pencuci cermin bangunan tinggi, anggota pasukan penyelamat, ahli bomba, dan anggota tentera menghadapi suasana kerja yang berisiko tinggi berbanding dengan pekerjaan seperti guru dan pegawai tadbir. Faktor-faktor Lain Kepuasan kerja Prospek pekerjaan Waktu bekerja Pengalaman dan kemahiran 4BJ[öSNB Anda diminta menyediakan borang soal selidik untuk menemu duga lima orang murid di dalam kelas mengikut format berikut: (a) Jenis pekerjaan yang diminati mengikut keutamaan (b) Faktor yang diambil kira semasa memilih pekerjaan Banding dengan hasil kajian murid lain. AKTIVITI AKTIVITI 3.2.3 Faktor-faktor pemilihan pekerjaan ialah: 1. Upah 2. Faedah sampingan 3. Jaminan kerja 4. Lokasi tempat kerja 5. Suasana tempat kerja F O K U S 6. Faktor-faktor lain (a) Kepuasan kerja (b) Waktu bekerja (c) Pengalaman dan kemahiran (d) Prospek pekerjaan (e) Saiz firma Wang, Bank, dan Pendapatan Individu Sektor awam memberi jaminan k
Bab 3 150 3.2.4 Jenis-jenis Pendapatan Individu *i`>«>Ì>Ê `Û`ÕÊ iÀÕÕÊ i«>`>Ê }>>À>Ê LiÀLiÌÕÊ Ü>}Ê yang diterima oleh individu dalam tempoh masa tertentu. Pendapatan individu boleh dibahagikan kepada pendapatan faktor produktif dan pendapatan faktor tidak produktif. Faktor produktif merujuk faktor pengeluaran yang memberi sumbangan dalam ekonomi seperti pemilik tanah, buruh, modal, dan usahawan. Faktor produktif ini menerima pendapatan dalam bentuk sewa, upah, faedah, dividen, dan untung. Faktor tidak produktif merujuk kepada mereka yang tidak memberi apa-apa sumbangan dalam ekonomi seperti pelajar, suri rumah, dan pesara. Faktor tidak produktif ini menerima pendapatan dalam bentuk bayaran pindahan seperti wang saku, elaun hidup, dan pencen. Maka jumlah pendapatan individu terdiri daripada sewa, upah, faedah, untung, dividen, dan bayaran pindahan dan ditunjukkan seperti rumus berikut: Pendapatan individu = Upah + Sewa + Faedah + Dividen + Untung + Bayaran pindahan Upah Upah ialah ganjaran kepada faktor buruh. Upah dibayar kerana individu menyumbangkan tenaga mental atau fizikal dalam proses pengeluaran. Upah dibayar mengikut masa bekerja atau mengikut output yang dihasilkan. Upah terdiri daripada upah wang (nominal) dan upah benar. 1«> Ê Ü>}Ê >> Ê Õ«> Ê Þ>}Ê `ÌiÀ>Ê `>>Ê LiÌÕÊ À}}ÌÊ `>Ê Ãi°Ê Ì Þ>]Ê VÊ fi>iÊ ÃiÀ>}Ê «i}>Ü>Ê L>Ê iiÀ>Ê }>ÊÃiL>Þ>Ê,fixÊäääÊÃiLÕ>°Ê1«> ÊLi>ÀÊ«Õ>ÊiÀÕÕÊi«>`>Ê jumlah barang atau perkhidmatan yang mampu dibeli dengan sejumlah upah wang. Juga dikenal sebagai kuasa beli upah wang. Rumus mengira upah benar ialah: Upah benar = Upah wang Harga purata barangan Andaikan pendapatan Ê> Ê>> Ê,fi{Êäää°Ê Sekiranya harga purata barang >> Ê,fixä] >®Ê LiÀ>«>> ÊÕ«> ÊLi>À¶ L®Ê ÃiÀ>Þ>Ê«i`>«>Ì>Þ>Ê meningkat sebanyak Óä¯Ê`>Ê >À}>Ê«ÕÀ>Ì>Ê barang telah meningkat i«>`>Ê,fiÇä]Ê>«>> Ê kesannya kepada kuasa beli Cik Aminah? JOM Anda boleh melayari laman web berikut untuk mengetahui pendapatan isi rumah di Malaysia: KWWSfflZZZHSXJRYP\HQ KRXVHKROGLQFRPHSRYHUW\ Gaji yang diterima oleh seseorang individu berbeza mengikut sektor ekonomi. Sila layari laman web ZZZNHOO\VHUYLFHVFRPP\ untuk mendapatkan maklumat gaji bagi setiap pekerjaan di Malaysia.
Wang, Bank, dan Pendapatan Individu 151 Contoh: Upah wang: RM3 000 Harga barang A: RM5 Harga barang B: RM10 Harga barang C: RM15 Harga purata barangan: RM5 + RM10 + RM15 3 = RM10 Upah benar = RM3000 / RM10 = 300 unit Ini bermakna, individu yang menerima upah wang sebanyak RM3 000 mampu membeli barang A, B, dan C sebanyak 300 unit. Apakah yang akan terjadi jika harga purata meningkat kepada RM20? Upah benar individu akan menurun kepada 150 unit. Oleh itu, kenaikan harga barang dan perkhidmatan akan menjejaskan kuasa beli pengguna. Sewa Sewa ialah ganjaran kepada pemilik faktor tanah seperti pemilik tanah pertanian dan pemilik bangunan. Sewa diterima kerana individu memberi hak penggunaan kepada orang lain. Kadar sewa bergantung kepada permintaan, lokasi, dan kegunaan tanah. Faedah Faedah ialah ganjaran yang diterima oleh pemilik modal wang. Faedah diterima oleh individu yang menyimpan wang di bank atau memberi pinjaman kepada orang lain. Faedah dibayar kerana individu sanggup menangguhkan perbelanjaan semasa, berpisah dengan wang tunai serta menanggung risiko kejatuhan nilai wang. Penerimaan faedah atau riba adalah haram di sisi Islam. Rumus mengira faedah ialah: Faedah = Jumlah simpanan × Kadar faedah × Tempoh simpanan Untung Untung ialah ganjaran kepada faktor usahawan. Usahawan menerima untung kerana berani menanggung risiko, menggabungkan faktor-faktor pengeluaran, mengeluarkan idea perniagaan serta menguruskan perniagaan dengan jayanya. Rumus mengira untung ialah: Untung = Jumlah hasil – Jumlah kos >Ê1}}ÕÊ iÀ >`Ê menawarkan kadar faedah untuk simpanan tetap seperti berikut: Tempoh (bulan) Kadar faedah setahun (%) 3 2.00 6 2.20 9 2.45 12 2.75 ÌÕ}ÊÕ> Êv>i`> ÊÞ>}Ê diterima oleh seorang individu Þ>}ÊiÞ«>Ê,fi£äÊäääÊ untuk tempoh berikut: >®ÊÎÊLÕ> L®ÊÈÊLÕ> V®Ê ÊLÕ> `®Ê£ÓÊLÕ> JOM Pengguna berbelanja dengan lebih berhemat semasa inflasi harga kerana kuasa beli telah menurun P b b l j d
Bab 3 152 Contoh: Encik Teoh seorang pemilik gerai kelapa muda menjual 100 biji kelapa muda sehari dengan harga RM4 setiap biji. Sekiranya kos untuk sebiji kelapa muda ialah RM2.90, keuntungan yang diterima oleh Encik Teoh ialah Untung = (100 biji × RM4) – (100 biji × RM2.90) = RM110 Dividen Dividen merupakan sebahagian daripada keuntungan syarikat. Dividen dibayar kepada pemegang saham syarikat. Dividen juga diterima oleh pemegang unit amanah seperti Amanah Saham Nasional (ASN) dan Amanah Saham Malaysia (ASM) serta pencarum dalam Kumpulan Wang Simpanan Pekerja (KWSP). Bayaran Pindahan Pendapatan yang diterima oleh individu yang tidak memberi sumbangan dalam proses pengeluaran. Pendapatan ini merupakan ganjaran kepada faktor tidak produktif dan lazimnya tidak perlu bayar balik. Antara contoh bayaran pindahan ialah: Pesara kerajaan menerima wang pencen Individu miskin menerima bantuan kewangan daripada Jabatan Kebajikan Masyarakat Pelajar menerima wang saku Pelajar cemerlang menerima biasiswa Pemberian anak kepada ibu bapa Pampasan yang diterima oleh mangsa kebakaran atau banjir 1. Upah ialah ganjaran kepada faktor buruh kerana menyumbangkan tenaga mental atau fizikal dalam proses pengeluaran. 2. Sewa ialah ganjaran kepada pemilik faktor tanah dan bangunan kerana individu memberi hak penggunaan kepada orang lain. 3. Faedah ialah ganjaran yang diterima oleh pemilik modal wang kerana individu sanggup menangguhkan perbelanjaan pada masa sekarang. 4. Untung ialah ganjaran kepada faktor usahawan kerana berani menanggung risiko perniagaan. 5. Dividen ialah sebahagian daripada keuntungan syarikat yang dibayar kepada pemegang saham syarikat. 6. Bayaran pindahan ialah pendapatan yang diterima oleh individu yang tidak memberi sumbangan dalam proses pengeluaran. F O K U S
Wang, Bank, dan Pendapatan Individu 153 (Sumber: Jabatan Perangkaan Malaysia, 2015) Berdasarkan rajah di atas, jawab soalan berikut: (a) Apakah faktor-faktor yang menyebabkan peningkatan pendapatan isi rumah dalam tempoh berkenaan? (b) Apakah kesan daripada peningkatan pendapatan isi rumah kepada ekonomi negara? AKTIVITI AKTIVITI 3.2.4 264 362 505 678 1 098 1 083 1 169 1 566 2 020 2 606 2 472 3 011 3 249 3 686 4 025 5 000 6 141 0 1 000 2 000 3 000 4 000 5 000 6 000 7 000 1970 1974 1976 1979 1984 1987 1989 1992 1995 1997 1999 2002 2004 2007 2009 2012 2014 Ringgit Malaysia (RM) Tahun PURATA PENDAPATAN KASAR BULANAN ISI RUMAH DI MALAYSIA 1970 – 2014 3.2.5 Kaitan antara Pelbagai Kerjaya dengan Matlamat Pendapatan Peribadi Pendapatan individu dipengaruhi oleh pilihan kerjaya, pilihan pendidikan, kemahiran, keusahawanan, dan keadaan ekonomi. Pilihan Kerjaya Pilihan kerjaya akan menentukan tingkat pendapatan individu. Kebiasaannya, pekerjaan yang melibatkan risiko yang tinggi dibayar gaji yang lebih tinggi berbanding dengan pekerjaan berisiko rendah. Misalnya, gaji seorang pemandu lori adalah lebih tinggi berbanding dengan seorang kerani akaun. Namun, ramai rakyat Malaysia kurang berminat untuk menjadi pekerja industri minyak dan gas di Malaysia walaupun dibayar gaji yang lumayan kerana tahap risiko yang dihadapi adalah tinggi. Jenis dan sifat pekerjaan yang berbeza akan dibayar gaji yang berbeza Limbungan terbesar di dunia Anda boleh mengetahui kerjaya di limbungan dengan lebih lanjut melalui laman web KWWSVffl\RXWX EHflF.D20Ofl45F
Bab 3 154 iÀ`>Ã>À>ÊÌ>Õ>Ê«>`>ÊÌ> ÕÊÓä£{]ÊLiÀÕÌÊ>`>> ÊÃi«ÕÕ ÊiÃÊ«iiÀ>>Ê`Êfi>>ÞÃ>Ê`>Ê gaji bulanannya bagi graduan yang baru bekerja. Pekerjaan Pendapatan bulanan (RM) Pekerjaan Pendapatan bulanan (RM) Farmasi ÎÊÈ{ä Geofizik ÓÊÈää Strategi korporat ÎÊÓää *iiÀL>}> ÓÊxÎÎ flÕ>>ÊqÊ*iÀ `>Ì>ÊiÜ>}> ÎÊäx{ Sains aktuari ÓÊ{Çx ÌÀ ÓÊÇ£ flÕ>>ÊqÊffiÀ«À>Ì ÓÊ{xÈ flÕ>>ÊqÊffiiÕÀÕÌiÀ>>ÊÉÊ/ ÓÊÈ£Ó /ÊqÊ*iÀÃ> ÓÊ{xÓ (Sumber: http://www.jobstreet.com.my/career-resources/top-10-best-paying-jobs-in-malaysia/#.WACK0Pl97IV) Berdasarkan jenis pekerjaan di atas, apakah pilihan anda? Beri hujah anda. AKTIVITI AKTIVITI 3.2.5 A Pilihan Pendidikan Kebiasaannya, individu yang mempunyai kelayakan akademik yang tinggi akan menerima pendapatan yang lebih tinggi. Misalnya, individu yang berpendidikan tinggi sama ada dari institusi pengajian tinggi awam atau swasta akan menerima pendapatan purata yang lebih tinggi berbanding dengan mereka yang merupakan lepasan sekolah. Jadual 3.1 menunjukkan individu yang mempunyai kelayakan akademik yang rendah akan dibayar pendapatan yang lebih rendah berbanding dengan mereka yang berkelulusan tinggi. Jadual 3.1 Jenis pekerjaan, kelayakan akademik dan pendapatan bulanan yang diterima Pekerjaan Kelayakan akademik Gaji minimum (RM) Gaji maksimum (RM) "VEJUPS %JQMPNBJKB[BITJKJM profesional 3. 3. "LBVOUBO *KB[BITJKJMQSPGFTJPOBM 3. 3. Juruwang bank SPM/STPM 3. 3. Jurujual SPM 3. 3. Pengatur cara *KB[BI 3. 3. Penyelenggara stor SPM 3. 3. (Sumber: http://www.kellyservices.com.my/) Rajah 3.4 Pilihan pendidikan selepas SPM/STPM SPM / STPM 6DPEXQJEHODMDU 6LMLO 'LSORPD ,MD]DK 6DUMDQD 0XGD ,MD]DK 6DUMDQD 0DVWHUV ,MD]DK 'RNWRU)DOVDIDK 3K' 6DPEXQJEHODMDU 6LMLO ,MD]DK 6DUMDQD 0XGD ,MD]DK 6DUMDQD 0DVWHUV ,MD]DK 'RNWRU )DOVDIDK 3K' SPM / STPM 'LSORPD
Wang, Bank, dan Pendapatan Individu Kemahiran Kemahiran yang dimiliki oleh seseorang individu juga menentukan pendapatan yang diterima. Individu yang mempunyai kemahiran komunikasi dan literasi komputer menerima pendapatan yang tinggi. Individu perlu mempunyai inisiatif yang tinggi untuk belajar kemahiran baharu untuk meningkatkan keupayaan diri agar dapat membantu meningkatkan produktiviti di tempat kerja. Berikut adalah contoh kemahiran yang diperlukan oleh pihak majikan: Keusahawanan Sifat keusahawanan adalah kebolehan seseorang yang berani menanggung risiko, berfikiran kreatif dan inovatif, bijak merebut peluang serta memandang ke hadapan. Individu yang mempunyai sifat keusahawanan berupaya menjana pendapatan peribadi yang tinggi. Individu ini berupaya mencari peluang perniagaan baharu untuk menambah pendapatan. Bagi mereka yang berminat dalam dunia perniagaan dan kekurangan modal untuk memulakan perniagaan, perniagaan e-dagang merupakan cara paling mudah dan mendapat perhatian ramai. fl>L>Ì>Ê*iL>}Õ>Ê ffii> À>ÊiÀÕ«>>Ê agensi kerajaan yang dipertanggungjawabkan bagi menggalakkan dan menyelaras strategi dan program latihan kemahiran sejajar dengan usaha untuk memperkasakan L`>}Êi> À>°ÊffiiÀ>>>Ê berhasrat untuk mencapai 50 peratus tenaga kerja berkemahiran tinggi menjelang tahun 2020. Kemahiran sumber 3HQJXUXVDQPDVD 3HQJXUXVDQ NHZDQJDQ 3HQJXUXVDQEDKDQ GDQIDVLOLWL 3HQJXUXVDQVXPEHU PDQXVLD Kemahiran informasional 0HQGDSDWGDQ PHQLODLPDNOXPDW 0HQJDWXUGDQ PHPHOLKDUD PDNOXPDW 0HQWHUMHPDKGDQ PHQ\HEDUNDQ PDNOXPDW Kemahiran interpersonal .RPXQLNDVL 0HPELPELQJ 0HOD\DQSHODQJJDQ .HXSD\DDQ NHSLPSLQDQ .HXSD\DDQ SHUXQGLQJDQ Kemahiran sistem & teknologi 0HPDKDPLVLVWHP 0HPDQWDXGDQ PHPSHUEDLNL SHODNVDQDDQ 0HPLOLKWHNQRORJL 0HQJJXQDNDQ WHNQRORJL 0HQFDULSXQFD NHURVDNDQ Perniagaan e-dagang adalah peluang kepada usahawan yang dapat menjana pendapatan yang tinggi 155
Bab 3 156 Keadaan Ekonomi Keadaan ekonomi yang melambung menyebabkan permintaan barangan yang tinggi dan peningkatan pengeluaran firma. Keadaan ini menyebabkan permintaan buruh yang tinggi dan majikan sanggup membayar tingkat upah yang lebih tinggi. Kesannya, individu akan menerima pendapatan yang lebih tinggi semasa ekonomi melambung. Sebaliknya, kemelesetan ekonomi akan menyebabkan pendapatan individu mengalami kemerosotan. B40 merujuk kepada kumpulan berpendapatan 40 peratus rendah iaitu isi rumah berpendapatan LÕ>>ÊÃi }}>Ê,fiÎÊnxx° fi{äÊiÀÕÕÊÕ«Õ>Ê berpendapatan 40 peratus sederhana iaitu isi rumah berpendapatan antara ,fiÎÊnÈäÊ`>Ê,finÊΣ° 1. Joshua Chong akan tamat pengajian persekolahan tahun depan. Seperti remaja yang lain, `>Ê Õ}>Ê i«ÕÞ>Ê `>>Ê iÀ>Þ>Þ>Ê >ÌÕÊ i>`Ê ÕÀÕÌiÀL>}°Ê *i >Ê iÀ>Þ>Ê Ê adalah atas faktor minat, gaji yang diterima tinggi, dan dapat berbakti kepada negara. Bincangkan dalam kumpulan dan bertindak sebagai kaunselor kerjaya untuk membantu Joshua Chong mewujudkan pelan dan jadual waktu bagi mencapai cita-citanya. Anda perlu mengambil kira faktor-faktor berikut semasa memberi nasihat kepada Joshua Chong: Ê UÊ ffii«iÀÕ>Ê«i``>Ê>Ì>ÕÊ>Ì >Ê`>>ÊL`>}ÊÕÀÕÌiÀL>} Ê UÊ ÀVÀÊÞ>}Ê«iÀÕÊ>`>ÊÃiL>}>ÊÃiÀ>}ÊÕÀÕÌiÀL>} Ê UÊ >ÌÕ>ÊÞ>}ÊLi Ê`«iÀi Ê UÊ ,ÃÊÞ>}ÊÕ}Ê` >`>« Ê UÊ ffiÃÊÞ>}ÊÕ}Ê«iÀÕÊ`Ì>}}Õ} 2. Pendapatan isi rumah bawah 40 digandakan ffi1fflÊffl1fi*1,ÊqÊ*ÕÀ>Ì>Ê«i`>«>Ì>ÊÃÊÀÕ> ÊÕ«Õ>ÊLiÀ«i`>«>Ì>ÊÀi`> Ê {äÊ>>Ê digandakan kepada RM5 270 menjelang 2020 dan seterusnya menganjakkan sebahagian mereka kepada kumpulan pertengahan di bawah Rancangan Malaysia Ke-11 (RMK11). Isi ÀÕ> Ê {äÊiÀÕÕÊi«>`>ÊÃÊÀÕ> ÊLiÀ«i`>«>Ì>Ê{äÊ«iÀ>ÌÕÃÊÌiÀi`> Ê`>À«>`>ÊÌ>LÕÀ>Ê «i`>«>Ì>Ê`i}>Ê«ÕÀ>Ì>Ê«i`>«>Ì>Ê,fiÓÊxÎÇÊ«>`>ÊÌ> ÕÊÓä£{° (Sumber: http://www.sinarharian.com.my/nasional/ pendapatan-isirumah-bawah-40-digandakan-1.392632) Secara kumpulan, kenal pasti langkah-langkah yang boleh diambil oleh pihak berikut untuk mencapai matlamat di atas: Ê >®Ê ffiiÀ>>>Ê L®Ê fi>>Ê V®Ê *iiÀ> AKTIVITI AKTIVITI 3.2.5 B 1. Pendapatan individu dipengaruhi oleh: (a) Pilihan kerjaya (b) Pilihan pendidikan (c) Kemahiran (d) Keusahawanan (e) Keadaan ekonomi F O K U S
Wang, Bank, dan Pendapatan Individu 157 3.3 Penggunaan Pendapatan Individu Apakah maksud pendapatan boleh guna? Ê /> Õ> Ê>`>ÊiÃiÃÊ«Ì}>ÊÜ>LÊ`>>Ê«i} ÌÕ}>Ê pendapatan boleh guna? Apakah perbezaan antara perbelanjaan yang dilakukan ke atas makanan dengan beg berjenama? Bagaimanakah individu menggunakan pendapatannya? Ê /> Õ> Ê>`>Êv>ÌÀÊÞ>}Êi«i}>ÀÕ ÊVÀ>Ê«iÀLi>>>¶ Adakah kaedah pembayaran tunai lebih baik daripada pembayaran secara kredit? Apakah belanjawan peribadi? Bolehkah anda menghasilkan satu contoh penyata belanjawan yang sesuai dengan matlamat iÜ>}>Ê>`>¶Ê/> Õ> Ê>`>ÊÌiÌ>}Êi«iÌ}>Þ>¶ Strategi simpanan manakah terbaik? Ê /> Õ> Ê>`>ÊÃi«ÊÀÃÊ`>Ê«Õ>}>Ê`>>Ê«i>LÕÀ>¶Ê Bagaimanakah anda membandingkan pelbagai jenis pelaburan? SEPINTAS LALU Warren Buffett antara individu yang terkaya di dunia dan pernah mengatasi Bill Gates yang sekian lama menduduki takhta tersebut. Selain terkaya di dunia, beliau juga merupakan seorang dermawan dan pelabur yang paling berjaya dalam pelaburan dan perniagaan. Warren Buffett memulakan kerjayanya dalam pelaburan saham lebih daripada xäÊÌ> ÕÊ>ÌÕÊ«>`>ÊÌ> ÕÊ£xÈ°Êffii>Þ>>ÊLi>ÕÊ`V>«>ÊLÕ>Ê`>>Ê tempoh yang singkat tetapi mengambil masa berpuluh-puluh tahun dengan kesabaran, keyakinan, dan daya usaha yang berterusan. Berikut adalah beberapa nasihat beliau kepada kita untuk mencapai tahap kehidupan yang lebih tinggi: UÊ *i`>«>Ì>\Ê fl>}>Ê ÃiÃi>Ê LiÀ}>ÌÕ}Ê i«>`>Ê >Þ>Ê Ã>ÌÕÊ sumber pendapatan. UÊ *iÀLi>>>\Êfl>Ê>`>ÊiLiÊÃiÃÕ>ÌÕÊÞ>}Ê>`>ÊÌ`>Ê«iÀÕ>]Ê kelak, anda akan menjual sesuatu yang anda perlukan. UÊ -«>>\Êfl>}>ÊiÞ«>Ê>«>>«>ÊÞ>}ÊÌ}}>ÊÃii«>ÃÊLiÀLi>>°Ê iÀLi>>> ÊÃii«>ÃÊ apa-apa yang tinggal selepas menyimpan. UÊ *>>\Ê*i>Ê>>Êi>`Ê >L>Êi«>`>Ê«iLiÀÊ«>>° UÊ *i>LÕÀ>\Êfl>}>Ê>ÃÕ>ÊÃiÕ>ÊÌiÕÀÊ>`>Ê`>>ÊÃ>ÌÕÊL>Õ° Ketika berbelanja, individu boleh memilih membeli secara tunai atau kredit tetapi yang penting ialah individu harus mendahulukan barang keperluan dan merancang perbelanjaannya mengikut pendapatan agar ada tabungan pada setiap bulan. Selain itu, pelaburan hanya dapat dilakukan oleh individu jika ada lebihan pendapatan. Merancang pelan kewangan dapat membawa individu kepada kehidupan yang lebih berjaya seperti Warren Buffett. Abad ke-21 Sumber: Dipetik dan diubah suai daripada: 1. ‘Warren Buffett Biography’, biography.com 2. ‘5 Warren Buffett tips everyone must follow’, ArthaYantra.com
Bab 3 158 3.3.1 Konsep Pendapatan Boleh Guna Bukan semua pendapatan yang diterima boleh dibelanjakan kerana pendapatan individu tertakluk kepada pelbagai potongan wajib seperti caruman Kumpulan Wang Simpanan Pekerja, caruman PERKESO, zakat, dan cukai pendapatan perseorangan. *i`>«>Ì>Ê ÃiLi>ÀÊ `Û`ÕÊ Þ>}Ê Li Ê `Li>>>Ê ÃiÌi> Ê ditolak semua potongan wajib dikenal sebagai pendapatan boleh guna. Secara rumus: Pendapatan boleh guna = Pendapatan individu – Potongan wajib Berdasarkan contoh di atas, Encik Zaidi hanya boleh membelanjakan RM6 052.50 daripada pendapatan bulanannya walaupun jumlah pendapatannya ialah RM7 000. Pendapatan boleh guna = Pendapatan individu – Potongan wajib Konsep pendapatan boleh guna $POUPIfl Berikut adalah pendapatan dan potongan wajib Encik Zaidi pada bulan Januari. 1FOEBQBUBOfl 3. Gaji 6 000 Elaun pengangkutan 200 &MBVOQFSVNBIBO 1PUPOHBOXBKJCfl 3. $BSVNBO,VNQVMBO8BOH4JNQBOBO1FLFSKB $BSVNBO1&3,&40 Zakat 50.00 $VLBJQFOEBQBUBO Berapakah pendapatan boleh guna Encik Zaidi pada bulan tersebut? Penyelesaian: +VNMBIQFOEBQBUBO ff 3. 3. 3. ff 3. +VNMBIQPUPOHBOXBKJC ff 3. 3. 3. 3. ff 3. Pendapatan boleh guna = Jumlah pendapatan individu – Jumlah potongan wajib ff 3.o3. ff 3. Pendapatan Individu Potongan wajib
Wang, Bank, dan Pendapatan Individu 159 3.3.2 Potongan Wajib Potongan wajib ialah bayaran yang ditetapkan oleh undang-undang atau yang diwajibkan dalam rukun Islam (untuk umat Islam). Potongan wajib terdiri daripada: #BZBSBO[BLBU $BSVNBO1&3,&40 $VLBJQFOEBQBUBOQFSTFPSBOHBO $BSVNBO,VNQVMBO8BOH4JNQBOBO1FLFSKB Walaupun potongan wajib akan mengurangkan pendapatan semasa individu tetapi memberi jaminan pendapatan pada masa hadapan. Caruman Kumpulan Wang Simpanan Pekerja (KWSP) .:63PHUXSDNDQVHEXDK LQVWLWXVLNHVHODPDWDQVRVLDO\DQJ GLWXEXKNDQSDGDWDKXQffiffi 7XMXDQSHQXEXKDQ.:63LDODK PHQ\HGLDNDQIDHGDKSHUVDUDDQ NHSDGDDKOLQ\DPHODOXL SHQJXUXVDQVLPSDQDQDKOL VHFDUDFHNDSGDQDPDQDK 6HPXDSHNHUMDVHNWRUVZDVWD GDQSHNHUMDWLGDNEHUSHQFHQ VHNWRUDZDPGLZDMLENDQ PHQFDUXPGDODP.:63 .DGDUFDUXPDQVHPDVDSDGDWDKXQffl *DMLfi50 *DML!50 3HNHUMDfflGDULSDGDJDML 3HNHUMDfflGDULSDGDJDML 0DMLNDQfflGDULSDGDJDML 0DMLNDQfflGDULSDGDJDML 1DPXQNHWLNDHNRQRPLQHJDUDOHPEDSNHUDMDDQEROHKPHQXUXQNDQ NDGDUFDUXPDQXQWXNPHUDQJVDQJSHUEHODQMDDQGRPHVWLN &DUXPDQDKOLDNDQGLJXQDNDQXQWXNSHODEXUDQVHSHUWLPHPEHOLKDUWDQDKHNXLWLVHNXULWLNHUDMDDQ0DOD\VLD LQVWUXPHQSDVDUDQZDQJVHUWDERQGDQSLQMDPDQ3HODEXUDQLQLPHPEROHKNDQ.:63PHPED\DUGLYLGHQ NHSDGDDKOLQ\D .:63PHUXSDNDQVHEXDK LQVWLWXVLNHVHODPDWDQVRVLDO\DQJ GLWXEXKNDQSDGDWDKXQffiffi 7XMXDQSHQXEXKDQ.:63LDODK PHQ\HGLDNDQIDHGDK SHUVDUDDQ NHSDGDDKOLQ\DPHODOXL SHQJXUXVDQVLPSDQDQDKOL VHFDUDFHNDSGDQDPDQDK 6HPXDSHNHUMDVHNWRUVZDVWD GDQSHNHUMDWLGDNEHUSHQFHQ VHNWRUDZDPGLZDMLENDQ PHQFDUXPGDODP.:63 .DGDUFDUXPDQVHPDVDSDGDWDKXQffl *DMLfi50 *DML!50 3HNHUMDfflGDULSDGDJDML 3HNHUMDffl GDULSDGD JDML 0DMLNDQfflGDULSDGDJDML 0DMLNDQfflGDULSDGDJDML 1DPXQ NHWLNDHNRQRPLQHJDUDOHPEDSNHUDMDDQEROHKPHQXUXQNDQ NDGDUFDUXPDQXQWXNPHUDQJVDQJSHUEHODQMDDQGRPHVWLN &DUXPDQDKOLDNDQGLJXQDNDQXQWXNSHODEXUDQVHSHUWLPHPEHOLKDUWDQDKHNXLWLVHNXULWLNHUDMDDQ0DOD\VLD LQVWUXPHQSDVDUDQZDQJVHUWDERQGDQSLQMDPDQ3HODEXUDQLQLPHPEROHKNDQ.:63PHPED\DUGLYLGHQ NHSDGDDKOLQ\D Contoh pengiraan: Jadual 3.2 Pengiraan caruman KWSP Gaji bulanan Caruman pekerja Caruman majikan Jumlah caruman bulanan 3. 3.× 11% ff3. 3.× 13% ff3. 3. 3. 3.× 11% ff3. 3.× 13% ff3. 3. 3. 3.× 11% ff3. 3.× 12% ff3. 3. ffiiÀ>>>Êi}ÕÀ>}>Ê kadar caruman pekerja `>À«>`>Ê££¯Êi«>`>Ê n¯ÊL>}ÊiL>ÌÕÊ meningkatkan pendapatan bersih isi rumah. Adakah anda bersetuju dengan tindakan tersebut? Berikan pendapat anda. Cabaran KBAT (Sumber: Laman web rasmi KWSP)
Bab 3 160 Caruman ahli akan disimpan dalam dua akaun iaitu Akaun 1 dan Akaun 2. $NDXQfflSHUDWXVGDULSDGDVLPSDQDQGDQNKXVXVXQWXN SHUVDUDDQ $NDXQfflSHUDWXVGDULSDGDVLPSDQDQGDQNKXVXVXQWXN SHQJHOXDUDQ SUDSHUVDUDDQ \DQJ EROHK PHQDPEDK QLODL NHSDGDVLPSDQDQSHUVDUDDQ 6LPSDQDQGDODP$NDXQ EROHKGLNHOXDUNDQGDODP VLWXDVLEHULNXWffl 3HQJHOXDUDQSHUXPDKDQ 3HQJHOXDUDQSHQGLGLNDQ 3HQJHOXDUDQNHVLKDWDQ 3HQJHOXDUDQXPXU 3HQJHOXDUDQVLPSDQDQ PHOHELKL50MXWD 3HQJHOXDUDQKDML .HVHPXD VLPSDQDQ GDODP $NDXQ GDQ $NDXQ EROHK GLNHOXDUNDQGDODPVLWXDVLEHULNXWffl 0HQFDSDLXPXUWDKXQ 0HQLQJJDONDQQHJDUD 'LVDKNDQWLGDNEHUXSD\D XQWXNEHNHUMDGDULVHJL IL]LNDODWDXPHQWDODWDX NHGXDGXDQ\D 0HQLQJJDOGXQLD $QJJRWDSHUNKLGPDWDQ DZDP\DQJWHODKGLEHUL WDUDIEHUSHQFHQ Caruman KWSP amat penting kepada pekerja selepas bersara. Simpanan yang mencukupi penting untuk menyara hari tua. Sehingga tahun 2014, daripada 13 juta pencarum KWSP, kajian mendapati hanya 7.37 peratus mempunyai baki simpanan lebih RM150 000 pada umur persaraan 55 tahun manakala 70.89 peratus dengan kurang RM50 000. (Sumber: Utusan Sarawak, 13 Mac 2014) Nyatakan jenis pendapatan yang diterima oleh seorang pekerja yang tidak tertakluk i«>`>ÊV>ÀÕ>Êffi7-*° JOM VÊfiÕÀ]Ê*Õ>Ê iÜ]Ê`>Ê VÊ Û>ÊiÀÕ«>>ÊÌ}>ÊÀ>>Ê>ÀLÊÃi>Ê`ÊL>}ÕÊÃi> Ê>}°Ê VÊfiÕÀÊi«ÕÞ>Êë>>ÊÃiL>Þ>Ê,fiÓääÊäää°Ê*Õ>Ê iÜÊ«Õ>Êi«ÕÞ>Êë>>Ê ÃiL>Þ>Ê,fi£xäÊäää]Ê`>Ê VÊ Û>Êi«ÕÞ>Êë>>ÊÃiL>Þ>ÊÊ,fi{ääÊäää°ÊffiiÌ}>Ì}>Ê `Û`ÕÊ Ê >>Ê LiÀÃ>À>Ê «>`>Ê ÕÕÀÊ ÈäÊ Ì> Õ°Ê `>>Ê iÀi>Ê Ì`>Ê i«ÕÞ>Ê ÃiL>À>}Ê sumber pendapatan lain dan hanya bergantung kepada simpanan yang dimiliki untuk menyara hari tua mereka. (a) Hitung jumlah wang yang boleh mereka belanjakan setiap bulan sekiranya jangka hayat ialah äÊÌ> Õ° L®Ê *>`>Ê «>`>}>Ê >`>]Ê >`>> Ê Ã«>>Ê Ê VÕÕ«Ê ÕÌÕÊ iÞ>À>Ê ÃÊ `Õ«Ê «>`>Ê >Ã>Ê akan datang? (c) Cadangkan jumlah yang mencukupi untuk menyara hari tua dengan keadaan yang selesa. AKTIVITI AKTIVITI 3.3.2 A -i }}>Ê-i«ÌiLiÀÊÓä£x]Ê ffi7-*Êi«ÕÞ>ÊÃiÀ>>Ê 14.45 juta ahli. Bilangan ahli aktif dan masih mencarum adalah seramai È°Ç{ÊÕÌ>°Ê >}>Ê>>Ê aktif pula adalah seramai xÎÇÊ£ÓΰÊffi7-*Êi«ÕÞ>Ê >ÃiÌÊLiÀ>Ê,fixÇÊLÊ dan merupakan tabung persaraan keempat terbesar di Asia dan ketujuh terbesar di dunia. (Sumber: Laman web rasmi KWSP)
Wang, Bank, dan Pendapatan Individu 161 Caruman Pertubuhan Keselamatan Sosial Pekerja (PERKESO) Contoh pengiraan: Jadual 3.3 Pengiraan caruman PERKESO Gaji bulanan Caruman pekerja Caruman majikan Jumlah caruman bulanan 3. 3.× 0.5% ff3. 3.× 1.75% ff3. 3. 3. 3.× 0.5% ff3. 3.× 1.75% ff3. 3. 3. 3.× 0.5% ff3. 3.× 1.75% ff3. 3. PERKESO memberi perlindungan melalui Skim Bencana Pekerjaan dan Skim Keilatan. Faedah kepada pencarum PERKESO: Skim Bencana Pekerjaan UÊ -Ê Ê iLiÀÊ «iÀ`Õ}>Ê i«>`>Ê i>>}>Ê yang berlaku semasa bekerja dan dalam perjalanan ke tempat pekerjaan. UÊ Antara faedah yang diperoleh di bawah skim ini ialah faedah perubatan, faedah hilang upaya sementara, faedah hilang upaya kekal, elaun layanan sentiasa, faedah kebumian, faedah pemulihan serta faedah orang tanggungan. Skim Keilatan (Kecacatan kekal) UÊ Memberi perlindungan kepada pekerja jika berlaku ilat atau kematian atas sebab yang tidak berkaitan dengan pekerjaan sebelum umur 60 tahun. UÊ Faedah yang diperoleh di bawah skim ini ialah pencen ilat, geran ilat, pencen penakat, pemulihan, dan faedah kebumian. Individu yang tidak perlu iV>ÀÕÊ`>>Ê* ,ffi -"\ UÊ*iiÀ>ÊÞ>}Ê}>Þ>Ê iiL Ê,fi{ÊäääÊÃiLÕ>Ê dan tidak pernah dilindung i Ê* ,ffi -"ÊÃiLiÕÊ UÊffi>Ì>}>ÊiÀ>>> UÊ"À>}Ê}>ÊÕÌÕÊLiiÀ>Ê `ÊÀÕ> Êi`>>® UÊ*iiÀ>ÊÞ>}ÊÌi> iV>«>ÊÕÕÀÊÈäÊÌ> ÕÊ UÊ"À>}ÊÞ>}ÊLiiÀ>ÊÃi`À UÊ*iiÀ>Ê>Ã}Ê *ÀÃÌiÌÊ>> Ê>>ÌÊ>À ÌwÃ>Ê untuk menggantikan anggota tubuh yang hilang atau tidak normal. PERKESO Carian... 7XMXDQSHQXEXKDQLDODKPHPEHULSHUOLQGXQJDQNHVHODPDWDQVRVLDO PHODOXLLQVXUDQVVRVLDOVHSHUWLPHPED\DUIDHGDKSHUXEDWDQGDQ ZDQJXQWXNSHNHUMD\DQJPHQJDODPLULVLNRGDQPHQ\HGLDNDQEHNDODQ SHUDODWDQprostetikGDQSHPXOLKDQEDJLSHNHUMD 3HNHUMD\DQJZDMLEPHQFDUXPGDODP3(5.(62LDODKSHNHUMD\DQJ PHQHULPDJDMLEXODQDQ50NHEDZDK .DGDUFDUXPDQPDMLNDQLDODKGDQFDUXPDQSHNHUMDLDODK GDULSDGDJDMLSHNHUMD (Sumber: Laman web rasmi PERKESO) * ,ffi -" telah memberi L>ÕV>ÀÊ*À}À>Ê*iiÀÃ>>Ê ffiià >Ì>Êi«>`>Ê«iV>ÀÕÞ>°Ê Bagaimanakah program ini membantu meningkatkan pembangunan modal insan negara? Cabaran KBAT
162 Bab 3 Cukai Pendapatan Individu Setiap rakyat Malaysia yang menerima pendapatan melebihi tahap tertentu wajib membayar cukai pendapatan individu. Tujuan kerajaan mengenakan cukai adalah: Mengurangkan jurang pendapatan Membangunkan ekonomi negara Menambah hasil kerajaan Membekalkan barang dan perkhidmatan awam Kerajaan akan menggunakan kutipan cukai ini untuk membiayai perkhidmatan seperti pendidikan, perubatan, perlindungan alam sekitar serta kemudahan rekreasi. Di negara kita, cukai pendapatan individu dikutip oleh Lembaga Hasil Dalam Negeri (LHDN). Pendapatan yang diterima daripada punca pekerjaan atau perniagaan serta pendapatan lain seperti sewa, faedah, dividen, dan royalti tertakluk kepada cukai pendapatan. Cukai pendapatan yang akan dikenakan bergantung kepada pendapatan boleh cukai. *i`>«>Ì>ÊLi ÊVÕ>Ê>> Ê«i`>«>Ì>ÊÌ> Õ>Ê`Ì>ÊÃiÕ>Ê pelepasan cukai yang layak diterima oleh individu berkenaan. Rumus bagi pendapatan boleh cukai seperti yang berikut: Pendapatan boleh cukai = Pendapatan tahunan – Pelepasan cukai *ii«>Ã>ÊVÕ>Ê>> Ê>>ÕÊ«i`>«>Ì>ÊÞ>}Ê`Li>À>ÊÕÌÕÊ dikecualikan daripada pengiraan cukai. Pelepasan cukai yang tinggi akan mengurangkan pendapatan boleh cukai dan seterusnya mengurangkan jumlah cukai pendapatan yang perlu dibayar oleh seseorang individu. Jumlah pelbagai jenis pelepasan cukai yang dibenarkan adalah tertakluk kepada perubahan semasa. Lembaga Hasil Dalam Negeri dipertanggungjawabkan untuk memungut dan mentadbir cukai langsung negara Sila rujuk laman web Lembaga Hasil Dalam Negeri untuk dapatkan maklumat tentang senarai pendapatan yang tidak dikenakan cukai. www.hasil.gov.my
Wang, Bank, dan Pendapatan Individu 163 Jadual 3.4 menunjukkan pelepasan cukai yang layak dituntut oleh seseorang individu. Jadual 3.4 Jenis pelepasan cukai individu tahun 2016 Bil. Jenis potongan individu Amaun (RM) 1 *OEJWJEVEBOTBVEBSBUBOHHVOHBO 9 000 2 Perbelanjaan perubatan ibu bapa 5 000 (Terhad) 3 Peralatan sokongan asas (untuk individu kurang upaya atau untuk isteri, anak atau ibu bapa kurang upaya) 6 000 (Terhad) 4 *OEJWJEVLVSBOHVQBZB 6 000 5 Yuran pendidikan (sendiri) 5 000 (Terhad) 6 Perbelanjaan perubatan penyakit yang sukar diubati (individu atau suami/ isteri atau anak-anak) 6 000 (Terhad) 7 Pemeriksaan perubatan penuh 500 (Terhad) Pembelian buku, majalah, jurnal dan penerbitan 1 000 (Terhad) 9 Pembelian komputer peribadi untuk individu (sekali setiap 3 tahun) 3 000 (Terhad) 10 Tabungan bersih dalam Skim Simpanan Pendidikan Nasional (SSPN) 3 000 (Terhad) 11 Tabungan bersih dalam skim SSPN (berkuat kuasa tahun taksiran 2012 - 2017) 6 000 (Terhad) 12 Pembelian peralatan sukan untuk aktiviti sukan 300 (Terhad) 13 Yuran langganan jalur lebar (berkuat kuasa tahun taksiran 2010 – 2012) 500 (Terhad) 14 'BFEBIQFNCFMJBO SVNBI 1PUPOHBO DVLBJ UFSIBELFQBEB 3. TFUJBQ tahun asas bagi 3 tahun taksiran berturut-turut bermula dari tarikh faedah mula dibayar. 10 000 (Terhad) 15 4VBNJ*TUFSJ#BZBSBOBMJNPOJLFQBEBCFLBTJTUFSJ 3 000 (Terhad) 16 4VBNJ*TUFSJLVSBOHVQBZB 3 500 17 "OBLEJCBXBIVNVSUBIVO 1 000 "OBLZBOHCFMVNCFSLBIXJOEBOCFSVNVSUBIVOEBOLFBUBTEBONFOFSJNB QFOEJEJLBOTFQFOVINBTB QFSJOHLBU"-FWFM TJKJM NBUSJLVMBTJ QFSTFEJBBOBUBV QSBJKB[BI 1 000 19 "OBLZBOHCFMVNCFSLBIXJOEBOCFSVNVSUBIVOEBOLFBUBTZBOH mengikut kursus di peringkat diploma dan ke atas di institusi pengajian tinggi dalam Malaysia atau luar Malaysia yang diiktiraf oleh pihak berkuasa kerajaan yang berkaitan. 6 000 20 "OBLLVSBOHVQBZB̓ 6 000 21 *OTVSBOTOZBXBEBO,841 6 000 (Terhad) 22 4LJN"OVJUJ#BSVBUBV5BNCBIBO+VNMBI"OVJUJ4FEJB"EB 1 000 (Terhad) 23 4LJN1FSTBSBBO4XBTUBEBO"OVJUJ5FSUVOEB Deferred Annuity) 3 000 (Terhad) 24 *OTVSBOTQFOEJEJLBOEBOQFSVCBUBO 3 000 (Terhad) (Sumber: Laman web rasmi LHDN)
Bab 3 164 Contoh: Encik Wilfred Manjung merupakan seorang pegawai bank di Sandakan, Sabah. Pendapatan bulanan Encik Wilfred Manjung ialah RM4 000 dan membayar caruman KWSP sebanyak 11% sebulan. Encik Wilfred Manjung sudah berkahwin dan mempunyai lima orang anak. Dua orang anaknya sedang melanjutkan pelajaran di universiti awam dan tiga lagi anaknya belajar di sebuah sekolah menengah. Isterinya merupakan suri rumah. Encik Wilfred Manjung telah membelanjakan RM400 untuk pemeriksaan perubatan dan membayar RM40 sebulan untuk perkhidmatan Internet. Beliau juga telah membeli sebatang raket badminton berharga RM200. Jumlah pelepasan cukai dan pendapatan boleh cukai untuk Encik Wilfred Manjung boleh dikira dengan cara berikut: Penyelesaian: Pelepasan cukai RM Diri 9 000 Isteri 3 000 Anak yang belajar di universiti (2 × RM6 000) 12 000 Anak yang belajar di sekolah menengah (3 × RM1 000) 3 000 KWSP 5 280 Pemeriksaan perubatan 400 Langganan perkhidmatan Internet 480 Raket badminton 200 ––––––– Jumlah pelepasan cukai 33 360 ––––––– Pendapatan boleh cukai = RM48 000 – RM33 360 = RM14 640 Kadar cukai pendapatan yang dikenakan adalah berbentuk progresif. Ini bererti semakin tinggi pendapatan boleh cukai, semakin tinggi kadar cukai pendapatan yang perlu dibayar oleh individu berkenaan. Jadual di bawah menunjukkan kadar cukai pendapatan individu berdasarkan tahun taksiran 2016. Jadual 3.5 Kadar cukai pendapatan individu (tahun taksiran 2016) Banjaran pendapatan bercukai Pengiraan (RM) Kadar % Cukai (RM) 0 – 2 500 2 500 pertama 0 0 2 501 – 5 000 2 500 berikutnya 0 0 5 001 – 10 000 5 000 pertama 5 000 berikutnya 1 0 50 10 001 – 20 000 10 000 pertama 10 000 berikutnya 1 50 100
Wang, Bank, dan Pendapatan Individu 165 20 001 – 35 000 20 000 pertama 15 000 berikutnya 5 150 750 35 001 – 50 000 35 000 pertama 15 000 berikutnya 10 900 1 500 50 001 – 70 000 50 000 pertama 20 000 berikutnya 16 2 400 3 200 70 001 – 100 000 70 000 pertama 30 000 berikutnya 21 5 600 6 300 100 001 – 150 000 100 000 pertama 50 000 berikutnya 24 11 900 12 000 150 001 – 250 000 150 000 pertama 100 000 berikutnya 24 23 900 24 000 250 001 – 400 000 250 000 pertama 150 000 berikutnya 24.5 47 900 36 750 400 001 – 600 000 400 000 pertama 200 000 berikutnya 25 50 000 600 001 – 1 000 000 600 000 pertama 400 000 berikutnya 26 134 650 104 000 Lebih 1 000 000 1 000 000 pertama setiap ringgit berikutnya ................ (Sumber: Laman web rasmi LHDN) Dalam kes Encik Wilfred Manjung, pendapatan boleh cukai beliau ialah RM14 640 dan terletak dalam banjaran yang keempat. Oleh itu, jumlah cukai yang perlu dibayar ialah: Pendapatan boleh cukai 3.QFSUBNB #BLJ3.× 1% Cukai pendapatan (RM) 50.00 46.40 Jumlah cukai pendapatan yang dikenakan 96.40 Individu yang mempunyai pendapatan boleh cukai kurang daripada RM35 000 juga diberi rebat cukai pendapatan sebanyak RM400. Oleh itu, Encik Wilfred Manjung tidak perlu membayar cukai pendapatan individu. Bagi pembayar cukai beragama Islam, jumlah zakat yang dibayar boleh ditolak daripada cukai pendapatan yang dikenakan sebagai lain-lain rebat cukai.
Bab 3 166 1ÌÕÊÃiÌ>«ÊiÃÊLiÀÕÌ]Ê ÌÕ}ÊÕ> Ê«ii«>Ã>ÊVÕ>]Ê«i`>«>Ì>ÊLi ÊVÕ>]Ê`>ÊVÕ>Ê pendapatan yang perlu dibayar. 1 VÊ fi>iÊ iiÀ>Ê «i`>«>Ì>Ê Ì> Õ>Ê ÃiL>Þ>Ê ,fiÈäÊ äääÊ `>Ê iL>Þ>ÀÊ V>ÀÕ>Ê ffi7-*Ê ÃiL>Þ>Ê ££¯Ê ÃiÌ>«Ê LÕ>°Ê ÃÌiÀÞ>Ê Ì`>Ê LiiÀ>Ê `>Êi«ÕÞ>Ê >Ê À>}Ê >>Ê Þ>}Ê>Ã Ê LiÀÃi> °Ê i>ÕÊÕ}>ÊÌi> ÊiL>Þ>ÀÊâ>>ÌÊÃiL>Þ>Ê,fiÓääÊ«>`>ÊÌ> ÕÊLiÀi>>° 2 VÊ->ÞÊiÀÕ«>>Ê«iÊ«>Ã>ÀÊÊ`>ÊiiÀ>ÊiÕÌÕ}>ÊLiÀà ÊÃiL>Þ>Ê,fiÇäÊäääÊ pada tahun lepas. Beliau merupakan seorang duda dan mempunyai tujuh orang anak. Anak sulungnya ÃÕ`> ÊLiiÀ>°Ê/}>Ê>>ÊÃi`>}ÊLi>>ÀÊ`ÊÕÛiÀÃÌÊÃÜ>ÃÌ>Ê`>ÊÌ}>Ê>}Ê>>Þ>Ê`ÊÃi> ÊÀi`> ° 3 ÊfiiÃÃ>Ê ÊiÀÕ«>>ÊÃiÀ>}ÊÕÀÕÕÕÀÊL> >Ê`ÊÃiLÕ> ÊÃÞ>À>ÌÊÕÌ>Ã>Ê`>ÊiiÀ>Ê «i`>«>Ì>Ê Ì> Õ>Ê ÃiL>Þ>Ê ,fi£ÈäÊ äää°Ê i>ÕÊ iV>ÀÕÊ `>>Ê ffi7-*Ê ÃiL>Þ>Ê ££¯°Ê Ê fiiÃÃ>Ê Ìi> Ê iLiÊ LÕÕÊ LiÀ>Ê ,fiÓÊ äää°Ê -iL>}>Ê «i} `>«Ê «iÞ>ÌÊ iV}Ê >Ã]Ê Ê fiiÃÃ>Ê Ìi> Ê i>Õ>Ê «iÀLi>>>Ê «iÀÕL>Ì>Ê ÃiL>Þ>Ê ,fiÈÊ äääÊ ÃiÌ> Õ°Ê i>ÕÊ Õ}>Ê iL>Þ>ÀÊ«iÀLi>>>Ê«iÀÕL>Ì>ÊÕÌÕÊLÕÞ>ÊÃiL>Þ>Ê,fi{ÊäääÊÃiÌ> Õ° JOM Pengurangan Cukai Manfaat Golongan Pendapatan Sederhana PETALING JAYA: Mereka yang mempunyai pendapatan yang boleh dikenakan cukai RM20 000 ke atas akan menikmati penjimatan cukai antara RM300 dan RM13 200 apabila penurunan cukai pendapatan dilaksanakan tahun depan. Menerusi pengurangan satu peratus, kumpulan pertama itu akan terdiri daripada RM1 sehingga RM5 000, pada kadar cukai kosong peratus. Dalam pembentangan Bajet 2015 dicadangkan supaya keluarga dengan pendapatan RM4 000 ke bawah akan dikecualikan daripada membayar cukai. Ini bermakna hampir 300 999 pembayar cukai di dalam kumpulan itu akan dikecualikan daripada membayar cukai pada 2015. Pada masa ini, terdapat hanya dua juta orang yang membayar cukai daripada sejumlah 13 juta tenaga kerja di negara ini. Pengurangan kadar cukai itu bermatlamat untuk menyasarkan kumpulan pendapatan pertengahan yang memperoleh antara RM4 000 dan RM10 000 yang tidak layak menerima sebarang bantuan seperti pemberian Bantuan Rakyat 1Malaysia (BR1M). Kumpulan pendapatan seterusnya pada kadar cukai satu peratus akhirnya tidak akan dikenakan cukai apabila pendapatan yang boleh dikenakan cukai adalah kurang daripada RM35 000 dan layak untuk mendapat rebat cukai sebanyak RM400. (Sumber: Diubah suai daripada http://www.mstar.com.my/berita/berita-semasa/ 2014/10/15/cukai pendapatan/) (a) Jelaskan kesan tindakan kerajaan di atas kepada: Ê ®Ê *iL>Þ>ÀÊVÕ> (ii) Kerajaan (iii) Ekonomi negara L®Ê º>Þ>Ê`Õ>ÊÕÌ>ÊÀ>}ÊÞ>}ÊiL>Þ>ÀÊVÕ>Ê`>À«>`>ÊÃiÕ> Ê£ÎÊÕÌ>ÊÌi>}>ÊiÀ>Ê`Êi}>À>Ê ini.” Jelaskan pernyataan ini. AKTIVITI AKTIVITI 3.3.2 B
Wang, Bank, dan Pendapatan Individu 167 Bayaran Zakat Zakat dikenakan ke atas orang Islam yang cukup syarat-syaratnya. Zakat adalah salah satu daripada rukun Islam yang kelima. Zakat bererti bersih, suci atau berkat. Oleh itu, zakat bertujuan membersihkan atau menyucikan harta dan membersihkan orang kaya daripada sifat kedekut dan bakhil. Antara tujuan ALLAH SWT mensyariatkan zakat ialah: Membersihkan diri pembayar zakat Mewujudkan sifat bersyukur terhadap nikmat yang dikurniakan oleh ALLAH SWT Mengagihkan sebahagian kecil kekayaan daripada golongan kaya kepada golongan yang miskin Mengurangkan perasaan iri hati dalam kalangan orang miskin Mengurangkan jurang perbezaan antara golongan kaya dengan golongan miskin Mewujudkan perpaduan dalam kalangan masyarakat Islam dalam urusan ekonomi dan kewangan Zakat al-Mal al-Mustafad merupakan zakat yang dibayar berdasarkan pendapatan. Pendapatan yang dimaksudkan adalah seperti gaji, upah, bonus, dividen, hibah, sewa, royalti, dan elaun. Kadar zakat ialah 2.5%. F O K U S 1. Pendapatan boleh guna adalah baki pendapatan individu setelah tolak potongan wajib. 2. Potongan wajib terdiri daripada (a) Caruman Kumpulan Wang Simpanan Pekerja (KWSP) (b) Caruman Pertubuhan Keselamatan Sosial Pekerja (PERKESO) (c) Bayaran zakat (d) Cukai pendapatan perseorangan 3. Potongan wajib akan mengurangkan pendapatan semasa individu tetapi memberi jaminan pendapatan pada masa hadapan. Pusat Pungutan Zakat Majlis Agama Islam Wilayah Persekutuan Layari laman web untuk mengira zakat yang perlu dibayar oleh seseorang individu. https://ZZZ]DNDWXFRP P\LQFRPHFDOFXODWH
Bab 3 168 3.3.3 Keperluan dan Kehendak Dalam bahagian sebelum ini, kita telah belajar bagaimana individu memperoleh pendapatan dan juga pengiraan pendapatan boleh guna. Setiap individu mencari rezeki untuk memenuhi keperluan dan kehendaknya. Sebuah isi rumah memerlukan pendapatan untuk pelbagai perbelanjaan keperluan dan kehendak seperti yang digambarkan oleh rajah di bawah. Tahukah anda yang manakah barang keperluan dan kehendak bagi keluarga di atas? Perbezaan antara keperluan dengan kehendak: 3HUEHODQMDDQVHEXDKNHOXDUJDffl %LODLUHOHNWULNGDQWHOHIRQ50 6HZDUXPDK50 %D\DUDQDQVXUDQNHUHWD50 3HUFXWLDQNH3XODX5HGDQJ50 %HOLWHOHIRQELPELWXQWXNDQDN50fl %HOLNRPSXWHUULED50 3HUEHODQMDDQSHUXEDWDQ50 0DNDQDQGDQPLQXPDQ50fl QKeperluan t 1FSLBSBBTBTZBOHNFTUJ dipenuhi t 6OUVLNFOFSVTLBO kehidupan t #JMBOHBOOZBUFSIBE t .VEBIEJQFOVIJ t )BSHBCBSBOHLFQFSMVBO seperti barang makanan asasi dikawal oleh kerajaan t 1FSMVEJQFOVIJPMFI semua orang dan tidak EJQFOHBSVIJPMFITBJ[ pendapatan t $POUPIOZBNBLBOBO pakaian, dan tempat tinggal QKehendak t 1FSLBSBZBOHUJEBL semestinya dipenuhi t 6OUVLIJEVQMFCJI selesa t #JMBOHBOOZBUJEBLUFSIBE t 4VLBSEJQFOVIJ t )BSHBCBSBOHLFIFOEBL tidak dikawal oleh kerajaan t 5JEBLQFSMVEJQFOVIJPMFI semua orang dan dipengaruhi PMFITBJ[QFOEBQBUBO t $POUPIOZBLFSFUB QBLFK pelancongan, dan telefon bimbit Barangan berikut lebih dianggap sebagai barang keperluan berbanding barang kehendak: >®Ê /iiÛÃÞi L®Ê ffiiÀiÌ> V®Ê *iÀ `>Ì>ÊÌiÀiÌÊ jalur lebar `®Ê /iivÊLLÌ i®Ê fiiÃÊ«iL>ÃÕ v®Ê ffiiÌÕ >ÀÊ}iL>}ÊÀ Beri pendapat anda berserta alasannya. Cabaran KBAT
Wang, Bank, dan Pendapatan Individu 169 21 Barangan Harga Kawalan Bersempena Aidilfitri *1/,fl9\Ê ffiiiÌiÀ>Ê *iÀ`>}>}>Ê >>Ê i}iÀ]Ê ffi«iÀ>ÃÊ `>Ê ffii«i}}Õ>>Ê ffi* ffiffi®Ê iÞi>À>>Ê Ó£Ê iÃÊ L>À>}>Ê `Ê L>Ü> Ê -Ê ffi>Ü>>Ê >À}>Ê fiÕÃÊ *iÀ>Þ>>Ê LiÀÃi«i>Ê `wÌÀÊ Ì> ÕÊ °ÊfiiÌiÀÞ>Ê >ÌÕÊ -iÀÊ>Ã>Êfi>iÊ LiÀ>Ì>Ê >Ê LiÀÕ>ÌÊÕ>Ã>Ê`>ÀÊÇÊ }}>ÊÓÎÊflÕ>ÊÊ>ÌÕÊÃi>>Ê£ÇÊ >ÀÊL>}ÊiÞi>ÌÊi>>Ê >À}>Ê yang tidak munasabah. Beliau berkata harga yang ditetapkan adalah hasil maklum balas daripada pegawai «i>Ì>ÕÊ >À}>Ê `Ê ÓÓÓÊ >Ü>Ã>Ê *>ÀiÊ `Ê ÃiÕÀÕ Ê i}>À>Ê Ãi>Ê «iÀLV>}>Ê `i}>Ê iiÌiÀ>Ê `>Ê >}iÃÊ iÀ>>>Ê >Ê ÃiÀÌ>Ê L>`>Ê LÕ>Ê iÀ>>>Ê "®°»ffi* ffiffiÊ Õ}>Ê ÃÕ`> Êi>ÃÌ>ÊLi>>ÊiVÕÕ«Ê`Ê«>Ã>À>]»Ê>Ì>Þ>°Ê>Ã>ÊLiÀ>Ì>]Êffi* ffiffiÊi>ÕÊ 2 100 penguatkuasanya di seluruh negara akan melaksanakan pemantauan lebih agresif kali ini bagi memastikan rakyat dapat menyambut Aidilfitri dengan cukup selesa. i>ÕÊ LiÀ>Ì>Ê ÃÊ ÌÕÊ `>Ã>>>Êi}ÕÌÊ Ì>Ê ffi>Ü>>Ê >À}>Ê `>Ê ÌÊ *iV>ÌÕÌ>Ê 2011 yang memperuntukkan denda maksimum RM100 000 dan penjara bagi individu serta denda RM500 000 atau kompaun sehingga RM50 000 bagi syarikat yang gagal mematuhi harga ditetapkan.”Manakala peniaga yang gagal meletakkan tanda harga khas berwarna merah jambu pula bakal berdepan denda sehingga RM10 000 atau kompaun sehingga RM5 000 bagi individu atau maksimum RM20 000 atau kompaun RM10 000 bagi syarikat”. (Sumber: Diubah suai daripada http://www.mstar.com.my/berita/berita-semasa/ 2015/07/03/barang-kawalan/) Jawab soalan berikut: (a) Mengapakah kerajaan perlu mengawal harga barang keperluan? (b) Mengapakah kerajaan tidak mengawal harga barang yang lain? (c) Sebagai pengguna, apakah tindakan yang boleh anda lakukan untuk memastikan harga barang keperluan tidak mengalami kenaikan secara mendadak? (d) Apakah tindakan yang patut dilakukan oleh para peniaga untuk mengatasi masalah kenaikan harga barang keperluan? AKTIVITI AKTIVITI 3.3.3 F O K U S 1. Keperluan ialah barang dan perkhidmatan yang mesti dipenuhi terlebih dahulu untuk meneruskan kehidupan. 2. Kehendak ialah keinginan untuk memiliki barang dan perkhidmatan bagi mencapai kehidupan yang lebih selesa.
Bab 3 3.3.4 Penggunaan Pendapatan Individu Pendapatan boleh guna yang diterima oleh individu akan digunakan untuk membeli barang dan perkhidmatan bagi memenuhi keperluan dan kehendak. Perbelanjaan ini dikenal sebagai perbelanjaan penggunaan. Baki pendapatan boleh guna yang tidak dibelanjakan pula dikenali sebagai tabungan. Oleh itu, pendapatan boleh guna boleh digunakan untuk perbelanjaan penggunaan dan tabungan. 1FOEBQBUBOCPMFIHVOBff1FSCFMBOKBBOQFOHHVOBBO 5BCVOHBO Perbelanjaan penggunaan individu terdiri daripada perbelanjaan untuk membeli barang tahan lama perkhidmatan barang tidak tahan lama Perbelanjaan terhadap Barang Tahan Lama Pengguna membeli pelbagai barang tahan lama untuk kegunaan harian. Antaranya ialah kereta, perabot, barang elektrik seperti mesin basuh dan televisyen serta barang elektronik seperti telefon bimbit dan komputer riba. Ciri-ciri barang tahan lama ialah: Tempoh penggunaan biasanya melebihi satu tahun Melibatkan perbelanjaan yang besar Perbelanjaan terhadap Barang Tidak Tahan Lama Setiap hari individu membeli pelbagai jenis barang makanan untuk keperluan diri atau keluarga. Perbelanjaan untuk makanan dianggap sebagai perbelanjaan untuk barang tidak tahan lama. Ciri-ciri barang tidak tahan lama ialah Tempoh penggunaan biasanya kurang daripada satu tahun Melibatkan perbelanjaan yang kecil Perbelanjaan terhadap Perkhidmatan Individu juga berbelanja untuk penggunaan perkhidmatan seperti perkhidmatan Internet, perubatan, pelancongan, dan pengangkutan. Ada perbelanjaan perkhidmatan yang mempunyai nilai yang hampir tetap setiap bulan seperti bayaran premium insurans nyawa, sewa rumah, dan bayaran langganan perkhidmatan televisyen. Perbelanjaan seperti bayaran untuk pelancongan dan bil utiliti seperti bil air dan bil elektrik mempunyai nilai yang berubah. 170 *>`>ÊÌ> ÕÊÓä£{]Ê perbelanjaan pengguna iaitu perbelanjaan yang dibuat oleh isi rumah merupakan x£°n£¯Ê`>À«>`>ÊffiiÕ>À>Ê i}>À>Êffi>Ã>À°Ê*i}>Ì>Ê atau kemerosotan dalam jumlah perbelanjaan penggunaan isi rumah memberi kesan besar i«>`>ÊiÊfi>>ÞÃ>°
Wang, Bank, dan Pendapatan Individu 171 1. Rajah di sebelah menunjukkan komponen dalam pendapatan individu. (a) Apakah X? (b) Nyatakan tiga komponen dalam X. 2. ,>> ÊLiÀÕÌÊ`«iÀi Ê`>À«>`>Êffl>«À>Ê *iÞ>Ã>Ì>Ê *iÀLi>>>ÊÃÊ,Õ> ÊÓä£{Ê ÌiÀLÌ>Ê Jabatan Statistik Malaysia. Kumpulan Utama Perbelanjaan Pengguna 01 Makanan & minuman bukan alkohol 02 Minuman alkohol & tembakau 03 Pakaian & kasut 04 Perumahan, air, elektrik, gas & bahan api lain 05 Hiasan, perkakasan & penyelenggaraan isi rumah 06 Kesihatan 07 Pengangkutan 08 Komunikasi 09 Perkhidmatan rekreasi & kebudayaan 10 Pendidikan 11 Restoran & hotel 12 Pelbagai barangan & perkhidmatan Peratus 25.0 20.0 15.0 10.0 5.0 0.0 01 18.9 02 2.3 03 3.5 04 23.9 05 3.8 06 1.6 07 14.6 08 5.3 09 4.9 10 1.1 11 12.7 12 7.4 KOMPOSISI PERBELANJAAN PENGGUNAAN MENGIKUT KUMPULAN UTAMA Ê /ÕÃ>ÊÃ>ÌÕÊ>«À>ÊÌiÌ>}ÊVÀ>Ê«iÀLi>>>Ê«i}}Õ>Ê`Êfi>>ÞÃ>ÊLiÀ`>Ã>À>Ê>Õ>ÌÊ yang dipaparkan dan bentangkan dalam kelas. AKTIVITI AKTIVITI 3.3.4 F O K U S 1. Perbelanjaan penggunaan adalah perbelanjaan individu terhadap barang dan perkhidmatan untuk memenuhi keperluan dan kehendaknya. 2. Tiga jenis perbelanjaan penggunaan adalah: (a) Barang tahan lama (b) Barang tidak tahan lama (c) Perkhidmatan Potongan wajib Tabungan X
3.3.5 Faktor yang Mempengaruhi Corak Perbelanjaan Pengguna Perbelanjaan pengguna memainkan peranan penting dalam pertumbuhan ekonomi dan pembangunan negara kita. Peningkatan perbelanjaan pengguna memberi kesan positif kepada ekonomi Malaysia seperti peningkatan pengeluaran, peningkatan peluang pekerjaan, serta menggalakkan inovasi produk dalam industri. Jadual 3.6 menunjukkan berlakunya peningkatan drastik perbelanjaan bulanan isi rumah bagi tahun 2004, 2009, dan 2014. Jadual 3.6 Perbelanjaan bulanan isi rumah Tahun Jumlah perbelanjaan bulanan isi rumah (RM) 2004 2009 2014 1 953 2 190 (Sumber: Laporan Perbelanjaan Isi rumah 2014, Jabatan Statistik) Terdapat pelbagai faktor yang mempengaruhi corak perbelanjaan isi rumah iaitu: Pendapatan )BSHB Pengiklanan dan pemasaran Barang pengganti $JUBSBTBEBOTFHNFOQBTBSBO Pendapatan Pendapatan merupakan faktor utama yang mempengaruhi perbelanjaan pengguna. Peningkatan pendapatan akan memberi kesan positif kepada kuasa beli pengguna dan seterusnya perbelanjaan pengguna akan meningkat. Mengikut Laporan Ekonomi Malaysia 2014/2015, wujud peningkatan pendapatan purata isi rumah Malaysia kepada RM5 919 sebulan pada tahun 2014 berbanding RM5 000 pada tahun 2012. Bilangan isi rumah yang menerima pendapatan melebihi RM 5 000 juga semakin meningkat dan ini memberi kesan besar kepada corak perbelanjaan pengguna. Bab 3 172
Wang, Bank, dan Pendapatan Individu 173 Jadual 3.7 Taburan peratus isi rumah mengikut aras pendapatan Aras pendapatan (RM) 1970 1995 2004 2014 Kurang 499 500 – 999 1 000 – 1 499 1 500 – 1 999 2 000 – 2 499 2 500 – 2 999 3 000 – 3 499 3 500 – 3 999 4 000 – 4 999 Lebih 5 000 7.5 0.6 0.3 0.2 0.1 0.1 0.0 0.1 10.6 23.9 19.9 13.1 6.1 4.2 6.7 13.5 13.2 6.5 5.2 7.2 0.1 1.5 4.1 6.0 6.5 6.1 45.1 (Sumber: Unit Perancang Ekonomi) Tahun Kereta penumpang (unit) 1990 106 454 2000 2005 416 692 2010 543 594 2014 (Sumber: Persatuan Automobil Malaysia) Jadual 3.8 Jualan kereta penumpang di Malaysia Jadual 3.7 menunjukkan taburan peratus isi rumah mengikut aras pendapatan dan Jadual 3.8 menunjukkan jualan kereta penumpang di Malaysia. Jika kita memerhatikan kedua-dua jadual di atas, kesimpulan yang boleh dibuat ialah jualan kereta di Malaysia mempunyai hubungan positif dengan aras pendapatan isi rumah di Malaysia. Corak perbelanjaan pengguna berpendapatan tinggi adalah berbeza dengan pengguna berpendapatan rendah. Perbelanjaan kumpulan berpendapatan sederhana dan tinggi lebih tertumpu kepada perbelanjaan untuk pengangkutan, pelancongan serta hotel dan restoran. Perbelanjaan kumpulan pengguna berpendapatan rendah pula tertumpu kepada perbelanjaan untuk perumahan, elektrik, air serta makanan dan minuman seperti yang ditunjukkan oleh Rajah 3.5. Rajah 3.5 Peratusan perbelanjaan penggunaan isi rumah mengikut kumpulan pendapatan isi rumah, Malaysia 2014 6.3 7.2 8.4 13.2 1.5 5.7 5.8 16.0 1.8 4.4 25.3 3.2 1.7 13.1 13.0 1.1 4.7 5.4 15.1 1.6 3.7 21.8 3.7 2.7 20.1 11.4 0.8 3.9 4.1 12.5 3.2 23.6 3.7 2.5 26.5 1.5 Perbelanjaan penggunaan isi rumah bulanan purata RM2 027 100.0 90.0 80.0 70.0 60.0 50.0 Peratus 40.0 30.0 20.0 10.0 0.0 B40 M40 T20 RM3 629 RM6 899 Kumpulan pendapatan isi rumah Pelbagai barangan & perkhidmatan Restoran & hotel Pendidikan Komunikasi Pengangkutan Kesihatan Hiasan, perkakasan & penyelenggaraan isi rumah Perumahan, air, elektrik, gas & bahan api lain Pakaian & kasut Minuman alkohol & tembakau Makanan & minuman bukan alkohol Perkhidmatan rekreasi & kebudayaan (Sumber: Laporan Penyiasatan Perbelanjaan Isi Rumah Malaysia, 2014)
Bab 3 174 Maklumat di bawah berkaitan dengan aras pendapatan dan perbelanjaan bagi dua buah isi rumah untuk bulan tertentu. Keluarga Encik Maniam Keluarga Encik Stephen *i`>«>Ì>\Ê,fi£ÓÊäää *i`>«>Ì>\Ê,fiÎÊäää Jumlah Jenis perbelanjaan: (RM) fi>>>Ê`>ÊÕ>Ê Èää Ansuran kereta 1 500 Ansuran rumah 2 000 Bil utiliti, Internet, dan perkhidmatan televisyen 1 500 *ÀiÕÊÃÕÀ>ÃÊÞ>Ü>Ê {ää *i>V}>Ê £ÊÈää *iÀLi>>>Ê«iÌÀÊ xää ÌÛÌÊÀ>`> Ê {ää *i``>Ê £Êxää *iÀLi>>>ÊÕ>ÀÊ>}>>Ê xää />LÕ}>Ê £Êxää Jumlah Jenis perbelanjaan: (RM) Makanan dan minuman 800 Ansuran kereta 500 Ansuran rumah 1 200 Ê>À]ÊiiÌÀ]Ê`>ÊÌiivÊ Îää *iÀLi>>>Ê«iÌÀÊ Óää Beri kesimpulan anda tentang corak perbelanjaan kedua-dua buah keluarga tersebut. AKTIVITI AKTIVITI 3.3.5 A Harga Perubahan harga barang dan perkhidmatan akan mempengaruhi corak perbelanjaan pengguna. Harga barang akan meningkat apabila permintaan melebihi penawaran dan sebaliknya harga barang akan menurun apabila penawaran melebihi permintaan. Misalnya, bayaran sewa bilik hotel akan meningkat semasa musim cuti sekolah. Harga ikan pula meningkat pada musim tengkujuh kerana kekurangan bekalan ikan. Terdapat juga faktor luaran seperti perubahan kadar pertukaran Ringgit Malaysia, perubahan harga minyak, dan dasar percukaian seperti cukai barang dan perkhidmatan (GST) yang diperkenalkan oleh kerajaan pada bulan April, 2015 juga memberi kesan kepada perubahan harga barang. Bagaimanakah perubahan harga barang di bawah boleh mempengaruhi corak perbelanjaan pengguna? Cabaran KBAT
175 Corak perbelanjaan pengguna tidak banyak berubah sekiranya harga barang makanan dan minuman meningkat atau menurun. Hal ini demikian kerana barang tersebut merupakan perbelanjaan untuk keperluan asasi seseorang individu. Sebaliknya, peningkatan harga akan menjejaskan kemampuan pengguna untuk membeli barang kehendak seperti alatan elektrik. Peningkatan harga pakej pelancongan yang disebabkan oleh penurunan nilai Ringgit Malaysia akan menyebabkan pengguna beralih kepada pakej pelancongan domestik ataupun menangguhkan hasrat untuk melancong ke luar negara. Barang pengganti Barang pengganti ialah dua barang yang mempunyai fungsi penggunaan yang sama misalnya sayur sawi dan bayam. Seorang suri rumah boleh membeli sawi atau bayam untuk makanan tengah hari. Peningkatan harga sawi akan menyebabkan permintaan untuk bayam meningkat atau sebaliknya. Terdapat juga barang pengganti akan mempengaruhi corak perbelanjaan pengguna. Kebiasaannya, barangan seperti minuman ringan dan barangan elektronik mempunyai pengganti yang banyak berbanding dengan barang keperluan asasi seperti gula dan garam. Peningkatan harga minuman ringan tertentu menyebabkan pengguna membeli jenama yang lain. Namun, pengguna terpaksa meneruskan pembelian barangan keperluan seperti gula, garam, minyak petrol, dan ubat walaupun barangan ini mengalami peningkatan harga. Ini disebabkan barangan ini tidak mempunyai pengganti yang hampir. Pengiklanan dan Pemasaran Pemasaran merupakan aktiviti menyalurkan barang dan perkhidmatan kepada pengguna akhir. Pemasaran barang dilakukan melalui pelbagai saluran seperti pemborong, peruncit atau melalui pemasaran langsung. Kaedah pemasaran barang yang digunakan oleh pengeluar akan mempengaruhi corak perbelanjaan pengguna. Pengguna gemar membeli barang yang mudah diperoleh dan bermutu serta dijual dengan harga yang berpatutan. Sawi dan bayam merupakan barang pengganti Wang, Bank, dan Pendapatan Individu Pembezaan produk Pembezaan produk adalah sejenis strategi pemasaran. KWWSVffl\RXWXEH )-JE]UX<fl,V
Bab 3 176 Kini, pemasaran tidak langsung semakin popular disebabkan liputan Internet yang meluas serta pengguna Internet yang semakin ramai. Ini telah mendorong pertumbuhan aktiviti e-dagang iaitu penjualan barang di atas talian menggunakan media sosial seperti facebook, laman web pengeluar, dan ejen seperti amazon.com dan e-bay. Ini sekali gus membuka banyak peluang perniagaan kepada usahawan Malaysia. Pengiklanan merupakan satu bentuk komunikasi untuk menyampaikan maklumat tentang sesuatu produk. Pengiklanan mempunyai sifat pujukan yang dilakukan melalui pelbagai media massa bercetak atau elektronik. Disebabkan pengiklanan mempunyai unsur pujukan, corak perbelanjaan pengguna dipengaruhi oleh pengiklanan. Pengiklanan menyampaikan maklumat tentang produk baharu di pasaran dan ini memberi kesan kepada perbelanjaan pengguna. Jadual di bawah menunjukkan peratusan perbelanjaan pengiklanan mengikut media. Jenis media 2010 2014 /iiÛÃÞi ÎÈ°È {n°Ç Surat khabar xÓ°Î {ä°Ç Majalah £° £°{ Radio 5.8 {° *>Ü>}> ä°{ ä°{ *>«>Ê>Ê`>Êi`>ÊÕ>À> £° 2.2 }Ì> 1.1 1.8 Bincangkan dengan rakan anda dan bentangkan dalam kelas untuk soalan yang dikemukakan di bawah. (a) Apakah rumusan anda tentang corak perbelanjaan iklan seperti yang ditunjukkan dalam jadual di atas? (b) Ramalkan corak perbelanjaan pengiklanan mengikut media dalam 20 tahun akan datang. Beri justifikasi anda. AKTIVITI AKTIVITI 3.3.5 B MULA BELI Buka laman web yang berkaitan Pilih produk Pilih cara penghantaran Pilih cara pembayaran Masuk dalam bakul Pesanan sampai ke rumah anda
Wang, Bank, dan Pendapatan Individu 177 Cita Rasa dan Segmen Pasaran Cita rasa pengguna sangat mempengaruhi corak perbelanjaan pengguna. Kehendak seseorang tidak terhad manakala jumlah pendapatannya terhad. Oleh itu, pengguna akan berusaha untuk membelanjakan pendapatan untuk membeli barang atau perkhidmatan yang dapat memenuhi cita rasanya agar mencapai kepuasan maksimum. Cita rasa pengguna berbeza mengikut kaum, umur, jantina, saiz pendapatan, dan juga lokasi. Masyarakat Melayu dan India suka makanan pedas berbanding masyarakat Cina. Pakaian yang digemari oleh golongan remaja berbeza dengan golongan dewasa. Perubahan cita rasa pengguna yang mementingkan kesihatan menyebabkan permintaan untuk produk yang menjejaskan kesihatan merosot. Segmen pasaran bermaksud membahagikan pasaran kepada subunit yang kecil berdasarkan kumpulan pengguna tertentu. Misalnya, sebuah syarikat yang mengeluarkan bijirin sarapan mungkin menghasilkan produk untuk golongan pengguna tertentu seperti berikut: Segmen pasaran bijirin sarapan Membantu untuk berdiet Khas untuk kanakkanak Makanan seisi keluarga Mudah dibawa Memberi tenaga Rajah 3.7 Segmen pasaran bijirin sarapan F O K U S Faktor yang mempengaruhi corak perbelanjaan isi rumah adalah: 1. Pendapatan 2. Harga 3. Barang pengganti 4. Pengiklanan dan pemasaran 5. Cita rasa dan segmen pasaran Makanan pedas digemari oleh masyarakat Melayu dan India
Bab 3 3.3.6 Kaedah Pembayaran untuk Pembelian Barang Pengguna mempunyai dua pilihan pembayaran untuk pembelian yang dilakukan iaitu secara tunai atau kredit. Bayaran Secara Tunai Bayaran tunai bermaksud pelanggan membayar dengan wang tunai sebaik sahaja menerima barang atau perkhidmatan. Kelebihan dan kelemahan bayaran tunai adalah seperti berikut: 7LGDNGDSDWPHQLNPDWLEDUDQJPHZDKVHSHUWL EDUDQJNHPDVNHUDQDNHNXUDQJDQWXQDL 7LGDNGDSDWPHOLQGXQJLGLULGDULSDGDLQIODVL .XUDQJVHVXDLXQWXNPHPEHOLEDUDQJ\DQJ PDKDOVHSHUWLNHUHWDNHUDQDPHOLEDWNDQ MXPODKZDQJ\DQJEDQ\DN $GDULVLNRNHKLODQJDQWXQDLGDQWLDGD MDPLQDQGDSDWVHPXOD 3HPEHOLVXNDUPHQGDSDWSHUNKLGPDWDQ VHOHSDVMXDODQVHSHUWLPHPEDLNLDWDX PHQJJDQWLEDUDQJ\DQJURVDNNHUDQD SHQMXDOWLGDNEHUWDQJJXQJMDZDEVHOHSDV EDUDQJWHODKGLWXNDUPLOLN Kelebihan y Kelemahan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
Wang, Bank, dan Pendapatan Individu Bayaran Secara Kredit Bayaran secara kredit bermaksud bayaran yang ditangguh untuk suatu Ìi« Ê >Ã>Ê ÌiÀ ÌiÌÕ]Ê >ÕÊ «i}}Õ>Ê Li Ê i}}Õ>>Ê barang sebelum menjelaskan harga penuh. Pengguna mungkin diminta bayar sejumlah wang sebagai pendahuluan dan bakinya boleh dibayar secara ansuran. Harga belian untuk bayaran kredit lebih tinggi kerana penjual akan mengenakan faedah ke atas baki yang belum dijelaskan. Berikut adalah kelebihan dan kelemahan bayaran secara kredit: JOM 179 >À}>ÊÌÕ>\Ê,fiäÊäää *i`> ÕÕ>\Ê,fi£äÊäää ffi>`>ÀÊv>i`> \ÊÓ°n¯ÊÃiÌ> Õ ÌÕ}ÊL>Þ>À>Ê>ÃÕÀ>Ê bulanan sekiranya pengguna memilih bayaran kredit secara ansuran selama 5 tahun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elebihan Kelemahan Tawaran Hebat KATIL Harga tunai : RM 2400 Ansuran : RM 115 X 24 Bulan Sekiranya pengguna memilih untuk membayar secara ansuran, jumlah yang perlu dibayar ialah RM2760. Lebihan sebanyak RM360 yang dibayar merupakan faedah yang perlu ditanggung oleh pengguna.
Bab 3 180 1. *iÀLÕ>>ÊLiÀÕÌÊLiÀ>Ì>Ê`i}>Ê«iLi>ÊiÀiÌ>° &DP\DNXQDNEHOLNHUHWDEDKDUXEXODQGHSDQ$GD EDQN \DQJPHQDZDUNDQSLQMDPDQ VHKLQJJD KDUJDNHUHWDGDQEROHKED\DUVDPSDLWDKXQ$NX NLUDVHEXODQNHQDED\DU50VDKDMD 6XVDQNHQDSDQDNEHOLNHUHWD"%XNDQNDKNLWD DGDSHOEDJDLNHPXGDKDQSHQJDQJNXWDQDZDP .DODXDNXMDGLHQJNDXDNXVDQJJXSNXPSXOGXLW GXOXVHEHOXPEHOLNHUHWD/HELKEDLNED\DUWXQDL $NXWDNVDQJJXSMDGLSHQJKXWDQJ (a) Apakah pandangan anda tentang pendirian Camy? (b) Sekiranya anda hendak membeli kereta, apakah pilihan yang akan anda lakukan? Beri justifikasi untuk pilihan anda. 2. Bahagikan murid kepada dua kumpulan untuk membahas tajuk perbahasan berikut: Berbelanja secara tunai lebih baik daripada berbelanja secara kredit AKTIVITI AKTIVITI 3.3.6 F O K U S 1. Bayaran tunai bermaksud pembeli membayar dalam bentuk wang tunai sebaik sahaja menerima barang. Cara bayaran ini tidak mendatangkan masalah hutang lapuk. 2. Bayaran kredit bermaksud pembeli menangguhkan bayaran untuk suatu tempoh tertentu dan boleh menggunakan barang sebelum menjelaskan harga penuh untuk barang tersebut. Cara bayaran ini boleh menyebabkan pembeli dibebani dengan hutang jika tidak dirancang dengan baik.
181 3.3.7 Fitur Ekonomi dalam Pembelian Kredit Bayaran Pendahuluan Apabila pengguna membeli sesuatu barang secara kredit, peniaga lazimnya meminta pengguna membayar sejumlah wang sebagai bayaran pendahuluan. Jumlah yang dibayar bergantung kepada harga barang dan juga atas pertimbangan penjual. Bayaran pendahuluan perlu dipulangkan oleh penjual sekiranya barang tidak dapat diserahkan dalam tempoh yang telah ditetapkan. Penjual berhak untuk menghapus kira bayaran pendahuluan yang dibayar oleh pengguna sekiranya pengguna enggan menunaikan kewajipannya. Kadar Faedah Kadar faedah untuk bayaran kredit akan ditentukan oleh pihak yang memberi kemudahan kredit seperti bank perdagangan dan syarikat kredit. Jumlah faedah bergantung kepada tempoh bayaran balik pinjaman dan bayaran pendahuluan yang dibuat serta jenis produk yang dibeli. Kebiasaannya, kadar faedah untuk pembelian kereta adalah tetap dalam tempoh bayaran dan pembelian rumah secara kredit pula tertakluk kepada kadar faedah terapung yang bergantung kepada kadar asas (BR) dan kadar efektif pembiayaan indikatif (IELR) yang ditetapkan oleh bank pusat. Caj Kewangan Caj kewangan ialah caj yang dikenakan kepada pemegang kad kredit oleh pengeluar kad kredit ke atas baki yang belum dijelaskan selepas tarikh tamat tempoh. Caj kewangan akan dikira berdasarkan baki harian. Bermula dari 31 Mac 2009, Bank Negara Malaysia telah menetapkan caj kewangan seperti berikut: Jadual 3.9 Caj kewangan terhadap pemegang kad kredit Rekod pembayaran balik Caj kewangan Pemegang kad yang menjelaskan bayaran minimum selama 12 bulan berturut-turut Sehingga 13.5% setahun Pemegang kad yang menjelaskan bayaran minimum selama 10 bulan atau lebih sepanjang tempoh 12 bulan Sehingga 16% setahun Lain-lain Sehingga 17.5% setahun (Sumber: http://www.bankinginfo.com.my/) Wang, Bank, dan Pendapatan Individu Bank BR (%) IELR (%) vwÊ > ΰ {°Çx Alliance Bank 롂 {°Èx AmBank 4.00 4.45 fi Ê > 4.10 {°Èx }Êffli}Ê Bank ΰ{ {°nä - Ê > ΰÇx {°nx fi>ÞL> ΰÓä 4.55 *ÕLVÊ > ΰÇx 4.45 , Ê > ΰä {°Èx (Sumber: Bank Negara Malaysia, 10 Jun 2016)
Bab 3 182 Jumlah yang Perlu Dibayar Jumlah yang perlu dibayar untuk belian kredit ialah baki harga setelah ditolak bayaran pendahuluan dan ditambah dengan jumlah faedah yang dikenakan. +VNMBIZBOHQFSMVEJCBZBSff )BSHBCFMJBOo%FQPTJU Jumlah faedah yang dikenakan Misalnya, andaikan Puan Prema membeli sebuah kereta bernilai RM100 000 secara kredit. Beliau telah membayar bayaran pendahuluan sebanyak 20% dan bakinya dibayar secara ansuran selama 6 tahun. Kadar faedah yang dikenakan oleh bank perdagangan ialah 4 % setahun. Jumlah yang perlu dibayar dan bayaran ansuran bulanannya adalah seperti berikut: Jumlah pinjaman = Harga belian – bayaran pendahuluan = RM100 000 – RM20 000 = RM80 000 Faedah untuk 6 tahun = RM80 000 × 4% × 6 tahun = RM19 200 Jumlah bayaran yang dikenakan = RM80 000 + RM19 200 = RM99 200 Bayaran ansuran = RM99 200 72 bulan = RM1 377.78 sebulan Abang anda ingin membeli sebuah kereta berharga RM80 000. Kakak anda pula bercadang untuk iLiÊÃiLÕ> ÊÀÕ> Ê`Õ>ÊÌ}>ÌÊLiÀ >À}>Ê,fiÈääÊäää°Ê->Ê>Þ>ÀÊ>>ÊÜiLÊhttps://ringgitplus. com/en/car-loan/ dan https://ringgitplus.com/en/home-loanÉÊÕÌÕÊi}i>Ê«>ÃÌÊÃÌÌÕÃÊiÜ>}>Ê terbaik untuk kedua-dua belian tersebut. (a) Beri justifikasi atas pilihan anda. (b) Berdasarkan pilihan yang dibuat di (a) dan andaian terhadap jumlah deposit yang akan dibuat serta tempoh bayaran balik, hitung: (i) Jumlah yang perlu dibayar oleh abang anda (ii) Bayaran ansuran bulanan abang anda AKTIVITI AKTIVITI 3.3.7 F O K U S Fitur ekonomi yang terdapat dalam pembelian kredit adalah: 1. Bayaran pendahuluan 2. Kadar faedah 3. Caj kewangan 4. Jumlah perlu dibayar CONTOH Jumlah yang perlu dibayar dalam pembelian kredit termasuk jumlah faedah yang dikenakan
Wang, Bank, dan Pendapatan Individu 183 3.3.8 Belanjawan Peribadi Belanjawan peribadi ialah anggaran perbelanjaan berdasarkan anggaran pendapatan boleh guna seseorang individu untuk tempoh tertentu seperti satu bulan. Belanjawan peribadi dapat membantu individu mencapai matlamat kewangan. fi>Ì>>ÌÊ iÜ>}>Ê >`>> Ê ÃiÃÕ>ÌÕÊ Þ>}Ê }Ê `V>«>Ê i Ê seseorang dalam jangka masa tertentu. Antara penentu matlamat kewangan ialah keinginan, umur individu, kedudukan kewangan dan minat individu. Contohnya membeli rumah, kereta, melancong, berkeluarga, dan menyediakan tabungan untuk pendidikan anak atau persaraan. Seseorang boleh membahagikan matlamat kewangannya kepada jangka pendek, sederhana, dan panjang. Matlamat kewangan adalah penting kerana menggalakkan perbelanjaan secara berhemat membantu individu memahami nilai sebenar wang mempunyai simpanan supaya mempunyai lebihan setiap bulanan 3.3.9 Penyediaan Belanjawan Peribadi Berikut ialah langkah-langkah menyediakan belanjawan peribadi: 1 2 3 4 Mengenal pasti punca pendapatan dan potongan wajib -XPODKNDQVHPXDSHQGDSDWDQGDQWRODNSRWRQJDQZDMLEXQWXN PHQGDSDWNDQSHQGDSDWDQEROHKJXQDEDJLEXODQEHUNHQDDQ Mencatat semua perbelanjaan yang hendak dilakukan 0HQJJRORQJNDQSHUEHODQMDDQLNXWSHUEHODQMDDQWHWDS VHZD SHUEHODQMDDQ KDULDQ PDNDQDQ GDQ SHUEHODQMDDQ GL OXDU MDQJNDDQ UDZDWDQ Menyusun perbelanjaan mengikut keutamaan 0HQJXWDPDNDQ SHUEHODQMDDQ \DQJ EHQDUEHQDU GLSHUOXNDQ GDQSHUEHODQMDDQNXUDQJSHQWLQJGLWDQJJXKNDQ Mengimbangkan anggaran pendapatan boleh guna dan perbelanjaan 3HUOX SDVWLNDQ EDKDZD SHUEHODQMDDQ WLGDN PHOHELKL SHQGDSDWDQEROHKJXQDGDQWHUGDSDWEDNLSHQGDSDWDQ\DQJ WLGDNGLEHODQMDNDQLDLWXWDEXQJDQ Berikut adalah langkah pengurusan kewangan yang bijak. Langkah 1: Menentukan matlamat kewangan fiÃ>Þ>ÊiLiÊÀÕ> Ê dalam 5 tahun yang akan datang. Langkah 2: Menjejaki ke mana perginya wang anda fiiLÕ>ÌÊ«iiÀ >Ì>ÊiÊ atas tabiat perbelanjaan Ãi>Ã>]Ê`Û`ÕÊLi Ê mengetahui bagaimana «i`>«>Ì>Ê`Li>>>]Ê jumlah hutang yang ditanggung setiap bulan serta baki wang pada setiap bulan. Langkah 3: Menilai tabiat perbelanjaan anda i}>Êi>ÊÌ>L>ÌÊ «iÀLi>>>]Ê`Û`ÕÊ dapat mengenal pasti adakah perbelanjaan yang dilakukan untuk barang yang diperlukan atau sekadar memenuhi kemahuan individu. Langkah 4: Menulis rancangan perbelanjaan anda Individu perlu menentukan jumlah pendapatan LÕ>>]ÊiÕ> >Ê «iÀLi>>>ÊLÕ>>]Ê`>Ê mengetepikan sejumlah wang untuk kecemasan dan perbelanjaan bermusim.
Bab 3 184 Belanjawan peribadi yang disediakan oleh seseorang individu mungkin berbeza dengan individu yang lain kerana matlamat kewangan yang berbeza. Ia juga bergantung kepada jumlah pendapatan yang dimiliki, komitmen kewangan, dan corak perbelanjaan seseorang. Misalnya, walaupun Puan Malisah dan Encik Thinesh menerima jumlah gaji yang sama setiap bulan, kemungkinan Puan Malisah memperuntukkan simpanan yang lebih banyak setiap bulan berbanding Encik Thinesh. Contoh penyata belanjawan peribadi: Belanjawan Peribadi Puan Malisah Bulan Mac 20XX Punca pendapatan Gaji Sewa diterima %JWJEFO"4# Jumlah pendapatan Tolak Potongan wajib $VLBJQFOEBQBUBO Zakat $BSVNBO,841 Jumlah potongan wajib Jumlah pendapatan boleh guna Perbelanjaan Makanan dan minuman "OTVSBOQJOKBNBOQFSVNBIBO "OTVSBOQJOKBNBOLFSFUB Belanja minyak petrol Perubatan Bayaran premium insurans nyawa Bil telefon, air, dan elektrik Wang saku anak Pelancongan Derma Jumlah perbelanjaan Simpanan/pelaburan Simpanan "NBOBITBIBN Jumlah simpanan/pelaburan Baki pendapatan RM 1 000 600 600 300 1 000 1 500 1 100 400 200 600 500 200 500 200 500 100 RM 9 600 6 200 1 020 Soalan di bawah berdasarkan belanjawan peribadi di sebelah. 1. Nyatakan dua contoh punca pendapatan yang lain. 2. Berapakah kadar caruman ffi7-*ÊL>}Ê*Õ>Êfi>Ã> ¶ 3. Nyatakan rumus pendapatan boleh guna. 4.Ê ffi>Ìi}À>Ê«iÀLi>>>Ê *Õ>Êfi>Ã> Êi«>`>Ê >®Ê «iÀLi>>>ÊÌiÌ>« L®Ê «iÀLi>>>Ê >À>Ê V®Ê «iÀLi>>>ÊÕ>ÀÊ jangka 5.Ê *iÀLi>>>Ê manakah tergolong dalam perbelanjaan perkhidmatan? 6. Nyatakan dua kepentingan tabungan. JOM Kalkulator belanjawan di laman web Perbankan Info dapat membantu anda merancang belanjawan dangan mudah. ZZZEDQNLQJLQIR FRPP\BKHOSBDQGB DGYLFHBXVHIXOBWRROV EXGJHWBFDOFXODWRU SKS"LQW3UHI/DQJ,'
Wang, Bank, dan Pendapatan Individu 185 3.3.10 Kepentingan Belanjawan Peribadi 1.Ê *iÀLÕ>>ÊLiÀÕÌÊLiÀ>Ì>Ê`i}>Ê>>>ÊLiÀLi>>Ê`Õ>ÊÀ>}ÊÃ> >L>Ì° - i>Ê \Ê > Ê`>«>ÌÊ}>ÊLÕ>ÊÊi¶ flÕ>`> Ê\Ê > °Ê >«>Ì> Ê}>ÊLiÀà Ê,fiÓÊ{ää°Ê->Þ>Ê>ÊLiÊÌiivÊLLÌÊL> >ÀÕÊLiÀ >À}>Ê ,fi£Êää°Êfl]Ê>ÊÕÌÊÃ>Þ>¶ - i>Ê \Ê >«>ÌÊ}>ÊiÊLiÊÌiivÊLLÌÊL> >ÀÕ¶Ê,>V>}> Ê«iÀLi>>>Ê>Ü>]ÊflÕ>`> °Ê Kalau tidak, hujung bulan nanti pening kepala awak. (a) Apakah pandangan anda tentang tindakan Junaidah membeli telefon bimbit baharu? (b) Mengapakah Sheila menasihati rakannya agar merancang perbelanjaan? 2. Murid dikehendaki menyediakan belanjawan peribadi untuk keluarga masing-masing dengan ÕÃ> >Ê Ãi`ÀÊ >Ì>ÕÊ i}}Õ>>Ê >Õ>ÌÀÊ Li>>Ü>Ê `Ê >>Ê ÜiLÊ *iÀL>>Ê vÊ (http://www.bankinginfo.com.my/04_help_and_advice/0401_useful_tools/budget_calculator. php?intPrefLangID=2&). AKTIVITI AKTIVITI 3.3.10 F O K U S 1. Belanjawan peribadi ialah anggaran perbelanjaan berdasarkan anggaran pendapatan boleh guna seseorang individu untuk tempoh tertentu. 2. Belanjawan peribadi yang baik harus mempunyai baki. 3. Kepentingan belanjawan peribadi adalah: (a) Membolehkan individu mendahulukan perkara penting (b) Membantu individu menabung (c) Membantu menyelaraskan perbelanjaan mengikut pendapatan (d) Mengelakkan hutang (e) Mengelakkan kenaikan harga barang (inflasi) Kepentingan Belanjawan Peribadi Membolehkan individu mendahulukan perkara pentingWHUXWDPDQ\DEDUDQJNHSHUOXDQ VHSHUWLPDNDQDQVHEHOXPPHPEHOL EDUDQJNHKHQGDNVHSHUWLWHOHYLV\HQ Mengelakkan kenaikan harga EDUDQJ LQÀDVL NHUDQD SHQ\HGLDDQEHODQMDZDQSHULEDGL PHPEROHKNDQLQGLYLGXPHQJDZDO SHUEHODQMDDQ Mengelakkan hutangNHUDQD LQGLYLGXEHUEHODQMDWLGDN PHOHELKLSHQGDSDWDQ Membantu menyelaraskan perbelanjaan mengikut pendapatanPDNDLQGLYLGXDNDQ EHUEHODQMDLNXWSHQGDSDWDQGDQ WLGDNPHPED]LUVHUWDERURV Membantu individu menabung VHEDKDJLDQGDULSDGD SHQGDSDWDQXQWXNWXMXDQ NHFHPDVDQVHSHUWLNHPDODQJDQ
Bab 3 3.3.11 Strategi Simpanan Perancangan perbelanjaan yang berhemat akan membantu individu menabung sebahagian daripada pendapatannya. Jumlah simpanan yang dimiliki akan digunakan untuk pelbagai tujuan seperti menghadapi waktu kecemasan, membeli barang tahan lama, membiayai pendidikan, mencapai cita-cita serta menambah punca pendapatan pada masa akan datang. Berikut adalah pelbagai strategi simpanan: 186 1.Ê *iÀ>V>}Ê iÜ>}>Ê i«ÕÞ>Ê «>`>}>Ê LiÀLiâ>Ê ÌiÌ>}Ê Õ> Êë>>Ê ÕÊ Þ>}Ê«iÀÕÊ`Êi ÊÃiÃiÀ>}Ê`Û`Õ°Ê >«>Ì>Ê>Õ>ÌÊÌiÌ>}Êë>>ÊÕÊ yang perlu dimiliki oleh seseorang individu untuk keperluan masa depan. AKTIVITI AKTIVITI 3.3.11 Bank perdagangan Bank Simpanan Nasional (BSN) Bank Islam *OEJWJEVCPMFINFNJMJIVOUVLNFOZJNQBOEBMBNBLBVOTFNBTB BLBVO tabungan atau akaun simpanan tetap. Faedah dibayar kepada pemegang akaun tabungan dan akaun tetap. Pemegang akaun simpanan tetap dibayar faedah yang lebih tinggi. *OEJWJEV CPMFINFNJMJI VOUVLNFOZJNQBO EBMBNBLBVO(*30 BLBVO UBCVOHBO BLBVO TJNQBOBO UFUBQ BLBVO 4&%"3 BLBVO $)&44 BUBV membeli sijil simpanan premium. Pemegang akaun menerima pulangan berbentuk faedah atau dividen. .FOZFEJBLBO "LBVO 4JNQBOBOJ 8BEJBI "M"XGBS EBO %FQPTJU Bertempoh-i (Tawarruq) kepada pelanggan. Bank akan berkongsi keuntungan dengan pelanggan berdasarkan perjanjian. Lembaga Tabung Haji (LTH) 5FSCVLBLFQBEBTFNVBXBSHBOFHBSB.BMBZTJBCFSBHBNB*TMBN Dibayar bonus dan dividen berdasarkan jumlah simpanan yang dimiliki.
Wang, Bank, dan Pendapatan Individu Unit amanah Terdiri daripada unit amanah saham. $POUPIOZB "NBOBI4BIBN/BTJPOBM "4/ "NBOBI4BIBN#VNJQVUSB "4# EBO1VCMJD.VUVBM Pemegang unit amanah dibayar dividen dan bonus saham. Insurans nyawa Simpanan lain Koperasi Syarikat kewangan *OEJWJEVCPMFINFOBCVOHEFOHBONFNCFMJQPMJTJJOTVSBOTOZBXBTFQFSUJ insurans nyawa endowmen dan insurans nyawa seumur hidup. Terdapat dua jenis insurans di Malaysia, iaitu insurans konvensional dan insurans takaful. Di samping melindungi pelbagai risiko yang mungkin dihadapi oleh pemegang polisi, syarikat insurans juga membayar pulangan berbentuk dividen. Pembelian bon simpanan. Pembelian emas. *OEJWJEVQFSMVNFOKBEJBIMJVOUVLNFOZJNQBOEBMBNTFTFCVBILPQFSBTJ $POUPIOZBLPQFSBTJOFMBZBO LPQFSBTJQPMJT EBOLPQFSBTJHVSV "IMJLPQFSBTJEJCBZBSEJWJEFO .FOZFEJBLBOLFNVEBIBOTJNQBOBO*TMBNJLEBOLPOWFOTJPOBM $POUPIOZB.BMBZTJBO#VJMEJOH4PDJFUZ#FSIBE .#4# Membayar pulangan berbentuk faedah atau dividen. 187 F O K U S 1. Individu boleh menyimpan wang di bank perdagangan, bank Islam, Bank Simpanan Nasional, Lembaga Tabung Haji, unit amanah, koperasi, syarikat kewangan dan membeli polisi insurans nyawa, bon simpanan atau emas. 2. Individu perlu menganalisis dan membandingkan pelbagai jenis strategi simpanan untuk mencapai matlamat kewangan yang telah ditetapkan.
Bab 3 188 3.3.12 Konsep Risiko dan Pulangan dalam Pelaburan Pelaburan Pelaburan yang dibuat oleh seseorang individu dikenal sebagai pelaburan peribadi. Pelaburan peribadi bermaksud komitmen dana (sejumlah wang) kepada satu aset atau lebih yang akan dipegang untuk satu tempoh dengan harapan aset tersebut akan menghasilkan pendapatan yang lebih tinggi pada masa hadapan. Jenis-jenis Pelaburan Terdapat tujuh jenis pelaburan peribadi iaitu: Simpanan di bank )BSUBOBI Sekuriti Pinjaman Logam berharga Urus niaga pertukaran BTJOH '03&9 Saham Unit amanah Simpanan di Bank Individu boleh menyimpan sejumlah wang dalam akaun simpanan tetap yang disediakan oleh bank perdagangan. Pihak bank menawarkan kadar faedah tetap kepada pelabur dengan syarat pelabur tidak mengeluarkan dana dalam jangka masa yang ditetapkan. Individu akan menerima pendapatan pelaburan berbentuk faedah pada akhir tempoh pelaburan. Hartanah Pelaburan dalam hartanah termasuk membeli rumah kediaman, lot kedai, atau tanah. Pelabur perlu mengambil kira pelbagai aspek seperti keadaan ekonomi, keupayaan menjana pendapatan pelaburan iaitu sewa, lokasi serta prospek hartanah pada masa akan datang. Individu akan menerima pendapatan pelaburan berbentuk sewa dan keuntungan modal iaitu kenaikan nilai hartanah. Saham Syarikat menerbitkan saham untuk mengumpul modal. Individu yang membeli saham menyumbangkan dana kepada syarikat dan sebagai balasan, syarikat menawarkan sebahagian hak pemilikan syarikat kepada pelabur dengan syarat tertentu. Individu akan menerima pendapatan pelaburan berbentuk dividen dan keuntungan modal iaitu kenaikan nilai saham. Aset dalam pelaburan mungkin berbentuk aset ketara seper ti har tanah dan logam berharga atau berbentuk aset kewangan tidak ketara seperti simpanan di bank dan saham syarikat. Nilai hartanah di bandar semakin meningkat kerana permintaan tanah yang semakin meningkat dengan penawaran tanah yang terhad
Wang, Bank, dan Pendapatan Individu 189 Unit Amanah Individu boleh melabur dalam skim unit amanah yang diuruskan oleh Syarikat Pengurusan Unit Amanah. Syarikat pengurusan ini mengumpul dana daripada pelabur-pelabur individu dan mempunyai pasukan pelaburan profesional untuk melabur semula dana tersebut dalam portfolio pelaburan seperti sekuriti dan saham. Individu akan menerima pendapatan pelaburan berbentuk dividen dan keuntungan modal iaitu kenaikan nilai unit amanah. Sekuriti Pinjaman Individu boleh membeli sekuriti pinjaman yang diterbitkan oleh kerajaan atau syarikat seperti bon, debentur dan sekuriti kerajaan. Pemegang sekuriti pinjaman sebenarnya ialah pemberi pinjaman manakala penerbit sekuriti ialah peminjam. Individu akan menerima pendapatan pelaburan berbentuk faedah dan mendapat semula jumlah pokok pinjaman pada tarikh matang sekuriti. Logam Berharga Individu boleh membeli logam berharga seperti jongkong emas, perak dan platinum sebagai aset pelaburan. Nilai logam berharga bergantung pada ketulenan logam dan keadaan ekonomi. Pelaburan ini mempunyai risiko rendah kerana kurang terdedah kepada ketidakstabilan nilai. Pelabur akan menerima keuntungan modal iaitu kenaikan nilai logam berharga tersebut. Urus Niaga Pertukaran Asing (FOREX) Pelaburan FOREX melibatkan pembelian satu mata wang dengan menukarkan atau menjual satu mata wang yang lain. Misalnya, individu boleh membeli mata wang Amerika (Dolar Amerika) dengan menukarkan mata wang Malaysia (Ringgit Malaysia). Mata wang yang dibeli boleh dipegang dan dijual semula apabila nilainya meningkat. Pelabur akan menerima keuntungan modal iaitu kenaikan nilai mata wang. Rakyat Malaysia disaran labur dalam emas fizikal Rakyat Malaysia disaran memperuntukkan antara 5 hingga 10 peratus pelaburan emas fizikal daripada portfolio pelaburan keseluruhan mereka. Harga emas dijangka akan meningkat selari dengan perdagangan antarabangsa kerana faktor pertumbuhan ekonomi global yang tidak memberangsangkan telah menyumbangkan sentimen positif kepada pasaran emas. (Dipetik daripada: Sinar Harian, 27 Februari 2016) Adakah anda bersetuju dengan saranan di atas? Berikan alasan anda. AKTIVITI AKTIVITI 3.3.12 Sebagai langkah menggalakkan rakyat fi>>ÞÃ>Êi>LÕÀÊ`>>Ê logam berharga seperti i>ÃÊ`>Ê«iÀ>]Ê«i>LÕÀ>Ê ini adalah dikecualikan daripada cukai barang dan «iÀ `>Ì>Ê-/®°
Bab 3 190 Risiko dalam Pelaburan Risiko pelaburan ialah kemungkinan seseorang individu mengalami sesuatu ketidakpastian daripada pelaburan yang dilakukan. Pelabur mungkin menghadapi kerugian atau keuntungan daripada sesuatu pelaburan. Tahap risiko adalah berbeza antara jenis pelaburan yang berlainan seperti dalam contoh berikut: Saham mempunyai risiko yang tinggi kerana terdedah kepada turun naik harga saham yang bergantung kepada pelbagai faktor seperti prestasi syarikat dan keadaan ekonomi. Unit amanah mempunyai tahap risiko yang rendah kerana pelaburan dilakukan oleh pasukan pelaburan profesional dan risiko dapat dikongsi antara pelabur dana yang lain. Simpanan tetap di bank perdagangan dianggap bebas risiko kerana semua simpanan bawah RM250 000 dijamin oleh Perbadanan Insurans Deposit Malaysia (PIDM). Sekuriti kerajaan bebas daripada risiko pelaburan kerana pelaburan ini dijamin oleh kerajaan. Pulangan Pelaburan *Õ>}>Ê«i>LÕÀ>Ê>> ÊiÕÌÕ}>ÊÞ>}Ê`>ÌÊi Ê«i>LÕÀ daripada aktiviti pelaburan yang dilakukan. Pulangan mungkin berbentuk: Pendapatan pelaburan seperti faedah dan sewa Keuntungan modal iaitu kenaikan nilai aset pelaburan seperti kenaikan nilai hartanah Contoh: Puan Prema membeli 1 000 unit saham Syarikat Permata Berhad pada harga RM2.00 seunit. Pada akhir tahun tersebut, Syarikat Permata Berhad membayar dividen sebanyak 10 sen seunit kepada semua pemegang saham syarikatnya. Pada tahun berikutnya, Puan Prema telah menjual semua saham yang dipegang apabila harga saham tersebut meningkat ke RM2.20 seunit. Pendapatan pelaburan Dividen 3. 3.× 1 000) Keuntungan modal Peningkatan nilai saham 3. 3.× 1 000) Pulangan pelaburan Jumlah penerimaan 3. 3. 3. + = Bentuk pelaburan Bentuk pendapatan pelaburan Penerimaan keuntungan modal Simpanan tetap Faedah >À Ì>> Sewa 1ÌÊ amanah Û`i Sekuriti pinjaman Faedah Saham Û`i ffl}>Ê berharga – ", 8 – *iÀL>`>>ÊÃÕÀ>ÃÊ i«ÃÌÊ fi>>ÞÃ>Ê* fi®Ê>> ÊÃ>ÌÕ agensi kerajaan yang melindungi pendeposit dan pemilik sijil takaful dan polisi insurans sekiranya sesebuah institusi bank atau insurans ahlinya mengalami kegagalan.
Wang, Bank, dan Pendapatan Individu 191 Hubungan antara Risiko dan Pulangan Pelaburan Tahap risiko dalam sesuatu pelaburan berubah dengan pulangan pelaburan tersebut. Kebiasaannya, risiko yang tinggi akan membawa pulangan yang tinggi manakala risiko yang rendah akan membawa pulangan yang rendah. Rajah 3.8 menunjukkan hubungan risiko dan pulangan pelaburan dalam bentuk rajah. Pulangan Risiko rendah Pulangan rendah Risiko tinggi Pulangan tinggi Risiko Pulangan Risiko rendah Pulangan rendah Risiko tinggi Pulangan tinggi Risiko Rajah 3.8 Hubungan antara risiko pelaburan dengan pulangan pelaburan Sebagai contoh, pelaburan dalam hartanah dikatakan berisiko rendah berbanding dengan pelaburan dalam saham syarikat. Hal ini dikatakan demikian kerana hartanah mempunyai nilai yang stabil manakala saham terdedah kepada turun naik harga. Akan tetapi pulangan daripada pembelian saham adalah lebih tinggi berbanding pelaburan dalam hartanah. Peningkatan nilai saham boleh berlaku dalam masa singkat disebabkan oleh faktor-faktor seperti prestasi syarikat atau perubahan polisi kerajaan manakala peningkatan nilai hartanah adalah perlahan dan bergantung kepada lokasi, prospek masa depan dan faktor lain. F O K U S 1. Pelaburan peribadi bermaksud komitmen dana kepada satu aset atau lebih dengan harapan agar aset tersebut menghasilkan pendapatan yang lebih tinggi pada masa hadapan. 2. Bentuk pelaburan peribadi termasuk simpanan di bank, hartanah, unit amanah, sekuriti pinjaman, saham, logam berharga dan FOREX. 3. Risiko pelaburan ialah kemungkinan menghadapi sesuatu yang tidak pasti pada masa akan datang. 4. Pulangan pelaburan ialah keuntungan yang diterima oleh pelabur dalam tempoh pelaburan. 5. Semakin tinggi risiko, semakin tinggi pulangan. Hubungan antara risiko dengan pulangan adalah positif. Jelaskan hubungan antara risiko dan pulangan dalam pelaburan. JOM