100 9.4.Gestión de Seguridad de la Información En diciembre del año 2021, SEAL certificó su Sistema de Gestión de Seguridad de la Información (SGSI) con la empresa certificadora Staregister International Inc., basado en la norma ISO 27001:2013 lo cual ha permitido guardar alineacióna la estrategia empresarial. Como parte del proceso de seguimiento de la implementación del SGSI, el 14 de diciembre 2022, se llevó a cabo la auditoría interna de revisión de avance de madurez del SGSI con alcance en los procesos de facturación y tecnologías de información y comunicaciones. Esta implementación conllevó a la actualización de documentación importante relacionada al SGSI; documentos tales como procedimientos, normas, formatos, instructivos, matrices y manuales. También se crearon/actualizaron algunos otros documentos necesarios para la operación del sistema como: Política de Seguridad de la Información. Declaración de Aplicabilidad Matriz de Activos de Información y Riesgos de Seguridad de la Información. Por otro lado, sabiendo que el personal de SEAL es el protagonista de la seguridad de la información, siendo ellos los que gestionan el principal activo (la información), se llevó a cabo un programa de concientización y formación en materia de Seguridad de la información. Para ello se ejecutó: Un Plan de Difusión de material gráfico a través de la Intranet y correo electrónico. Se logró difundir información importante con el objetivo de que el personal tome conocimiento y precaución sobre el cuidado de los datos, correos sospechosos, contraseñas, dispositivos móviles y las diferentes políticas de seguridad de la información. Se desarrolló un Cronograma de Capacitación a lo largo del año en el que se revisaron, entre otros,los siguientes temas: • La razón de ser de un SGSI. • La importancia de la Política del SGSI y sus aspectos relevantes. • La contribución de todos en la protección de la información. • Las políticas, procedimientos y controles y las consecuencias de no cumplirlos. El día 20 de enero de 2023, se llevó a cabo la Auditoría Externa de Seguimiento/Recertificación por parte de la empresa Staregister International Inc., la cual concluyó con la recomendación de la recertificación tras no encontrarse No Conformidades.
101 9.5.Gestión AntiSoborno ISO 37001 es el estándar internacional que especifica los requisitos y proporciona una guía para establecer, implementar, mantener, revisar y mejorar un sistema de gestión anti soborno; siendo el soborno una de las formas de corrupción más habituales en el mundo de los negocios. La ISO 37001 fue publicada en el 2016 y es el estándar internacional para implementar un Sistema de Gestión Anti soborno en empresas públicas y privadas. Los requisitos de ISO 37001 aborda dos áreas claves: - Soborno por la organización: su personal o socios comerciales para su propio beneficio. - Soborno hacia la organización: su personal o socios comerciales en relación con sus actividades. Cabe destacar que la implementación de la norma ISO 37001:2016 es una iniciativa propia de SEAL, para darle mayor valor y transparencia a sus procesos. La implementación y certificación no es un requerimiento regulatorio. La norma ISO 37001 permite a SEAL contar con medidas específicas para prevenir, detectar y hacer frente al soborno en las actividades empresariales. Las ventajas que ofrece la norma ISO 37001 son las siguientes: Sistematizar y certificar un sistema de gestión contra el soborno. Generar confianza con la comunidad y partes interesadas. Fomentar la concientización, sensibilización y formación en cuanto al soborno. Defensa frente a los fiscales o tribunales. Durante el mes de diciembre 2021, se llevó a cabo la primera etapa y durante el mes de enero de 2022, se llevó a cabo la segunda etapa; de la auditoría externa de certificación a cargo de la reconocida World Compliance; lográndose certificar bajo los estándares establecidos en la Norma. SEAL ha implementado un sistema de gestión de cumplimiento anti soborno bien documentado y estructurado para la gestión de los riesgos de soborno identificados en su organización e integrado con otros sistemas de gestión ya existentes (calidad, medio ambiente seguridad laboral y seguridad de la información). SEAL ha realizado un análisis de los riesgos anti soborno correcto, muy completo y ha establecido planes de tratamiento adecuado para gestionar los mismos. Asimismo, ha sometido su sistema una auditoría interna y resuelto eficazmente todas las desviaciones que fueron identificadas durante la misma. Finalmente, el sistema ha sido revisado por la función de cumplimiento, la alta dirección y el órgano de gobierno, con plena conformidad de estos últimos. Por tanto, la estructura del sistema es sólida, los procesos se están implementando de forma eficaz y en su conjunto, permitirán alcanzar los objetivos establecidos. Durante la auditoría de certificación se logró alcanzar los siguientes objetivos: Se confirmó que el sistema de gestión de la organización es conforme con todos los requisitos de la/s norma/s de auditoría. Se confirmó que la organización ha implantado de forma efectiva sus procedimientos, planes detratamiento y demás medidas previstas.
102 Se confirmó que el sistema de gestión es capaz de alcanzar las políticas y objetivos de la organización y evaluar la capacidad del sistema de gestión para asegurar que la organización cumple los requisitos legales, reglamentarios y contractuales aplicables. Se confirmó el buen uso de la marca de certificación (en seguimientos y renovaciones). Se identificó a las áreas de mejora potencial del sistema de gestión, cuando corresponda. Se evaluó el grado de implementación del sistema de gestión de la organización auditada, así como la eficacia del mismo. Se entrevistó a representantes autorizados del órgano de gobierno, la alta dirección con responsabilidad en materia de gestión anti soborno, función de cumplimiento anti soborno y representantes de socios de negocio estratégicos. Resultados de Auditoría Externa No se identificaron No Conformidades en el Sistema. Se identificaron 06 Oportunidades de Mejora en el Sistema. Comentarios Adicionales, emitidos por la empresa certificadora “WCA” SEAL ha implementado un sistema de gestión de cumplimiento anti soborno bien documentado y estructurado para la gestión de los riesgos de soborno identificados en su organización e integrado con otros sistemas de gestión ya existentes (calidad, medio ambiente, seguridad laboral y seguridad de la información). La organización ha realizado un análisis de los riesgos anti soborno correcto y muy completo y ha establecido planes de tratamiento adecuado para gestionar los mismos. Asimismo, ha sometido su sistema a una auditoría interna y resuelto eficazmente todas las desviaciones que fueron identificadas durante la misma. Finalmente, el sistema ha sido revisado por la función de cumplimiento, la alta dirección y el órgano de gobierno, con plena conformidad de estos últimos. Por tanto, la estructura del sistema es sólida, los procesos se están implementando de forma eficaz y en su conjunto, permitirán alcanzar los objetivos establecidos. Buena prueba de ello es que en esta auditoría no se han detectado desviaciones sino únicamente oportunidades de mejora. Finalmente, es de destacar el compromiso, la transparencia, y alto nivel de colaboración mostrado por el personal de cumplimiento, así como por parte de la Gerencia General y Directorio evidenciado en su asistencia a todas las reuniones a las que fueron convocados y su sincero interés en identificar las oportunidades de mejora posibles al mismo. Conclusiones del equipo auditor de “WCA” Tras la revisión detallada de la información y los hallazgos identificados, el equipo auditor está de acuerdo en concluir que el sistema es CONFORME con los requisitos y está implementado de forma EFICAZ. Asimismo, las evidencias recogidas avalan que el sistema: Es CAPAZ para cumplir con los requisitos aplicables y lograr los resultados esperados, El proceso de auditoría interna es EFICAZ, Los procesos de revisión por la alta dirección, órgano de gobierno y función de cumplimiento son EFICACES. El alcance finalmente acordado para la certificación es apropiado para las evidencias recogidas sobre la actividad de la organización, Se han cumplido los objetivos de la auditoría.
103 10. RESPONSABILIDAD SOCIAL EMPRESARIAL
104 10.1. Compromiso hacia la comunidad 10.1.1. Fondo de Inclusión Social Energético – FISE El Fondo de Inclusión Social Energético (FISE) fue creado en el año 2012, administrado temporalmente por el Organismo Supervisor de la Inversión en Energía y Minería (OSINERGMIN), con el propósito de llevar energía menos contaminante a poblaciones más vulnerables, en todo el país. Por Decreto de Urgencia N°035-2019 el Ministerio de Energía y Minas (MINEM) asume la administración del FISE a partir del 01 de febrero del 2020 y desde el año 2012 SEAL cumple con el encargo especial del programa FISE, en el ámbito de la Región Arequipa. En el año 2022 se emitieron 141 561 vales. 10.1.2. Programa Radial: “SEAL te escucha” Programa radial que se viene posicionando desde el 2020, donde se han lograron más de 70 emisiones locales. Permite conectar al usuario con SEAL y que todas sus consultas sobre los servicios, suministros brindados, sean atendidos. Durante el 2022, nuestro alcance llegó a 22 programas radiales, entre las Radios Yaraví de la ciudad de Arequipa, Radio Star en Islay y Radio La Ley en Corire. Para el 2023 se ha previsto iniciar en las radios locales y en zonales especialmente en Mollendo y Camaná donde se concentra un buen número de usuarios.
105 10.1.3. Ruta de la Electricidad Este programa tiene por objetivo fomentar el ahorro de energía entre la población arequipeña, dando especial atención a los más pequeños. En 2022, la Ruta de la Electricidad se realizó en forma virtual y presencial, dirigida a escolares de primaria, mediante el cuento “Sealito y los Brigadieres de la Seguridad”. En el caso de nivel secundaria se desarrolló mediante una pequeña charla para conversar sobre el uso eficiente de la energía eléctrica, a través de acciones sencillas como: Apagar las luces en desuso, aprovechar la luz solar, desenchufar todos los equipos electrónicos no utilizados, conocimiento sobre las bondades de los focos leds, entre otras buenas prácticas que favorezcan crecer con energía responsable, valorando, cuidando y ahorrando este recurso. Asimismo, como parte del esfuerzo de la Sociedad Eléctrica del Sur Oeste S.A. por impulsar la cultura y dentro de las actividades de la octava edición del Hay Festival Arequipa. SEAL abrió sus puertas para recibir a los pequeños del Albergue Hogar de Jesús, quienes conocieron cómo la electricidad llega a toda la ciudad y cómo pueden cuidarla. Visitaron el museo de SEAL donde alberga la historia de la empresa, pero también la historia de la electricidad en la Ciudad Blanca, desde sus inicios en 1905, cómo creció y contribuyó al bienestar y desarrollo de los arequipeños. En el museo se exhiben fotografías, documentos originales, motores que dotaban de electricidad a nuestra ciudad de antaño, además de las cajas fuertes que tenía la empresa cuando se fundó y los muebles hechos en madera de cerezo que se importaban de Europa. La propuesta cuenta con el respaldo del Ministerio de Cultura, para formar parte de la Red Nacional de Museos. Los pequeños disfrutaron de una cuenta cuentos con la historia "Sealito y los Brigadieres de la Seguridad". La historia de un super héroe que enseña sobre la importancia de la energía, de cómo cuidarla y la seguridad en casa al momento de utilizar los aparatos eléctricos.
106 10.1.4. SEAL cuenta con un bosque nativo de Queñua Recibimos el Certificado de inscripción en el Registro Nacional de Plantaciones Forestales de SERFOR por contar con el primer bosque nativo en Arequipa. El administrador técnico forestal y de Fauna Silvestre de Arequipa - SERFOR, Felipe Gonzales Dueñas junto a un equipo técnico hizo entrega del certificado en la SED Jesús a los funcionarios de SEAL destacando el esfuerzo realizado por la empresa eléctrica en proteger esta especie nativa, típica de la zona y que permite crear un pulmón de oxígeno en el tradicional distrito de Paucarpata. Esta iniciativa nació en el 2018 con un grupo de trabajadores voluntarios junto a sus familias quienes sembraron 3 mil queñuales en la sede de Jesús donde funciona una Sub estación eléctrica y el almacén de la empresa contando con 5 hectáreas libres donde se sembraron los queñuales. Actualmente se han identificado tres mil queñuales en excelentes condiciones, algunos con una altura de más de 50 centímetros, fuertes y robustos generando oxigeno limpio en la zona. Poco a poco se ha ido convirtiendo en un “pulmón” verde para la ciudad y en especial para los pobladores del sector.
107 10.1.5. Electrificación en Asentamientos Humanos Instalamos 52 conexiones domiciliarias en el Asentamiento Humano las Lomas de la Florida en Atico Iniciamos los trabajos del Proyecto de Electrificación de 48 Asentamientos en la región Arequipa que brindarán energía eléctrica a 31 700 familias. La obra de Ampliación de redes primarias y redes secundarias de 48 AA.HH. en las provincias de Arequipa, Camaná, Caraveli, Caylloma, Castilla e Islay busca ayudar a mejorar su nivel de vida a través de óptimas condiciones para la educación, salud, comunicación, productividad, y otros.
108 10.1.6. Proyecto de generación distribuida mediante la instalación de paneles fotovoltaicos. A partir del segundo trimestre de 2020, ha venido operando con normalidad el sistema de generación distribuida mediante la instalación de paneles fotovoltaicos en la SET del Parque Industrial. Este proyecto consistió en la instalación de 60 paneles distribuidos en 04 grupos de 15 paneles cada uno. La capacidad instalada total es de 21 kW, capacidad que atiende toda la demanda del edificio de la Gerencia de Operaciones, la electrolinera para el vehículo eléctrico y los ambientes de los almacenes del Parque Industrial. Considerando que este sistema fue puesto en funcionamiento el 18 de marzo de 2020, ha operado de forma ininterrumpida durante los 09 meses del año, habiendo generado energía por un monto que supera los 30,000 kWh. En el año 2022 ha operado los 365 días del año, permitiéndonos ahorrar la energía que se consume en dicho local. Se estima que en un plazo de 05 años se logre recuperar la inversión inicial realizada para su puesta en marcha. 10.1.7. Proyecto de Innovación Tecnológica y/o Eficiencia Energética: Reducción de Pérdidas en SED Mediante uso de transformadores de Núcleo Amorfo. Se presentó ante la CIER el proyecto de implementación de transformadores amorfos tendrá los siguientes cuyo alcance fue: Identificar las necesidades de nuevos transformadores MT/BT para atender el incremento de demanda en las zonas de interés de SEAL; lográndose cumplir el objetivo planteado: reducir las pérdidas de energía con nuevos transformadores MT/BT en las SEDs de la Concesión de SEAL mediante el cambio de tecnología, pasando a transformadores de núcleo amorfo cuyas ventajas y característica principal es contar con menores pérdidas en el hierro respecto a los transformadores convencionales. Lográndose obtener el premio CIER DE Innovación – Edición 2022.
109 Mediante la implementación del proyecto de núcleo amorfo en los alimentadores de media tensión se logra reducir las pérdidas de energía eléctrica en los alimentadores, reduciéndose en el alimentador Ciudad Municipal un total de 4,211 MWh y en el alimentador Yura un total de 4 411 MWh en un horizonte de 30 años, demostrándose que el núcleo amorfo se logra una rentabilidad positiva, teniendo como resultado que para el alimentador Ciudad Municipal la rentabilidad es de 86.04 miles de dólares y en el alimentador Yura la rentabilidad es de 89.07 miles de dólares en un horizonte de 30 años. Adicionalmente se logra reducir las emisiones de tCO2, reduciéndose en el alimentador Ciudad Municipal un total de 1,904 tCO2 y en el alimentador Yura un total de 1,994 tCO2 en 30 años, concluyéndose, que al implementar el proyecto en todos los sistemas eléctricos atendidos por SEAL, esto apoyaría de forma positiva con la descarbonización del medio ambiente, de manera de que se dejaría de emitir en una proyección de 30 años 129,538.39 tCO2, contribuyendo con mejora del medio ambiente. 10.1.8. Control de Emisiones Conocedores del fuerte impacto de la emisión de Gases de Efecto Invernadero (GEI) en el Cambio Climático y preocupados por nuestro medio ambiente, vemos por demás importante la medición y regulación de nuestras emisiones de CO2 en nuestro proceso productivo. La empresa inició la ejecución del Monitoreo Ambiental a partir del año 1996, de acuerdo a lo indicado en el Programa de Adecuación de Manejo Ambiental – PAMA, con los siguientes controles y monitoreos: ▪ Matriz de Evaluación de Aspectos e Impactos Ambientales. ▪ Monitoreo de Emisiones Gaseosas, programas de mantenimiento. ▪ Control del uso de combustible, evaluación de funcionamiento de grupos de acuerdo al tiempo de operatividad, cumplimiento de los mantenimientos programados, cambio de equipos generadores. Como hemos reportado, ha sido por demás grato para SEAL haber recibido por parte del Ministerio del Ambiente - Perú, el reconocimiento como empresa responsable y sostenible, donde se destaca nuestra labor de reducción de emisiones de gases, a favor de un país climáticamente responsable.
110 10.1.9. Correcta Segregación de Residuos La empresa cuenta con un Plan Integral de Manejo de Residuos Sólidos que establece pautas y lineamientos necesarios para asegurar que el manejo de los residuos generados se realice sin afectar la calidad del medio ambiente, priorizando la minimización de riesgos de contaminación. En este plan se detallan las actividades que se realizan dentro de la empresa y los residuos que se generan en cada uno de los procesos, el manejo que se debe dar a los residuos, las formas de almacenamiento y la disposición final de los mismos. Además de ello la declaración de las cantidades que se generan anualmente y los certificados de disposición correspondientes.
111 10.1.10. Reconocidos como Patrimonio Empresarial de Arequipa Nuestro impulso por difundir nuestra historia fue reconocido por la Municipalidad Provincial de Arequipa quienes nos otorgaron el reconocimiento de “Patrimonio Empresarial de Arequipa”. Asimismo, instalaron un código QR informativo que brinda información sobre la importancia de SEAL en el desarrollo de Arequipa. Las autoridades presentes pudieron apreciar parte de nuestra historia dentro el museo que se encuentra en la casona, donde se exhiben fotografías, documentos originales, motor que dotaba de electricidad a nuestra ciudad de antaño. 10.1.11. Punto de Vacunación SEAL Como parte de nuestro compromiso con la comunidad, junto a EsSalud habilitamos un punto de vacunación contra la Covid-19. Trabajadores, contratistas, familiares y público en general pudieron asistir a nuestra sede central para recibir su dosis correspondiente.
112 10.1.12. Semana del Medio Ambiente Como parte del día del Medio Ambiente, se organizó el I Encuentro Ambiental, donde ponentes de las principales empresas referentes del sector dieron a conocer sus buenas prácticas y experiencias de éxito a toda la familia SEAL. Asimismo, realizamos concurso interno de reciclaje para impulsar la limpieza, archivamiento y reciclaje para optimizar los espacios de trabajo. 10.1.13. Impulsamos la electromovilidad Presentamos tres modernos automóviles 100% eléctricos para uso institucional, colocándonos a la vanguardia de la tecnología inteligente y limpia. Esta importante inversión realizada por SEAL, que tiene como finalidad impulsar la movilidad eléctrica en nuestra región, y de esta forma demostrar sus beneficios económicos y ambientales. Estas unidades están destinadas a las gerencias de Comercialización y Operaciones, contribuyendo en la supervisión del alumbrado público, órdenes de emergencia, control de pérdidas, mantenimiento y control de la medición.
113 Asimismo, Con los mejores especialistas SEAL realizó el Forum sobre movilidad eléctrica y sus bondades dirigido al gremio de taxistas. Expositores internacionales detallaron el costo beneficio del vehículo eléctrico; entre varias características está el compromiso con el medio ambiente porque estas unidades tienen cero emisión de combustión, por lo que es amigable con la ciudad. La revisión y el mantenimiento de un auto eléctrico es menor, olvidándose de los contantes cambios de filtro y lubricantes. Siendo el ahorro de combustible del 85% al prescindir de gasolina. También participamos de la presentación del nuevo Bus Eléctrico del Sistema Integrado de Transporte. Donde SEAL, la Municipalidad de Arequipa, Integra Arequipa SAC, MODASA y Enel Perú se unen en una alianza estratégica para brindar una nueva forma de transporte masivo eficiente y ecológico.
114 Con la participación de importantes expositores se evaluaron los lineamientos para promover una política de movilidad eléctrica en el país para un transporte sostenible, eficiente y menos contaminante. El alcalde electo de Arequipa, Ing. Victor Hugo Rivera se comprometió a promover la electromovilidad en un panel con los especialistas anunciando que en el 2023 se darán los primeros pasos para contar con vehículos eléctricos en el transporte público.
115 10.1.14. Reiniciamos Un día en SEAL Después de dos años de pandemia retomamos nuestro programa “Un día en SEAL”. Recibimos en nuestra sede del Parque Industrial a los estudiantes de Ingeniería Eléctrica de la Universidad Nacional de San Agustín de Arequipa – UNSA y alumnos de Electricidad Industrial del Instituto Pedro P. Díaz. Reforzando su formación académica conociendo nuestros procesos en la distribución de energía y las medidas de seguridad. Les enseñamos cómo SEAL está comprometida mediante los proyectos fotovoltaicos ser una empresa autosustentable y amigable con el medio ambiente.
116 10.1.15. Participamos en ferias Como parte de nuestra labor de acercamiento a nuestros usuarios, participamos en ferias informativas organizadas por diferentes instituciones. Brindando a nuestros usuarios información sobre eficiencia energética, seguridad eléctrica, electromovilidad e información sobre trámites. Participamos en: Feria de Orientación Ciudadana en la Plaza de Armas – 19 de mayo. Feria de Orientación Ciudadana en Paucarpata – 23 de junio. Feria Ambiental “Arequipa Ambiental y Sostenible” – 09 de julio. Feria por el día del Ahorro de Energía – 21 de octubre. 10.1.16. Participamos en PERUMIN En el PERUMIN 35 dimos a conocer al mundo nuestra labor por brindar un servicio de calidad mediante nuevas tecnologías y procesos más eficientes.
117 Además, con gran éxito llevamos a cabo la charla técnica "Beneficios de la electromovilidad" donde especialistas internacionales dieron a conocer cómo el transporte eléctrico revolucionará Arequipa y la industria. De esta manera SEAL mantiene su liderazgo y reafirma su compromiso con Arequipa dando un servicio de calidad. 10.2. Compromiso hacia Nuestros Trabajadores 10.2.1. Campaña de vacunación En el mes de enero se llevó a cabo la campaña de vacunación contra el Covid-19: primera, segunda y tercera dosis a cargo de personal de ESSALUD.
118 El 26 de enero también se llevó a cabo la campaña de vacunación contra la Influenza, difteria y tétano
119 10.2.2. Día de la Mujer El 8 de marzo conmemoramos el día de la mujer, por lo que hicimos un salto en nuestras actividades para homenajear a todas las mujeres de SEAL. 10.2.3. Aniversarios Institucional El 18 de marzo de 2022 celebramos los 117 años de vida institucional de SEAL, celebramos la Santa Misa y entregamos souvenirs a los trabajadores de sede central, zonales y practicantes. Además, se realizó la ceremonia de distinción a los trabajadores que cumplieron quinquenios.
120 10.2.4. Aniversarios Institucional En el mes de octubre realizamos el homenaje al Señor de los Milagros
121 10.2.5. Taller de Manualidades Navideñas En el mes de diciembre retomamos los talleres de cocina, repostería, bartender navideño dirigido a los trabajadores de SEAL y sus familias. 10.2.6. Show Infantil Navideño Finalmente, cerramos el año con un show infantil navideño donde participaron los menores hijos de los trabajadores de la gran familia SEAL.
122 10.2.7. Misa de Acción de Gracias y desayuno navideño
123 11. INFORMACIÓN ECONÓMICO FINANCIERA
124 11.1. Estados Financieros Auditados
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130 11.2. Resultados Económicos A continuación, se presenta la evolución de los principales indicadores financieros: Fuente: Estados Financieros Fuente: Estados Financieros 433,022 506,742 573,437 619,717 676,985 670,979 730,433 812,295 760,535 829,972 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 TOTAL ACTIVO (Miles de S/) 431,381 455,644 482,412 507,764 563,698 574,980 580,177 619,253 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 ACTIVO NO CORRIENTE (Miles de S/)
131 Fuente: Estados Financieros Fuente: Estados Financieros 309,751 333,540 390,002 396,783 385,466 403,049 411,564 423,300 418,785 428,202 438,878 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 PATRIMONIO (Miles de S/) 326,467 391,881 454,897 496,298 490,139 532,926 560,359 556,799 634,933 720,520 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 INGRESO OPERATIVO (Miles de S/)
132 Fuente: Estados Financieros Fuente: Estados Financieros 45,006 58,184 69,034 73,127 74,670 86,775 99,570 93,451 103,164 126,539 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 UTILIDAD OPERATIVA (Miles de S/) 30,977 43,826 48,445 51,516 51,170 60,129 70,699 64,382 73,805 84,481 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 UTILIDAD NETA (Miles de S/)
133 12. SISTEMA DE CONTROL INTERNO Y BUEN GOBIERNO CORPORATIVO
134 12.1Sistema de Control Interno El Control Interno, desde una perspectiva Gerencial, se emplea en la medición y corrección del desempeño con el fin de alcanzar los objetivos de la Organización, de igual forma, sirve para encontrar las acciones que permitan implementar medidas preventivas para evitar las posibles desviaciones en la consecución de los objetivos estratégicos. NIVEL DE MADUREZ 2022 Avanzado La evaluación anual, validada por la empresa Grant Thornton, estableció que SEAL logró un Nivel de Madurez “AVANZADO”, equivalente al 94.11% de cumplimiento. Este grado de madurez del Sistema de Control Interno establece que: “Es posible monitorear y medir la conformidad en la aplicación del proceso de implementación del Sistema de Control Interno y es posible tomar acciones cuando el proceso no está operando adecuadamente. Los procesos de la Empresa están mejorándose continuamente. Se dispone de automatizaciones y de herramientas que son usadas de una manera limitada o fragmentada”. A continuación, se muestra los resultados obtenidos con la herramienta de SCI al año 2022: Componente Puntaje Máximo Puntaje Obtenido año 2019 Puntaje Obtenido año 2020 Puntaje Obtenido año 2021 Puntaje Obtenido año 2022 Entorno de Control 100.00% 59.64% 95.45% 90.91% 100.00% Evaluación de Riesgos 100.00% 43.21% 71.15% 71.43% 87.50% Actividades de Control 100.00% 22.65% 44.64% 69.64% 85.71% Información y Comunicación 100.00% 47.33% 85.71% 92.86% 100.00% Actividades de Supervisión 100.00% 30.00% 50.00% 95.00% 100.00% TOTAL 100.00% 40.57% 65.45% 83.39% 94.11% Fuente: Informe Grant Thornton
135 12.2Gestión Integral de Riesgos La Gestión Integral de Riesgos (GIR) es la aplicación de mecanismos que permitan identificar y documentar posibles eventos que impacten de manera negativa al alcance de los objetivos de la Empresa, la GIR propone una organización formal y estandarizada que permita evitar sucesos que interrumpan los objetivos empresariales. NIVEL DE MADUREZ 2022 Avanzado La evaluación anual, validada por la empresa Grant Thornton, estableció que SEAL logró un Nivel de Madurez “AVANZADO”, equivalente al 82.14% de cumplimiento. Este grado de madurez de la Gestión Integral de Riesgos establece que: “Es posible monitorear y medir la conformidad en la aplicación del proceso de implementación del Sistema de Control Interno y es posible tomar acciones cuando el proceso no está operando adecuadamente. Los procesos de la Empresa están mejorándose continuamente. Se dispone de automatizaciones y de herramientas que son usadas de una manera limitada o fragmentada”. A continuación,se muestra la validación del resultado del Nivel de Implementación de la Gestión Integral de Riesgos en SEAL: Componente Nombre Puntaje Máximo Puntaje Obtenido año 2021 Puntaje Obtenido año 2022 Componente 1 Entorno de Control 100.00% 75.00% 85.42% Componente 2 Evaluación de Riesgos 100.00% 50.00% 83.33% Componente 3 Actividades de Control 100.00% 55.00% 80.00% Componente 4 Información y Comunicación 100.00% 50.00% 100.00% Componente 5 Actividades de Supervisión 100.00% 50.00% 62.50% TOTAL 100.00% 62.50% 82.14% Fuente: Grant Thornton
136 12.3Buen Gobierno Corporativo Los resultados de validación del Buen Gobierno Corporativo (BGC) se realizaron a través de la consulta formulada al Sistema de Medición del Nivel de Madurez – SISMAD cuyo acceso ha sido proporcionado por FONAFE a la consultora externa Grant Thorton. El nivel de cumplimiento es el resultado de la aplicación de la herramienta para el monitoreo del cumplimiento de los principios del Código de Buen Gobierno Corporativo, la cual está compuesta por seis secciones que involucran preguntas relacionadas a 32 principios distribuidos en 27 preguntas del Buen Gobierno Corporativo y 10 preguntas conjuntas a otros sistemas. Se plantean 06 niveles de madurez para realizar la evaluación del cumplimiento de las buenas prácticas de Gobierno Corporativo del FONAFE y sus Empresas, este nivel será determinado mediante la calificación en cada una de las preguntas (De 0 a 4) considerando la siguiente descripción y el peso asignado a cada nivel de importancia, asimismo resultado final, tiene un rango de medición de 0 a 100%, por sección y por calificación conjunta, como se muestra a continuación: Nivel de Madurez Intervalo Inexistente 0.00% ≥ 4.99% Inicial o Básico 5.00% ≥ 29.99% Intermedio o en Desarrollo 30.00% ≥ 59.99% Establecido 60.00% ≥ 79.99% Avanzado 80.00% ≥ 94.99% Líder 95.00% > 100.00% Fuente: FONAFE NIVEL DE MADUREZ 2022 LÍDER De acuerdo con la definición preestablecida para el nivel de madurez reportado, SEAL cumple con los máximos estándares internacionales de GC. Sus mejores prácticas son reconocidas por entes externos. Se encuentra en capacidad de transferir conocimientos y experiencias tanto a nivel local como internacional. Según la validación efectuada por GRANT THORNTON, SEAL ha alcanzado un Nivel de Madurez LIDER, con un puntaje de 374.00, lo que en términos porcentuales asciende a 100.00% de cumplimiento.
137 Este grado de madurez de la Gestión Integral de Riesgos establece que: “La Empresa cumple con los máximos estándares internacionales de GC. Sus mejores prácticas son reconocidas por entes externos. Se encuentra en capacidad de transferir conocimientos y experiencias tanto a nivel local como internacional”. Grant Thorton en su Informe de validación menciona lo siguiente: “SEAL ha alcanzado el nivel de madurez LIDER en el Sistema de Buen Gobierno Corporativo, encontrándose en la capacidad de poder transmitir conocimiento a las otras entidades”. Fuente: Grant Thornton
138 13. REPORTE DE CUMPLIMIENTO DEL CÓDIGO DE BUEN GOBIERNO CORPORATIVO
139 REPORTE SOBRE EL CUMPLIMIENTO DEL CODIGO DE BUEN GOBIERNO CORPORATIVO PARA LAS SOCIEDADES PERUANAS (10150) Denominación: SOCIEDAD ELÉCTRICA DEL SUR OESTE S.A. Ejercicio: 2022 Página Web: www.seal.com.pe Denominación o razón social de la empresa revisora1 : 1 Solo es aplicable en el caso que la información contenida en el presente informe haya sido revisada por alguna empresa especializada (Por ejemplo: Sociedad de Auditoría o Empresa de Consultoría).
140 Sección A Carta de Presentación2 Sociedad Eléctrica del Sur Oeste S.A., durante el ejercicio correspondiente al año 2022, ha implementado las siguientes acciones para mejorar el cumplimiento de las prácticas de Buen Gobierno Corporativo: Elemento Principio Asociado Descripción Elemento 5.2 Puntosde Agenda Diseñar criterios para la solicitud de información e introducción de puntos en la JGA. En el Sistema de Gestión de Calidad (SGC); se encuentran disponibles los siguientes documentos: PC-01-16: ASISTENCIA A LA JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS V.01 - 25.11.2019. OD-01-15: POLÍTICA DE TRATAMIENTO DE ACCIONISTAS MINORITARIOS V.01 - 12.10.2018. Adicionalmente, mediante comunicación de FONAFE, se recibió a notificación de aprobación del Manual Corporativo: “Manual de Junta General de Accionistas de las empresas bajo el ámbito del FONAFE”; Aprobado mediante Resolución de Dirección Ejecutiva N.º 073-2020/DE-FONAFE de 12/10/2020. Ante ello; SEAL, dará cumplimiento a lo establecido en dicho Manual. Elemento8.1 Participación en la JGA Diseñar criterios para la solicitud de información e introducción de puntos en la JGA. 1. Acta de Junta General Obligatoria Anual de Accionistas No Presencial realizada el 29 de marzo de 2022. De conformidad con lo establecido en el Estatuto de la Sociedad, en los artículos pertinentes de la Ley General de Sociedades – Ley Nº 26887, con lo establecido en la Segunda Disposición Complementaria Final de la Ley Nº 31194, siendo las 11:00 horas del día 29 de marzo de 2022, se reunió, en primera convocatoria, la Junta Obligatoria Anual de Accionistas No Presencial de Sociedad Eléctrica del Sur Oeste S.A. – SEAL, convocada a través de la Sesión de Directorio N°005/2022-967 de fecha 14 de marzo de 2022, la misma que se realizó a través de la plataforma “Microsoft Teams”, contando para esta Junta con la participación y asistencia de los siguientes accionistas: - FONDO NACIONAL DE FINANCIAMIENTO DE LA ACTIVIDAD EMPRESARIAL DEL ESTADO – FONAFE. - Señor LUIS ALBERTO CHOCANO BELAUNDE. - Señor MICHAEL WILLIAM MICHELL STAFFORD. - Señor DEREK FRANCIS MICHELL LÓPEZ DE ROMAÑA. - Señor FRANK ANTHONY MICHELL LÓPEZ DE ROMAÑA. - Señora ANA LÓPEZ DE ROMAÑA DE MICHELL. Asuntos a tratados en la Junta General de Accionistas: 1. Pronunciamiento sobre los Estados Financieros correspondientes al ejercicio económico 2021. 2. Pronunciamiento sobre la Memoria Anual correspondiente al ejercicio económico 2021. 3. Reserva Legal correspondiente al ejercicio económico 2021. 4. Política de Dividendos.
141 5. Aplicación de Utilidades correspondientes al ejercicio económico 2021. 6. Dietas para Directores. 7. Cumplimiento del Código de Buen Gobierno Corporativo. 8. Cumplimiento de la Política de Tratamiento de Accionistas Minoritarios. 9. Criterios Mínimos para la contratación de Sociedades de Auditoría. 10. Contratación de la Sociedad de Auditoría. Otorgamiento de facultades para la formalización de los acuerdos que se adopten en la Junta. 2 Se describen las principales acciones implementadas durante el ejercicio en términos de buenas prácticas de gobierno corporativo que la Sociedad considere relevante destacar en línea con los cinco pilares que conforman el Código de Buen Gobierno Corporativo para las Sociedades Peruanas (2013): Derecho de los accionistas, Junta General, el Directorio, la Alta Gerencia, Riesgo, Cumplimiento y Transparencia de la información.
142 2. Acta de Junta Especial de Accionistas Clase “B” No Presencial realizada el 19 de setiembre de 2022. Siendo las 15:00 horas del día 19 de septiembre de 2022, se llevó a cabo de manera no presencial a través del medio tecnológico software/aplicativo “Microsoft Teams”, conforme a lo regulado por la Segunda Disposición Complementaria Final de la Ley N° 31194 en concordancia con el artículo 21-A de la Ley N° 26887, Ley General de Sociedades, en primera convocatoria, la Junta Especial de Accionistas de la Clase “B” de la Sociedad Eléctrica del Sur Oeste S.A. – SEAL, convocada a través de la Sesión de Directorio N°019/2022-981 de fecha 09 de septiembre de 2022, contando para esta Junta con la participación y asistencia del siguiente accionista: - FONDO NACIONAL DE FINANCIAMIENTO DE LA ACTIVIDAD EMPRESARIAL DEL ESTADO – FONAFE. Asuntos a tratados en la Junta General de Accionistas: 1. Renuncia de miembro del Directorio de la empresa. 2. Designación de miembro del Directorio de la empresa. Otorgamiento de facultades para la formalización de los acuerdos que se adopten en la Junta. 3. Acta de Junta General de Accionistas No Presencial realizada el 19 de setiembre de 2022. Siendo las 15:30 horas del día 19 de septiembre de 2022, se llevó a cabo de manera no presencial a través del medio tecnológico software/aplicativo “Microsoft Teams”, conforme a lo regulado por la Segunda Disposición Complementaria Final de la Ley N° 31194 en concordancia con el artículo 21-A de la Ley N° 26887, Ley General de Sociedades, en primera convocatoria, la Junta General de Accionistas de la Sociedad Eléctrica del Sur Oeste S.A. – SEAL, convocada a través de la Sesión de Directorio N° 019/2022-981 de fecha 09 de septiembre de 2022,”, contando para esta Junta con la participación y asistencia del siguiente accionista: - FONDO NACIONAL DE FINANCIAMIENTO DE LA ACTIVIDAD EMPRESARIAL DEL ESTADO – FONAFE. Asuntos a tratados en la Junta General de Accionistas: 1. Renuncia de miembros de Directorio de la empresa. 2. Designación de Presidente del Directorio de la empresa. 3. Ratificación de la designación de miembro de Directorio de la empresa. Otorgamiento de facultades para la formalización de los acuerdos que se adopten en la Junta. 4. Acta de Junta General de Accionistas No Presencial realizada el 22 de diciembre de 2022. Siendo las 11:00 horas del 22 de diciembre de 2022, se llevó a cabo de manera no presencial a través del medio tecnológico software/aplicativo “Microsoft Teams”, conforme a lo regulado por la Segunda Disposición Complementaria Final de la Ley N° 31194 en concordancia con el artículo 21-A de la Ley N° 26887, Ley General de Sociedades, en primera convocatoria, la Junta General de Accionistas de la Sociedad Eléctrica del Sur Oeste S.A. – SEAL, convocada a través de la Sesión de Directorio No Presencial Nº 027/2022-989; contando con la asistencia y participación de los siguientes accionistas - FONDO NACIONAL DE FINANCIAMIENTO DE LA ACTIVIDAD EMPRESARIAL DEL ESTADO – FONAFE. Asuntos a tratados en la Junta General de Accionistas: 1. Ratificación del presupuesto del ejercicio económico 2023.
143 2. Ratificación del Plan Estratégico Institucional 2022-2026. Otorgamiento de facultades para la formalización de los acuerdos que se adopten en la Junta. Elemento 17.3 Evaluación del Desempeño Gestionar y obtener la evidencia de la autoevaluación anual de desempeño del Directorio y el envío del informe de dicha evaluación a la Junta General de Accionistas y/o FONAFE. En Sesión de Directorio Nro. 024/2022-986 del 11 de noviembre de 2022, se informó al Directorio que por Oficio N° 0167-2022-DE-FONAFE del 17 de octubre de 2022, la Dirección Ejecutiva de FONAFE remitió los resultados de la evaluación de desempeño del directorio y directores correspondiente al ejercicio 2021, aplicada en concordancia con lo dispuesto en el Libro Blanco: Lineamiento para la Gestión de Directorios y Directores de las empresas bajo el ámbito de FONAFE. Elemento 18.1 Comunicaci ón con Grupos de Interés Gestionar y obtener evidencia de que la información que se encuentre actualizada en el portal web. El portal Web de SEAL, es constantemente actualizado, encontrándose los siguientes enlaces: - Acceso a la ventanilla virtual para ingreso de documentos. - Avisos periódicos de cortes programados. - Accesos a: Transparencia, Lugares de pago, pago electrónico, teléfonos disponibles, chat en Línea, canal de denuncias y consulta de deuda. Además se cuenta con actualizada de: Empresa, Atención al Cliente, Noticias, OSINERGMIN, Proyectos, Seguridad y Medio Ambiente y Recursos Humanos. Elemento 19.1 Conformaci ón de comités especiales Gestionar y obtener semestralmente el Acta de Conformación y de reuniones de al menos dos comités especiales los cuales deben estar integrados al menos por un director independiente cada uno y deben informar al directorio de sus acuerdos. Comité Especial de Ética - Acta de Sesión N° 008/2022-970 del 11.04.2022. (Informe al I Trimestre 2022) - Acta de Sesión N° 015/2022-977 del 11.07.2022. (Informe al II Trimestre 2022) - Acta de Sesión N° 021/2022-983 del 30.09.2022. (Reconformación) - Acta de Sesión N° 022/2022-984 del 10.10.2022. (Informe al III Trimestre 2022) - Acta de Sesión N° 001/2023-991 del 12.01.2023. (Informe al IV Trimestre 2022) Comité Especial de Auditoría y Gestión de Riesgos - Acta de Sesión N° 008/2022-970 del 11.04.2022. (Informe al I Trimestre 2022) - Acta de Sesión N° 015/2022-977 del 11.07.2022. (Informe al II Trimestre 2022) - Acta de Sesión N° 020/2022-982 del 23.09.2022. (Reconformación) - Acta de Sesión N° 022/2022-984 del 10.10.2022. (Informe al III Trimestre 2022) - Acta de Sesión N° 002/2023-992 del 30.01.2023. (Informe al IV Trimestre 2022) Comité Especial de Buen Gobierno Corporativo - Acta de Sesión N° 008/2022-970 del 11.04.2022. (Informe al I Trimestre 2022) - Acta de Sesión N° 016/2022-978 del 25.07.2022. (Informe al II Trimestre 2022) - Acta de Sesión N° 021/2022-983 del 30.09.2022. (Reconformación) - Acta de Sesión N° 023/2022-985 del 28.10.2022. (Informe al III Trimestre 2022) - Acta de Sesión N° 001/2023-991 del 12.01.2023. (Informe al IV Trimestre 2022).
144 Sección B Evaluación del cumplimiento de los Principios del Código de Buen Gobierno Corporativo para las Sociedades Peruanas Principio 1: Paridad de trato Pregunta I.1 Si No Explicación: ¿La sociedad reconoce en su actuación un trato igualitario a los accionistas de la misma clase y que mantienen las mismas condiciones (*)? X SEAL mantiene un trato igualitario ante sus accionistas. (*) Se entiende por mismas condiciones aquellas particularidades que distinguen a los accionistas, o hacen que cuenten con una característica común, en su relación con la sociedad (inversionistas institucionales, inversionistas no controladores, etc.). Debe considerarse que esto en ningún supuesto implica que se favorezca el uso de información privilegiada. Pregunta I.2 Si No Explicación: ¿La sociedad promueve únicamente la existencia de clases de acciones con derecho a voto? X Conforme al Artículo 15°.- Cada acción representa una parte alícuota del capital social. La sociedad podrá emitir acciones sin derecho a voto, o crear acciones, con o sin derecho a voto, para mantenerlas en cartera. a. Sobre el capital de la sociedad, especifique: Capital suscrito al cierre del ejercicio Capital pagado al cierre del ejercicio Número total de acciones representativas del capital S/ 230 410 825 (DOSCIENTOS TREINTA MILLONES CUATROCIENTOS DIEZ MIL OCHOCIENTOS VEINTICINCO CON 00/100 SOLES) S/ 230 410 825 (DOSCIENTOS TREINTA MILLONES CUATROCIENTOS DIEZ MIL OCHOCIENTOS VEINTICINCO CON 00/100 SOLES) 230 410 825 PILAR I: DERECHO DE LOS ACCIONISTAS
145 b. Detalle la siguiente información para cada clase de acciones con las que la sociedad cuente: Clase Número de acciones Valor nominal Derechos Económicos (*) Clase "A" 180 276 781 S/ 1.00 Clase "B" 24 105 491 S/ 1.00 Clase "C" 33 228 S/ 1.00 Cierre, incorporación de nuevos accionistas, reducción de capital, emisión de obligaciones convertibles en acciones, inscripción de cualquier clase de acciones de la empresa en la Bolsa de Valores, cambio de objeto social; transformación, fusión, escisión o disolución de la sociedad y constitución de garantías reales sobre bienes sociales para respaldar obligaciones distintas a las de la propia empresa y a la elección de un director. Aprobación de cualquier acto de concentración económica en el sector eléctrico. Clase "D" 25 995 325 S/ 1.00 (*) En este campo deberá indicarse los derechos particulares de la clase, tales como participación y voto en las JGA, de suscripción de acciones, al tratamiento en reorganización societarias, de transferencia de derechos, otros. Pregunta I.3 Si No Explicación: En caso la sociedad cuente con acciones de inversión, ¿La sociedad promueve una política de redención o canje voluntario de acciones de inversión por acciones ordinarias? X La sociedad no cuenta con acciones de inversión. Principio 2: Participación de los accionistas Pregunta I.4 Si No Explicación: 1. ¿La sociedad establece expresamente en sus documentossocietariosla forma de representación de las acciones y el responsable del registro en la matrícula de acciones? X Sin embargo; el responsable del registro de matrícula de acciones es la Jefatura del Equipo de Finanzas y Valores.
146 2. ¿La matrícula de acciones se mantiene permanentemente actualizada? X Indique la periodicidad con la que se actualiza la matrícula de acciones, luego de haber tomado conocimiento de algún cambio. Periodicidad: Dentro de las cuarenta y ocho horas Semanal Otros / Detalle (en días) En un plazo de 15 días. Principio 3: No dilución en la participación en el capital social Pregunta I.5 Si No Explicación: 1. ¿La sociedad tiene como política que las propuestas del Directorio referidas a operaciones corporativas que puedan afectar el derecho de no dilución de los accionistas (i.e, fusiones, escisiones, ampliaciones de capital, entre otras) sean explicadas previamente por dichoórgano en un informe detallado con la opinión independiente de un asesor externo de reconocida solvencia profesional nombrado por el Directorio?. X Esta Política no está desarrollada explícitamente. 2. ¿La sociedad tiene como política poner los referidos informes a disposición de los accionistas? X Al no estar implementada la Política de Derechos de no dilución. En caso de haberse producido en la sociedad durante el ejercicio, operaciones corporativas bajo el alcance del literal a) de la pregunta I.5, y de contar la sociedad con Directores Independientes(*), precisar si en todos los casos: Si No ¿Se contó con el voto favorable de la totalidad de los Directores Independientes para la designación del asesor externo? X ¿La totalidad de los Directores Independientes expresaron en forma clara la aceptación del referido informe y sustentaron, de ser el caso, las razones de su disconformidad? X (*) Los Directores Independientes son aquellos que de acuerdo con los Lineamiento para la Calificación de Directores Independientes, aprobados por la SMV, califican como tal. Principio 4: Información y comunicación a los accionistas Pregunta I.6 Si No Explicación: ¿La sociedad determina los responsables o medios para que los accionistas reciban y/o requieran información veraz, confiable y oportuna? X
147 a. Indique los medios a través de los cuales los accionistas reciben y/o solicitan información de la sociedad. Medios de comunicación Reciben información Solicitan información En las oficinas de la sociedad X X Correo electrónico X X Vía telefónica X X Página web corporativa X X Correo postal Reuniones informativas (presenciales o virtuales) Otros / Detalle Requerimientos de información a través de cartas oficiales b. ¿La sociedad cuenta con un plazo máximo para responder las solicitudes de información presentadas por los accionistas? Sí X No De ser afirmativa su respuesta, precise dicho plazo: Plazo máximo (días) 7 Pregunta I.7 Si No Explicación: ¿La sociedad cuenta con mecanismos para expresar su opinión sobre la gestión de la sociedad? X Los señalados en el literal a. De ser afirmativa su respuesta, indique los medios a través de los cuales los accionistas expresan su opinión sobre la gestión de la sociedad. Medios Expresan su opinión En las oficinas de la sociedad X Correo electrónico X Vía telefónica X Página web corporativa X Correo postal Reuniones informativas (presenciales o virtuales) X Redes Sociales X Otros / Detalle