LAPORAN MAGANG INDUSTRI-ALHAMDULILLAH ACC

LAPORAN MAGANG INDUSTRI
IMPLEMENTASI PRODUK PEMBIAYAAN ARRUM

BPKB PADA PT PEGADAIAN SYARIAH UNIT
PEGADAIAN SYARIAH (UPS) AHMAD YANI

BREBES

Disusun Oleh:
Dinia Nur Alfani
NIM 4.42.19.0.11
PROGRAM STUDI PERBANKAN SYARIAH
JURUSAN AKUNTANSI
POLITEKNIK NEGERI SEMARANG

2022

LAPORAN MAGANG INDUSTRI
IMPLEMENTASI PRODUK PEMBIAYAAN ARRUM

BPKB PADA PT PEGADAIAN SYARIAH UNIT
PEGADAIAN SYARIAH (UPS) AHMAD YANI

BREBES

Diajukan sebagai salah satu Syarat untuk Pemenuhan Tugas pada
Program Studi Sarjana Terapan Perbankan Syariah Jurusan Akuntansi

Politeknik Negeri Semarang

Disusun Oleh:
Dinia Nur Alfani
NIM 4.42.19.0.11

PROGRAM STUDI PERBANKAN SYARIAH
JURUSAN AKUNTANSI

POLITEKNIK NEGERI SEMARANG
2022

HALAMAN PENGESAHAN INTERNAL

Tempat Magang : PT Pegadaian Syariah UPS Ahmad Yani Brebes.
Alamat : Jl. Gajah Mada No. 61 Limbangan Wetan Brebes, Kec.
Judul
Brebes, Kab. Brebes, Jawa Tengah.
Waktu Pelaksanaan : Implementasi Produk Pembiayaan Arrum BPKB Pada

PT Pegadaian Syariah Unit Pengadaian Syariah (UPS)
Ahmad Yani Brebes.
: 21 Februari 2022 -12 Maret 2022.

Semarang, 1 Juli 2022

Mengetahui, Dinia Nur Alfani
Ketua Program Studi NIM 4.42.19.0.11
Perbankan Syariah
Menyetujui,
Sam’ani, S.E., M.M. Pembimbing Internal
NIP. 196710251997021003
Dr. Sartono, S.E., M.Si.
NIP. 196108191990031001

ii

HALAMAN PENGESAHAN EKSTERNAL

Tempat Magang : PT Pegadaian Syariah UPS Ahmad Yani Brebes.
Alamat : Jl. Gajah Mada No. 61 Limbangan Wetan Brebes, Kec.
Judul
Brebes, Kab. Brebes, Jawa Tengah.
Waktu Pelaksanaan : Implementasi Produk Pembiayaan Arrum BPKB Pada

PT Pegadain Syariah Unit Pegadaian Syariah (UPS)
Ahmad Yani Brebes.
: 21 Februari 2022-12 Maret 2022.

Brebes, 1 Juli 2022

Mengetahui, Dinia Nur Alfani
Kepala Unit NIM 4.42.19.0.11

Menyetujui,
Pembimbing Eksternal

RR D. A Menara Indah RR D. A Menara Indah
NIKP. 81648 NIKP. 81648

iii

KATA PENGANTAR

Puji syukur penulis panjatkan kepada Allah SWT atas limpahan rahmat dan ridha-
Nya sehingga penulis dapat menyelesaikan Laporan Magang Industri yang berjudul
“Implementasi Produk Pembiayaan Arrum BPKB PT Pegadaian Syariah Unit
Pegadaian Syariah (UPS) Ahmad Yani Brebes ”. Shalawat serta salam semoga
selalu tercurahkan kepada junjungan kita, Nabi Muhammad SAW yang telah
menuntun kita dari zaman kegelapan menuju zaman yang terang ini. Semoga kita
semua mendapatkan syafaatnya di hari akhir kelak.

Penulisan Laporan magang ini bertujuan untuk mengetahui Implementasi produk
pembiayaan Arrum BPKB dalam usaha mikro dan kecil (UMK) di Kantor Unit
Pegadaian Syariah (UPS) Ahmad Yani Brebes, mengetahui pengaplikasian produk
pembiayaan Arrum BPKB di Kantor Unit Pegadaian Syariah (UPS) Ahmad Yani
Brebes dan mengetahui secara langsung mengenai proses administrasi pembiayaan
Arrum BPKB di Kantor Unit Pegadaian Syariah (UPS) Ahmad Yani Brebes. Selain
itu, untuk mengaplikasikan teori dan pengalaman praktik selama perkuliahan,
mengetahui praktik setiap bagian kerja, membantu untuk mempersiapkan diri
masuk ke dunia industri, dan menjalin kerja sama yang baik antara Unit Pegadaian
Syariah Ahmad Yani Brebes dengan Politeknik Negeri Semarang. Selain itu,
laporan ini merupakan salah satu syarat untuk menyelesaikan pendidikan Program
Sarjana Sains Terapan Program Studi Perbankan Syariah Jurusan Akuntansi
Politeknik Negeri Semarang.

Dalam penyusunan laporan ini, tidak lepas dari dukungan, bimbingan dan kerja
sama dari berbagai pihak. Oleh karena itu, pada kesempatan ini penulis
mengucapkan terima kasih kepada:

1. Prof. Dr. Totok Prasetyo, B. Eng (Hons), MT, IPU, ACPE selaku Direktur
Politeknik Negeri Semarang.

2. Siti Arbainah, S.E., M.M, selaku Ketua Jurusan Akuntansi Politeknik Negeri
Semarang.

iv

3. Sam’ani, S.E,. M.M, selaku Ketua Program Perbankan Syariah Politeknik
Negeri Semarang.

4. Embun Duriany Soemarso, S.E., M.Si., selaku Wali Kelas Perbankan Syariah
Politeknik Negeri Semarang.

5. Dr. Sartono, S.E, M.Si., selaku dosen pembimbing Magang Industri internal
yang telah memberikan bimbingan dan petunjuk dalam pelaksanaan Magang
Industri maupun dalam penyusunan laporan Magang Industri.

6. RR. D.A Menara Indah, selaku Kepala Unit Pegadaian Syariah (UPS) Ahmad
Yani Brebes, sekaligus selaku pembimbing Magang Industri Eksternal
Pegadaian Syariah Ahmad Yani Brebes yang telah memberikan kesempatan
penulis untuk melaksanakan Magang Industri serta memberikan bimbingan dan
ilmu yang bermanfaat selama proses pelaksanaan Magang Industri.

7. Orang tua tercinta yang senantiasa mendukung dan mendoakan pelaksanaan
Magang Industri serta menjadi motivator dan semangat yang kuat saat Magang
Industri.

8. Semua pihak yang telah mendukung dan membantu penulisan dalam
menyelesaikan laporan Magang Industri.

Penulis menyadari bahwa masih banyak kekurangan dalam penulisan laporan ini.
Oleh karena itu kritik dan saran yang membangun agar dijadikan bahan evaluasi
kedepannya. Semoga laporan Magang Industri ini dapat bermanfaat bagi para
pembaca akademis maupun yang membutuhkan referensi.

Semarang, 30 Juni 2022

Dinia Nur Alfani
NIM 4.42.19.0.11

v

DAFTAR ISI

Halaman
HALAMAN PENGESAHAN INTERNAL................................................ ii
HALAMAN PENGESAHAN EKSTERNAL ............................................ iii
KATA PENGANTAR.................................................................................. iv
DAFTAR ISI................................................................................................. vi
DAFTAR TABEL......................................................................................... ix
DAFTAR GAMBAR.................................................................................... x
DAFTAR LAMPIRAN ................................................................................ xi
BAB 1 PENDAHULUAN............................................................................. 1
1.1. Latar Belakang Masalah .......................................................................... 1
1.2. Ruang Lingkup........................................................................................ 4
1.3. Tujuan...................................................................................................... 4
1.4. Manfaat.................................................................................................... 4

1.4.1. Bagi Mahasiswa ............................................................................ 4
1.4.2. Bagi Kantor Unit Pegadaian Syariah Ahmad Yani Brebes .......... 5
1.4.3. Bagi Politeknik Negeri Semarang................................................. 5
1.5. Waktu dan Tempat Pelaksanaan Magang Industri.................................. 6
BAB II GAMBARAN UMUM PERUSAHAAN ....................................... 7
2.1. Sejarah PT Pegadaian Syariah................................................................. 7
2.2. Identitas Perusahaan................................................................................ 9
2.3. Manajemen Pegadaian Syariah ............................................................... 10
2.3.1. Visi Pegadaian Syariah ................................................................. 11
2.3.2. Misi Pegadaian Syariah................................................................. 11
2.3.3. Budaya Perusahaan ....................................................................... 11
2.3.4. Nilai Nilai Dasar Sumber Daya Insani.......................................... 12
2.3.5. Manfaat Yang Hendak Dicapai..................................................... 14
2.3.6. Sasaran Yang Hendak Dicapai...................................................... 14
2.3.7. Makna Logo dan Motto PT Pegadaian ......................................... 14
2.3.8. Susunan Manajemen ..................................................................... 16
2.3.9. Struktur Organisasi Perusahaan ................................................... 16
2.3.10. Job Descriptions ......................................................................... 17

vi

2.4. Sistem ...................................................................................................... 18
2.5. Produk ..................................................................................................... 18
19
2.5.1. Rahn .............................................................................................. 22
2.5.2. Non Rahn ...................................................................................... 25
2.5.3. Investasi ........................................................................................ 26
2.5.4. Produk Lainnya............................................................................. 27
2.6. Pengertian Pembiayaan ........................................................................... 28
2.7. Dasar Hukum Pembiayaan ...................................................................... 30
2.8. Unsur-Unsur Pembiayaan ....................................................................... 30
2.9. Pengertian Gadai Syariah (Rahn) ............................................................ 30
2.10. Landasan Hukum Gadai Syariah........................................................... 32
2.11. Rukun dan Syarat Rahn......................................................................... 33
2.12. Tujuan dan Manfaat Rahn..................................................................... 34
2.13. Risiko Rahn ........................................................................................... 35
BAB III HASIL PELAKSANAAN MAGANG ......................................... 35
3.1. Deskripsi Pelaksanaan Magang Industri ................................................. 43
3.2. Pelaksanaan Magang ............................................................................... 43
3.2.1. Kegiatan Rutin .............................................................................. 43
3.2.2. Aktivitas Selama Magang Industri................................................ 44
BAB IV IMPLEMENTASI PRODUK PEMBIAYAAN ARRUM BPKB 44
4.1. Pembiayaan Arrum BPKB ...................................................................... 44
4.2. Akad Pembiayaan Arrum BPKB............................................................. 45
4.3. Syarat Pengajuan Pembiayaan Arrum BPKB ......................................... 46
4.4. Proses Pengajuan Pembiayaan Arrum BPKB ......................................... 47
4.5. Proses Analisis Pengajuan Pembiayaan Arrum BPKB ........................... 49
4.6. Pencairan Pembiayaan Dana Arrum BPKB ............................................ 49
4.7. Jaminan Pembiayaan Arrum BPKB........................................................ 50
4.8. Skema Pembiayaan Arrum BPKB .......................................................... 50
4.9. Tarif Pembayaran Mu’nah/Ujroh ............................................................ 51
4.10. Pelunasan Pembiayaan Arrum BPKB ................................................... 51
4.11. Keterlambatan pembayaran dalam Pembiayaan Arrum BPKB ............ 52
4.12. Realisasi Pelelangan Marhun Bih .........................................................

vii

4.13. Implementasi Produk Pembiayaan Arrum BPKB dalam Meningkatkan 53
Usaha Mikro Kecil (UMK)................................................................... 55
55
4.14. Ilustrasi Pembiayaan Arrum BPKB ...................................................... 55
4.14.1. Studi Kasus Pembiayaan ............................................................. 55
4.14.2. Marhun Bih ................................................................................. 56
4.14.3. Mun’ah ........................................................................................ 58
4.14.4. Angsuran Pembiayaan ................................................................ 59
59
4.15. Risiko Pembiayaan Arrum BPKB......................................................... 59
BAB V PENUTUP........................................................................................ 59
5.1. Kesimpulan.............................................................................................. 60
5.2. Implikasi .................................................................................................. 60
60
5.2.1. Implikasi Teoritis .......................................................................... 61
5.2.2. Implikasi Manajerial ..................................................................... 61
5.3. Keterbatasan............................................................................................ 61
5.4. Rekomendasi ........................................................................................... 62
5.4.1. Bagi Pegadaian.............................................................................. 64
5.4.2. Bagi Mahasiswa ............................................................................ 80
5.4.3. Bagi Politeknik Negeri Semarang.................................................
DAFTAR PUSTAKA ...................................................................................
LAMPIRAN..................................................................................................
CURRICULUM VITAE................................................................................

viii

DAFTAR TABEL

Halaman

Tabel 2.1. Daftar UPS Cabang Ponolawen Pekalongan……………………. 10
Tabel 3.1. Laporan Kegiatan Magang Pada UPS Ahmad Yani Brebes……. 36
Tabel 4.1. Perhitungan Pembiayaan Arrum BPKB Ibu Warkonah………… 57

ix

DAFTAR GAMBAR
Halaman

Gambar 2.1. Logo Budaya Perusahaan…………………………………….. 12
Gambar 2.2. Logo Pegadaian Syariah……………………………………… 15
Gambar 2.3. Struktur Perusahaan UPS Ahmad Yani Brebes………………. 17
Gambar 4.1. Skema Pembiayaan Arrum BPKB ............................................. 50

x

DAFTAR LAMPIRAN
Halaman

Lampiran 1. Surat Bukti Pelaksanaan Magang Industri................................. 65
Lampiran 2. Laporan Kegiatan Harian Magang Industri .............................. 66
Lampiran 3. Dokumentasi Doa Pagi ............................................................. 71
Lampiran 4. Dokumentasi Input Data Nasabah ............................................ 71
Lampiran 5. Dokumentasi ke Brangkas Barang Gadai ................................. 72
Lampiran 6. Dokumentasi Pembagian brosur ke Pasar Limbangan Brebes . 72
Lampiran 7. Dokumentasi Kunjungan ke UPS Sumur Panggang................. 73
Lampiran 7. Dokumentasi Penyerahan Kenang-Kenagan ............................ 73
Lampiran 9. Brosur Pembiayaan Arrum BPKB............................................ 74
Lampiran 10. Formulir Permohonan Pembiayaan ........................................ 76
Lampiran 11. Ilustrasi Pembiayaan Arrum BPKB Ibu Warkonah................ 79

xi

BAB 1
PENDAHULUAN

1.1. Latar Belakang Masalah
Pendidikan Perguruan Tinggi dengan sistem vokasi yang bertujuan untuk
memajukan Pendidikan vokasional yaitu mendidik mahasiswa untuk dominan
melaksanakan praktik atau implementasi dari teori-teori yang telah dipelajari. Hal
tersebut juga diterapkan di Perguruaan Tinggi Negeri Politeknik Negeri Semarang
Jurusan Akuntansi Program Studi Perbankan Syariah. Selain mahasiswa dididik
untuk menguasai materi perkulihan, mahasiswa juga dibekali dengan jam praktik
yang lebih banyak dengan tujuan terbangunnya skill yang mumpuni di samping
peningkatan knowledge dan attitude (Ashari, 2020).

Dalam upaya meningkatkan kualitas pendidikan bagi mahasiswa Politeknik Negeri
Semarang diperlukan kegiatan yang mendukung secara nyata implementasi dan
peningkatan skill, knowledge, dan attitude, maka diadakan kegiatan Praktik
Magang Industri. Upaya tersebut dilakukan agar mahasiswa siap bekal pengetahuan
dan ketrampilan ketika menghadapi dunia kerja. Magang Industri atau dengan
istilah lain Praktik Kerja Lapangan (PKL) di Politeknik Negeri Semarang mengacu
pada Peraturan Akademik Nomor 844/K10/SK/2010 pasal 13 ayat 2 yang
menyatakan bahwa program pendidikan terdiri dari kuliah teori dan praktik sesuai
dengan kurikulum, termasuk Praktik Kerja Lapangan, dan termuat dalam prosedur
mutu Politeknik Negeri Semarang Nomor 7.5.06.

Adapun instrumen lain dalam pelaksanaan kegiatan magang ini sesuai dengan
peraturan Direktur Politeknik Negeri Semarang Nomor 0754/PL4.6.1/SK/2015
tentang Peraturan Akademik Politeknik Negeri Semarang yang dimuat pada pasal
14 ayat 2 yang menyatakan bahwa program pendidikan terdiri dari kuliah teori dan
praktik sesuai dengan kurikulum serta pasal 14 ayat 3 yang menyatakan direktur
menetapkan pedoman penyelenggaraan kuliah kerja lapangan, praktik kerja
lapangan, magang industri, dan tugas akhir/skripsi. Pelaksanaan PKL atau Magang
diselenggarakan pada akhir semester 5 (lima) atau semester 7 (tujuh) untuk program

1

2

Sarjana Terapan dijadwalkan secara khusus, tetapi bukan sebagai kegiatan tatap
muka seperti mata kuliah yang lain (Akuntansi Polines, 2014).

Lembaga Keuangan Syariah terdiri dari lembaga keuangan perbankan dan lembaga
keungan non bank. Lembaga keuangan memiliki peran yang cukup penting dalam
perekonomian di Indonesia. Selain itu lembaga keuangan juga berperan sebagai
lembaga yang memfasilitasi antara pihak yang surplus dana dengan pihak yang
defisit dana. Pegadaian syariah merupakan salah satu lembaga keuangan non bank
yang diperbolehkan menyalurkan pembiayaan.

Pegadaian merupakan tempat bagi konsumen untuk meminjam uang dengan
barang-barang pribadi konsumen sebagai jaminannya. Mengusung slogan “
Mengatasi Masalah Tanpa Masalah”, Pegadaian bahkan dinilai sebagai ekonomi
kerakyatan. Hal ini didasarkan pada kenyataan bahwa masyarakat kelas bawah pun
bisa memanfaatkan jasa gadai dari Pegadaian ini.

Pegadaian merupakan satu satunya lembaga formal di Indonesia yang berdasarkan
hukum diperbolehkan melakukan pembiayaan dalam bentuk penyaluran kredit atas
dasar hukum gadai. Produk pembiayaan di pegadaian syariah dan pegadaian
konvensional tidak hanya menyediakan jasa gadai saja. Dalam perkembangannya
pegadaian memiliki produk layanan lainnya seperti jasa taksiran, jasa titipan,
pembiayaan konsumsi, pembiayaan produksi, dan tabungan emas.

Unit Pegadaian Syariah Ahmad Yani Brebes sebagai lembaga keuangan merupakan
salah satu oulet cabang Ponolawen Pekalongan. Selain letaknya yang strategis di
pinggir jalan raya tepatnya Jl. Gajah Mada No. 61 Limbangan Wetan Brebes, Kec.
Brebes, Kab. Brebes, Jawa Tengah. Unit Pegadaian Syariah Yani Brebes adalah
outlet dengan produk pembiayaan Arrum BPKB yang banyak diminati nasabah.
Hal ini dapat diketahui dari jumlah nasabah pada tahun 2021 tercatat sebanyak 90
nasabah yang mengajukan pembiayaan Arrum BPKB diPT Pegadaian UPS Ahmad
Yani Brebes. Selain itu produk ini juga merupakan salah satu alternatif yang mudah
bagi pengusaha mikro untuk memperoleh tambahan dana selain di lembaga

3

keuangan perbankan. Sebagai lembaga keuangan yang fokus pada masyarakat
ekonomi menengah ke bawah pegadaian mempunyai peran yang sangat penting
untuk membantu masyarakat yang membutuhkan dana untuk kepentingan
konsumtif seperti pembelian kendaraan bermotor maupun pembiayaan produktif,
seperti modal untuk usaha mikro, kecil dan menengah.

Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (UMKM) merupakan kategori bisnis berskala
kecil yang dipercaya mampu memberikan kontribusi terhadap perekonomian
indonesia, terutama saat krisis ekonomi yang terjadi pada periode 1998 sampai
dengan periode 2000an UMKM dianggap mampu bertahan pada krisis dimana
puluhan perusahaan besar mengalami kebangkrutan. Dari berbagai kontribusi
Usaha Mikro diatas tidak membuat usaha mikro terlepas dari masalah. Ada
beberapa masalah umum yang dihadapi oleh pengusaha mikro seperti keterbatasan
modal kerja dan modal investasi, keterbatasan teknologi, keterbatasan bahan baku,
keterbatasan sumber daya manusia dan masalah dalam pemasaran.

Namun, diantara masalah yang ada di atas yang paling sering dialami oleh
pengusaha mikro adalah masalah modal untuk mengembangkan usahanya. Karena
pengusaha mikro tidak mampu menyediakan persyaratan untuk mengajukan
pembiayaan baik di bank syariah maupun konvensional. Pegadaian syariah
merupakan salah satu alternatif untuk memperoleh kebutuhan dana sebagai modal
usaha atau kebutuhan konsumtif. Produk Arrum BPKB merupakan salah satu
produk untuk pembiayaan Usaha Mikro.

Berdasarkan uraian di atas penulis perlu melakukan pembelajaran dan observasi
secara langsung mengenai Implementasi pembiayaan produk Arrum BPKB pada
Pegadaian Syaraiah dibangku perkulihan formal dapat menjadi pengantar bagi
penulis dalam melakukan pembelajaran di tempat magang. Pada kesempatan ini
penulis telah melaksanakan magang dan dapat melaporkan hasil kegiatan magang
dengan judul “Implementasi Produk Pembiayaan Arrum BPKB Pada PT
Pegadaian Syariah Unit Pegadaian Syariah Ahmad Yani Brebes”.

4

1.2. Ruang Lingkup
Kegiatan Praktik Kegiatan Lapangan dilaksanakan pada PT Pegadaian Syariah
Kantor Unit Pegadaian Syariah Ahmad Yani Brebes yang berlokasi di Jalan Gajah
Mada No. 61 Limbangan Wetan Brebes, Kec. Brebes, Kab. Brebes, Jawa Tengah.
Dalam pelaksanaan Magang Industri yang dilaksanakan pada tanggal 21 Februari
2022-12 Maret 2022 di PT Pegadaian Unit Syariah Ahmad Yani Brebes, penulis
berfokus pada implementasi produk pembiayaan Arrum BPKB yang dimiliki dari
Unit Pegadaian Syariah Ahmad Yani Brebes.

Disisi lain dalam pelaksanaan magang penulis juga mempelajari mengenai produk
pembiayaan Arrum BPKB secara terperinci. Dilihat dari kondisi Kantor sendiri
yang memungkinkan banyaknya akan kebutuhan serbaguna yang bersifat
konsumtif dan produktif masyarakat, sehingga menyebabkan produk pembiayaan
Arrum BPKB menarik untuk dibahas.

1.3. Tujuan
Tujuan dari penulisan laporan ini adalah sebagai berikut:
1. Mengetahui Implementasi produk pembiayaan Arrum BPKB dalam usaha

mikro dan kecil (UMK) di Kantor Unit Pegadaian Syariah (UPS) Ahmad Yani
Brebes.
2. Mengetahui pengaplikasian produk pembiayaan Arrum BPKB di Kantor Unit
Pegadaian Syariah (UPS) Ahmad Yani Brebes.
3. Mengetahui secara langsung mengenai proses administrasi pembiayaan Arrum
BPKB di Kantor Unit Pegadaian Syariah (UPS) Ahmad Yani Brebes.

1.4. Manfaat
Manfaat dari pelaksanaan kegiatan Magang Industri adalah sebagai berikut:

1.4.1. Bagi Mahasiswa
Adapun manfaat dari pelaksanaan Magang Industri bagi mahasiswa adalah sebagai
berikut:

5

1. Mengetahui proses gadai syariah dalam produk pembiayaan Arrum BPKB
dalam meningkatkan usaha mikro kecil di Kantor Unit Pegadaian Syariah
Ahmad Yani Brebes.

2. Memahami produk produk yang ada di Unit Pegadaian Syariah (UPS) Ahmad
Yani Brebes.

3. Mengimplementasikan ilmu yang didapat selama masa perkulihan serta
membandingkan secara langsung, teori diperkulihan dengan praktik di
lapangan.

4. Memperluas pengetahuan, meningkatkan kualitas, ketrampilan, serta
pengalaman mahasiswa yang akan menghadapi dunia kerja.

5. Meningkatkan skill dalam bekerja berdasarkan SOP dalam operasional lembaga
keuangan syariah.

6. Melatih mahasiswa untuk cakap dalam bekerja sama, berkomunikasi, dan
memecahkan masalah.

1.4.2. Bagi Kantor Unit Pegadaian Syariah Ahmad Yani Brebes
Adapun manfaat dari pelaksanaan Magang Industri bagi Unit Pegadaian Syariah
(UPS) Ahmad Yani Brebes sebagai berikut:
1. Sarana untuk membentuk kerja sama antara perusahaan dengan perguruan

tinggi. Sehingga dapat menilai kualitas lulusannya, yang bisa menjadi sumber
daya manusia yang potensial serta untuk menetapkan dan memberikan kriteria
tenaga kerja yang kompeten.
2. Mendapatkan informasi akan masukan dari mahasiswa kepada perusahaan.
Supaya menjadi bahan pertimbangan demi kemajuan perusahaan dimasa yang
akan datang.
3. Membekali calon generasi muda agar lebih berpengalaman dengan memberi
masukan kompetensi yang sesuai, sehingga akan membantu meningkatkan
kemampuan lulusan yang dibutuhkan dunia kerja dan meningkatkan peran
terhadap dunia pendidikan.

1.4.3. Bagi Politeknik Negeri Semarang
Adapun manfaat dan pelaksanaan Magang Industri bagi Politeknik Negeri
Semararang adalah sebagai berikut:

6

1. Meningkatkan dan memperluas kerja sama antara Politeknik Negeri Semarang
dengan PT Pegadaian.

2. Membantu Politeknik Negeri Semarang mencetak mahasiswa yang kompeten
dan berkualitas.

3. Sebagai bahan masukan dan evaluasi program pendidikan di Jurusan Akuntansi
Program Studi Perbankan Syarih untuk menghasilkan tenaga kerja terampil,
profesional dan berintegritas sesuai kebutuhan dunia kerja.

4. Sebagai referensi kurikulum untuk menentukan pembelajaran yang tepat bagi
mahasiswanya berdasarkan kebutuhan yang diperlukan oleh perusahaan.
Supaya dapat mencetak lulusan yang lebih terampil di dunia kerja.

1.5. Waktu dan Tempat Pelaksanaan Magang Industri

Kegiatan Magang Industri dilaksanakan pada:

Waktu Pelaksanaan : 21 Februari 2020-12 Maret 2022.

Tempat : PT Pegadaian Syariah Unit Pegadaian Syariah (UPS)

Ahmad Yani Brebes.

Alamat : Jl. Gajah Mada No. 61 Limbangan Wetan, Kec.

Brebes, Kab. Brebes, Jawa Tengah.

BAB II
GAMBARAN UMUM PERUSAHAAN

2.1. Sejarah PT Pegadaian Syariah
Sejarah Pegadaian dimulai pada saat Pemerintah Penjajahan Belanda (VOC)
mendirikan BANK VAN LEENING yaitu lembaga keuangan yang memberikan
kredit dengan sistem gadai, lembaga ini pertama kali didirikan di Batavia pada
tanggal 20 Agustus 1746. Ketika Inggris mengambil alih kekuasaan Indonesia dari
tangan Belanda (1811-1816) Bank Van Leening milik pemerintah dibubarkan, dan
masyarakat diberi keleluasaan untuk mendirikan usaha pegadaian asal mendapat
lisensi dari Pemerintah Daerah setempat (liecentie stelsel). Namun metode tersebut
berdampak buruk, pemegang lisensi menjalankan praktik rentenir atau lintah darat
yang dirasakan kurang menguntungkan pemerintah berkuasa (Inggris). Oleh karena
itu, metode liecentie stelsel diganti menjadi pacth stelsel yaitu pendirian pegadaian
diberikan kepada umum yang mampu membayarkan pajak yang tinggi kepada
pemerintah (Indrawati, 2014).

Pada saat Belanda berkuasa kembali, pola atau metode pacth stelsel tetap
dipertahankan dan menimbulkan dampak yang sama dimana pemegang hak
ternyata banyak melakukan penyelewengan dalam menjalankan bisnisnya.
Selanjutnya pemerintah Hindia Belanda menerapkan apa yang disebut dengan
“culture stelsel” dimana dalam kajian tentang pegadaian, saran yang dikemukakan
adalah sebaiknya kegiatan pegadaian ditangani sendiri oleh pemerintah agar dapat
memberikan perlindungan dan manfaat yang lebih besar bagi masyarakat.

Berdasarkan hasil penelitian tersebut, pemerintah Hindia Belanda mengeluarkan
Peraturan Staatsblad (Stbl) No. 131 tanggal 12 Maret 1901 yang mengatur bahwa
usaha Pegadaian merupakan monopoli Pemerintah dan tanggal 1 April 1901
didirikan Pegadaian Negara pertama di Sukabumi (Jawa Barat), selanjutnya setiap
tanggal 1 April diperingati sebagai hari ulang tahun Pegadaian. Seiring dengan
perubahan perundang-undangan di Indonesia pegadaian mengkuti aturan yang
dibuat oleh

7

8

pemerintah mulai pada tahun 1961 merubah bentuk badan hukum dari JAWATAN
menjadi PN berdasarkan Peraturan Pemerintah Penggantin. Undang-undang
(Perpu) No. 19 Tahun 1960 yang diperbaharui oleh Peraturan Pemerintah (PP) No.
178 Tahun 1961. Dan pada tahun 1969 bentuk badan hukum merubah dari PN
menjadi PERJAN berdasarkan Peraturan Pemerintah (PP) No. 7 Tahun 1969.
selanjutnya pada 1990 terjadi perubahan bentuk badan hukum dari PERJAN
menjdai PERUM atas Peraturan Pemerintah (PP) No. 10 Tahun 1990 yang
diperbarui dengan Peraturan Pemerintah (PP) No. 103 Tahun 2000, dan pada
tanggal 1 April 2012 diubah lagi bentuk badan hukum dari PERUM menjadi
PERSERO berdasarkan Peraturan Pemerintah (PP) No. 51 Tahun 2011 hingga
sampai saat ini (www.pegadaiansyariah.co.id.).

Pendirian Pegadaian Syariah tidak terlepas dari keinginan untuk mencegah ijon,
rentenir dan pinjaman tidak wajar lainnya. Selain itu juga karena keinginan untuk
mensejahterakan kehidupan masyarakat yang ekonomi menengah kebawah serta
mendukung program pemerintah dibidang ekonomi dan pembangunan nasional.
Sejarah Pegadaian Syariah juga terdorong dari keinginan masyarakat Indonesia
yang mayoritas beragama Islam untuk menjalankan syariat Islam dalam kehidupan,
salah satunya transaksi gadai. Masyarakat ingin melakukan transaksi gadai sesuai
dengan prinsip syariah, selain itu juga didukung oleh kebijakan pemerintah dalam
mengembangkan lembaga keuangan berbasis syariah.

Pegadaian Syariah merupakan sebuah lembaga yang relatif baru di Indonesia.
Konsep operasi pegadaian syariah mengacu pada sistem administrasi modern yaitu
asas rasionalitas, efisiensi dan efektivitas yang diselaraskan dengan nilai Islam.
Pegadaian Syariah pertama kali berdiri di Jakarta dengan nama Unit Layanan Gadai
Syariah (ULGS) cabang Dewi Sartika di bulan Januari tahun 2003. Menyusul
kemudian pendirian ULGS di Surabaya, Makassar, Semarang, Surakarta dan
Yogyakarta ditahun yang sama hingga September 2003. Masih ditahun yang sama
pula 4 Kantor cabang Pegadaian di Aceh dikonversi menjadi Pegadaian Syariah
(Indrawati, 2014).

9

Saat ini Pegadaian Syariah telah berbentuk sebagai lembaga sendiri dibawah

naungan PT Pegadaian dan sepenuhnya dikelola oleh PT Pegadaian. Dengan

dikelola oleh PT Pegadaian diharapkan gadai syariah pada Pegadaian Syariah dapat

meningkatkan kinerja, memudahkan operasional dan mengembangkan usahanya

sehingga dapat mengalami peningkatan setiap tahunnya baik dari segi jumlah

nasabah untuk pembiayaan serta produk lain yang ditawarkan, jumlah Kantor

cabang syariah dan jumlah unit pegadaian syariah di Indonesia.

Secara garis besar data Unit Pegadaian Syariah (UPS) Pelayanan Syariah Ahmad

Yani Brebes sebagai berikut :

Nama : PT Pegadaian Syariah Unit Pegadaian Syariah (UPS) Ahmad Yani

Brebes.

Alamat : Jl. Gajah Mada No. 61 Limbangan Wetan Brebes, Kec.

Brebes, Kab. Brebes, Jawa Tengah.

Telepon : 0283673020

2.2. Identitas Perusahaan
Pegadaian Syariah adalah salah satu produk dari PT Pegadaian Syariah yang
merupakan salah satu lembaga keuangan non-bank. Produknya mengikuti syariat
Islam dan memberikan solusi pendanaan dengan berbasis gadai. Akad utama yang
digunakan dalam gadai syariah adalah akad Rahn. PT Pegadaian Syariah bertujuan
memberikan pembiayaan tercepat, termudah, aman serta memastikan pemerataan
pelayanan infrastruktur dengan memberikan kemudahan dan kenyamanan dan
membantu pemerintah meningkatkan kesejahteraan masyarakat golongan
menengah ke bawah.

Kantor Pegadaian Syariah UPS Ahmad Yani Brebes mulai didirikan dan beroperasi
sejak tahun 2014. Kantor ini merupakan Unit Pegadaian Syariah di bawah naungan
Pegadaian Syariah Cabang Ponolawen dan berkedudukan di Jl. KH.M. Mansyur
No. 166 Medono, Pekalongan Barat, Pekalongan, Jawa Tengah. Adapun beberapa
Unit Pegadaian Syariah (UPS) yang berada di bawah naungan Pegadaian Syariah
Cabang Ponolawen dapat dilihat pada Tabel 2.1.

10

Tabel 2.1.

Daftar UPS Cabang Ponolawen Pekalongan

No Nama UPS Alamat Telp

1. UPS Wonoyoso Jl. Raya Wonoyoso No.4, Paweden, (0285)4415031
Buaran, Pekalongan, Jawa Tengah.

2. UPS Kajen Jl. Pahlawan No. 9D, Tanjung Kulon, (0285)381664
Kajen Pekalongan, Jawa Tengah

3. UPS Warungasem Jl. Raya Warungasem No.60 Pejambon,
(0285)4417931

Warungasem Batang, Jawa Tengah

4. UPS Veteran Jl. Veteran No. 84A, Krato Kidul,

Pekalongan Pekalongan Barat, Kota Pekalongan, (0285)420018

Jawa Tengah.

5. UPS Wahid Jl. Ahmad Yani No.158,

Hasyim Mangkukusuman, Kec, Tegal Timur, (0283)321188

Kota Tegal, Jawa Tengah

6. UPS Pasar Induk Jl. Jendral Sudirman No.41 Mulyoharjo
Pemalag (0284)321355

Pemalang, Pemalang, Jawa Tengah

7. UPS Ahmad Yani Jl. Gajah Mada No.61, Limbangan

Brebes Wetan, Kec. Brebes, Kab. Brebes, Jawa (0283)673020

Tenagah

8. UPS Pasar Jl. Cipto Mangunkusumo

Sumurpanggang Sumurpanggang, Margadana Tegal, Jawa (0283)341744

Tengah.

Sumber: www.pegadaiansyariah.co.id.

2.3. Manajemen Pegadaian Syariah
Pada bagian ini berisi tentang visi, misi, budaya perusahaan, nilai dasar sumber
daya insani, manfaat yang hendak dicapai, sasaran yang hendak dicapai, dan
struktur organisasi dan job descripsion dari PT Pegadaian Syariah Unit Pegadaian
Syariah (UPS) Ahmad Yani Brebes.

11

2.3.1. Visi Pegadaian Syariah
Dalam mewujudkan tujuan Unit Pegadaian Syariah (UPS) Ahmad Yani Brrebes
terdapat satu visi yaitu “Pegadaian Menjadi The Most Valuable Financial
Company di Indonesia dan sebagai Agen Inklusi keuangan pilihan utama
masyarakat”.

2.3.2. Misi Pegadaian Syariah
Adapun misi pegadaian syariah adalah sebagai berikut:
1. Memberikan manfaat dan keuangan optimal bagi seluruh pemangku

kepentingan dengan mengembangan bisnis inti.
2. Membangun bisnis yang lebih beragam dengan mengembangkan bisnis baru

untuk menambah proposal nilai ke nasabah dan pemangku kepentingan.
3. Memeberikan service excelence dengan fokus nasabah melalui:

a. Bisnis proses yang lebih sederhana dan digital.
b. Teknologi informasi yang handal dan mutakhir.
c. Praktik manajemen risiko yang kokoh.
d. SDM yang profesional berbudaya kinerja baik.

2.3.3. Budaya Perusahaan
Untuk mendukung terwujudnya visi dan misi Perseroan, maka telah ditetapkan budaya
perusahaanyangharus selaludipelajari,dipahami,dihayati,dan dilaksanakan oleh seluruh
insan Pegadaian yaitu jiwa AKHLAK yang terdiri dari:
1. Amanah adalah perusahaan memegang teguh kepercayaan yang diberikan.
2. Kompeten adalah perusahaan terus belajar dan mengembangkan kapabilitas.
3. Harmonis adalah perusahaan saling peduli dan menghargai perbedaan.
4. Loyal adalah perusahaan berdedikasi dan mengutamakan kepentingan Bangsa

dan Negara.
5. Adaptif adalah perusahaan terus berinovasi dan antusias dalam menggerakan

ataupun menghadapi perubahan.
6. Kolaboratif adalah perusahaan membangun kerja sama yang sinergis.

Adapun budaya perusahaan BUMN dapat dilihat pada Gambar 2.1.

12

Gambar 2.1.
Logo Budaya Perusahaan

Sumber: www.pegadaiansayriah.co.id.

2.3.4. Nilai Nilai Dasar Sumber Daya Insani
PT Pegadaian Syariah diunggulkan oleh adanya sumber daya insani yang
profesional dan mengedepankan nilai-nilai Sumber Daya Insani (SDI) sebagai
berikut:
1. Integrity

Memiliki prinsip moral yang kuat, jujur, tulus objektif, serta kesesuaian antara
pikiran, ucapan dan tindakan. Misalnya, bekerja dengan ikhlas sepenuh hati
untuk kepentingan perusahaan bukan untuk kepentingan pribadi.
2. Professional
Selalu mengembangkan diri dan meningkatkan keahlian dengan komitmen
tinggi untuk melakukan pekerjaan secara efektif dan efisien. Misalnya, tanpa
menggu arahan berinisiatif untuk memperbaiki keadaan dan cepat
menyesuaikan dengan perusahaan eksternal dan internal untuk mengambil
tindakan atau keputusan.
3. Mutual Trust
Menciptakan keyakinan bersama secara terbuka, transaparan, kolaboratif, dan
tidak sungkan serta memelihara budaya saling menghargai diantara karyawan
untuk mencapai tujuan perusahaan. Misalnya, bersedia menerima masukan,
kritikan dan saran dari rekan kerja maupun atasan.

13

4. Customer Focus
Memberikan layanan terbaik kepada pelanggan (internal dan eksternal) dan
menjadikan kebutuhan serta harapan pelanggan sebagai fokus utama. Misalnya,
memberikan pelayanan terbaik kepada pelanggan melebihi yang diharapkan.

5. Social Value
Bertindak berlandakan manfaat untuk peduli dan memberi nilai tambah bagi
lingkungan serta nama baik perusahaan. Misalnya, dalam bekerja selalu
mempertimbangkan dampak dan manfaatnya bagi lingkungan maupun sektor
masyarakat.

Nilai-nilai G-Values ini terdapat didalam perilaku utama Insan Pegadaian Syariah
yaitu:
1. Senantiasa bersikap jujur, tulus, dan objektif.
2. Bersikap konsisten antara pikiran, ucapan, dan tindakan.
3. Senantiasa memiliki inisiatif, gesit dalam menyesuaikan perubahan kondisi

untuk penyempurnaan dan inovasi dengan memanfaatkan teknologi terkini.
4. Memiliki jiwa entrepreneurship dan global mindset dalam mengambil keputusan

bisnis.
5. Menyelesaikan tugas dengan hasil terbaik penuh komitmen, serta tetap dalam

koridor aturan yang berlaku.
6. Menciptakan keyakinan bersama, terbuka dan transparan dalam mencapai tujuan

perusahaan.
7. Mengutamakan semangat kolaboratif untuk sinergi dan saling menghargai antar

karyawan.
8. Tidak sungkan memberikan atau menerima masukan dan kritik.
9. Fokus pada pelayanan bagi pelanggan untuk memberikan solusi terbaik

melebihi kebutuhan dan harapan pelanggan.
10. Peduli dan memberikan manfaat kepada lingkungan serta nama baik

perusahaan.

14

2.3.5. Manfaat Yang Hendak Dicapai
Manfaat yang hendak dicapai oleh PT Pegadaian Syariah adalah sebagai berikut:
1. Manfaat Sosial

Terciptanya solidaritas dan kerja sama antara anggota pegadaian sehingga
terbentuk komunikasi ekonomi anggota yang lebih produktif.
2. Manfaat Ekonomis
a. Terwujudnya lembaga keuangan yang bisa membiayai usaha-usaha di sektor

kecil dan menengah.
b. Menumbuhkan usaha-usaha yang dapat memberi nilai lebih, sehingga

meningkatkan kemampuan ekonomi umat Islam.
c. Meningkatkan kepemilikan asset ekonomi bagi masyarakat Islam.

2.3.6. Sasaran Yang Hendak Dicapai
Sasaran yang hendak dicapai PT Pegadaian Syariah :
1. Sasaran Pembiayaan

Membangun ekonomi masyarakat melalui pembiayaan modal untuk usaha kecil
yang tidak memiliki modal dan peluasan usaha bagi masyarakat yang
kekurangan modal dalma hal pembiayaan dengan tujuan sebagai peningkatan
terhadap pendapatan.
2. Sasaran Funding
Sasaran Funding dalam pembiayaan modal usaha adalah masyarakat umum
(individu).

2.3.7. Makna Logo dan Motto PT Pegadaian
Setiap perusahaan senantiasa dilengkapi dengan lambang atau simbol perusahaan.
Lambang mempunyai arti penting karena lambang merupakan identitas bagi seriap
perusahaan. Adapun logo perusahaan PT Pegadaian Syariah dapat dilihat pada
Gambar 2.2.

15

Gambar 2.2.
Logo Perusahaan PT Pegadaian Syariah

Sumber :www.pegadaiansyariah.co.id.

Berdasarkan Gambar 2.2. Arti logo di atas adalah sebagai berikut:
1. Tiga bentuk lingkaran berderet berwarna hijau. Warna hijau melambangkan

keteduhan. Sedangkan gambar timbangan di lingkaran paling kanan
melambangkan keadilan. Font atau bentuk huruf Pegadaian juga berubah untuk
menumbuhkan kesan rendah hati. Simbol tiga lingkaran yang saling
bersinggungan mewakili tiga layanan utama, yaitu: Pembiayaan Gadai dan
Mikro, Emas dan Aneka Jasa.
a. Pertama, atau yang paling kiri menggambarkan fungsi pegadaian yang

melayani pembiayaan gadai dan fudusia dengan produk seperti gadai KCA,
kreasi, krasida, gadai syariah, krisna, amanah, dan arrum
b. Lingkaran kedua atau bagian tengah menggambarkan pegadaian yang
melayani bisnis emas dengan produk logam mulia dan G-lab.
c. Lingkaran ketiga menunjukan pegadaian yang melayani aneka jasa dengan
produk multi-payment online untuk pembayaran listrik, air, telepon, dan
kiriman uang.
2. Warna hijau melambangkan keteduhan, senantiasa tumbuh kembang melindungi
dan membantu masyarakat.
3. Simbol timbangan merepresentasikan keadilan dan kejujuran.
4. Perpaduan huruf besar di awal dan huruf kecil pada logo “Pegadaian” berkesan
lebih ringan, sesuai dengan maknanya, yaitu rendah hati, tulus, dan ramah dalam
melayani.

16

5. Kata “Syariah” yang berarti menunjukkan bahwa dalam kegiatannya
berdasarkan prinsip-prinsip syariah dan sebagai pembeda dengan pegadaian
konvensional.

6. Motto yang ditampilkan “Mengatasi Masalah Tanpa Masalah”, yang bermakna
bahwa PT Pegadaian sebagai salah satu perusahaan dibidang jasa mampu
mengatasi masalah keuangan dengan cara yang mudah dan waktu yang relatif
singkat. Cara pelayanannya yang sederhana dan target operasionalnya yang
melayani nasabah dari berbagai kalangan masyarakat, menjadikan PT Pegadaian
Syariah sebagai alternatif dalam mengatasi masalah keuangan tanpa mengalami
masalah. Jadi dengan menyertakan Kartu Tanda Pengenal maka setiap masalah
dapat memperoleh pinjaman dalam waktu yang relatif singkat. Maka atas dasar
inilah PT Pegadaian dapat menjadi suatu bagian yang penting dalam kehidupan
perekonomian.

2.3.8. Susunan Manajemen

Berikut adalah susunan personalia Unit Pegadaian Syariah (UPS) Ahmad Yani

Brebes:

Pimpinan Unit : RR D.A Menara Indah

Kasir Unit : Moh. Diky Khoirul Ashvia

Satpam : Karso

2.3.9. Struktur Organisasi Perusahaan
Unit Pegadaian Syariah hanya memiki 3 (Tiga) orang karyawan yaitu 1 (satu) orang
sebagai Kepala Unit sekaligus penaksir barang jaminan, 1 (satu) sebagai Kasir
administrasi, 1 (satu) orang sebagai Penjaga Keamanan Kantor. Berikut struktur
organisasi Unit Pegadaian Syariah (UPS) Ahmad Yani Brebes dapat dilihat pada
Gambar 2.3.

17

Gambar 2.3.
Struktur Perusahaan UPS Ahmad Yani Brebes

Pimpinan UPS
RR D. A Menara Indah

Penak s ir Kas ir Keamanan
RR D. A Menara Indah Moh.Diky Khoirul Ashvia Karso

Sumber: Struktur Kantor UPS Ahmad Yani Brebes.

2.3.10. Job Descriptions
Berikut merupakan penjabaran tugas dari setiap jabatan pada Unit Pegadaian
Syariah Yani Brebes:
1. Pengelola UPS

a. Mengkordinasikan, melaksanakan dan mengawasi kegiatan operasional
Unit Pegadaian Syariah (UPS).

b. Menetapkan besarnya taksiran dan Marhun bih pinjaman sesuai dengan
batas kewenangan.

c. Menangani marhun bermasalah dan marhun jatuh tempo.
d. Mengkoordinasikan, melaksanakan, dan mengawasi administrasi, keuangan,

sarana dan prasarana, keamanan, ketertiban dan kebersihan serta pembuatan
laporan kegiatan operasional.
e. Merencanakan, mengorganisasikan, menyelenggarakan dan mengendalikan
kegiatan lelang yang dilaksanakan di unit.
f. Melakukan pengawasan melekat secara terprogram sesuai kewenangannya.
g. Menyusun laporan pertanggungjawaban pelaksanaan tugas pekerjaan.
h. Melaksanakan tugas pekerjaan lain yang terkait bidang tugasnya yang
diberikan.
2. Penaksir
a. Melaksanakan kegiatan penaksiran marhun secara cepat, tepat dan akurat
dan marhun bih sesuai dengan kewenangannya.
b. Menyerahkan penaksiran terhadap marhun yang akan dilelang.

18

c. Merencanakan dan menyiapkan marhun yang akan disimpan agar terjamin
keamanannya.

d. Melaksanakan tugas pekerjaan lain yang terkait bidang tugasnya yang
diberikan oleh atasan.

3. Kasir
a. Melaksanakan penerimaan pelunasan uang pinjaman dari nasabah sesuai
dengan ketentuan yang berlaku.
b. Menerima uang dari hasil penjualan barang jaminan yang dilelang.
c. Membayarkan uang pinjaman kredit kepada nasabah sesuai dengan
ketentuan yang berlaku.
d. Melakukan pembayaran segala pengeluaran yang terjadi di Kantor Unit
Pegadaian Syariah (UPS).
e. Melakukan pencatatan dan pengadministrasian lainnya yang ditugaskan
atasan.
f. Melaksanakan tugas pekerjaan lain yang diberikan oleh atasan.

4. Petugas keamanan
a. Melaksanakan ketertiban dan keamanan Kantor Unit Pegadaian Syariah.
b. Memberikan informasi kepada nasabah apabila diperlukan.

2.4. Sistem
Sistem yang digunakan oleh Unit Pegadaian Syariah (UPS) Ahmad Yani Brebes
baik dalam produk pendanaan maupun pembiayaan adalah dengan sistem syariah
(bagi hasil). Di mana sistem tersebut menggunakan akad rahn yang memiliki arti
tetap atau lama. Akad rahn ini menjadikan barang- barang berharga yang kita miliki
menjadi punya nilai yang dijadikan sebagai jaminan utang piutang.

2.5. Produk
Sebagai Lembaga Keuangan Non Bank yang berfungsi majemuk, maka dalam
menjalankan kegiatan usahanya Pegadaian Syariah mempunyai beberapa produk
dan jasa yang dapat dimanfaatkan masyarakat berupa:

19

2.5.1. Rahn
Produk Rahn terdiri dari:
1. Gadai Emas Syariah

Gadai Emas Syariah adalah pemberian pinjaman secara syariah dengan sistem
gadai yang diberikan ke seluruh golongan nasabah untuk kebutuhan konsumtif
maupun produktif dengan jaminan berupa emas batangan atau perhiasan.
Keunggulan dari pegadaian syariah gadai emas adalah:
a. Pelayanan gadai emas tersedia di lebih dari 600 outlet pegadaian syariah di

seluruh Indonesia.
b. Pinjaman (Marhun Bih) mulai dari Rp 50.000,- sampai dengan Rp

1.000.000.000,- ke atas.
c. Proses pinjaman tanpa harus membuka rekening.
d. Prosedur pengajuan sangat mudah.
e. Pinjaman berjangka waktu 4 bulan dan dapat diperpanjang berkali-kali.
f. Peneriman marhun bih dalam bentuk tunai atau ditransfer ke rekening

nasabah.
g. Pelunasan dapat dilakukan sewaktu-waktu dengan perhitungan mun’ah

selama masa pinjaman.
Adapun persyaratan yang harus dilengkapi adalah:
a. Fotokopi KTP atau kartu identitas resmi lainnya.
b. Memiliki marhun (barang jaminan).
c. Nasabah menandatangani Surat Bukti Rahn (SBR).
2. Pembiayaan Porsi Haji (Arrum Haji)
Pembiayaan pendaftaran porsi haji dengan cara menggadaikan emas senilai 3,5
gr dengan jangka waktu fleksibel hingga lima tahun dan biaya pemeriharaan
(mu’nah) terjangkau hanya 0,95 % dari nilai taksiran emas yang digunakan.
Ketentuan umum:
a. Syarat nasabah adalah beragama Islam dan berusia minimal 12 tahun pada

saat mendaftarkan atau maksimal 65 tahun saat pembiayaan lunas.
b. Menggunakan jaminan emas yang dapat digunakan untuk pelunasan biaya

haji pada saat lunas.

20

c. Emas dan dokumen haji berupa SA Biaya Perjalanan Ibadah Haji (BPIH)
dan Surat Pernyataan Pergi Haji (SPPH) aman tersimpan di Pegadaian.

Keunggulan:
a. Mempermudah proses menunaikan ibadah haji dengan membantu nasabah

mendapat nomor antrian haji resmi Kementerian Agama Republik
Indonesia.
b. Aman karena emas dan dokumen haji disimpan oleh pegadaian.
c. Ketika nasabah selesai melunasi biaya pendaftaran porsi haji melalui
pegadaian, jaminan emas akan dikembalikan. Jaminan emas yang telah
kembalikan dapat nasabah pergunakan untuk menutup kekurangan
pelunasan biaya haji keseluruhan atau kebutuhan lainnya.
Persyaratan:
a. Memenuhi syarat sebagai pendaftar haji.
b. Fotokopi KTP.
c. Fotokopi KK.
d. Jaminan emas batangan (LM) minimal 3,5 gr atau emas perhiasan berkadar
minimal 70 % dengan berat sekitar 7 gr.
3. Gadai Emas Angsuran Syariah
Gadai Emas Angsuran Syariah adalah produk pegadaian untuk memberikan
pinjaman dana tunai dengan jaminan perhiasan (emas dan berlian). Pinjaman
dapat diangsur melalui proses yang mudah dan sesuai syariah.
Keunggulan:
a. Pinjaman mulai dari Rp 1.000.000,- sampai dengan Rp 500.000.000,-.
b. Plafon 95 % dari taksiran.
c. Jangka waktu 12, 18, 24, dan 36 bulan.
d. Biaya admin Rp.70.000,- dan biaya mun’ah 0,95 % perbulan dari nilai
taksiran
Persyaratan:
a. Fotokopi KTP/SIM/Paspor.
b. Menyerahkan jaminan berupa emas dan atau berlian terikat perhiasan emas.
c. Menandatangani perjanjian/akad.

21

4. Rahn Hasan
Layanan pinjaman dengan prinsip syariah. Pelayanan Rahn Hasan tersedia lebih
dari 600 outlet Pegadaian Syariah di seluruh Indonesia Pinjaman (Marhun bih)
makismal Rp 500.000,- tanpa biaya pemeliharaan (mu’nah pemeliharaan).
Berlaku untuk marhun bih (pinjaman) golongan A. Barang jaminan
menggunakan emas, barang elektronik dan kendaraan bermotor.
Keunggulan:
a. Tarif mu’nah pemerliharaan sebesar 0 %.
b. Berjangka waktu (tenor) hingga 60 hari.
c. Aman karena barang agunan juga diasuransikan.
d. Biaya administrasi atau mu’nah akad sangat ringan.
e. Proses cepat dan mudah hanya butuh 15 menit.
f. Dapat diperpanjang atau dicicil.
g. Penerimaan marhun bih dalam bentuk tunai atau dapat ditransferkan ke
rekening nasabah.

5. Rahn Fleksi
Pinjaman syariah dengan barang jaminan berupa emas, barang elektronik, dan
kendaraan bermotor. Jangka waktu 10, 30, 60 hari dan minimal 5 hari. Plafon
pinjaman tinggi dan biaya pemeliharaan (mu’nah) harian.
Keunggulan:
a. Plafon pinjaman tinggi, 96 %, 94 % dan 93 % nilai jaminan.
b. Diskon ongkos titip untuk pinjaman dibawah plafon tertinggi.
c. Uang pinjaman diterima utuh tanpa potongan.
d. Mudah karena tersedia dilebih dari 600 outlet pegadaian syariah di
Indonesia.
e. Bisa diperpanjang, cicil atau tambah pinjaman.
f. Pelunasan dapat dilakukan sewaktu-waktu dengan perhitungan mu’nah
selama masa pinjaman.
g. Penerimaan marhun bih dalam bentuk tunai atau dapat ditransfer ke
rekening nasabah.

22

6. Rahn Bisnis
Rahn Bisnis merupakan produk pegadaian untuk memberikan pinjaman dana tunai
kepada pemilik usaha dengan jaminan emas (batangan atau perhiasan).

Keunggulan:
1. Pinjaman mulai dari Rp 100.000.000,- sampai lebih dari Rp 1.000.000.000,-

Batas Maksimum Pemberian Kredit (BMPK).
2. Mun’ah mulai dari 0,38-0,55 % per 10 hari.
3. Plafon 87 % dari taksiran.
4. Jangka waktu 4 bulan.
5. Mun’ah akad Rp 100.000,-.
Persyaratan:
1. Fotokopi KTP/Paspor.
2. Menyerahkan jaminan berupa emas (batangan/perhiasan).
3. Menandatangani perjanjian/akad.

2.5.2. Non Rahn
1. Cicilan Kendaraan

Cicil Kendaraan adalah pemberian pinjaman dengan prinsip syariah kepada
pengusaha mikro/kecil, karyawan serta profesional dan pensiunan guna
pembelian kendaraan bermotor dalam kondisi baru maupun bekas.
Keunggulan:
a. Sesuai dengan fatwa DSN-MUI.
b. Proses pengajuan mudah.
c. Angsuran tetap perbulan.
d. Dapat dilunasi sewaktu-waktu.
e. Bebas pilih dealer.
f. Barang jaminan aman dan di asuransikan.
Persyaratan:
a. Fotokopi KTP suami/istri.
b. Fotokopi Kartu Keluarga (KK).
c. Fotokopi Pajak Bumi dan Bangunan (PBB) khusus untuk pengusaha

mikro/UMKM.

23

d. Surat Keterangan Usaha (SKU) khusus untuk pemilik usaha.
e. SK pengangkatan, rekomendasi atasan langsung (khusus karyawan).
f. Pas foto3x4 suami istri.
g. NPWP untuk pinjaman di atas Rp 50.000.000,-.
h. Slip gaji dua bulan terakhir.
i. Foto tempat kerja dan tempat tinggal.
2. Pinjaman Usaha Syariah (Arrum BPKB)
Pinjaman Usaha Syariah adalah pemberian kredit dengan angsuran bulanan
yang diberikan kepada Usaha Kecil dan Menengah (UKM) untuk
pengembangan usaha dengan sistem fidusia dengan barang jaminan berupa
BPKB kendaraan bermotor sedangkan unit kendaraan bermotor tetap dapat
digunakan nasabah. Marhun bih (uang pinjaman) mulai dari Rp 3.000.000,-
sampai dengan Rp 200.000.000,-. Pembayaran angsuran dapat dilakukan
seluruh outlet pegadaian syariah.
Cara memperoleh pinjaman:
a. Nasabah siapkan syarat dan ketentuan yang diperlukan dalam pengajuan

Pembiayaan Arrum BPKB.
b. Nasabah datang ke cabang atau Unit Pegadaian Syariah dan membawa

Marhun (Agunan).
c. Nasabah mengajukan permohonan pembiayaan.
d. Petugas Pegadaian melakukan verifikasi dan survei.
e. Tim Mikro atau Kuasa Pemutus Kredit menyetujui besar pinjaman.
f. Nasabah menerima uang pinjaman.
Keunggulan:
a. Proses transaksi berprinsip syariah yang adil dan menetramkan sesuai

dengan fatwa DSN-MUI.
b. Mudah karena tersedia di lebih dari 600 outlet Pegadaian Syariah di seluruh

Indonesia.
c. Pembiayaan berjangka waktu fleksibel mulai dari 12, 18, 24, dan 36 bulan.
d. Pegadaian memberikan tarif (mu’nah) menarik dan kompetitif.
e. Pegadaian hanya menyimpan BPKB, kendaraan dapat digunakan nasabah.

24

Ketentuan umum:
a. Usaha telah berjalan minimal 1 (satu) tahun dan memiliki Surat Keterangan

Usaha yang diterbitkan pejabat yang berwenang.
b. Jangka waktu pinjaman berupa BPKB kendaraan bermotor.
c. Marhun bih mulai dari Rp 1.000.000,-.
Persyaratan:
a. Fotokopi Kartu Tanda Penduduk (KTP) calon nasabah dan pasangan.
b. Fotokopi Kartu Keluarga (KK).
c. Fotokopi STNK.
d. Fotokopi surat nikah atau surat cerai.
e. Fotokopi Pajak Bumi dan Bangunan (BPKB).
f. Fotokopi rekening listrik.
g. BPKB kendaraan asli.
h. Surat keterangan domisili (jika ada).
i. Surat Keterangan Usaha (SKU).
j. Bukti cek fisik kendaraan.
3. Gadai Sertifikat
Gadai Sertifikat Syariah adalah pembiayaan berbasis syariah yang diberikan
kepada masyarakat terutama golongan ekonomi lemah hingga menengah untuk
kebutuhan produktif maupun konsumtif yang memiliki penghasilan tetap/rutin
dengan jaminan sertifikat tanah setingkat SHM dan SGB.
Keunggulan:
a. Sesuai dengan fatwa DSN-MUI.
b. Proses pengajuan mudah.
c. Dapat dilunasi atau dicicil sewaktu-waktu.
d. Fitur pembayaran bervariasi.
Persyaratan:
a. Fotokopi KTP suami/istri.
b. Fotokopi Kartu Keluarga (KK).
c. Fotokopi surat nikah/surat cerai.
d. Fotokopi Izin Mendirikan Bangunan (IMB) dan UP diatas Rp.100.000.000,-
e. Fotokopi Pajak Bumi Bangunan (PBB).

25

f. Surat keterangan domisili (jika ada).
g. Sertifikat asli.
h. Surat Keterangan Usaha (SKU) khusus untuk pelaku usaha mikro/kecil dan

KTA untuk profesional/surat SK untuk karyawan.
i. Usia minimal 17 tahun dan maksimal 65 tahun saat jatuh tempo akad.
j. Memiliki pendapatan rutin dibuktikan dengan slip gaji dua bulan terakhir.

2.5.2. Investasi
1. Cicil Emas

Cicil Emas adalah layanan pembiayaan emas batangan kepada masyarakat baik
personal maupun kelompok arisan secara angsuran yang dapat menjadi
alternatif pilihan investasi yang aman untuk mewujudkan kebutuhan masa
depan.
Keunggulan:
a. Jaminan emas 24 karat bersertifikat.
b. Angsuran tetap meski harga emas naik.
c. Uang muka ringan mulai dari 15 %.
d. Pilihan berat beragam mulai dari 0,5 gr- 1 kg.
e. Mudah dicairkan kembali (jual atau gadai).
Persyaratan:
a. Fotokopi kartu identitas yang masih berlaku (KTP/passport).
b. Membayar uang muka senilai minimal 15 %.
2. Tabungan Emas
Tabungan Emas adalah layanan penitipan saldo emas yang memudahkan
masyarakat untuk berinvestasi emas.
Keunggulan:
a. Tersedia diseluruh outlet pegadaian dan melalui aplikasi pegadaian syariah

digital service maupun agen pegadaian syariah.
b. Harga jual dan buyback yang kompetitif.
c. Biaya administrasi dan pengelolaan ringan.
d. Dijamin karatase 24 karat.
e. Nasabah dapat melakukan buyback mulai dari 1 gr.

26

f. Order cetak emas dapat dilakukan mulai dari kepingan 1 gr.
g. Nasabah dapat melakukan transfer ke rekening tabungan emas mulai dari

0,1 gr.
h. Dikelola secara profesional dan transparan.
i. Nasabah dapat melakukan pembelian tabungan emas (Top Up) mulai dari

0,1 gr.
j. Nasabah dapat melakukan pembelian tabungan emas(Top Up) mulai dari

0,1gr.

2.5.3. Produk Lainnya
1. Pegadaian Remittance

Jasa pengiriman uang adalah layanan pengiriman dan penerimaan uang
domestik dan luar negeri yang bekerjasama dengan beberapa perusahaan
remitansi berskala internasional.
Keunggulan:
a. Proses transaksi aman dan terpercaya.
b. Biaya kompetitif.
c. Pengirim dan penerima tidak harus memiliki rekening bank.
d. Transaksi secara realtime.
e. Jaringan channel luas dan mudah dijangkau.
Persyaratan:
1. Persyaratan kirim uang

a. Pengirim wajib mengisi formulir penerima uang serta membubuhkan
tanda tangan.

b. Untuk nasabah baru wajib mengisi formulir data nasabah.
c. Pengirim wajib mengisikan tujuan pengiriman uang.
d. Pengirim wajib mengisikan sumber dana.
e. Pengirim wajib menunjukan identitas valid dan masih berlaku serta

melampirkan fotokopi identitas tersebut.
2. Persyaratan Terima Uang

a. penerima wajib mengisi formulir penerimaan uang.

27

b. Penerima wajib memberikan identitas (KTP atau passport) yang valid
dan masih berlaku serta melampirkan fotokopi identitas tersebut.

c. Untuk pencairan di atas Rp 50.000.000,- atau dirasa meragukan wajib
melampirkan ID tambahan.

d. Penerima wajib menuliskan dengan benar kode transfer/DTC/No Pin
pada formulir.

e. Penerima wajib menuliskan dengan benar nama lengkap pengirim.
f. Penerima wajib menuliskan dengan benar kota atau negara asal pengirim

uang.
g. Penerima wajib menyatakan perkiraan nominal uang yang akan diterima

dari kurs rupiah.
2. Multi Pembayaran Online

Jasa Pembayaran Online adalah layanan pembayaran berbagai tagihan bulanan,
pembelian pulsa, pembelian tiket, pembayaran finance, pembayaran premi
BPJS, dan lain-lain.
Keunggulan:
a. Pembayaran secara realtime, sehingga memberi kepastian dan kenyamanan

bertransaksi.
b. Biaya kompetitif.
c. Pembayaran dapat dilakukan dalam satu loket layanan.
d. Dapat dilakukan secara online melalui aplikasi pegadaian digital.
e. Setiap nasabah dapat melakukan pembayaran untuk lebih dari satu tagihan.
f. Prosedur sangat mudah, nasabah tidak harus memiliki rekening di bank.
Adapun persyaratan yang harus dilengkapi untuk pengajuan pembiayaan adalah
nasabah cukup datang ke outlet pegadaian di seluruh Indonesia membawa dan
menyerahkan nomor pelanggan untuk tagihan listrik, telepon, pulsa ponsel,
PDAM, tiket kereta api, dan lain sebagainya.

2.6. Pengertian Pembiayaan
Menurut Kasmir (2006) pembiayaan (financing) adalah penyediaan uang atau
tagihan yang dapat dipersamakan dengan itu, berdasarkan persetujuan atau
kesepakatan antara bank dengan pihak lain yang mewajibkan pihak yang dibiayai

28

untuk mengembalikan uang atau tagihan tersebut setelah jangka waktu tertentu
dengan imbalan atau bagi hasil. Menurut Muhammad (2005) pembiayaan
merupakan sumber pendapatan utama bagi bank syariah. Tujuan pembiayaan
yaitu guna memenuhi kepentingan dan kebutuhan para stakeholder yaitu:
1. Pemilik

Pembiayaan merupakan sumber pendapatan bagi bank, sehingga para pemilik
bank mengharapkan akan memperoleh dari proses pembiayaan yang
dilakukan oleh bank.
2. Pegawai
Para pegawai mengharapkan akan memperoleh kesejahteraan dari bank
melalui pendapatan yang diterima bank dalam berbagai proses pembiayaan
yang mereka lakukan.
3. Masyarakat
a. Pemilik Dana, masyarakat yang memiliki dana tentu mengharapkan

adanya pendapatan dari dana yang mereka investasikan berupa bagi hasil.
b. Debitur yang bersangkutan, produk pembiayaan yang ada akan sangat

membantu masyarakat dalam memenuhi kebutuhannya/pembiayaan
konsumtif dan untuk menjalankan usahanya dalam sektor yang produktif.
c. Masyarakat umum atau disebut sebagai konsumen, dengan pembiayaan
mereka dapat memperoleh barang-barang yang dibutuhkan.
4. Pemerintah
Pemerintah mendapatkan penghasilan dari pajak atas pendapatan yang
dihasilkan melalui pembiayaan bank syariah.
5. Bank
Bagi bank yang bersangkutan, hasil dari penyaluran pembiayaan diharapkan
akan dapat meneruskan dan mengembangkan usahanya agar tetap survival
dan meluaskan jaringan usahanya, sehingga semakin banyak masyarakat
yang dapat dilayaninya.

2.7. Dasar Hukum Pembiayaan
Islam tidak melarang hubungan pinjam meminjam dalam suatu kegiatan ekonomi,
bahkan kegiatan tersebut sangat dianjurkan karena bertujuan untuk saling tolong

29

menolong dalam mengerjakan kebaikan. Adapun dasar hukum diperbolehkannya
pinjam meminjam dalam pembiayaan tersebut berdasarkan firman Allah SWT
dalam surah Al-Baqarah (2) ayat 245:

Artinya: “Barangsiapa meminjami Allah dengan pinjaman yang baik maka Allah
melipatgandakan ganti kepadanya dengan banyak. Allah menahan dan
melapangkan (rezeki) dan kepada-Nyalah kamu kembalikan”.
Pegadaian syariah memiliki tujuan dalam memperoleh pendapatan dengan salah
satu cara memberikan pembiayaan dengan dasar membantu nasabah atau
masyarakat yang membutuhkan dana dalam mengembangkan usahanya agar
perekonomian di Indonesia menjadi sejahtera.. Sebagaimana firman Allah SWT
dalam surah Al-Maidah (5) ayat 2:

Artinya: “Wahai orang-orang yang beriman! Janganlah kamu melanggar syiar-
syiar kesucian Allah, dan jangan (melanggar kehormatan) bulan-bulan haram,
jangan (mengganggu) hadyu (hewan-hewan kurban) dan qala'id (hewan-hewan
kurban yang diberi tanda), dan jangan (pula) mengganggu orang-orang yang
mengunjungi Baitulharam; mereka mencari karunia dan keridaan Tuhannya.
Tetapi apabila kamu telah menyelesaikan ihram, maka bolehlah kamu berburu.
Jangan sampai kebencian(mu) kepada suatu kaum karena mereka menghalang-
halangimu dari Masjidilharam, mendorongmu berbuat melampaui batas (kepada

30

mereka). Dan tolong-menolonglah kamu dalam (mengerjakan) kebajikan dan
takwa, dan jangan tolong-menolong dalam berbuat dosa dan permusuhan.
Bertakwalah kepada Allah, sungguh, Allah sangat berat siksaan-Nya.”

2.8. Unsur-Unsur Pembiayaan
Adapun unsur-unsur dalam pembiayaan (Muhammad, 2005), yaitu :
1. Kepercayaan, yaitu keyakinan dari pegadaian syariah bahwa prestasi yang

diberikannya benar-benar dapat diterimanya kembali dalam jangka waktu
tertentu dimasa yang akan datang.
2. Tenggang waktu, yaitu suatu masa yang memisahkan antara pemberian
pembiayaan dengan kontra prestasi yang akan diterima pada masa yang akan
datang. Untuk itu pemberian pembiayaan Arrum ditentukan maksimal 2 tahun.
3. Degree of risk, yaitu tingkat risiko yang akan dihadapi sebagai akibat dari
adanya jangka waktu yang memisahkan antara pemberian pembiayaan dengan
kontraprestasi yang akan diterimanya dikemudian hari. Semakin lama jangka
waktu pembiayaan yang diberikan semakin tinggi pula risikonya.

2.9. Pengertian Gadai Syariah (Rahn)
Ar- Rahn adalah suatu jenis perjanjian untuk menahan suatu barang sebagai
tanggungan utang. Pengertian Ar-Rahn dalam Bahasa Arab adalah as-subut wa ad-
dwam, yang berarti “tetap” dan “kekal”. Pengertian “tetap” dan “kekal” dimaksud,
merupakan makna yang tercakup dalam kata al-habsu, yang berarti menahan.
Pengertian Rahn (gadai syariah) secara istilah adalah menahan salah satu harta
milik nasabah sebagai barang jaminan (marhun) atas utang atau pinjamn (marhun
bih) yang diterimanya. Marhun tersebut memiliki nilai ekonomis. Dengan
demikian, pihak yang menhan atau penerima gadai (murtahin) memperoleh
jaminan untuk mengambil kembali seluruh attau sebagian piutangnya. (Antonio,
2001).

2.10. Landasan Hukum Gadai Syariah
Landasan hukum yang berhubungan dengan gadai syariah terdapat dalam ayat-
ayat Al-quran, Hadist, Ijtihad Ulama dan Fatwa Dewan Syariah Nasional.

31

1. Al-Quran
Q.S. Al-Baqarah ayat 283

Artinya: “Dan jika kamu dalam perjalanan sedang kamu tidak mendapatkan
seorang penulis, maka hendaklah ada barang jaminan yang dipegang. Tetapi,
jika sebagian kamu mempercayai sebagian yang lain, hendaklah yang
dipercayai itu menunaikan amanatnya (utangnya) dan hendaklah dia bertakwa
kepada Allah, Tuhannya. Dan janganlah kamu menyembunyikan kesaksian,
karena barangsiapa menyembunyikannya, sungguh, hatinya kotor (berdosa).
Allah Maha Mengetahui apa yang kamu kerjakan.”
2. Hadist
HR Al Bukhari No. 2513 dan Muslim No. 1603

Artinya: “Sesungguhnya Nabi Shallallahu ‘alaihi wa sallam membeli dari
seorang yahudi bahan makanan dengan cara hutang dan menggadaikan baju
besinya.”
3. Ijtihad Ulama
Dasar ijma adalah bahwa kaum muslimin sepakat diperbolehkan Rahn (gadai)
secara syariat ketika bepergian (safar) dan ketika di rumah (tidak bepergian)
kecuali mujahid berpendapat yang berpendapat Rahn (gadai) hanya berlaku
ketika bepergian berdasarkan ayat di atas. Akan tetapi, pendapat mujahid ini
dibantah dengan argumentasi hadits di atas. Di samping itu, penyebutan safar
(bepergian) dalam ayat di atas keluar dari yang umum (kebiasaan).
4. Fatwa Dewan Syariah Nasional
Dalam Fatwa DSN-MUI Nomor: 25/DSN-MUI/III/2002 tentang Rahn,
dijelaskan tentang pemanfaatan Marhun sebagaimana dalam fatwa berikut,
marhun dan manfaatnya tetap menjadi milik rahin. Marhun tidak boleh

32

dimanfaatkan oleh murtahin kecuali seizin rahin, dengan tidak mengurangi nilai
marhun dan pemanfaatanya itu sekedar pengganti biaya pemeliharaan dan
perawatanya. Murtahin (penerima barang) mempunyai hak untuk menahan
marhun (barang) sampai semua utang rahin (yang menyerahkan barang)
dilunasi. Hal ini sejalan juga dengan maqasid disyariatkanya Rahn yaitu sebagai
istisyaq (jaminan atas utang),karena sebagai jaminan, maka tidak boleh
dimanfaatkan oleh rahin (pemberi gadai) dan murtahin (penerima gadai).

2.11. Rukun dan Syarat Rahn
Menurut Nurhayati (2014) Gadai atau pinjaman dengan jaminan suatu benda
memiliki beberapa rukun dan syarat, antara lain yaitu:
1. Aqidain, yaitu orang yang menggadaikan atau yang berutang (rahin) dan yang

menerima gadai (marhun).
Adapun syarat orang yang berakad ialah mempunyai kecakapan dalam
melakukan akad (ahliyah al-tasharruf), yaitu baligh, berakal, cerdas, dan tidak
terhalang melakukan akad seperti orang sedang dipenjara, serta mampu
membelanjakan harta dan dalam hal ini memahami persoalan-persoalan yang
berkaitan dengan gadai. Pendapat tersebut sepakat dikemukakan mayoritas
ulama kecuali Hanafiyah yang menyatakan baligh tidak menjadi syarat. Oleh
karena itu, anak yang mumayyiz asalkan ada izin orang tuanya, sah melakukan
akad.
2. Barang yang digadaikan atau dijadikan jaminan (marhun), syarat pada benda
yang dijadikan jaminan ialah:
a. Dapat dijual apabila pada waktunya utang tidak terbayar yang nilainya

seimbang dengan utang.
b. Bernilai harta dan boleh dimanfaatkan.
c. Dapat diketahui dengan jelas pada waktu akad.
d. Dapat diserahterimakan pada waktu akad. Oleh karena itu utang yang

berada dalam tanggungan tidak sah dijadikan marhun.
e. Milik orang yang menggadaikan atau orang yang berutang. Atau apabila

milik orang lain harus ada izin darinya.

33

3. Hutang (Marhun bih)
Marhun bih adalah suatu hak yang karenanya barang gadaian diberikan sebagai
jaminan rahin. Menurut Hanifah, marhun bih harus memenuhi syarat-syarat
sebagai berikut:
a. Marhun bih harus berupa hak yang wajib diserahkan kepada pemiliknya,
yaitu rahin, karena tidak perlu memberikan jaminan tanpa ada barang yang
dijaminnya.
b. Pelunasan utang memungkinkan untuk diambi dari marhun bih. Apabila
tidak memungkinkan pembayaran utang dari marhun bih, maka Rahn
hukumnya tidak sah.
c. Hak marhun bih harus jelas (ma’lum), tidak boleh majhul (samar/tidak
jelas).

4. Ijab dan qabul (sighat)
Ijab yaitu ungkapan menyerahkan barang yang digadaikan dari orang yang
berutang atau pemilik barang (Rahn). Qabul yaitu ungkapan kesediaan
memberi utang dan menerima barang yang digadaikan dari penerima barang
gadai (murtahin).

2.12. Tujuan dan Manfaat Rahn
Sifat usaha pegadaian pada prinsipnya menyediakan layanan bagi kemanfaatan
masyarakat umum dan sekaligus memupuk keuntungan berdasarkan prinsip
pengelolaan yang baik (Sorepno, 2018). Oleh karena itu, pegadaian bertujuan
sebagai berikut:
1. Turut melaksanakan dan menunjang pelaksanaan kebijakan dan program

pemerintah dibidang ekonomi dan pembangun nasional, pada umumnya
melalui penyaluran uang pembiayaan/pinjaman atas dasar hukum gadai.
2. Pencegah praktik ijon, penggadaian gelap, dan pinjaman tidak wajar lainnya.
3. Pemanfaatan gadai bebas bunga pada gadai syariah memiliki efek jaring
pengaman sosial karena masyarakat yang butuh dana mendesak tidak lagi
dijerat pinjaman/pembiayaan berbasis bunga.
4. Membantu orang-orang yang membutuhkan pinjaman dengan syarat mudah.

34

Adapun manfaat pegadaian antara lain:
1. Bagi nasabah, tersedianya dana dengan prosedur yang relatif lebih sederhana

dan dalam waktu yang lebih cepat dibandingkan dengan pembiayaan/kredit
perbankan. Di samping itu, nasabah juga mendapatkan manfaat penaksiran nilai
suatu barang bergerak secara profesional. Fasilitas penitipan barang bergerak
yang aman dan dapat dipercaya.
2. Bagi perusahaan pegadaian
a. Penghasilan yang bersumber dari sewa tempat penyimpanan barang gadai.
b. Penghasialan yang bersumber dari ongkos yang dibayarkan oleh nasabah

memperoleh jasa tertentu. Bagi bank syariah yang mengeluarkan produk
gadai syariah akan mendapatkan keuntungan dari pembebanan biaya
administrasi dan biaya sewa tempat penyimpanan emas.
c. Melaksanakan misi Pegadaian sebagai BUMN yang bergerak dalam bidang
pembiayaa berupa dana dengan prosedur yang relatif sederhana.

2.13. Risiko Rahn
Adapun risiko Rahn (Trianti et al., 2013), adalah sebagai berikut:
1. Risiko tidak terbayarnya utang nasabah (Wanprestasi).
2. Risiko penurunan nilai aset yang ditahan atau rusak.
3. Risiko pemalsuan barang gadai.
4. Risiko pembiayaan bermasalah.

Risiko ini merupakan pembiayaan macet yang disebabkan karena ketidak-
mampuan nasabah akibat perubahan kondisi ekonomi. Dan berdampak pada
salah satu sumber dana yang dipergunakan untuk pembiayaan gadai yaitu
modal perusahaan.

BAB III
HASIL PELAKSANAAN MAGANG

3.1. Deskripsi Pelaksanaan Magang Industri

Nama : Dinia Nur Alfani

Objek Magang : Unit Pegadaian Syariah Ahmad Yani Brebes

Kegiatan magang yang penulis laksanakan di Unit Pegadaian Syariah Ahmad Yani

Brebes berlangsung selama 3 (tiga) minggu terhitung sejak tanggal 21 Februari

2022 sampai 12 Februari 2022. Hari aktif magang sendiri mulai dari hari Senin
hingga Jum’at pada pukul 08.00-15.30 WIB, dan ada satu tambahan 1 (satu) hari

magang pada hari sabtu pukul 08.00-12.00 WIB untuk kegiatan perpisahan. Selama

pelaksanaan magang, peserta diwajibkan untuk mematuhi peraturan yang

ditetapkan perusahaan. Adapun kegiatan yang penulis lakukan selama magang

sebagai berikut:

1. Membantu bagian Penaksir, diantaranya yaitu membantu input data nasabah

baru, memasukkan barang gadai emas, dan melayani nasabah.

2. Membantu bagian Kasir, diantaranya yaitu mengangkat telepon dari nasabah

yang memesan barang gadai yang akan diambil dan mencetak laporan kas

harian.

3. Membantu bagian Marketing, diantaranya yaitu dengan membagikan brosur ke

pasar dan menawarkan produk pegadaian syariah kepada masyarakat.

4. Membantu bagian keamanan, diantaranya yaitu frontliner dengan mengarahkan

nasabah untuk mengisi formulir, mengarahkan nasabah untuk pengambil

Nomor Antrian.

5. Membantu bagian operasional, diantaranya yaitu membantu mengurutkan

formulir dan memisahkan formulir gadai Rahn dan gadai fleksi.

6. Berperilaku dan bersikap yang sopan dan santun kepada semua orang, terutama

di dunia kerja karena perika yang kita lakukan mencemerminkan kepribadian

kita sehari-hari.

Kegiatan magang yang dilaksanakan dapat dilihat lebih rinci pada Tabel 3.1.

35

36

Tabel 3.1.
Laporan Kegiatan Harian Magang Pada UPS Ahmad Yani Brebes

Hari, Kegiatan Capaian Kerja
No
1. Perkenalan dan Mengetahui bahwa di Kantor
Tanggal pengarahan dari Unit Pegadaian Syariah Ahmad
pembimbing.
1. Senin, 21 Yani terdapat beberapa petugas
Februari yaitu, penaksir sekaligus
2022 pimpinan unit, kasir dan petugas
keamanan.

2. Mempelajari produk Mengetahui produk Pegadaian

Pegadaian Syariah. Syariah secara umum, yaitu

Rahn, Arrum, dan Tabungan

Emas.

3. Mengamati cara kerja Mengetahui cara kerja yang
di Pegadaian Syariah dilakukan oleh keamanan
dengan memberikan arahan
kepada nasabah.

4. Frontliner menerima 1. Setiap nasabah diarahkan

pengarahan serta untuk mengisi formulir

pemahaman dalam hal sesuai dengan transaksi yang

pelayanan nasabah dilakukan. Jika nasabah

Pegadain syariah. mengalami kesulitan dalam

mengisi formulir dibantu

oleh mahasiswa dari Polines.

2. Membantu untuk fotokopi

apabila nasabah tidak

membawa persyaratan

transaksi yang dilakukan

yaitu fotokopi KTP.

2. Selasa, 1. Frontliner Menerima 1. Setiap nasabah diarahkan

22 pengarahan serta untuk mengisi formulir

Februari pemahaman dalam hal sesuai dengan transaksi yang

2022 pelayanan nasabah dilakukan. Jika nasabah

Pegadain syariah. mengalami kesulitan dalam

mengisi formulir dibantu

poleh mahasiswa dari

.Polines.

Bersambung…

37

Tabel 3.1. (Lanjutan 1)

2. Membantu untuk Fotokopi

apabila nasabah tidak

membawa persyaratan

transaksi yang dilakukan

yaitu Fotokopi KTP.

3. Membungkus barang gadai

(emas).

2. Mengamati cara Mengetahui cara kerja yang

penaksir dalam dilakukan oleh penaksir yaitu

menerima dan dengan melihat berat dan juga

menaksir barang gadai jumlah karat yang ada pada

yang masuk. kandungan emas tersebut.

3. Rabu, 23 1. Frontliner menerima 1. Setiap nasabah diarahkan

Februari pengarahan serta untuk mengisi formulir

2022 pemahaman dalam hal sesuai dengan transaksi yang

pelayanan nasabah dilakukan. Jika nasabah

Pegadaian syariah. mengalmi kesulitan dalam

mengisi formulir dibantu

oleh mahasiswa dari Polines.

2. Membantu untuk fotokopi

apabila nasabah tidak

membawa persyaratan

transaksi yang dilakukan

yaitu fotokopi KTP.

2. Memasukan data Mengetahui cara penaksiran

nasabah yang nilai emas, ciri-ciri berlian dan

mengadaikan barang cara perhitungan taksiran nilai

gadai emas melalui emas dengan memasukan berat

sistem Pegadaian emas, karat dan ciri-ciri barang

Syariah. yang digadaikan oleh nasabah.

3. Mengamati cara kerja Mengetahui alat- alat taksir:
penaksir.
1. Lup/Stateskop untuk melihat

kadar karat (Emas).

2. Batu untuk pengecekan

keasliaan Emas.

3. Timbangan untuk

penimbangan beratnya Emas

Bersambung…

38

Tabel 3.1. (Lanjutan 2)

4. Kamis, Mahasiswa magang diajak Mahasiswa magang mengetahui

24 ke Kantor Pegadaian tempat penyimpanan barang

Februari Cabang Brebes oleh gadai nasabah.

2022 pegawai untuk membantu

menaruh barang gadai

(Motor).

Membantu penaksir dalam Mahasiswa mengetahui cara

penulisan kode barang memberikan kode penomeran

gadai (Rahn & Fleksi). pada barang gadai sesuai dengan

kriteria golongan pinjaman.

5. Jumat, 25 Frontliner menerima Setiap nasabah diarahkan untuk

Februari pengarahan serta mengisi formulir sesuai dengan

2022 pemahaman dalam hal transaksi yang dilakukan. Jika

pelayanan nasabah nasabah mengalami kesulitan

Pegdaian syariah. dalam mengisi formulir dibantu

oleh mahasiswa dari Polines.

Menyusun formulir Mengetahui syarat- syarat yang
pendaftaran Tabungan harus di persiapkan oleh nasabah
Emas. ketika membuka rekening
tabungan emas.

6. Sabtu, 26 Frontliner menerima 1. Setiap nasabah diarahkan

Februari pengarahan serta untuk mengisi formulir

2022 pemahaman dalam hal sesuai dengan transaksi yang

pelayanan nasabah dilakukan. Jika nasabah

Pegadaian syariah. mengalami kesulitan dalam

mengisi formulir dibantu

oleh mahasiswa dari Polines.

2. Membantu untuk fotokopi

apabila nasabah tidak

membawa persyaratan

transaksi yang dilakukan

yaitu fotokopi KTP.

Belajar kasir dengan Mahasiswa belajar cara

menjalakan mesin menggunakan mesin penghitung

penghitung uang. uang yang benar.

Melayani nasabah yang Mahasiswa sudah mulai

mengajukan pembiayaan mengerti bagaimana cara

gadai. melayani nasabah dengan baik

Bersambung…