กระทรวงเกษตรและสหกรณ์

วิเคราะหง์ บประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2565: กระทรวงเกษตรและสหกรณ์

6. ผลการเบกิ จ่ายงบประมาณประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2564
ขอ้ มูลจำกระบบ GFMIS ของกรมบัญชกี ลำง ณ วันท่ี 30 เมษำยน 2564 พบว่ำ กรมส่งเสรมิ สหกรณ์

มีงบประมำณหลังโอนเปล่ียนแปลงรำยกำร จำนวน 2,917.3461 ล้ำนบำท เบิกจ่ำยในภำพรวมแล้ว จำนวน
1,715.5941 ล้ำนบำท คิดเป็นร้อยละ 58.81 ของวงเงินงบประมำณหลังโอนเปล่ียนแปลง ประกอบด้วย
รำยจ่ำยประจำ เบิกจ่ำยแล้ว 1,595.7414 ล้ำนบำท คิดเป็นร้อยละ 58.31 และรำยจ่ำยลงทุน เบิกจ่ำยแล้ว
119.8526 ล้ำนบำท คิดเป็นร้อยละ 66.25 และคงเหลืองบประมำณท้ังสิ้น 1,201.7520 ล้ำนบำท คิดเป็น
รอ้ ยละ 41.19

หน่วย: ลำ้ นบำท

กรมส่งเสริมสหกรณ์

รายจา่ ยภาพรวม รายจ่ายประจ้า รายจ่ายลงทนุ

งบประมาณ เบกิ จา่ ย ร้อยละ งบประมาณ เบกิ จ่าย ร้อยละ งบประมาณ เบกิ จา่ ย ร้อยละ
2,917.3461 1,715.5941 58.81 2,736.4324 1,595.7414 58.31 180.9137 119.8526 66.25

ท่มี า: ระบบกำรบรหิ ำรกำรเงินกำรคลังภำครฐั แบบอเิ ลก็ ทรอนกิ ส์ (GFMIS) กรมบญั ชกี ลำง ขอ้ มลู ณ วนั ที่ 30 เมษำยน 2564

7. รายงานสถานะเงนิ กันไว้เบกิ เหลือ่ มปแี ละขยายระยะเวลาเบิกจ่าย ปงี บประมาณ 2563

หน่วย: ล้ำนบำท

เงินกนั ไว้เบกิ เหลอื่ มปี ณ วันที่ 30 เม.ย. 64

กระทรวงเกษตรและสหกรณ์ เงินกนั ไว้เบกิ เบกิ จ่าย คงเหลอื เงินกนั ฯ
เหลอื่ มปี 2563
จ้านวน ร้อยละ มีหนผี กู พัน ไม่มีหนผี กู พัน อยรู่ ะหว่าง
ดา้ เนนิ การ

กรมสง่ เสริมสหกรณ์ 92.8996 51.8564 55.82 41.0354 - 0.0078

ทมี่ า: ระบบกำรบริหำรกำรเงนิ กำรคลงั ภำครฐั แบบอเิ ล็กทรอนกิ ส์ (GFMIS) กรมบญั ชีกลำง ขอ้ มูล ณ วันที่ 30 เมษำยน 2564

ขอ้ มลู จำกระบบ GFMIS ของกรมบญั ชีกลำง ณ วนั ที่ 30 เมษำยน 2564 พบว่ำ กรมส่งเสรมิ สหกรณ์
มีเงินกันไว้เบิกเหล่ือมปี จำนวนท้ังสิ้น 92.8996 ล้ำนบำท เบิกจ่ำยแล้ว จำนวน 51.8564 ล้ำนบำท คิดเป็น
ร้อยละ 55.82 คงเหลือเงินกันฯ กรณีมีหนี้ผูกพัน จานวน 41.0354 ล้านบาท และอยู่ระหว่ำงดำเนินกำร
จำนวน 0.0078 ลำ้ นบำท

8. ประเด็นขอ้ สังเกตของกรรมาธิการฯ ที่สาคัญ ในปที ผ่ี า่ นมา
 คณะกรรมาธิการวิสามัญฯ สภาผแู้ ทนราษฎร
ควรดำเนนิ กำรควบคมุ ดแู ลมใิ หส้ หกรณม์ กี ำรคิดอตั รำดอกเบ้ยี ที่เกนิ กว่ำทกี่ ฎหมำยกำหนดไว้

สำนักงบประมำณของรฐั สภำ หนำ้ 98 สำนกั งำนเลขำธกิ ำรสภำผแู้ ทนรำษฎร

เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธิการวิสามัญพิจารณาร่าง พ.ร.บ. งบประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2565

วเิ คราะหง์ บประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2565: กระทรวงเกษตรและสหกรณ์

9. ประเดน็ ขอ้ สังเกต/ความเหน็ ของสานกั งบประมาณของรัฐสภา (PBO)
แผนงานยทุ ธศาสตร์เพ่ือสนบั สนนุ ดา้ นการสรา้ งโอกาสและความเสมอภาคทางสังคม

(เอกสำรขำวคำดแดง หนำ้ ที่ 580-581)
 โครงการช่วยเหลือด้านหนี้สินสมาชิกสหกรณ์และกลุ่มเกษตรกร วงเงินทั้งส้ินของโครงกำร

1,004.1828 ล้ำนบำท โดยในปีงบประมำณ 2565 ได้รับงบประมำณ จำนวน 200.0000 ล้ำนบำท โดยมี
วัตถุประสงค์: ลดภำระดอกเบ้ียและลดต้นทุนในกำรประกอบอำชีพกำรเกษตรแก่สมำชิกสหกรณ์/กลุ่ม
เกษตรกร และเพ่ือให้สมำชิกสหกรณ์/กลุ่มเกษตรกรที่ประกอบอำชีพกำรเกษตรมีโอกำสนำเงินส่วนที่ได้รับ
กำรช่วยเหลือไปฟ้ืนฟูประกอบอำชีพ ตลอดจนมีเงินทุนไว้ใช้จ่ำยในครัวเรือน สถานที่ดาเนินงาน ท่ัวประเทศ
และกาหนดระยะเวลาดาเนินการ 6 ปี (ปี 2561 ถึง ปี 2566) โดยขอรับจัดสรรงบประมำณในลักษณะ
งบเงินอุดหนุนท้ังจำนวนอย่ำงต่อเนื่องทุกปี จำกข้อมูลดังกล่ำวอยากทราบว่า หน่วยงำนมีกำรติดตำมและ
ประเมินผลสำเร็จ/ผลลพั ธ์ที่ไดจ้ ำกกำรดำเนินงำนโครงกำรนี้ว่ำบรรลุตำมวตั ถุประสงคแ์ ละเปำ้ หมำยท่ีกำหนดไว้
หรือไม่ อย่ำงไร และสำมำรถช่วยเหลือสมำชิกสหกรณ์/กลุ่มเกษตรกรให้มีชีวิตควำมเป็นอยู่ที่ดีข้ึน รวมถึง
ช่วยลดภำระดอกเบ้ียและลดต้นทุนในกำรประกอบอำชีพกำรเกษตรได้อย่ำงไรบ้ำง เน่ืองจำกในเอกสำร
งบประมำณไม่ได้แสดงรำยละเอียดใหช้ ดั เจน ยกตวั อย่ำง ปงี บประมำณ 2564 และปี 2565 ดงั น้ี

ปีงบประมาณ 2564 (หนา้ ที่ 624)

ปงี บประมาณ 2565 (หน้าท่ี 581)

สำนกั งบประมำณของรัฐสภำ หนำ้ 99 สำนกั งำนเลขำธิกำรสภำผูแ้ ทนรำษฎร

เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธิการวสิ ามัญพิจารณารา่ ง พ.ร.บ. งบประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2565

วิเคราะหง์ บประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2565: กระทรวงเกษตรและสหกรณ์

กรมหมอ่ นไหม

(เอกสำรงบประมำณ ขำวคำดแดง ฉบบั ที่ 3 เลม่ ท่ี 4 หนำ้ ท่ี 589)

1. วิสัยทัศน์ พนั ธกจิ ผลสัมฤทธิ์
1.1 วิสัยทัศน์

กรมหมอ่ นไหมเปน็ องค์กรนำในกำรสรำ้ งมลู ค่ำเพ่ิมสนิ คำ้ หม่อนไหมสูส่ ำกล ภำยในปี 2565

1.2 พนั ธกจิ
1) อนุรกั ษแ์ ละสืบสำนภูมิปัญญำด้ำนหม่อนไหม เพื่อสร้ำงควำมเป็นเอกลักษณ์ของประเทศ
2) วิจัยและพัฒนำกระบวนกำรผลติ ด้ำนหม่อนไหมใหมคี้ ุณภำพและได้มำตรฐำน
3) วิจยั และพฒั นำสินคำ้ หม่อนไหมเพอ่ื เพ่ิมมูลค่ำ ส่งเสรมิ เศรษฐกิจและเพิ่มชอ่ งทำงกำรตลำด

ทงั้ ในประเทศและตำ่ งประเทศ
4) ส่งเสรมิ ถำ่ ยทอดเทคโนโลยีและนวัตกรรมดำ้ นหมอ่ นไหม
5) พฒั นำระบบกำรบรหิ ำรจัดกำรงำนและบุคลำกรใหส้ ำมำรถปฏิบัตงิ ำนไดอ้ ย่ำงมปี ระสทิ ธภิ ำพ

1.3 ผลสัมฤทธ์ิและประโยชน์ที่คาดว่าจะได้รับจากการใช้จา่ ยงบประมาณ

ผลสัมฤทธ์ิ ตวั ชีวัด เปา้ หมาย
ปี 64 ปี 65

(1) สินค้าหม่อนไหมสามารถสร้างรายได้ - สินค้าหม่อนไหมมีมูลค่าไม่นอ้ ยกว่า 360 ล้านบาท 365 ล้านบาท
ใหก้ บั เกษตรกรและผู้ประกอบการหม่อน
ไหมโดยการเพม่ิ ประสิทธภิ าพการผลิต
ใหม้ ีคุณภาพมาตรฐาน และใช้ประโยชน์
จากการอนรุ ักษแ์ ละภมู ิปญั ญา

2. สรุปภาพรวมงบประมาณ

หน่วย: ลำ้ นบำท

แผนงาน ปงี บประมาณ เพม่ิ /-ลดจากปี 2564
2564 2565 จ้านวน ร้อยละ

รวมทงั สนิ 566.9733 506.0827 -60.8906 -10.74

แผนงานบคุ ลากรภาครัฐ 287.5337 283.0922 -4.4415 -1.54

แผนงานพนื ฐาน 153.9088 128.5345 -25.3743 -16.49

ดำ้ นกำรสร้ำงควำมสำมำรถในกำรแข่งขัน 153.9088 128.5345 -25.3743 -16.49

แผนงานยุทธศาสตร์ 106.9543 83.8063 -23.1480 -21.64

กำรเกษตรสร้ำงมลู คำ่ 88.4805 68.5904 -19.8901 -22.48

เสริมสร้ำงพลงั ทำงสังคม 18.4738 15.2159 -3.2579 -17.64

แผนงานบรู ณาการ 18.5765 10.6497 -7.9268 -42.67

พฒั นำและส่งเสริมเศรษฐกิจฐำนรำก 18.5765 10.6497 -7.9268 -42.67

ที่มา: เอกสำรงบประมำณ ประจำปีงบประมำณ พ.ศ. 2565 ฉบับที่ 1 (ขำวคำดส้ม) หน้ำท่ี 178

สำนกั งบประมำณของรัฐสภำ หน้ำ 100 สำนกั งำนเลขำธิกำรสภำผู้แทนรำษฎร

เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธิการวิสามญั พิจารณาร่าง พ.ร.บ. งบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2565

วิเคราะหง์ บประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2565: กระทรวงเกษตรและสหกรณ์

เมือ่ พจิ ำรณำงบประมำณโดยจำแนกตำมลักษณะรำยจ่ำย พบว่ำ ในปีงบประมำณ 2565 กรมหมอ่ นไหม
ได้รับจัดสรรงบประมำณ รายจ่ายประจา จานวน 480.8915 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 95.02 ของ
งบประมาณกรมประมงทั้งหมด และรำยจ่ำยลงทุน จำนวน 25.1912 ล้ำนบำท คิดเป็นร้อยละ 4.98
ของงบประมำณกรมประมงท้ังหมด

1) ในปีงบประมำณ 2565 กรมหม่อนไหม ได้รับ
จัดสรรงบประมำณ 506.0827 ล้ำนบำท คิดเป็นสัดส่วน
ร้อยละ 0.46 ของงบประมำณกระทรวงเกษตรฯ ได้รับ
งบประมำณลดลงจำกปีงบประมำณ 2564 จำนวน
60.8906 ลำ้ นบำท คิดเปน็ ร้อยละ 10.74

2) เม่ือพิจำรณำงบประมำณโดยจำแนกตำม
แผนงำน พบว่ำ แผนงำนท่ีได้รับงบประมำณสูงสุด
คอื แผนงานบุคลากรภาครัฐ จานวน 283.0922 ล้านบาท
คิดเป็นสัดส่วนร้อยละ 55.94 ของงบประมำณ
กรมหม่อนไหม โดยงบประมำณส่วนใหญ่เป็นค่ำใช้จ่ำย
เงินเดือนและค่ำจ้ำงประจำ จำนวน 159.7239 ล้ำนบำท
และคำ่ ตอบแทนพนักงำนรำชกำร จำนวน 117.4559 ลำ้ นบำท
(เอกสำรขำวคำดแดง หน้ำ 595) รองลงมา คือ แผนงานพื้นฐานด้านการสร้างความสามารถในการแข่งขัน
จานวน 128.5345 ล้านบาท คิดเป็นสัดส่วนร้อยละ 27.25 โดยงบประมำณส่วนใหญ่เป็นค่ำวัสดุกำรเกษตร
จำนวน 32.9103 ลำ้ นบำท และคำ่ จ้ำงเหมำบริกำร จำนวน 28.1912 ลำ้ นบำท (เอกสำรขำวคำดแดง หนำ้ ที่ 597)

3. งบประมาณแผนงานบรู ณาการ
ในปีงบประมำณ 2565 กรมหม่อนไหม ได้รับจัดสรรงบประมำณแผนงานบูรณาการพัฒนาและ

ส่งเสริมเศรษฐกิจฐานราก งบประมาณ 10.6497 ล้านบาท ลดลงจากปี 2564 จานวน 7.9268 ล้านบาท
คิดเป็นร้อยละ 42.67 โดยส่วนใหญ่เป็นงบประมำณของโครงกำรสร้ำงควำมเข้มแข็งกลุ่มกำรผลิต
ด้ำนกำรเกษตร งบดำเนินงำน รำยกำรค่ำจ้ำงเหมำบริกำร 1.5000 ล้ำนบำท ค่ำเบ้ียเลี้ยง ค่ำเช่ำท่ีพักและ
พำหนะ 1.470 ล้ำนบำท และงบเงินอุดหนุน รำยกำรค่ำใช้จ่ำยในกำรสนับสนุนปัจจัยกำรผลิตพ้ืนฐำน
ในกำรปลกู หมอ่ นเลีย้ งไหมและกำรแปรรปู จำนวน 1.2000 ลำ้ นบำท (เอกสำรขำวคำดแดง หนำ้ ท่ี 618)

4. งบประมาณตามงบรายจา่ ย

หนว่ ย: ล้ำนบำท

กรมหม่อนไหม งบบคุ ลากร งบดา้ เนนิ งาน งบลงทนุ งบเงินอดุ หนนุ งบรายจา่ ยอนื่ รวมทงั สนิ

2564 281.7893 181.4884 25.3826 9.3482 68.9648 566.9733

2565 277.1798 135.1991 25.1912 2.5433 65.9693 506.0827

เพม่ิ /-ลด จากปี 2564 -4.6095 -46.2893 -0.1914 -6.8049 -2.9955 -60.8906

ร้อยละ -1.64 -25.51 -0.75 -72.79 -4.34 -10.74

ทมี่ า: 1) ขอ้ มลู ปงี บประมำณ พ.ศ. 2564 ตำม พรบ. จำกระบบ GFMIS กรมบัญชกี ลำง ขอ้ มูล ณ วันท่ี 30 เมษำยน 2564
2) เอกสำรงบประมำณ ประจำปีงบประมำณ พ.ศ. 2565 ฉบับที่ 3 เล่มท่ี 4 สำนักงบประมำณ (หนำ้ 593)

สำนกั งบประมำณของรัฐสภำ หนำ้ 101 สำนักงำนเลขำธิกำรสภำผ้แู ทนรำษฎร

เอกสารสาหรับคณะกรรมาธกิ ารวิสามัญพจิ ารณารา่ ง พ.ร.บ. งบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2565

วิเคราะห์งบประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2565: กระทรวงเกษตรและสหกรณ์

1) เม่ือพิจำรณำโดยจำแนกตำม งบรำยจ่ำย
ปีงบประมำณ 2565 พบว่ำ งบรำยจ่ำยที่กรมหม่อนไหม
ได้รับงบประมำณสูงสุด คือ งบบุคลากร จานวน
277.1798 ล้านบาท คิดเป็นสัดส่วนร้อยละ 54.77
ของงบประมำณกรมหม่ อนไหม รองลงมำคื อ
งบดำเนินงำน จำนวน 135.1991 ล้ำนบำท คิดเป็น
สัดสว่ นรอ้ ยละ 26.71

2) หำกพิจำรณำเปรียบเทียบงบประมำณรำยจ่ำย
ปี 2565 กับปี 2564 โดยจำแนกตำมประเภท
งบรำยจ่ำย พบว่ำ ทุกงบรายจ่ายได้รับจัดสรร
งบประมาณลดลง โดยเฉพาะงบดาเนินงาน ลดลง
สูงสุด จานวน 46.2893 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ
25.51 รองลงมำ คือ งบเงินอุดหนุน ลดลงจำนวน 6.8049 ล้ำนบำท คิดเป็นร้อยละ 72.79 งบบุคลำกร ลดลง
จำนวน 4.6095 ล้ำนบำท คิดเป็นร้อยละ 1.64 และงบรำยจ่ำยอื่น ลดลงจำนวน 2.9955 ล้ำนบำท คิดเป็น
รอ้ ยละ 4.34 และงบลงทุน ลดลงจำนวน 0.1914 ลำ้ นบำท คิดเปน็ รอ้ ยละ 0.75 ตำมลำดบั
3) จำกงบประมำณของกรมหม่อนไหมที่ขอรับจดั สรรในปีงบประมำณ 2565 จำนวน 506.0827 ลำ้ นบำท
พบว่ำ มีรำยกำรค่ำใชจ้ ่ำยที่สำคัญภำยใต้งบดาเนินงาน คอื ค่ำวัสดุกำรเกษตร 34.4903 ล้ำนบำท ค่ำจ้ำงเหมำ
บริกำร 32.8350 ล้ำนบำท ค่ำใช้จ่ำยในกำรสัมมนำและฝึกอบรม 14.7678 ล้ำนบำท และค่ำเบ้ียเล้ียง ค่ำเช่ำ
ทพี่ ักและคำ่ พำหนะ 13.9707 ลำ้ นบำท

5. ผลการเบกิ จา่ ยงบประมาณประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2564

หนว่ ย: ล้ำนบำท

กรมหมอ่ นไหม

รายจ่ายภาพรวม รายจา่ ยประจา้ รายจ่ายลงทนุ

งบประมาณ เบกิ จ่าย ร้อยละ งบประมาณ เบกิ จ่าย ร้อยละ งบประมาณ เบกิ จ่าย ร้อยละ

566.9733 275.7861 48.64 541.5332 264.0765 48.76 25.4401 11.7097 46.03

ที่มา: ระบบกำรบริหำรกำรเงนิ กำรคลังภำครฐั แบบอิเล็กทรอนกิ ส์ (GFMIS) กรมบัญชีกลำง ขอ้ มลู ณ วันท่ี 30 เมษำยน 2564

ข้อมูลจำกระบบ GFMIS ของกรมบัญชีกลำง ณ วันที่ 30 เมษำยน 2564 พบว่ำ กรมหม่อนไหม
มีงบประมำณหลังโอนเปล่ียนแปลงรำยกำร จำนวน 566.9733 ล้ำนบำท เบิกจ่ำยในภำพรวมแล้ว จำนวน
275.7861 ล้ำนบำท คิดเป็นร้อยละ 48.64 ของวงเงินงบประมำณหลังโอนเปล่ียนแปลง ประกอบด้วย
รำยจ่ำยประจำ เบิกจ่ำยแล้ว 264.0765 ล้ำนบำท คิดเป็นร้อยละ 48.76 และรำยจ่ำยลงทุน เบิกจ่ำยแล้ว
11.7097 ลำ้ นบำท คิดเป็นร้อยละ 46.03 และคงเหลืองบประมำณทั้งสนิ้ 291.1872 ล้ำนบำท คดิ เปน็ ร้อยละ 51.36

สำนกั งบประมำณของรัฐสภำ หน้ำ 102 สำนกั งำนเลขำธกิ ำรสภำผูแ้ ทนรำษฎร

เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธิการวิสามญั พจิ ารณาร่าง พ.ร.บ. งบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2565

วิเคราะห์งบประมาณรายจา่ ยประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2565: กระทรวงเกษตรและสหกรณ์

6. ประเดน็ ข้อสงั เกตของกรรมาธิการฯ ที่สาคัญ ในปีทีผ่ ่านมา
 คณะกรรมาธกิ ารวสิ ามัญฯ สภาผู้แทนราษฎร
1) ควรดำเนินกำรให้เกษตรกรผู้ปลูกหม่อนเลี้ยงไหมสำมำรถเข้ำถึงควำมช่วยเหลือและกำรสนับสนุ

นของหน่วยงำนได้โดยง่ำย ไมว่ ่ำจะเป็นกำรขอรบั สนบั สนนุ ไขไ่ หมหรอื กำรรับพนั ธหุ์ ม่อนเพื่อนำไปเพำะปลูก
2) ควรกำหนดและจัดทำรำยละเอยี ดทะเบยี นกำรบ่งชลี้ วดลำยผ้ำไหมเพ่ือใหท้ รำบว่ำลวดลำยผำ้ ไหม

ดงั กลำ่ วเป็นลวดลำยผ้ำไหมของจังหวดั ใด และควรใหม้ ีกำรศึกษำวจิ ัย พัฒนำและออกแบบผลิตภัณฑ์ทีเ่ กิดจำก
ผำ้ ไหมใหเ้ ป็นท่นี ิยมของประชำชนโดยทัว่ ไป

3) ควรมีเป้ำหมำยในกำรอบรมผู้ปลูกหม่อนเลี้ยงไหม เพื่อให้กำรส่งเสริม สนับสนุนอนุรักษ์ และ
รักษำชมุ ชนทีป่ ลูกหมอ่ นเลยี้ งไหมไว้ให้มีกำรดำเนนิ กำรที่ตอ่ เนื่องยั่งยนื ต่อไป

4) ควรส่งเสริมกำรตลำดผ้ำทอผ้ำไหมและควรมีกำรส่งเสริมให้มีกำรจำหน่ำยสินค้ำผ่ำนส่ือออนไลน์
เพือ่ เปน็ กำรสง่ เสริมกำรจำหน่ำยสนิ ค้ำใหก้ บั เกษตรกร

 คณะกรรมาธิการวสิ ามัญฯ วฒุ ิสภา
กรมหม่อนไหม ควรมุ่งเน้นกำรส่งเสริมงำนวิจัยและกำรพัฒนำกระบวนกำรเพำะเลี้ยงและดูแล
คุณภำพไหมให้มีคุณภำพ เพื่อนำไปสู่กำรแปรรูปผลิตภัณฑ์ท่ีได้จำกไหมให้มีคุณภำพและตอบสนองต่อควำม
ต้องกำรของตลำด นอกจำกนี้ ควรพัฒนำตลำดผลิตภัณฑ์ท่ีได้จำกกำรแปรรูปไหมทั้งภำยในประเทศและ
ต่ำงประเทศเพ่ือเพิ่มรำยได้ให้แก่เกษตรกรและประเทศ ตลอดจนควรให้ควำมสำคัญกับกำรพัฒนำผลิตภัณฑ์
เพือ่ สร้ำงมลู ค่ำเพม่ิ ด้วย

7. ข้อสังเกต/ความเห็นของสานักงบประมาณของรฐั สภา (PBO)

จำกกำรกำหนดวสิ ัยทศั น์ของกรมหม่อนไหม พบวำ่ เปน็ กำรกำหนดวิสยั ทศั นท์ ี่มคี วำมชดั เจน/มคี วำม
ท้ำทำย เนื่องจำกมีกำรกำหนดกรอบระยะเวลำท่ีต้องกำรจะบรรลุผลสำเร็จตำมวิสัยทัศน์น้ีภายในปี 2565
ดังน้ัน อยำกทรำบว่ำ กรมหม่อนไหมจะสำมำรถดำเนินกำรขับเคล่ือนวิสัยทัศน์ให้บรรลุตำมวัตถุประสงค์และ
เป้ำหมำยขององค์กรที่กำหนดไว้ว่ำจะป็นองค์กรนำในกำรสร้ำงมูลค่ำเพ่ิมสินค้ำหม่อนไ หมสู่สำกล
ภำยในปี 2565 ไดห้ รือไม่

สำนักงบประมำณของรฐั สภำ หน้ำ 103 สำนักงำนเลขำธกิ ำรสภำผ้แู ทนรำษฎร

เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธิการวิสามัญพจิ ารณาร่าง พ.ร.บ. งบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2565

วเิ คราะห์งบประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2565: กระทรวงเกษตรและสหกรณ์

สานกั งานการปฏิรูปท่ีดนิ เพอื่ เกษตรกรรม

(เอกสำรงบประมำณ ขำวคำดแดง ฉบับท่ี 3 เล่มที่ 4 หนำ้ ท่ี 621)

1. วสิ ัยทศั น์ พนั ธกจิ ผลสัมฤทธิ์
1.1 วิสยั ทศั น์

องค์กำรด้ำนกำรบริหำรจัดกำรพ้ืนท่ีปฏิรูปท่ีดิน เพิ่มศักยภำพพ้ืนท่ีเกษตรกรรม ยกระดับคุณภำพ
ชีวิตเกษตรกร สู่ควำมผำสุก

1.2 พนั ธกจิ
1) บริหำรจดั กำรพ้ืนท่ีในเขตปฏริ ปู ท่ดี ินเพื่อเกษตรกรรม
2) เพม่ิ ศักยภำพพืน้ ทีใ่ นเขตปฏริ ปู ทีด่ ินเพ่ือเกษตรกรรม
3) พัฒนำอำชพี เกษตรกรรมในเขตปฏิรปู ที่ดนิ เพ่ือเกษตรกรรมใหม้ ีควำมยัง่ ยืน
4) สนบั สนุนเงินทุนในกำรปฏริ ูปที่ดินเพื่อเกษตรกรรม
5) พัฒนำองคก์ ำรให้ทันสมัย

1.3 ผลสัมฤทธแิ์ ละประโยชน์ทค่ี าดว่าจะไดร้ ับจากการใช้จา่ ยงบประมาณ

ผลสัมฤทธิ์ ตวั ชีวัด เปา้ หมาย
ปี 64 ปี 65
(1) เกษตรกรและสถาบนั เกษตรในเขตปฏิรูปทดี่ นิ มี - พนื ทใ่ี นเขตปฏิรูปทด่ี นิ ไดร้ ับการฟน้ื ฟอู นุรักษ์ พนื ที่
ศกั ยภาพดา้ นการผลติ การเพมิ่ มูลคา่ เกษตรกรรมยงั่ ยนื เพมิ่ ขึน 60,800 ไร่ 64,280 ไร่
และมีรายไดเ้ พม่ิ ขึน
- รายไดเ้ ฉลย่ี ครัวเรือนเกษตรเพม่ิ ขึนไม่นอ้ ยกว่า ร้อยละ 3 ร้อยละ 3
(2) เกษตรกรในเขตปฏิรูปทด่ี นิ ไดร้ ับการพัฒนา - มูลคา่ ผลผลติ ของสนิ คา้ เกษตรในเขตปฏิรูปทดี่ นิ เพมิ่ ขึน - ร้อยละ 3
ศกั ยภาพดา้ นการผลติ การเพม่ิ มูลคา่ และความ ไม่นอ้ ยกว่า
เปน็ อยทู่ ดี่ ขี ึน ร้อยละ 6 ร้อยละ 6
(3) เกษตรกรไดร้ ับสทิ ธเิ ข้าทา้ ประโยชน์ในทด่ี นิ เพอ่ื - รายไดเ้ ฉลย่ี ครัวเรือนเกษตรเพม่ิ ขึนไม่น้อยกว่า - ร้อยละ 80
เกษตรกรรมเพมิ่ ขึน
- พนื ทเ่ี ปา้ หมายมีแผนพัฒนาโครงสร้างพนื ฐาน/ ร้อยละ 95 ร้อยละ 95
แผนพฒั นาระบบสาธารณปู โภคทเี่ หมาะสมกบั ภูมินิเวศ - 350,000 ไร่
- เกษตรกรเข้าทา้ ประโยชน์ในเขตปฏิรูปทดี่ นิ

- พนื ทใ่ี นเขตปฏิรูปทดี่ นิ ไดร้ ับการปรับปรุงสทิ ธกิ ารถอื
ครองให้เกษตรกรเข้าถงึ ได้

สำนกั งบประมำณของรฐั สภำ หนำ้ 104 สำนกั งำนเลขำธิกำรสภำผู้แทนรำษฎร

เอกสารสาหรับคณะกรรมาธกิ ารวิสามญั พิจารณารา่ ง พ.ร.บ. งบประมาณรายจา่ ยประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2565

วิเคราะหง์ บประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2565: กระทรวงเกษตรและสหกรณ์

2. สรปุ ภาพรวมงบประมาณ

แผนงาน ปงี บประมาณ หนว่ ย: ลำ้ นบำท
2564 2565
เพมิ่ /-ลดจากปี 2564
รวมทงั สนิ 1,434.8675 1,340.0705 จ้านวน ร้อยละ
-94.7970 -6.61
แผนงานบคุ ลากรภาครัฐ 814.8637 804.2049
-10.6588 -1.31
แผนงานพนื ฐาน 249.0659 189.7997 -59.2662 -23.80
-59.2662 -23.80
ดำ้ นกำรสร้ำงควำมสำมำรถในกำรแข่งขัน 249.0659 189.7997 56.4843 61.08
13.3874 27.79
แผนงานยุทธศาสตร์ 92.4799 148.9642 43.0969 97.28
-81.3563 -29.22
กำรเกษตรสร้ำงมลู คำ่ 48.1791 61.5665 -81.3563 -29.22

เสริมสร้ำงพลังทำงสงั คม 44.3008 87.3977

แผนงานบรู ณาการ 278.4580 197.1017

พฒั นำและสง่ เสริมเศรษฐกจิ ฐำนรำก 278.4580 197.1017

ท่มี า: เอกสำรงบประมำณ ประจำปงี บประมำณ พ.ศ. 2565 ฉบบั ที่ 1 (ขำวคำดสม้ ) หน้ำ 178

เมื่อพิจำรณำงบประมำณโดยจำแนกตำมลักษณะรำยจ่ำย พบว่ำ ในปีงบประมำณ 2565 สานักงาน
การปฏิรูปที่ดินเพื่อเกษตรกรรม ได้รับจัดสรรงบประมำณ รายจ่ายประจา จานวน 1,166.2888 ล้านบาท
คิดเป็นร้อยละ 87.03 ของงบประมาณกรมประมงทั้งหมด และรำยจ่ำยลงทุน จำนวน 173.7817 ล้ำนบำท
คดิ เปน็ ร้อยละ 12.97 ของงบประมำณกรมประมงท้ังหมด

1) ในปีงบประมำณ 2565 สำนักงำนกำรปฏิรูป
ท่ีดินเพ่ือเกษตรกรรม ได้รับจัดสรร งบประมำณ
1,340.0705 ล้ำนบำท คิดเป็นสัดส่วนร้อยละ 1.21
ของงบประมำณกระทรวงเกษตรฯ ท้ังหมด โดยได้รับ
งบประมำณลดลงจำกปีงบประมำณ 2564 จำนวน
94.7970 ล้ำนบำท คดิ เปน็ ร้อยละ 6.61

2) เม่ือพิจำรณำงบประมำณโดยจำแนกตำม
แผนงำน พบว่ำ แผนงำนที่ได้รับงบประมำณสูงสุด คือ
แผนงานบุคลากรภาครัฐ จานวน 804.2049 ล้านบาท
คิดเปน็ สัดส่วนรอ้ ยละ 60.01 ของงบประมำณสำนักงำน
กำรปฏิรูปที่ดินเพื่อเกษตรกรรม โดยงบประมำณ
ส่วนใหญ่เป็นค่ำใช้จ่ำยเงินเดือนและค่ำจ้ำงประจำ
จำนวน 676.6372 ล้ำนบำท และค่ำตอบแทนพนักงำนรำชกำร จำนวน 79.1941 ล้ำนบำท (เอกสำรขำว
คำดแดง หน้ำท่ี 628) รองลงมา คือ แผนงานบูรณาการพัฒนาและส่งเสริมเศรษฐกิจฐานราก จานวน
197.1017 ล้านบาท คิดเป็นสัดส่วนร้อยละ 14.71 โดยได้รับงบประมาณลดลงจากปี 2564 จานวน
81.3563 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 29.22 ซึ่งส่วนใหญ่เปน็ งบประมำณของโครงกำรบรหิ ำรจัดกำรที่ดินทำกิน
แก่เกษตรกรรำยย่อยและผู้ด้อยโอกำส จานวน 167.7382 ล้านบาท และมีการนาเงินนอกงบประมาณ
มาสมทบกับงบประมาณรายจ่ายในโครงการดังกล่าว จานวน 103.7959 ล้านบาท รวมทั้งสิ้น 271.5341
ลา้ นบาท (เอกสำรขำวคำดแดง หนำ้ ที่ 647-650)

สำนักงบประมำณของรัฐสภำ หน้ำ 105 สำนักงำนเลขำธิกำรสภำผแู้ ทนรำษฎร

เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธิการวสิ ามญั พิจารณารา่ ง พ.ร.บ. งบประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2565

วิเคราะหง์ บประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2565: กระทรวงเกษตรและสหกรณ์

3. งบประมาณตามงบรายจา่ ย

สา้ นักงานการปฏิรูปทด่ี นิ งบบคุ ลากร งบดา้ เนนิ งาน งบลงทนุ งบเงินอดุ หนุน งบรายจา่ ยอนื่ หนว่ ย: ล้ำนบำท
เพอ่ื เกษตรกรรม
รวมทงั สนิ
2564 769.6864 500.5233 159.6378 5.0200
1,434.8675
2565 755.8313 410.4575 173.7817 - - 1,340.0705

เพม่ิ /-ลด จากปี 2564 -13.8551 -90.0658 14.1439 - -5.0200 -94.7970
-6.61
ร้อยละ -1.80 -17.99 8.86 - -100.00

ทมี่ า: 1) ขอ้ มลู ปงี บประมำณ พ.ศ. 2564 ตำม พรบ. จำกระบบ GFMIS กรมบญั ชกี ลำง ข้อมลู ณ วันที่ 30 เมษำยน 2564
2) เอกสำรงบประมำณ ประจำปีงบประมำณ พ.ศ. 2565 ฉบบั ที่ 3 เล่มที่ 4 สำนักงบประมำณ (หนำ้ ที่ 626)

1) เมื่อพิจำรณำโดยจำแนกตำมงบรำยจ่ำย
ปีงบประมำณ 2565 พบว่ำ งบรำยจ่ำยท่ีสำนักงำนกำร
ปฏิรูปที่ดินเพื่อเกษตรกรรม ได้รับงบประมำณสูงสุด
คือ งบบุคลากร จานวน 755.8313 ล้านบาท คิดเป็น
ร้อยละ 56.40 ของงบประมำณสำนักงำนกำรปฏิรูป
ทดี่ นิ เพ่ือเกษตรกรรมท้งั หมด รองลงมำคอื งบดำเนนิ งำน
จำนวน 410.4575 ล้ำนบำท คิดเป็นร้อยละ 30.63
และงบลงทุน จำนวน 173.7817 ล้ำนบำทคิดเป็น
ร้อยละ 12.97 ตำมลำดบั

2) หำกพิจำรณำเปรียบเทียบงบประมำณ
รำยจ่ำย ปี 2565 กับปี 2564 โดยจำแนกตำมประเภท
งบรำยจำ่ ย พบว่ำ ทุกงบรายจ่ายไดร้ บั จดั สรรงบประมาณ
ลดลง โดยเฉพาะงบดาเนนิ งาน ลดลงสูงสุด จานวน 90.0658 ล้านบาท คดิ เป็นร้อยละ 17.99 รองลงมำ คอื
งบบุคลำกร ลดลงจำนวน 13.8551 ล้ำนบำท คิดเป็นร้อยละ 1.80 และงบรำยจ่ำยอื่น ลดลงจำนวน 5.0200
ลำ้ นบำท คิดเป็นร้อยละ 100 ตำมลำดบั ในขณะทงี่ บลงทุน ไดร้ ับจัดสรรงบประมาณเพิ่มขึ้น จานวน 14.1439
ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 8.86

3) จำกงบประมำณที่ขอรับจัดสรรของ
สำนักงำนปฏิรูปที่ดินเพื่อเกษตรกรรม จำนวน
1,340.0705 ล้ำนบำท พบว่ำ มีรำยกำรค่ำใช้จ่ำย
ทสี่ ำคัญภำยใต้งบดาเนนิ งาน คอื ค่ำจ้ำงเหมำบริกำร
79.3116 ล้ำนบำท คิดเป็นร้อยละ 19.32 ค่ำเบี้ยเลี้ยง
ค่ำเช่ำที่พักและค่ำพำหนะ 70.2508 ล้ำนบำท
คิดเป็นร้อยละ 17.12 ค่ำตอบแทนผู้ปฏิบัติงำน
ให้รำชกำร 40.0335 ล้ำนบำท คิดเป็นร้อยละ 9.75
ค่ำใช้จ่ำยในกำรสัมมนำและฝึกอบรม 34.7934 ล้ำนบำท
คิดเป็นร้อยละ 8.48 และค่ำเบ้ียประชุมกรรมกำร
16.9476 ลำ้ นบำท รำยละเอยี ดตำมแผนภำพ

สำนกั งบประมำณของรฐั สภำ หน้ำ 106 สำนักงำนเลขำธิกำรสภำผูแ้ ทนรำษฎร

เอกสารสาหรับคณะกรรมาธิการวสิ ามญั พจิ ารณารา่ ง พ.ร.บ. งบประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2565

วเิ คราะหง์ บประมาณรายจา่ ยประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2565: กระทรวงเกษตรและสหกรณ์

4. รายการผูกพนั ขา้ มปงี บประมาณ

รายการผกู พัน ปที ผ่ี กู พนั วงเงินผกู พนั ตงั ปี 65 เอกสาร
ส้านักงานการปฏิรูปทดี่ นิ เพอ่ื เกษตรกรรม งบประมาณ (ลา้ นบาท) (ลา้ นบาท) ขาวคาดแดง

รวมทงั สนิ 33.3720 6.6744
6.6420 1.3284 หน้ำ 630
แผนงานพนี ฐานดา้ นการสร้างความสามารถในการแข่งขัน

1 คำ่ เช่ำรถนงั่ สว่ นกลำง 6 คนั ปี 63-68

2 คำ่ เชำ่ รถโดยสำร 12 ทน่ี ั่ง 18 คนั ปี 63-68 26.73 5.346 หน้ำ 631

ทม่ี ำ เอกสำรงบประมำณ ประจำปีงบประมำณ พ.ศ. 2565 ฉบบั ที่ 3 เล่มที่ 4 สำนกั งบประมำณ

5. ผลการเบิกจา่ ยงบประมาณประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2564

หนว่ ย: ลำ้ นบำท

ส้านักงานการปฏริ ูปที่ดนิ เพอ่ื เกษตรกรรม

รายจา่ ยภาพรวม รายจา่ ยประจา้ รายจ่ายลงทนุ

งบประมาณ เบกิ จา่ ย ร้อยละ งบประมาณ เบกิ จ่าย ร้อยละ งบประมาณ เบกิ จา่ ย ร้อยละ
1,434.8675 706.6021 49.25 1,275.3654 688.2931 53.97
159.5021 18.3090 11.48

ทมี่ า: ระบบกำรบรหิ ำรกำรเงินกำรคลงั ภำครฐั แบบอเิ ลก็ ทรอนิกส์ (GFMIS) กรมบญั ชกี ลำง ขอ้ มลู ณ วันท่ี 30 เมษำยน 2564

ข้อมูลจำกระบบ GFMIS ของกรมบัญชีกลำง ณ วันที่ 30 เมษำยน 2564 พบว่ำ สำนักงำนกำรปฏิรูป
ท่ีดินเพ่ือเกษตรกรรม มีงบประมำณหลังโอนเปล่ียนแปลงรำยกำร จำนวน 1,434.8675 ล้ำนบำท เบิกจ่ำย
ในภำพรวมแล้ว จำนวน 706.6021 ล้ำนบำท คดิ เปน็ ร้อยละ 49.25 ของวงเงนิ งบประมำณหลงั โอนเปลย่ี นแปลง
ประกอบด้วย รำยจ่ำยประจำ เบิกจ่ำยแล้ว 688.2931 ล้ำนบำท คิดเป็นร้อยละ 53.97 และรายจ่ายลงทุน
เบิกจ่ายแล้ว 18.3090 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 11.48 และคงเหลืองบประมำณท้ังสิ้น 728.2654 ล้ำนบำท
คิดเป็นรอ้ ยละ 50.75

ข้อสงั เกต/ความเหน็ ของ PBO

จำกข้อมูลดังกล่ำว คำดว่ำเม่ือส้ินไตรมำสที่ 3 (ณ วันท่ี 30 มิถุนำยน 2564) ผลกำรเบิกจ่ำย
ภำพรวมอำจไม่เป็นไปตำมเป้ำหมำยที่รัฐบำลกำหนด เน่ืองจำกรำยจ่ำยลงทุนเบิกจ่ำยได้เพียงร้อยละ 11.48
ในขณะที่เป้ำหมำยกำรเบิกจ่ำยรำยจ่ำยลงทุนในไตรมำสที่ 3 อยู่ท่ีร้อยละ 65 ดังน้ัน สำนักงำนกำรปฏิรูป
ที่ดนิ เพ่อื เกษตรกรรม มีแนวทำงเพ่ือเรง่ รดั กำรเบิกจำ่ ยงบประมำณในสว่ นท่ยี ังไม่ได้เบิกจ่ำย และงบประมำณ
ท่ีจะไดร้ ับจัดสรรในปีงบประมำณ 2565 อย่ำงไรบำ้ ง

สำนักงบประมำณของรัฐสภำ หน้ำ 107 สำนักงำนเลขำธิกำรสภำผูแ้ ทนรำษฎร

เอกสารสาหรับคณะกรรมาธิการวสิ ามญั พจิ ารณาร่าง พ.ร.บ. งบประมาณรายจา่ ยประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2565

วิเคราะหง์ บประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2565: กระทรวงเกษตรและสหกรณ์

6. รายงานสถานะเงนิ กนั ไว้เบิกเหล่ือมปีและขยายระยะเวลาเบกิ จา่ ย ปีงบประมาณ 2563

หนว่ ย: ลำ้ นบำท

เงินกนั ไว้เบกิ เหลอ่ื มปี ณ วันที่ 30 เม.ย. 64

กระทรวงเกษตรและสหกรณ์ เงินกนั ไว้เบกิ เบกิ จ่าย คงเหลอื เงินกนั ฯ
เหลอ่ื มปี 2563
จา้ นวน ร้อยละ มีหนผี กู พัน ไม่มีหนผี กู พนั อยรู่ ะหว่าง
ดา้ เนนิ การ

สา้ นักงานการปฏิรูปทดี่ นิ เพอ่ื เกษตรกรรม 108.7797 69.1847 63.60 39.1457 - 0.4493

ทมี่ า: ระบบกำรบรหิ ำรกำรเงินกำรคลงั ภำครัฐแบบอิเลก็ ทรอนิกส์ (GFMIS) กรมบญั ชกี ลำง ข้อมูล ณ วันท่ี 30 เมษำยน 2564

ข้อมลู จำกระบบ GFMIS ของกรมบัญชีกลำง ณ วนั ท่ี 30 เมษำยน 2564 พบวำ่ สำนักงำนกำรปฏิรูป
ท่ีดินเพ่ือเกษตรกรรม มีเงินกันไว้เบิกเหล่ือมปี จำนวนท้ังสิ้น 108.7797 ล้ำนบำท เบิกจ่ำยแล้ว จำนวน
69.1847 ล้ำนบำท คิดเป็นร้อยละ 63.60 คงเหลือเงินกันฯ กรณีมีหนี้ผูกพัน จานวน 39.1457 ล้านบาท และ
อย่รู ะหวำ่ งดำเนินกำร จำนวน 0.4493 ลำ้ นบำท

7. ประเดน็ ข้อสงั เกต วาระท่ี 1
งบบประมำณทด่ี ินควรจะต้องเป็นงบประมำณในลกั ษณะจดั สรรแบบเชิงรกุ เพื่อเรง่ แก้ไขปญั หำทด่ี ิน

ทำกนิ ให้กับเกษตรกร

8. ประเดน็ ข้อสังเกตของกรรมาธกิ ารฯ ทีส่ าคัญ ในปที ผี่ า่ นมา
 คณะกรรมาธิการวิสามญั ฯ สภาผ้แู ทนราษฎร
ควรยกระดับฐำนะเอกสำร ส.ป.ก. เพือ่ ให้มีกำรแปลงสินทรัพยเ์ ปน็ ทนุ ได้ และควรมีกำรให้ควำมรู้กับ

ชำวบ้ำนในเรอื่ งดงั กลำ่ ว

9. ข้อสังเกตของสานักงบประมาณของรฐั สภา (PBO)
 แผนงานบูรณาการพัฒนาและส่งเสริมเศรษฐกิจฐานราก (เอกสำรขำวคำดแดง หนำ้ ที่ 647 - 650)
โครงการบรหิ ารจัดการทีด่ ินทากินแกเ่ กษตรกรรายยอ่ ยและผดู้ ้อยโอกาส วงเงินทง้ั สิน้ ของโครงกำร

1,461.8806 ล้ำนบำท โดยในปีงบประมำณ 2565 ได้รบั งบประมำณ จำนวน 167.7382 ล้ำนบำท
มีวัตถุประสงค์เพ่ือปรับปรุงเก่ียวกับสิทธิและกำรถือครองที่ดินเพ่ือเกษตรกรรม เพื่อให้เกษตรกร

มีโอกำสเป็นเจ้ำของท่ีดินหรือมีท่ีดินสำหรับประกอบอำชีพเกษตรกรรมเป็นของตนเอง เพ่ือตรวจสอบกำรใช้
ประโยชน์ท่ีดินของเกษตรกรในเขตปฏิรูปที่ดิน เพื่อให้บริกำรเกษตรกรและประชำชนผูใช้บริกำรในงำนปฏิรูป
ท่ีดิน รวมท้ังเพอื่ ใหแ้ ปลงทด่ี นิ ของเกษตรกรมรี ะบบแผนทท่ี เ่ี ป็นมำตรฐำนสำกล

สถานทด่ี าเนินงาน ทว่ั ประเทศ
ระยะเวลาดาเนนิ การ 5 ปี (ปี 2561 ถึง ปี 2565) จากขอ้ มลู ดังกลา่ วมีขอ้ สงั เกต/ประเด็นคาถามวา่
1) จำกข้อมูลเอกสำรงบประมำณขำวคำดแดง หน้ำที่ 649 พบว่ำ งบประมำณของโครงกำรดังกล่ำว
สว่ นใหญเ่ ป็นค่ำใชจ้ ่ำยรำยกำรค่ำเบี้ยเลี้ยง คำ่ เชำ่ ทีพ่ ัก และพำหนะ 49.7542 ลำ้ นบำท คำ่ ตอบแทนผู้ปฏบิ ัติงำน
ให้รำชกำร 35.7615 ล้ำนบำท และค่ำจำ้ งเหมำบรกิ ำร จำนวน 11.2816 ลำ้ นบำท
2) โครงกำรน้ีจะครบกำหนดระยะเวลำดำเนินกำรในปี 2565 แล้ว จะสำมำรถช่วยแก้ไขปัญหำท่ีดิน
ทำกินให้แก่เกษตรกรได้อย่ำงครอบคลุมท้ัง 72 จังหวัดตำมเป้ำหมำยท่ีกำหนดไว้แล้วหรือไม่ และจะมีกำร
ดำเนินงำนโครงกำรนี้ต่อเนอ่ื งในปงี บประมำณถัดไปหรือไม่

สำนักงบประมำณของรฐั สภำ หนำ้ 108 สำนกั งำนเลขำธิกำรสภำผแู้ ทนรำษฎร

เอกสารสาหรับคณะกรรมาธกิ ารวิสามญั พจิ ารณารา่ ง พ.ร.บ. งบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2565

วเิ คราะหง์ บประมาณรายจา่ ยประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2565: กระทรวงเกษตรและสหกรณ์

สานักงานมาตรฐานสินคา้ เกษตรและอาหารแหง่ ชาติ

(เอกสำรงบประมำณ ขำวคำดแดง ฉบบั ท่ี 3 เลม่ ที่ 4 หน้ำท่ี 653)

1. วิสัยทัศน์ พนั ธกิจ ผลสัมฤทธ์ิ
1.1 วิสยั ทัศน์

เป็นองคก์ รนำดำ้ นกำรมำตรฐำนสินคำ้ เกษตรและอำหำรทที่ วั่ โลกยอมรับ
1.2 พันธกจิ

1) เสริมสร้ำงกำรกำหนดมำตรฐำนสินค้ำเกษตรและอำหำร ที่เป็นไปตำมควำมต้องกำร และสอดคล้อง
กบั แนวทำงสำกล

2) เสริมสร้ำงระบบตรวจสอบ และรับรองสินค้ำเกษตรและอำหำรที่ตรงควำมต้องกำรและสอดคล้อง
กบั สำกล

3) เสริมสร้ำงกำรนำมำตรฐำนไปสู่กำรปฏิบัติ ตลอดห่วงโซ่กำรผลิต และกำรขับเคลื่อนยุทธศำสตร์
ดำ้ นอำหำรและควำมปลอดภัยสนิ ค้ำเกษตรและอำหำร

4) เสริมสร้ำงกำรกำหนดท่ำที และเจรจำด้ำนกำรมำตรฐำน มำตรกำรสุขอนำมัย และสุขอนำมัยพืช
สำหรบั สินคำ้ เกษตรและอำหำร

5) เสริมสร้ำงกำรควบคุม และกำกับ ดูแลให้เปน็ ไปตำมกฎหมำย
6) เป็นศูนย์กลำงขอ้ มลู ดำ้ นกำรมำตรฐำนสนิ ค้ำเกษตรและอำหำรของประเทศ
1.3 ผลสัมฤทธ์แิ ละประโยชนท์ ีค่ าดว่าจะได้รบั จากการใชจ้ ่ายงบประมาณ

ผลสัมฤทธิ์ ตวั ชีวัด เป้าหมาย
ปี 64 ปี 65
(1) มาตรฐานสนิ คา้ เกษตรมีความเทา่ - ความส้าเร็จของการ
เทยี มกบั ระดบั สากล และสร้างมูลคา่ เพม่ิ จัดทา้ มาตรฐานสินคา้ เกษตร ร้อยละ 100 ร้อยละ 100
ใหผ้ ลผลติ ทางการเกษตรทไี่ ดม้ าตรฐาน (มาตรฐานทว่ั ไป)

2. สรปุ ภาพรวมงบประมาณ

หน่วย: ล้ำนบำท

แผนงาน ปงี บประมาณ เพมิ่ /-ลดจากปี 2564

2564 2565 จ้านวน ร้อยละ

รวมทงั สนิ 239.6144 225.3699 -14.2445 -5.94

แผนงานบคุ ลากรภาครัฐ 98.7096 96.6429 -2.0667 -2.09
0.0056 0.01
แผนงานพนื ฐาน 72.4618 72.4674 0.0056 0.01
-12.1834 -17.80
ดำ้ นกำรสร้ำงควำมสำมำรถในกำรแข่งขัน 72.4618 72.4674 -13.2284 -19.33
1.0450 100.00
แผนงานยทุ ธศาสตร์ 68.4430 56.2596

กำรเกษตรสร้ำงมลู คำ่ 68.4430 55.2146

เสริมสร้ำงพลังทำงสงั คม 0.0000 1.0450

ท่มี า: เอกสำรงบประมำณ ประจำปงี บประมำณ พ.ศ. 2565 ฉบบั ท่ี 1 (ขำวคำดสม้ ) หน้ำที่ 178

สำนกั งบประมำณของรัฐสภำ หน้ำ 109 สำนักงำนเลขำธิกำรสภำผู้แทนรำษฎร

เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธิการวิสามัญพจิ ารณารา่ ง พ.ร.บ. งบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2565

วเิ คราะห์งบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2565: กระทรวงเกษตรและสหกรณ์

เมื่อพิจำรณำงบประมำณโดยจำแนกตำมลักษณะรำยจ่ำย พบวำ่ ในปงี บประมำณ 2565 สำนกั งำน
มำตรฐำนสินค้ำเกษตรและอำหำรแห่งชำติ ได้รบั จัดสรรงบประมำณ รายจ่ายประจา จานวน 204.3032 ล้านบาท
คิดเป็นร้อยละ 90.65 ของงบประมาณกรมประมงทั้งหมด และรำยจ่ำยลงทุน จำนวน 21.0667 ล้ำนบำท
คิดเป็นร้อยละ 9.35 องงบประมำณกรมประมงทั้งหมด

1) ในปีงบประมำณ 2565 สำนักงำนมำตรฐำน
สินค้ำเกษตรและอำหำรแห่งชำติ ได้รับจัดสรรงบประมำณ
225.3699 ล้ำนบำท คิดเป็นสัดส่วนร้อยละ 0.20 ของ
งบประมำณกระทรวงเกษตรฯ ท้ังหมด ได้รับงบประมำณ
ลดลงจำกปีงบประมำณ 2564 จำนวน 14.2445 ล้ำนบำท
คดิ เป็นร้อยละ 5.94

2) เมื่อพิจำรณำงบประมำณโดยจำแนกตำม
แผนงำน พบว่ำ แผนงำนที่ได้รับงบประมำณสูงสุด คือ
แผนงานบุคลากรภาครัฐ จานวน 96.6429 ล้านบาท
คิดเป็นสัดส่วนร้อยละ 42.88 ของงบประมำณสำนักงำน
มำตรฐำนสินค้ำเกษตรฯ โดยงบประมำณส่วนใหญ่เป็น
ค่ำใชจ้ ำ่ ยเงนิ เดือนและค่ำจ้ำงประจำ จำนวน 70.1438 ลำ้ นบำท และค่ำตอบแทนพนกั งำนรำชกำร จำนวน 24.9350
ล้ำนบำท (เอกสำรขำวคำดแดง หน้ำที่ 659) รองลงมา คือ แผนงานยุทธศาสตร์ จานวน 56.2596 ล้านบาท
คิดเป็นสัดส่วนร้อยละ 24.96 โดยงบประมำณส่วนใหญ่เป็นของโครงกำรยกระดับกำรผลิตสินค้ำเกษตร
สู่มำตรฐำนควำมปลอดภัย จำนวน 43.4813 ล้ำนบำท ประเภทงบดำเนินงำน รำยกำรค่ำใช้จ่ำยในกำร
ขับเคลื่อนกำรยกระดับกำรผลิตสินค้ำเกษตรและอำหำร จำนวน 18.5160 ล้ำนบำท และค่ำจ้ำงเหมำบริกำร
จำนวน 3.2000 ล้ำนบำท รวมทั้ง งบเงินอุดหนุน รำยกำรค่ำพัฒนำด้ำนมำตรฐำนและขีพควำมสำมำรถกำร
ตรวจสอบรับรองอำหำรฮำลำล จำนวน 4.3000 ล้ำนบำท (เอกสำรขำวคำดแดง หน้ำท่ี 665)

3. งบประมาณตามงบรายจ่าย

หนว่ ย: ลำ้ นบำท

สา้ นักงานมาตรฐาน งบบคุ ลากร งบดา้ เนนิ งาน งบลงทุน งบเงินอดุ หนนุ งบรายจ่ายอน่ื รวมทงั สนิ
สนิ คา้ เกษตรฯ

2564 97.1922 119.6521 1.4000 5.3981 15.9720 239.6144

2565 95.0788 96.8076 21.0667 4.7806 7.6362 225.3699

เพมิ่ /-ลด จากปี 2564 -2.1134 -22.8445 19.6667 -0.6175 -8.3358 -14.2445

ร้อยละ -2.17 -19.09 1,404.76 -11.44 -52.19 -5.94

ท่ีมา: 1) ข้อมลู ปงี บประมำณ พ.ศ. 2564 ตำม พรบ. จำกระบบ GFMIS กรมบัญชีกลำง ขอ้ มูล ณ วนั ท่ี 30 เมษำยน 2564
2) เอกสำรงบประมำณ ประจำปงี บประมำณ พ.ศ. 2565 ฉบับที่ 3 เลม่ ที่ 4 สำนักงบประมำณ (หนำ้ 657)

สำนักงบประมำณของรฐั สภำ หนำ้ 110 สำนักงำนเลขำธกิ ำรสภำผูแ้ ทนรำษฎร

เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธกิ ารวิสามญั พจิ ารณารา่ ง พ.ร.บ. งบประมาณรายจา่ ยประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2565

วเิ คราะห์งบประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2565: กระทรวงเกษตรและสหกรณ์

1) เมื่อพิจำรณำโดยจำแนกตำมงบรำยจ่ำย
ปีงบประมำณ 2565 พบว่ำ งบรำยจ่ำยท่ีสำนักงำน
มำตรฐำนสินค้ำเกษตรฯ ได้รับงบประมำณสูงสุด คือ
งบดาเนินงาน จานวน 96.8076 ล้านบาท คิดเป็น
ร้อยละ 42.95 ของงบประมำณสำนักงำนมำตรฐำน
สินค้ำเกษตรฯ ทั้งหมด รองลงมำคือ งบบุคลำกร
จำนวน 95.0788 ล้ำนบำท คิดเปน็ รอ้ ยละ 42.19

2) หำกพิจำรณำเปรียบเทียบงบประมำณ
รำยจ่ำย ปี 2565 กับปี 2564 โดยจำแนกตำมประเภท
งบรำยจ่ำย พบว่ำ ทุกงบรายจ่ายได้รับจัดสรร
งบประมาณลดลง โดยเฉพาะงบดาเนินงาน ลดลง
สูงสดุ จานวน 22.8445 ล้านบาท คิดเปน็ ร้อยละ 19.09
รองลงมำ คือ งบรำยจ่ำยอ่ืน ลดลงจำนวน 8.3358 ล้ำนบำท คิดเป็นร้อยละ 52.19 งบบุคลำกร ลดลงจำนวน
2.1134 ล้ำนบำท คิดเป็นร้อยละ 2.17และงบเงินอุดหนุน ลดลงจำนวน 0.6175 ล้ำนบำท คิดเป็น
รอ้ ยละ 11.44 ตำมลำดับ ในขณะที่งบลงทุน ไดร้ บั จดั สรรงบประมาณเพ่มิ ขน้ึ จานวน 19.6667 ล้านบาท

3) จำกงบประมำณที่ขอรับจัดสรรของ
สำนักงำนมำตรฐำนสินค้ำเกษตรฯ จำนวน 225.3699
ล้ำนบำท พบว่ำ มีรำยกำรท่ีสำคัญภำยใต้งบดาเนินงาน
คือ คำ่ จำ้ งเหมำบริกำร 15.4400 ล้ำนบำท คำ่ ใชจ้ ำ่ ยในกำร
สัมมนำและฝึกอบรม 4.6309 ล้ำนบำท ค่ำเบี้ยเล้ียง
ค่ำเช่ำท่ีพักและค่ำพำหนะ 4.4258 ล้ำนบำท และ
ค่ำเบ้ียประชุมกรรมกำร 6.5800 ล้ำนบำท เป็นต้น
รำยละเอียดตำมแผนภำพ

4. รายการผกู พันขา้ มปีงบประมาณ

รายการผกู พนั ปีทผี่ กู พนั วงเงนิ ผกู พนั ตงั ปี 65 เอกสาร

ส้านกั งานมาตรฐานสินคา้ เกษตรและอาหารแหง่ ชาติ งบประมาณ (ล้านบาท) (ลา้ นบาท) ขาวคาดแดง

รวมทงั สิน 10.6207 2.1242
2.1242 หนา้ 662
แผนงานพนี ฐานดา้ นการสร้างความสามารถในการแข่งขัน

- คา่ เช่ารถยนต์ 9 คนั ปี 63-68 10.6207

ท่ีมำ เอกสำรงบประมำณ ประจำปงี บประมำณ พ.ศ. 2565 ฉบับท่ี 3 เล่มท่ี 4 สำนักงบประมำณ

สำนกั งบประมำณของรัฐสภำ หนำ้ 111 สำนักงำนเลขำธกิ ำรสภำผูแ้ ทนรำษฎร

เอกสารสาหรับคณะกรรมาธิการวิสามญั พจิ ารณาร่าง พ.ร.บ. งบประมาณรายจา่ ยประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2565

วเิ คราะหง์ บประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2565: กระทรวงเกษตรและสหกรณ์

5. ผลการเบิกจ่ายงบประมาณประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2564

หน่วย: ลำ้ นบำท

ส้านักงานมาตรฐานสินคา้ เกษตรและอาหารแห่งชาติ

รายจา่ ยภาพรวม รายจา่ ยประจ้า รายจ่ายลงทนุ

งบประมาณ เบกิ จา่ ย ร้อยละ งบประมาณ เบกิ จ่าย ร้อยละ งบประมาณ เบกิ จ่าย ร้อยละ

239.6144 106.5628 44.47 238.2144 106.5628 44.73 1.4000 --

ทีม่ า: ระบบกำรบริหำรกำรเงินกำรคลงั ภำครัฐแบบอิเลก็ ทรอนิกส์ (GFMIS) กรมบัญชีกลำง ข้อมูล ณ วนั ที่ 30 เมษำยน 2564

ข้อมูลจำกระบบ GFMIS ของกรมบัญชีกลำง ณ วันท่ี 30 เมษำยน 2564 พบว่ำ สำนักงำนมำตรฐำน
สินค้ำเกษตรฯ มีงบประมำณหลังโอนเปลี่ยนแปลงรำยกำร จำนวน 239.6144 ล้ำนบำท เบิกจ่ำยในภำพรวม
แล้ว จำนวน 106.5628 ล้ำนบำท คิดเป็นร้อยละ 44.47 ของวงเงินงบประมำณหลังโอนเปลี่ยนแปลง และ
รำยจ่ำยประจำ เบิกจ่ำยแล้ว 106.5658 ล้ำนบำท คิดเป็นร้อยละ 44.73 ในขณะที่รายจ่ายลงทุนยังไม่มีการ
เบิกจ่าย จานวน 1.4000 ล้านบาท และคงเหลอื งบประมำณทง้ั สิน้ 133.0516 ล้ำนบำท คิดเป็นรอ้ ยละ 55.53

ข้อสงั เกต/ความเห็นของ PBO

จำกข้อมูลดังกล่ำว คำดว่ำเมื่อสิ้นไตรมำสที่ 3 (ณ วันที่ 30 มิถุนำยน 2564) ผลกำรเบิกจ่ำย
ภำพรวมอำจไม่เป็นไปตำมเป้ำหมำยที่รัฐบำลกำหนด เน่ืองจำกยังไม่มีกำรเบิกจ่ำยรำยจ่ำยลงทุน ในขณะท่ี
เป้ำหมำยกำรเบิกจ่ำยรำยจ่ำยลงทุนในไตรมำสที่ 3 อยู่ท่ีร้อยละ 65 ดังน้ัน สำนักงำนมำตรฐำนสินค้ำเกษตรฯ
มีแนวทำงเพื่อเร่งรัดกำรเบิกจ่ำยงบประมำณในส่วนท่ียังไม่ได้เบิกจ่ำย และงบประมำณท่ีจะได้รับจัดสรร
ในปงี บประมำณ 2565 อยำ่ งไรบ้ำง

6. รายงานสถานะเงนิ กันไวเ้ บิกเหลอื่ มปีและขยายระยะเวลาเบกิ จา่ ย ปงี บประมาณ 2563

หน่วย: ลำ้ นบำท

เงินกนั ไว้เบกิ เหลอ่ื มปี ณ วันที่ 30 เม.ย. 64

กระทรวงเกษตรและสหกรณ์ เงินกนั ไว้เบกิ เบกิ จ่าย คงเหลอื เงินกนั ฯ
เหลอื่ มปี 2563
จา้ นวน ร้อยละ มีหนผี กู พัน ไม่มีหนผี กู พนั อยรู่ ะหว่าง
ดา้ เนินการ

สา้ นกั งานมาตรฐานสนิ คา้ เกษตรฯ 10.0403 9.1478 91.11 0.8925 --

ท่มี า: ระบบกำรบรหิ ำรกำรเงนิ กำรคลงั ภำครฐั แบบอเิ ลก็ ทรอนิกส์ (GFMIS) กรมบญั ชกี ลำง ข้อมลู ณ วนั ที่ 30 เมษำยน 2564

ข้อมูลจำกระบบ GFMIS ของกรมบัญชีกลำง ณ วันที่ 30 เมษำยน 2564 พบว่ำ สำนักงำนมำตรฐำน
สินค้ำเกษตรและอำหำรแห่งชำติ มีเงินกันไว้เบิกเหล่ือมปี จำนวนทั้งสิ้น 10.0403 ล้ำนบำท โดยเบิกจ่ำยแล้ว
จำนวน 9.1478 ล้ำนบำท คิดเปน็ รอ้ ยละ 91.11 คงเหลอื เงนิ กันฯ กรณีมีหนี้ผูกพัน จานวน 0.8925 ลา้ นบาท

สำนกั งบประมำณของรัฐสภำ หน้ำ 112 สำนกั งำนเลขำธกิ ำรสภำผแู้ ทนรำษฎร

เอกสารสาหรับคณะกรรมาธกิ ารวิสามญั พิจารณาร่าง พ.ร.บ. งบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2565

วเิ คราะหง์ บประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2565: กระทรวงเกษตรและสหกรณ์

สานกั งานเศรษฐกจิ การเกษตร

(เอกสำรงบประมำณ ขำวคำดแดง ฉบับท่ี 3 เล่มที่ 4 หน้ำที่ 673)

1. วสิ ัยทศั น์ พันธกิจ ผลสัมฤทธ์ิ
1.1 วิสยั ทัศน์

องค์กรชี้นำกำรพฒั นำภำคเกษตรและศูนย์กลำงสำรสนเทศกำรเกษตรแห่งชำติ

1.2 พนั ธกจิ
1) จัดทำและบริหำรจัดกำรข้อมูลสำรสนเทศกำรเกษตร
2) ศึกษำ วิเครำะห์ วิจัยด้ำนเศรษฐกิจกำรเกษตรจัดทำรำยงำนสถำนกำรณ์เศรษฐกิจกำรเกษตร

ทง้ั ภำยในประเทศและตำ่ งประเทศ
3) เสนอแนะนโยบำย จัดทำ แผนพัฒนำ และมำตรกำรทำงกำรเกษตร รวมทั้ง จัดทำท่ำทีและร่วม

เจรจำกำรค้ำสนิ คำ้ เกษตรและควำมรว่ มมือดำ้ นเศรษฐกจิ กำรเกษตรระหวำ่ งประเทศ
4) ตดิ ตำมและประเมนิ ผลแผนงำน/โครงกำรท่ีสำคัญของกระทรวงเกษตรและสหกรณ์

1.3 ผลสัมฤทธแิ์ ละประโยชน์ที่คาดวา่ จะได้รับจากการใช้จ่ายงบประมาณ

ผลสมั ฤทธ์ิ ตวั ชีวัด เป้าหมาย
ปี 64 ปี 65
(1) การขับเคล่อื นแผนปฏบิ ัตกิ าร - แผนงาน/โครงการทสี่ นบั สนนุ
ภาคเกษตรและมาตรการทาง การขับเคลอื่ นแผนปฏบิ ตั กิ ารภาค ร้อยละ 92 ร้อยละ 92
การเกษตรตอบสนองตอ่ นโยบายรัฐบาล เกษตร และมาตรการทาง
และยุทธศาสตร์ชาติ การเกษตรตอบสนองตอ่ นโยบาย
รัฐบาลและยุทธศาสตร์ชาตทิ ่ี
บรรลตุ ามเป้าหมาย

สำนกั งบประมำณของรฐั สภำ หน้ำ 113 สำนกั งำนเลขำธกิ ำรสภำผ้แู ทนรำษฎร

เอกสารสาหรับคณะกรรมาธิการวิสามัญพจิ ารณารา่ ง พ.ร.บ. งบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2565

วเิ คราะหง์ บประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2565: กระทรวงเกษตรและสหกรณ์

2. สรุปภาพรวมงบประมาณ

หนว่ ย: ลำ้ นบำท

แผนงาน ปงี บประมาณ เพมิ่ /-ลดจากปี 2564
2564 2565 จา้ นวน ร้อยละ

รวมทงั สนิ 624.0263 606.3061 -17.7202 -2.84

แผนงานบคุ ลากรภาครัฐ 342.4586 338.7789 -3.6797 -1.07

แผนงานพนื ฐาน 162.2758 118.5646 -43.7112 -26.94

ดำ้ นกำรสร้ำงควำมสำมำรถในกำรแข่งขัน 162.2758 118.5646 -43.7112 -26.94

แผนงานยทุ ธศาสตร์ 57.3010 124.9342 67.6332 118.03

กำรเกษตรสร้ำงมลู คำ่ 54.8228 122.4560 67.6332 123.37

เสริมสร้ำงพลงั ทำงสังคม 2.4782 2.4782 --

แผนงานบรู ณาการ 61.9909 24.0284 -37.9625 -61.24

พฒั นำดำ้ นคมนำคมและระบบโลจิสตกิ ส์ 0.4774 - -0.4774 -100.00

พฒั นำและสง่ เสริมเศรษฐกจิ ฐำนรำก 19.9235 13.8110 -6.1125 -30.68

รัฐบำลดจิ ิทัล 41.5900 10.2174 -31.3726 -75.43

ท่มี า: เอกสำรงบประมำณ ประจำปีงบประมำณ พ.ศ. 2564 ฉบบั ที่ 1 (ขำวคำดส้ม) หน้ำท่ี 179

เม่ือพิจำรณำงบประมำณโดยจำแนกตำมลักษณะรำยจ่ำย พบว่ำ ในปีงบประมำณ 2565 สานักงาน
เศรษฐกิจการเกษตรได้รับจัดสรรงบประมำณ รายจ่ายประจา จานวน 503.1365 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ
82.98 ของงบประมาณกรมประมงทั้งหมด และรำยจ่ำยลงทุน จำนวน 103.1696 ล้ำนบำท คิดเป็นร้อยละ
17.02ของงบประมำณกรมประมงทั้งหมด

1) ในปีงบประมำณ 2565 สำนักงำน
เศรษฐกิจกำรเกษตร ได้รับจัดสรรงบประมำณ
606.3061 ล้ำนบำท คิดเป็นสัดส่วนร้อยละ 0.55 ของ
งบประมำณกระทรวงเกษตรฯ ทั้งหมด ไดร้ ับงบประมำณ
ลดลงจำกปีงบประมำณ 2564 จำนวน 17.7202 ล้ำนบำท
คดิ เป็นรอ้ ยละ 2.84

2) เมื่อพิจำรณำงบประมำณโดยจำแนกตำม
แผนงำน พบว่ำ แผนงำนท่ีได้รับงบประมำณสูงสุด คือ
แผนงานบุคลากรภาครัฐ จานวน 338.7789 ล้านบาท
คิดเป็นสัดส่วนร้อยละ 55.88 ของงบประมำณ
สำนักงำนเศรษฐกิจกำรเกษตร โดยงบประมำณ
ส่วนใหญ่เป็นค่ำใช้จ่ำยเงินเดือนและค่ำจ้ำงประจำ
จำนวน 246.4105 ล้ำนบำท และค่ำตอบแทนพนักงำนรำชกำร จำนวน 83.4148 ล้ำนบำท (เอกสำรขำว
คำดแดง หน้ำ 679) รองลงมา คอื แผนงานยุทธศาสตร์ จานวน 124.9342 ลา้ นบาท คดิ เปน็ สัดส่วนร้อยละ
20.61 โดยงบประมำณสว่ นใหญ่เป็นของแผนงำนยุทธศำสตรส์ ร้ำงมลู ค่ำ จำนวน 122.4560 ล้ำนบำท (เอกสำร
ขำวคำดแดง หน้ำท่ี 683-709)

สำนักงบประมำณของรัฐสภำ หน้ำ 114 สำนกั งำนเลขำธกิ ำรสภำผแู้ ทนรำษฎร

เอกสารสาหรับคณะกรรมาธิการวิสามญั พจิ ารณารา่ ง พ.ร.บ. งบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2565

วเิ คราะห์งบประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2565: กระทรวงเกษตรและสหกรณ์

3. งบประมาณแผนงานบรู ณาการ

หน่วย: ลำ้ นบำท

แผนงานบรู ณาการ ปงี บประมาณ เพมิ่ /-ลดจากปี 2564
2564 2565 จ้านวน ร้อยละ

รวมทงั สนิ 61.5135 24.0284 -37.4851 -60.94

พฒั นำและส่งเสริมเศรษฐกิจฐำนรำก 19.9235 13.8110 -6.1125 -30.68

รัฐบำลดจิ ิทัล 41.5900 10.2174 -31.3726 -75.43

ทม่ี า: เอกสำรงบประมำณ ประจำปีงบประมำณ พ.ศ. 2565 ฉบบั ที่ 1 (ขำวคำดส้ม)

 แผนงานบูรณาการพัฒนาและส่งเสริมเศรษฐกิจฐานราก งบประมาณ 13.8110 ล้านบาท
ลดลงจากปี 2564 จานวน 6.1125 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 30.68 โดยส่วนใหญ่เป็นงบประมำณของ
โครงกำรศูนย์เรียนรู้กำรเพิ่มประสิทธิภำพกำรผลิตสินค้ำเกษตร จำนวน 8.8200 ล้ำนบำท ซึ่งเป็นค่ำใช้จ่ำย
ในกำรพัฒนำเศรษฐกิจกำรเกษตรอำสำประจำศูนย์เรียนรู้กำรเพิ่มประสิทธิภำพกำรผลิตสินค้ำเกษตร 5.8200
ล้ำนบำท และค่ำใช้จ่ำยในกำรดำเนินกำรศึกษำแนวทำงกำรลดควำมเหลื่อมล้ำในภำคเกษต จำนวน 3.0000
ล้ำนบำท (เอกสำรขำวคำดแดง หน้ำที่ 712-713)

 แผนงานบูรณาการรฐั บาลดจิ ิทลั งบประมาณ 10.2174 ล้านบาท ลดลงจากปี 2564 จานวน
31.3726 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 75.43 โดยเป็นงบประมำณของโครงกำรสร้ำงเคร่ืองมือและแพลตฟอร์มกลำง
ซ่ึงเป็นค่ำครุภัณฑ์คอมพิวเตอร์ รำยกำรค่ำใช้จ่ำยในกำรพัฒนำแพลตฟอร์มระบบทะเบียนเกษตรกลำง
สำนกั งำนเศรษฐกิจกำรเกษตร แขวงลำดยำว เขตจตุจักร กรุงเทพฯ 1 ระบบ (เอกสำรขำวคำดแดง หนำ้ ที่ 717)

4. งบประมาณตามงบรายจ่าย

หน่วย: ล้ำนบำท

ส้านกั งานเศรษฐกจิ งบบคุ ลากร งบดา้ เนินงาน งบลงทุน งบเงินอดุ หนุน งบรายจ่ายอน่ื รวมทงั สนิ
การเกษตร

2564 333.8842 119.5619 103.9006 0.7440 65.9356 624.0263

2565 329.8253 106.4734 103.1696 0.2400 66.5978 606.3061

เพม่ิ /-ลด จากปี 2564 -4.0589 -13.0885 -0.7310 -0.5040 0.6622 -17.7202

ร้อยละ -1.22 -10.95 -0.70 -67.74 1.00 -2.84

ท่มี า: 1) ขอ้ มูลปีงบประมำณ พ.ศ. 2564 ตำม พรบ. จำกระบบ GFMIS กรมบัญชกี ลำง ขอ้ มลู ณ วนั ท่ี 30 เมษำยน 2564
2) เอกสำรงบประมำณ ประจำปีงบประมำณ พ.ศ. 2565 ฉบับที่ 3 เล่มท่ี 4 สำนักงบประมำณ (หน้ำ 676-677)

1) เมื่อพิจำรณำโดยจำแนกตำมงบรำยจ่ำย
ปีงบประมำณ 2565 พบว่ำ งบรำยจ่ำยที่สำนักงำนเศรษฐกิจ
กำรเกษตร ได้รับงบประมำณสูงสุด คือ งบบุคลากร จานวน
329.8253 ลา้ นบาท คิดเป็นรอ้ ยละ 54.40 ของงบประมาณ
สานักงานเศรษฐกิจการเกษตรทั้งหมด รองลงมำคือ
งบดำเนินงำน จำนวน 106.4734 ล้ำนบำท คิดเป็นร้อยละ
17.56

สำนักงบประมำณของรฐั สภำ หนำ้ 115 สำนักงำนเลขำธกิ ำรสภำผู้แทนรำษฎร

เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธิการวิสามัญพจิ ารณารา่ ง พ.ร.บ. งบประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2565

วิเคราะหง์ บประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2565: กระทรวงเกษตรและสหกรณ์

2) หำกพิจำรณำเปรียบเทียบงบประมำณรำยจ่ำย ปี 2565 กับปี 2564 โดยจำแนกตำมประเภท

งบรำยจำ่ ย พบว่ำ ทกุ งบรายจ่ายได้รับจัดสรรงบประมาณลดลง โดยเฉพาะงบดาเนินงาน ลดลงสงู สุด จานวน

13.0885 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 10.95 รองลงมำ คือ งบบุคลำกร ลดลงจำนวน 4.0589 ล้ำนบำท คิดเป็น

ร้อยละ 1.22 งบลงทุน ลดลงจำนวน 0.7310 ล้ำนบำท คิดเป็นร้อยละ 0.70 และงบเงินอุดหนุน ลดลงจำนวน

0.5040 ล้ำนบำท คิดเป็นร้อยละ 67.74 ตำมลำดับ ในขณะท่ีงบรายจ่ายอ่ืน ได้รับจัดสรรงบประมาณเพิ่มข้ึน

จานวน 0.6622 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 1.00

3) จำกงบประมำณท่ีขอรับจัดสรรของสำนักงำนเศรษฐกิจกำรเกษตร จำนวน 606.3061 ลำ้ นบำท พบว่ำ

มีรายการคา่ ใชจ้ า่ ยทส่ี าคัญ สรปุ ได้ดงั น้ี

แผนงาน/โครงการ/ผลผลิต งบรายจ่าย/รายการ จ้านวนเงิน เอกสาร
(ล้านบาท) ขาวคาดแดง
แผนงานพนื ฐานดา้ นการสร้างความสามารถในการแข่งขัน งบดา้ เนินงาน
ผลผลติ บริหารจดั การดา้ นเศรษฐกจิ การเกษตร 52.7505 หน้า 681
- คา่ จ้างเหมาบคุ ลากรช่วยปฏิบตั งิ าน 23.1336
แผนงานพนื ฐานดา้ นการสร้างความสามารถในการแข่งขัน - คา่ จ้างเหมาบริการ 15.3393
ผลผลติ บริหารจัดการดา้ นเศรษฐกจิ การเกษตร - คา่ เบยี เลยี ง คา่ เช่าทพี่ ักและคา่ พาหนะ 12.3771
- คา่ ใช้จา่ ยในการสมั มนาและฝกึ อบรม 1.9005

งบรายจ่ายอน่ื 0.8126
0.8126 หนา้ 682
- คา่ ใช้จา่ ยในการจัดประชุมระหว่างประเทศ

แผนงานยุทศาสตร์การเกษตรสร้างมูลคา่ 29.4844

1) โครงการบริหารจัดการการผลติ สนิ คา้ เกษตรตามแผนทเ่ี กษตร - คา่ ใช้จ่ายในการดา้ เนนิ การศกึ ษาและวิเคราะหเ์ ศรษฐกจิ สนิ คา้ เกษตรทเี่ หมาะสม 4.9500 หนา้ 683
เพอื่ การบริหารจัดการเชิงรุก (Agri-Map) กบั ศกั ยภาพของพนื ทแ่ี ละเพมิ่ โอกาสทางเศรษฐกจิ

2) โครงการระบบสง่ เสริมการเกษตรแบบแปลงใหญ่ - คา่ ใช้จ่ายในการตดิ ตามและประเมินผลการสง่ เสริมการเกษตรแบบแปลงใหญ่ 2.0000 หน้า 686

3) โครงการพัฒนาเกษตรกรรมย่งั ยืน 1) คา่ ใช้จา่ ยในการดา้ เนินการขับเคลอ่ื นการดา้ เนนิ งานโครงการพัฒนาเกษตรอนิ ทรีย์ 0.8125 หนา้ 688
ในระดบั พนื ที่

4) โครงการเตอื นภัยเศรษฐกจิ การเกษตร 2) คา่ ใช้จา่ ยในการดา้ เนนิ การตดิ ตามประเมินผลโครงการ 1 ตา้ บล 1 กลมุ่ เกษตรทฤษฎี 0.7000
ใ-หคมา่ ใช้จ่ายในการดา้ เนินการพัฒนาศกั ยภาพการตดิ ตามและวิเคราะห์ภัยพิบตั ิ 1.1000 หนา้ 690
ทางการเกษตร

5) โครงการเสริมสร้างความร่วมมือดา้ นการเกษตรและ - คา่ ใช้จา่ ยในการดา้ เนินการโครงการเสริมสร้างความร่วมมือดา้ นการเกษตรและ 20.0000 หน้า 692
ความม่ันคงอาหารในภูมิภาคเอเชีย-แปซฟิ กิ ความมั่นคงอาหารในภูมิภาคเอเชีย-แปซฟิ กิ

6) โครงการศกึ ษาวิเคราะห์เชิงเศรษฐกจิ ของการน้าผลพลอยไดแ้ ละวัสดุ - คา่ ใช้จา่ ยในการดา้ เนนิ การศกึ ษาวิเคราะห์เชิงเศรษฐกจิ ของการนา้ ผลพลอยได้ 4.5344 หนา้ 694
0.6000 หน้า 696
เหลอื ใช้ทางการเกษตรมาใช้ในอตุ สาหกรรมตอ่ เนอ่ื งและพลงั งาน และวัสดเุ หลอื ใช้ทางการเกษตรมาใช้ในอตุ สาหกรรมตอ่ เนอื่ งและพลงั งานทางเลอื ก

ท7)างโเคลรอื งการศกึ ษาพัฒนานวัตกรรมสกู่ ารพฒั นาการเกษตร 1) คา่ ใช้จ่ายในการดา้ เนนิ การศกึ ษานวัตกรรมสกู่ ารพัฒนาการเกษตร

8) โครงการตดิ ตามและวิเคราะห์สถานการณ์แนวโน้มภาคเกษตร 2) คา่ ใช้จา่ ยในการดา้ เนินการศกึ ษาแนวทางการพัฒนาศกั ยภาพเกษตรกร 1.1500
ในการเพมิ่ ประสทิ ธภิ าพการผลติ ภาคการเกษตรดว้ ยเทคโนโลยีและนวัตกรรม 2.5000 หน้า 698
1) คา่ ใช้จ่ายในการดา้ เนินการตดิ ตามและวิเคราะห์สถานการณ์แนวโน้มภาคเกษตร

2) คา่ ใช้จา่ ยในการดา้ เนินการขับเคลอ่ื นและตดิ ตามแผนพฒั นาการเกษตรและแผน 1.5342

ยทุ ธศาสตร์

9) โครงการตดิ ตามประเมินผลโครงการภายใตแ้ ผนแม่บทดา้ นการเกษตร - คา่ ใช้จา่ ยในการดา้ เนนิ การรตดิ ตามประเมินผลโครงการภายใตแ้ ผนแม่บทดา้ น 2.0800 หน้า 700
1.7569 หน้า 705
10) โครงการจดั ทา้ สารสนเทศเศรษฐกจิ การเกษตร เพอื่ สนบั สนุนการ ก1า)รคเกา่ ใษชต้จร่ายในการเพมิ่ ประสทิ ธภิ าพการจัดท้าสารสนเทศตน้ ทุนการผลติ ภาคเกษตร 1.5451

บริหารจัดการสนิ คา้ เกษตร 2) คา่ ใช้จา่ ยในการดา้ เนินงานโครงการจัดเกบ็ ข้อมูลผลผลติ ตอ่ ไร่โดยวิธตี งั แปลงเกบ็ เกย่ี ว

ผลผลติ (Crop Cutting)

11) โครงการจดั การฐานข้อมูลดา้ นการเกษตร 1) คา่ ใช้จา่ ยในการดา้ เนนิ การสร้างการรับรู้ สคู่ วามเข้าใจ Big Data ของกระทรวงฯ 0.5000 หนา้ 709

2) คา่ ใช้จา่ ยในการดา้ เนินการจัดทา้ ฐานข้อมูลและแนวทางการพัฒนาสนิ คา้ เกษตรอตั 1.0319
ลกั ษณ์ดว้ ยเทคโนโลยแี ละนวัตกรรม

แผนงานยุทธศาสตร์เสริมสร้างพลงั ทางสงั คม 2.4782

- โครงการตดิ ตามประเมินผลการดา้ เนนิ งานโครงการพระราชดา้ ริ - คา่ ใช้จ่ายการตดิ ตามประเมินผลโครงการพระราชดา้ ริ 2.4782 หน้า 711

แผนงานบรู ณาการพฒั นาและสง่ เสริมเศรษฐกจิ ฐานราก 1) คา่ ใช้จา่ ยในการพัฒนาเศรษฐกจิ การเกษตรอาสาประจ้าศนู ยเ์ รียนรู้การเพมิ่ 13.8110
- โครงการศนู ยเ์ รียนรู้การเพม่ิ ประสทิ ธภิ าพการผลติ สนิ คา้ เกษตร ประสทิ ธภิ าพการผลติ สนิ คา้ เกษตร 5.8200 หนา้ 713

2) คา่ ใช้จ่ายในการดา้ เนนิ การศกึ ษาแนวทางการลดความเหลอื่ มล้าในภาคเกษตร 3.0000

- โครงการตดิ ตามประเมินผลภายใตแ้ ผนงานบรู ณาการพัฒนาและ - คา่ ใช้จา่ ยในการตดิ ตามผลการดา้ เนนิ งานโครงการภายใตแ้ ผนงานบรู ณาการพัฒนา 4.9910 หนา้ 715
สง่ เสริมเศรษฐกจิ ฐานราก และสง่ เสริมเศรษฐกจิ ฐานราก

ท่มี า: เอกสำรงบประมำณ ประจำปีงบประมำณ พ.ศ. 2565 ฉบับที่ 3 เล่มท่ี 4 สำนักงบประมำณ

สำนักงบประมำณของรัฐสภำ หนำ้ 116 สำนกั งำนเลขำธกิ ำรสภำผแู้ ทนรำษฎร

เอกสารสาหรับคณะกรรมาธกิ ารวสิ ามญั พิจารณารา่ ง พ.ร.บ. งบประมาณรายจา่ ยประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2565

วเิ คราะห์งบประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2565: กระทรวงเกษตรและสหกรณ์

5. ผลการเบกิ จ่ายงบประมาณประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2564
ข้ อ มู ล จ ำ ก ร ะ บ บ GFMIS ข อ ง

กรมบัญชีกลำง ณ วันที่ 30 เมษำยน 2564 พบวำ่
สำนักงำนเศรษฐกิจกำรเกษตร มีงบประมำณหลัง
โอนเปลี่ยนแปลงรำยกำร จำนวน 624.0263
ล้ำนบำท เบิกจ่ำยในภำพรวมแล้ว จำนวน
277.6686 ล้ำนบำท คิดเป็นร้อยละ 44.50
ของวงเงินงบประมำณหลังโอนเปลี่ยนแปลง
ประกอบด้วย รำยจ่ำยประจำ เบิกจ่ำยแล้ว
268.9910 ล้ำนบำท คิดเป็นร้อยละ 51.69 และ
รายจ่ายลงทุน เบิกจ่ายแล้ว 8.6776 ล้านบาท
คิดเป็นร้อยละ 8.37 และคงเหลืองบประมำณ
ทง้ั ส้นิ 346.3577 ล้ำนบำท คิดเป็นรอ้ ยละ 50.47

ขอ้ สงั เกต/ความเห็นของ PBO
1) จำกข้อมูลดังกล่ำว คำดว่ำเมื่อสิ้นไตรมำสที่ 3 (ณ วันท่ี 30 มิถุนำยน 2564) ผลกำรเบิกจ่ำย

ภำพรวมอำจไม่เป็นไปตำมเป้ำหมำยท่ีรัฐบำลกำหนด เนื่องจำกรำยจ่ำยลงทุนเบิกจ่ำยได้เพียงร้อยละ 8.37
ในขณะที่เปำ้ หมำยกำรเบิกจำ่ ยรำยจำ่ ยลงทุนในไตรมำสท่ี 3 อยทู่ ีร่ ้อยละ 65

2) สำนักงำนเศรษฐกิจกำรเกษตร มีปัญหำ/อุปสรรค ในกำรดำเนินงำนอย่ำงไร และมีแนวทำง
อย่ำงไรเพ่ือเร่งรัดกำรเบิกจ่ำยรำยจ่ำยลงทุนทีย่ งั ไมไ่ ด้เบิกจำ่ ย และท่ีจะได้รับจดั สรรในปี 2565

6. รายงานสถานะเงินกันไว้เบิกเหลือ่ มปีและขยายระยะเวลาเบกิ จา่ ย ปีงบประมาณ 2563

หน่วย: ล้ำนบำท

เงินกนั ไว้เบกิ เหลอ่ื มปี ณ วันที่ 30 เม.ย. 64

กระทรวงเกษตรและสหกรณ์ เงินกนั ไว้เบกิ เบกิ จา่ ย คงเหลอื เงินกนั ฯ
เหลอ่ื มปี 2563
จ้านวน ร้อยละ มีหนผี กู พนั ไม่มีหนผี กู พัน อยรู่ ะหว่าง
ดา้ เนนิ การ

ส้านักงานเศรษฐกจิ การเกษตร 25.0685 15.6166 62.30 9.4507 - 0.0013

ทมี่ า: ระบบกำรบรหิ ำรกำรเงนิ กำรคลงั ภำครัฐแบบอิเลก็ ทรอนกิ ส์ (GFMIS) กรมบัญชกี ลำง ขอ้ มูล ณ วันท่ี 30 เมษำยน 2564

ข้อมูลจำกระบบ GFMIS ของกรมบัญชีกลำง ณ วันที่ 30 เมษำยน 2564 พบว่ำ สำนักงำนเศรษฐกจิ
กำรเกษตร มเี งนิ กันไวเ้ บกิ เหลื่อมปี จำนวนทง้ั สนิ้ 25.0685 ล้ำนบำท เบกิ จ่ำยแล้ว จำนวน 15.6166 ลำ้ นบำท
คิดเป็นร้อยละ 62.30 คงเหลือเงินกันฯ กรณีมีหนี้ผูกพัน จานวน 9.4507 ล้านบาท และอยู่ระหว่ำงดำเนินกำร
จำนวน 0.0013 ล้ำนบำท

สำนักงบประมำณของรัฐสภำ หน้ำ 117 สำนกั งำนเลขำธิกำรสภำผแู้ ทนรำษฎร

เอกสารสาหรับคณะกรรมาธิการวิสามัญพิจารณารา่ ง พ.ร.บ. งบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2565

วิเคราะห์งบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2565: กระทรวงเกษตรและสหกรณ์

7. ประเดน็ ข้อสงั เกตของกรรมาธกิ ารฯ ท่ีสาคญั ในปที ่ีผ่านมา
 คณะกรรมาธกิ ารวิสามัญฯ วุฒิสภา
สำนักงำนเศรษฐกิจกำรเกษตรควรเป็นผู้นำในกำรกำหนดทิศทำงด้ำนกำรพัฒนำกำรเกษตรของ

ประเทศ โดยทุกปีควรมีกำรประกำศสภำวกำรณ์เกษตรปัจจุบันและทิศทำงกำรเกษตรในอนำคต ซ่ึงสำนักงำน
จะตอ้ งมีข้อมูลท่เี ปน็ ปจั จุบัน แม่นยำ เช่ือถอื ได้

8. ขอ้ สังเกต/ความเห็นของสานักงบประมาณของรัฐสภา (PBO)
 แผนงานยุทธศาสตร์การเกษตรสร้างมูลค่า (เอกสำรขำวคำดแดง หน้ำที่ 689-690)
โครงการเตือนภัยเศรษฐกิจการเกษตร วงเงินทั้งส้ินของโครงกำร 29.2549 ล้ำนบำท โดย

ในปีงบประมำณ 2565 ได้รับงบประมำณ จำนวน 23.0600 ล้ำนบำท โดยมีวัตถุประสงค์: เพื่อจัดทำระบบ
วิเครำะห์ผลกระทบและเตือนภัยเศรษฐกิจพืชเศรษฐกิจหลักแบบอัตโนมัติ และพ่ือพัฒนำศักยภำพกำรติดตำม
และวิเครำะห์ภัยพิบัติทำงกำรเกษตร สถานท่ีดาเนินงาน 76 จังหวัดและกรุงเทพฯ และกาหนดระยะเวลา
ดาเนนิ การ 6 ปี (ปี 2563 ถึง ปี 2568)

จากขอ้ มลู ดงั กล่าวอยากทราบว่า
1) หน่วยงำนใช้หลักเกณฑ์ใดในกำรกำหนดเป้ำหมำยและวัดผลสำเร็จ/ผลลัพธ์ของตัวชี้วัดน้ี และ
จะติดตำมประเมินผลตัวชี้วัดนี้อย่ำงไร รวมท้ังผลกำรดำเนินงำนต้ังแต่เริ่มโครงกำรในปี 2563 จนถึงปีปัจจุบัน
เป็นอย่ำงไรบ้ำง มีปัญหำอุปสรรคหรือไม่ เนื่องจำกในเอกสำรงบประมำณขำวคำดแดงไม่ได้รำยงำนผลกำร
ดำเนินงำนของตวั ชวี้ ัดโครงกำรดงั กลำ่ ว
2) ควรนำผลกำรดำเนินงำนของตัวช้ีวัดน้ี ไปปรับปรุงกำรกำหนดตัวช้ีวัด/ค่ำเป้ำหมำย
ในปีงบประมำณถัดไป ใหม้ ีควำมทำ้ ทำยและแสดงให้เหน็ ถงึ ศกั ยภำพ/ควำมสำเร็จของหนว่ ยงำนเพิ่มมำกข้นึ

สำนกั งบประมำณของรฐั สภำ หนำ้ 118 สำนักงำนเลขำธกิ ำรสภำผู้แทนรำษฎร

เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธิการวสิ ามัญพิจารณารา่ ง พ.ร.บ. งบประมาณรายจา่ ยประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2565

วเิ คราะหง์ บประมาณรายจา่ ยประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2565: กระทรวงเกษตรและสหกรณ์

สถาบันวิจัยและพัฒนาพื้นท่สี ูง (องค์การมหาชน)

(เอกสำรงบประมำณ ขำวคำดแดง ฉบับท่ี 3 เล่มท่ี 4 หนำ้ ที่ 719)

1. วสิ ัยทัศน์ พันธกจิ ผลสัมฤทธ์ิ
1.1 วิสัยทัศน์

ชมุ ชนบนพ้ืนทีส่ ูงมคี วำมอย่ดู ีมีสุข ดว้ ยกำรวจิ ยั และพัฒนำ สืบสวน รกั ษำ ตอ่ ยอดงำนโครงกำรหลวง
ตำมหลกั ปรชั ญำของเศรษฐกจิ พอเพียง
1.2 พันธกิจ

1) สง่ เสรมิ สนบั สนุน กำรวจิ ยั และพัฒนำงำนโครงกำรหลวง
2) สนับสนุนกำรวิจัยรวบรวมรักษำและพัฒนำต่อยอดภูมิปัญญำท้องถิ่นรวมท้ังรักษำคุณค่ำ และ
สรำ้ งประโยชน์จำกควำมหลำกหลำยทำงชีวภำพบนพ้ืนทส่ี งู
3) ส่งเสริมและประสำนควำมร่วมมือกับมูลนิธิโครงกำรหลวงและหน่วยงำนท่ีเก่ียวข้องในกำรวิจัย
พัฒนำและถ่ำยทอดองค์ควำมรู้และพัฒนำกระบวนกำรเรียนรู้ของชุมชนเพื่อให้ชุมชนมีควำมเข้มแข็งภำยใต้
ปรชั ญำของเศรษฐกิจพอเพยี งและสอดคลอ้ งกบั แนวทำงของโครงกำรหลวง รวมทัง้ กำรสนับสนนุ กระบวนกำร
มีสว่ นร่วมของชมุ ชนในกำรฟ้นื ฟูและรักษำสิ่งแวดลอ้ ม
4) จัดให้มีกำรศึกษำค้นคว้ำวิจยั พัฒนำและเผยแพร่ข้อมูลและสำรสนเทศเก่ียวกับกำรพัฒนำพื้นที่สูง
อย่ำงครบวงจรตลอดจนเป็นศูนย์ประสำนงำนและส่งเสรมิ กำรดำเนินกำรดังกลำ่ ว
5) เสริมสร้ำงเครือข่ำยควำมร่วมมือและแลกเปลี่ยนกำรวิจัยและพัฒนำพ้ืนท่ีสูงทั้งภำยในประเทศ
และตำ่ งประเทศ
6) พัฒนำอุทยำนหลวงรำชพฤกษ์ ให้เป็นแหล่งเรียนรู้พืชสวน ควำมหลำกหลำยทำงชีวภำพและ
แหลง่ ท่องเทย่ี วทำงกำรเกษตรและวัฒนธรรมทีม่ คี ณุ ภำพ

1.3 ผลสัมฤทธิแ์ ละประโยชนท์ ่ีคาดวา่ จะไดร้ ับจากการใช้จ่ายงบประมาณ

ผลสัมฤทธ์ิ ตวั ชีวัด เปา้ หมาย
ปี 64 ปี 65
(1) ชุมชนเปา้ หมายบนพนื ทส่ี ูงมีความ - จ้านวนกลมุ่ บา้ นทไี่ ดร้ ับการ 500 กลมุ่ บา้ น 550 กลุ่มบา้ น
เข้มแข็งมีคณุ ภาพชีวิตและส่งิ แวดล้อมทดี่ ี ดา้ เนนิ งานเพอื่ ยกระดบั การพฒั นา
ภายใตป้ รัชญาของเศรษฐกจิ พอเพยี ง ร้อยละ 10 ร้อยละ 10
- รายไดเ้ ฉลีย่ ของครัวเรือน
เกษตรบนพนื ทสี่ ูงเพมิ่ ขึน

2. สรุปภาพรวมงบประมาณ
ในปีงบประมำณ 2565 สถำบันวิจัยและพัฒนำพื้นที่สูง (องค์กำรมหำชน) ได้รับจัดสรรงบประมำณ

จำนวน 429.7904 ล้ำนบำท คิดเป็นสัดส่วนร้อยละ 0.39 ของงบประมำณกระทรวงเกษตรฯ ซ่ึงได้รับ
งบประมำณลดลงจำกปีงบประมำณ 2564 จำนวน 14.1325 ล้ำนบำท คิดเป็นร้อยละ 3.18 โดยจำแนกตำม
ลักษณะรำยจ่ำย ดังนี้

 รายจ่ายประจา จานวน 368.7642 ล้านบาท คดิ เปน็ รอ้ ยละ 85.80
 รำยจ่ำยลงทุน จำนวน 61.0262 ลำ้ นบำท คดิ เปน็ รอ้ ยละ 14.20

สำนกั งบประมำณของรฐั สภำ หนำ้ 119 สำนกั งำนเลขำธิกำรสภำผ้แู ทนรำษฎร

เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธิการวิสามัญพิจารณาร่าง พ.ร.บ. งบประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2565

วเิ คราะห์งบประมาณรายจา่ ยประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2565: กระทรวงเกษตรและสหกรณ์

ทั้งนี้ สำมำรถจำแนกงบประมำณตำมแผนงำน ผลผลติ /โครงกำรตำ่ ง ๆ ไดด้ งั นี้

หน่วย: ล้ำนบำท

แผนงาน ปงี บประมาณ เพมิ่ /-ลดจากปี 2564
2564 2565 จา้ นวน ร้อยละ

รวมทงั สนิ 443.9229 429.7904 -14.1325 -3.18

แผนงานบคุ ลากรภาครัฐ 94.5776 96.7191 2.1415 2.26

แผนงานพนื ฐาน 59.2963 49.7381 -9.5582 -16.12

ดำ้ นกำรสร้ำงโอกำสและควำมเสมอภำคทำงสังคม 59.2963 49.7381 -9.5582 -16.12

แผนงานยทุ ธศาสตร์ 290.0490 283.3332 -6.7158 -2.32

กำรเกษตรสร้ำงมลู คำ่ 44.7746 41.2660 -3.5086 -7.84

เสริมสร้ำงพลังทำงสังคม 245.2744 242.0672 -3.2072 -1.31

ทมี่ า: เอกสำรงบประมำณ ประจำปงี บประมำณ พ.ศ. 2565 ฉบบั ที่ 1 (ขำวคำดส้ม) หนำ้ ท่ี 179

เม่ือพิจำรณำงบประมำณโดยจำแนกตำมแผนงำน
พบว่ำ แผนงำนท่ีได้รับงบประมำณสูงสุด คือ แผนงาน
ยุทธศาสตร์ จานวน 283.3332 ล้านบาท คิดเป็นสัดส่วน
ร้อยละ 65.92 ของงบประมำณสถำบันวิจัยฯ โดยส่วนใหญ่
เ ป็ น ง บ ป ร ะ ม ำ ณ ของแผ นงำนยุ ทธ ศำส ตร์ เส ริ มส ร้ ำ ง พ ลั ง
ทำงสังคม ในโครงกำรพัฒนำอุทธยำนหลวงรำชพฤกษ์เป็นแหล่ง
เรียนรู้สนับสนุนกำรพัฒนำพื้นที่และกำรให้บริกำรสังคม จำนวน
123.4227 ล้ำนบำท และโครงกำรเกษตรกรบนพื้นท่ีสูงได้รับกำร
พัฒนำแบบโครงกำรหลวง จำนวน 118.6445 ล้ำนบำท (เอกสำร
ขำวคำดแดง หน้ำ 732-738) รองลงมำคือ แผนงำนบุคลำกรภำครัฐ จำนวน 96.7191 ล้ำนบำท คิดเป็นสัดส่วน
ร้อยละ 22.50 และแผนงำนพ้นื ฐำน จำนวน 49.7381 ลำ้ นบำท คดิ เปน็ สดั ส่วนร้อยละ 11.57 ตำมลำดับ

3. งบประมาณตามงบรายจา่ ย

หนว่ ย: ล้ำนบำท

สถาบนั วิจัยและพัฒนา งบบคุ ลากร งบดา้ เนนิ งาน งบลงทนุ งบเงินอดุ หนุน งบรายจ่ายอน่ื รวมทงั สนิ
พนี ทส่ี งู

2564 - - - 443.9229 - 443.9229

2665 - - - 429.7904 - 429.7904

เพม่ิ /-ลด จากปี 2564 - - - -14.1325 - -14.1325

ร้อยละ - - - -3.18 - -3.18

ที่มา: 1) ข้อมูลปงี บประมำณ พ.ศ. 2564 ตำม พรบ. จำกระบบ GFMIS กรมบญั ชกี ลำง ขอ้ มูล ณ วนั ที่ 30 เมษำยน 2564
2) เอกสำรงบประมำณ ประจำปงี บประมำณ พ.ศ. 2565 ฉบบั ที่ 3 เล่มท่ี 4 สำนกั งบประมำณ (หนำ้ 724)

สำนกั งบประมำณของรัฐสภำ หนำ้ 120 สำนกั งำนเลขำธิกำรสภำผแู้ ทนรำษฎร

เอกสารสาหรับคณะกรรมาธกิ ารวสิ ามัญพิจารณาร่าง พ.ร.บ. งบประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2565

วเิ คราะหง์ บประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2565: กระทรวงเกษตรและสหกรณ์

เมื่อพิจำรณำงบรำยจ่ำย ปีงบประมำณ 2565 พบว่ำ
สถำบันวิจัยฯ ได้รับจัดสรรงบประมำณเป็นงบเงินอุดหนุน
จานวน 429.7904 ล้านบาท และมีการนาเงินนอกงบประมาณ
มาสมทบงบประมาณรายจ่ายในปี 2565 จานวน 65.3918
ล้านบาท คิดเปน็ สัดสว่ นรอ้ ยละ 13.21 เพ่ือเปน็ ค่ำใช้จ่ำย ดงั น้ี

1) แผนงำนบุคลำกรภำครฐั จำนวน 10.1044 ลำ้ นบำท
2) แผนงำนพ้ืนฐำนดำ้ นกำรสรำ้ งโอกำสและควำมเสมอภำค

ทำงสงั คม จำนวน 9.7440 ล้ำนบำท
3) แผนงำนยทุ ธศำสตรก์ ำรเกษตรสร้ำงมลู คำ่

จำนวน 10.0000 ล้ำนบำท
4) แผนงำนยทุ ธศำสตร์เสริมสร้ำงพลงั ทำงสงั คม

จำนวน 35.5434 ล้ำนบำท

4. ขอ้ มูลรายงานการเงนิ

หนว่ ย: ลำ้ นบำท

การแสดงฐานะการเงิน ปี 2562 ปี 2563 เพมิ่ /-ลดจากปี 62

จานวน ร้อยละ

สินทรัพย์รวม (1) 1,381.6025 1,312.3591 -69.2435 -5.01

สินทรัพย์หมุนเวียน (2) 565.2867 548.7722 -16.5145 -2.92

หนี้สนิ รวม (3) 32.2569 35.5685 3.3116 10.27

หนีส้ ินหมนุ เวียน (4) 27.2294 33.1009 5.8715 21.56

ทนุ (5) 1,349.3456 1,276.7905 -72.5551 -5.38

อัตราส่วนสภาพคล่อง (2)/(4) 20.76 16.58 -4.18 -20.14

ทมี่ า: ระบบงบกำรเงินรวมภำครฐั : CFS กรมบัญชกี ลำง กระทรวงกำรคลัง ปีงบประมำณ พ.ศ. 2561-2563

จำกข้อมูลงบแสดงฐำนะกำรเงินของสถำบันวิจัยและพัฒนำพื้นที่สูง (องค์กำรมหำชน) ในระบบ
CFS ของกรมบัญชีกลำง กระทรวงกำรคลัง ณ วันท่ี 30 กันยำยน 2563 พบวำ่ หน่วยงำนมสี ินทรัพย์รวม จำนวน
1,312.3591 ล้ำนบำท ลดลงจำกปี 2562 จำนวน 69.2435 ล้ำนบำท คิดเป็นร้อยละ 5.01 ในขณะเดียวกัน
มีหนี้สินรวม จำนวน 35.5685 ล้ำนบำท เพ่ิมข้ึนจำกปี 2562 จำนวน 3.3116 ล้ำนบำท คิดเป็นร้อยละ 10.27
โดยส่วนใหญเ่ ป็นหน้ีสนิ หมนุ เวียน จำนวน 33.1009 ลำ้ นบำท เชน่ รำยกำรเจำ้ หนีร้ ะยะสัน้ จำนวน 22.1868 ลำ้ นบำท
รำยกำรเงนิ รบั ฝำกระยะสั้น จำนวน 10.0741 ล้ำนบำท เป็นตน้

หำกวเิ ครำะหส์ ภำพคล่องทำงกำรเงนิ (Liquidity Ratio) โดยพจิ ำรณำอัตรำสว่ นเงนิ ทุนหมุนเวียน
หรอื อัตรำส่วนสภำพคลอ่ ง (Current Ratio) เพือ่ วดั ควำมสำมำรถในกำรชำระหนีร้ ะยะสน้ั พบวำ่ สถำบนั วิจยั ฯ
มีอัตรำส่วนสภำพคล่องสูง โดยมีอัตรำส่วนเท่ำกับ 20.76 และ 16.58 เท่ำ ในปี 2562 และปี 2563 ตำมลำดับ
ดังน้ัน หน่วยงำนควรมีกำรบริหำรจัดกำรสินทรัพย์หมุนเวียนท่ีมีอยู่ ให้มีประสิทธิภำพและอยู่ในระดับ
ทเี่ หมำะสม เพือ่ ลดต้นทนุ ค่ำเสยี โอกำสและต้นทนุ ทำงกำรเงินท่อี ำจจะเกิดขึ้นตำมมำ

สำนักงบประมำณของรัฐสภำ หนำ้ 121 สำนักงำนเลขำธกิ ำรสภำผแู้ ทนรำษฎร

เอกสารสาหรับคณะกรรมาธกิ ารวิสามัญพจิ ารณารา่ ง พ.ร.บ. งบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2565

วิเคราะห์งบประมาณรายจา่ ยประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2565: กระทรวงเกษตรและสหกรณ์

การแสดงผล ปี 2562 ปี 2563 หน่วย: ลำ้ นบำท
การดาเนนิ งาน
เพ่ิม/-ลดจากปี 62
จานวน ร้อยละ

รำยไดจ้ ำกงบประมำณ 546.4516 516.0589 -30.3927 -5.56

รำยได้นอกงบประมำณ 74.7106 50.2491 -24.4615 -32.74

คำ่ ใชจ้ ่ำย 624.0402 637.4995 13.4593 2.16

รายได้สงู กวา่ ค่าใช้จา่ ยสทุ ธิ -2.8780 -71.1915 -68.3135 2,373.62

ที่มา: ระบบงบกำรเงินรวมภำครฐั : CFS กรมบญั ชกี ลำง กระทรวงกำรคลัง ปงี บประมำณ พ.ศ. 2561-2563

จำกข้อมูลงบแสดงผลกำรดำเนินงำนของกำรสถำบันวิจัยฯ ในระบบ CFS ของกรมบัญชีกลำง
กระทรวงกำรคลัง ณ วันที่ 30 กันยำยน 2563 พบว่ำ หน่วยงำนมีรายได้จากงบประมาณ จำนวน 516.0589
ล้ำนบำท ลดลงจำกปี 2562 จำนวน 30.3927 ล้ำนบำท คิดเป็นร้อยละ 5.56 ส่วนรายได้นอกงบประมาณ
จำนวน 50.2491 ล้ำนบำท ลดลงจำกปี 2562 จำนวน 24.4615 ล้ำนบำท คิดเป็นร้อยละ 32.74 โดยรำยได้
เงินนอกงบประมำณสว่ นใหญ่เป็นรำยไดจ้ ำกกำรขำยสินคำ้ และบริกำร จำนวน 34.0696 ลำ้ นบำท

และเม่ือพิจำรณำค่ำใช้จ่ำยท้ังหมดของหน่วยงำนจำนวน 637.4995 ล้ำนบำท เพ่ิมขึ้นจำก
ปี 2562 จำนวน 13.4593 ล้ำนบำท คิดเป็นร้อยละ 2.16 โดยค่ำใช้จ่ำยส่วนใหญ่เป็นค่ำใช้สอย จำนวน
285.9337 ล้ำนบำท รองลงมำคือ ค่ำวัสดุ จำนวน 133.5593 ล้ำนบำท และค่ำใช้จ่ำยบุคลำกร จำนวน
102.5280 ล้ำนบำท ซึ่งส่งผลทำให้ปี 2563 สถำบันวิจัยฯ มีรายได้ต่ากว่าค่าใช้จ่าย จำนวน 71.1915 ล้ำนบำท
และขาดทนุ เพม่ิ ขึ้นจำกปี 2562 จำนวน 68.3135 ล้ำนบำท คดิ เป็นร้อยละ 2,373.62

ข้อสงั เกต/ความเหน็ ของ PBO

จำกข้อมูลงบแสดงฐำนะกำรเงินของสถำบันวิจัยฯ พบว่ำ หน่วยงำนมีอัตรำส่วนสภำพคล่องสูง
เมื่อดูจำกอัตรำส่วนสินทรัพย์หมุนเวียนต่อหนี้สินหมุนเวียน แต่ในขณะเดียวกันเมื่อพิจำรณำผลกำร
ดำเนินงำนของสถำบันวิจัยฯ กลับพบว่ำ มีกำรขำดทุนเพ่ิมขึ้นจำกปี 2562 สูงถึง 68.3135 ล้ำนบำท หรือ
คิดเป็นร้อยละ 2,373.62 จำกกรณีดังกล่ำวอำจบ่งชี้ให้เห็นว่ำสถำบันวิจัยฯ ยังไม่สำมำรถบริหำรจัดกำร
สนิ ทรัพยห์ มุนเวียนที่มีอยู่ให้มีประสิทธิภำพและอยู่ในระดับท่ีเหมำะสมเท่ำท่ีควร ดังนน้ั PBO จึงมีความเห็นว่า
สถาบันวิจัยฯ ควรพิจารณาทบทวนแผนการดาเนินงานโดยการใช้ประโยชน์จากสินทรัพย์ที่มีอยู่
เพ่ือสรา้ งรายไดใ้ ห้มปี ระสิทธิภาพสูงสุดตอ่ ไป

สำนกั งบประมำณของรฐั สภำ หน้ำ 122 สำนักงำนเลขำธิกำรสภำผู้แทนรำษฎร

เอกสารสาหรับคณะกรรมาธกิ ารวิสามญั พิจารณาร่าง พ.ร.บ. งบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2565

วเิ คราะห์งบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2565: กระทรวงเกษตรและสหกรณ์

รายการ ปี 2562 ปี 2563 หน่วย: ลำ้ นบำท

เพิ่ม/-ลดจากปี 62
จานวน รอ้ ยละ

เงินอุดหนุนจำกงบประมำณ 546.4516 516.0589 -30.3927 -5.56

- คำ่ ใชจ้ ่ำยบคุ ลำกร 99.8033 102.5280 2.7247 2.73

สดั ส่วนต่องบประมาณ (รอ้ ยละ) 18.26 19.87

ทม่ี า: ระบบงบกำรเงนิ รวมภำครฐั : CFS กรมบญั ชกี ลำง กระทรวงกำรคลงั ปงี บประมำณ พ.ศ. 2561-2563

จำกกำรพิจำรณำสดั สว่ นคำ่ ใช้จำ่ ยบุคลำกรต่อเงนิ อดุ หนนุ จำกงบประมำณพบวำ่ ในปี 2563 หน่วยงำน
มีค่ำใช้จ่ำยบุคลำกรต่ากว่างบประมำณเงินอุดหนุนที่ได้รับจัดสรร และหำกคิดเป็นสัดส่วนค่ำใช้จ่ำยบุคลำกร
ต่อเงนิ อดุ หนุนจำกงบประมำณ คดิ เปน็ รอ้ ยละ 19.87

ท้ังน้ี งบกำรเงินของหน่วยงำนในปี 2562 และปี 2563 อยู่ในระหว่ำงกำรรับรองจำกสำนักงำน
กำรตรวจเงนิ แผ่นดิน จงึ ทำใหใ้ นระบบ CFS ยงั ไมป่ รำกกฎข้อมลู กำรรับรองงบกำรเงินของหน่วยงำนดงั กล่ำว

5. รายการผกู พนั ข้ามปีงบประมาณ

รายการผกู พัน ปที ผ่ี กู พัน วงเงินผกู พนั ตงั ปี 65 เอกสาร

สถาบนั วิจัยและพัฒนาพนื ทส่ี งู (องคก์ ารมหาชน) งบประมาณ (ลา้ นบาท) (ลา้ นบาท) ขาวคาดแดง

รวมทงั สนิ 28.7185 5.7437

แผนงานพนี ฐานดา้ นการสร้างโอกาสและความเสมอภาคทางสงั คม

คำ่ เชำ่ รถยนต์ 24 คนั ปี 63-68 28.7185 5.7437 หน้ำ 728

ท่มี ำ เอกสำรงบประมำณ ประจำปีงบประมำณ พ.ศ. 2565 ฉบับท่ี 3 เลม่ ที่ 4 สำนกั งบประมำณ

6. ผลการเบิกจา่ ยงบประมาณประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2564

หน่วย: ลำ้ นบำท

สถาบันวิจยั และพฒั นาพืนทสี่ ูง (องคก์ ารมหาชน)

รายจ่ายภาพรวม รายจ่ายประจา้ รายจ่ายลงทนุ

งบประมาณ เบิกจา่ ย ร้อยละ งบประมาณ เบิกจา่ ย ร้อยละ งบประมาณ เบิกจา่ ย ร้อยละ

443.9229 340.2652 76.65 414.6306 310.9729 54.59 29.2923 29.2923 59.33

ทมี่ า: ระบบกำรบริหำรกำรเงินกำรคลังภำครฐั แบบอิเลก็ ทรอนิกส์ (GFMIS) กรมบญั ชีกลำง ข้อมูล ณ วนั ท่ี 30 เมษำยน 2564

ข้อมูลจำกระบบ GFMIS ของกรมบญั ชีกลำง ณ วันที่ 30 เมษำยน 2564 พบว่ำ สถำบนั วิจยั และพฒั นำ

พน้ื ที่สงู (องค์กำรมหำชน) มีงบประมำณหลงั โอนเปล่ียนแปลงรำยกำร จำนวน 443.9229 ลำ้ นบำท เบกิ จ่ำยใน

ภำพรวมแล้ว จำนวน 340.2652 ล้ำนบำท คิดเป็นร้อยละ 76.65 ของวงเงินงบประมำณหลังโอนเปล่ียนแปลง

และรำยจ่ำยประจำ เบิกจ่ำยแล้ว 310.9729 ล้ำนบำท คิดเป็นร้อยละ 75.00 และรำยจ่ำยลงทุน เบิกจ่ำยแล้ว

ท้ังจำนวน และคงเหลอื งบประมำณทัง้ ส้ิน 103.6577 ลำ้ นบำท คดิ เป็นร้อยละ 23.35

7. ประเด็นขอ้ สังเกตของกรรมาธิการฯ ท่สี าคัญ ในปที ีผ่ า่ นมา
 คณะกรรมาธิการวิสามญั ฯ สภาผู้แทนราษฎร

ควรจัดให้มีกำรลงทะเบียนรับรองพันธ์ุกันชงเพิ่มอีก 50 สำยพันธ์ุ ท้ังนี้ประเทศไทยมีกำรผลิตเส้นใย
ของกันชงเพียง 2 สำยพันธ์ุเท่ำน้ัน ดังนั้นหน่วยงำนควรนำร่องวิจัยในเร่ืองนี้และผลักดันให้กันชงเป็นพืช

เศรษฐกจิ ของไทยด้วย

สำนักงบประมำณของรัฐสภำ หนำ้ 123 สำนกั งำนเลขำธกิ ำรสภำผ้แู ทนรำษฎร

เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธกิ ารวสิ ามญั พจิ ารณาร่าง พ.ร.บ. งบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2565

วิเคราะหง์ บประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2565: กระทรวงเกษตรและสหกรณ์

สานกั งานพพิ ธิ ภัณฑ์เกษตรเฉลมิ พระเกยี รติพระบาทสมเด็จพระเจ้าอยูห่ ัว (องคก์ ารมหาชน)

(เอกสำรงบประมำณ ขำวคำดแดง ฉบบั ที่ 3 เล่มที่ 4 หนำ้ ที่ 741)

1. วิสัยทัศน์ พันธกิจ ผลสัมฤทธิ์
1.1 วิสยั ทศั น์

พิพธิ ภณั ฑแ์ หง่ กำรเรียนรู้ และขับเคล่ือนพระเกียรติคณุ พระอัจฉรยิ ภำพกษัตริย์เกษตรของสังคม

1.2 พันธกิจ
1) เผยแพร่พระเกยี รติคุณและพระอัจฉริยภำพด้ำนกำรเกษตร ของพระมหำกษัตรยิ แ์ ละพระบรมวงศำนุวงศ์
2) สืบสำน รักษำ ตอ่ ยอด หลกั ปรชั ญำของเศรษฐกจิ พอเพียงด้ำนกำรเกษตร
3) บริหำรจัดกำรองค์กำรให้เป็นไปตำมมำตรฐำนกำรดำเนินงำนของพิพิธภัณฑ์ในบริบทของ

พิพธิ ภัณฑก์ ำรเกษตรเฉลิมพระเกียรติพระบำทสมเด็จพระเจำ้ อยู่หวั
4) ส่งเสริม สนับสนุน เครือข่ำยและภำคีควำมร่วมมือในกำรขับเคลื่อนหลักปรัชญำของเศรษฐกิจ

พอเพยี งดำ้ นกำรเกษตร

1.3 ผลสัมฤทธแิ์ ละประโยชนท์ ีค่ าดวา่ จะไดร้ บั จากการใช้จา่ ยงบประมาณ

ผลสัมฤทธิ์ ตวั ชีวัด เป้าหมาย
ปี 64 ปี 65
(1) เกษตรกร เยาวชน และประชาชน - ผเู้ ข้ารับการถ่ายทอดองค์
ร้อยละ 75 ร้อยละ 75

ไดเ้ รียนรู้พระอจั ฉริยภาพพระบาทสมเดจ็ ความรู้ไดน้ า้ ความรู้ไปประยุกตใ์ ช้

พระเจ้าอยู่หวั และพระบรมวงศานวุ งศ์

พระราชกรณยี กจิ หลกั การทรงงานดา้ น

การเกษตรเศรษฐกจิ พอเพยี ง และไดเ้ รียนรู้

ภมู ิปัญญานวัตกรรมเกษตรเศรษฐกจิ พอเพยี ง

สามารถนา้ องคค์ วามรู้ไปใช้ใหเ้ กดิ ประโยชนไ์ ด้

2. สรุปภาพรวมงบประมาณ
ในปงี บประมำณ 2565 สำนักงำนพพิ ธิ ภัณฑเ์ กษตรเฉลิมพระเกยี รติพระบำทสมเดจ็ พระเจำ้ อยู่หัว

(องค์กำรมหำชน) ได้รับจัดสรรงบประมำณ จำนวน 139.9205 ล้ำนบำท คิดเป็นสัดส่วนร้อยละ 0.13 ของ
งบประมำณกระทรวงเกษตรฯ ซง่ึ ได้รบั งบประมำณลดลงจำกปงี บประมำณ 2564 จำนวน 104.5183 ล้ำนบำท
คิดเป็นร้อยละ 42.76 โดยจำแนกตำมลกั ษณะรำยจ่ำย ดงั น้ี

 รายจา่ ยประจา จานวน 104.7316 ล้านบาท คดิ เปน็ รอ้ ยละ 74.85
 รำยจ่ำยลงทุน จำนวน 35.1889 ลำ้ นบำท คิดเป็นร้อยละ 25.15

สำนักงบประมำณของรฐั สภำ หน้ำ 124 สำนักงำนเลขำธิกำรสภำผูแ้ ทนรำษฎร

เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธกิ ารวิสามญั พิจารณารา่ ง พ.ร.บ. งบประมาณรายจา่ ยประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2565

วเิ คราะหง์ บประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2565: กระทรวงเกษตรและสหกรณ์

ทัง้ นี้ สำมำรถจำแนกงบประมำณตำมแผนงำน ผลผลิต/โครงกำรตำ่ ง ๆ ไดด้ งั น้ี

แผนงาน ปงี บประมาณ หน่วย: ล้ำนบำท
2564 2565 เพม่ิ /-ลดจากปี 2564
จา้ นวน ร้อยละ
รวมทงั สนิ 244.4388 139.9205 -104.5183 -42.76

แผนงานบคุ ลากรภาครัฐ 41.1178 40.2010 -0.9168 -2.23
15.2954 57.19
แผนงานพนื ฐาน 26.7472 42.0426 15.2954 57.19
-118.8969 -67.34
ดำ้ นกำรสร้ำงโอกำสและควำมเสมอภำคทำงสงั คม 26.7472 42.0426 -118.8969 -67.3355

แผนงานยุทธศาสตร์ 176.5738 57.6769

เสริมสร้ำงพลังทำงสังคม 176.5738 57.6769

ทม่ี า: เอกสำรงบประมำณ ประจำปงี บประมำณ พ.ศ. 2565 ฉบบั ท่ี 1 (ขำวคำดส้ม)

 เม่ือพิจำรณำงบประมำณโดยจำแนก
ตำมแผนงำน พบว่ำ แผนงำนที่ได้รับงบประมำณ
สูงสุด คือ แผนงานยุทธศาสตร์ จานวน 57.6769
ล้านบาท คิดเป็นสัดส่วนร้อยละ 41.22 ของ
ง บ ป ร ะ ม ำ ณ ส ำ นั ก ง ำ น พิ พิ ธ ภั ณ ฑ์ เ ก ษ ต ร เ ฉ ลิ ม
พระเกียรติฯ โดยเป็นงบประมำณของโครงกำร
ถ่ำยทอดองค์ควำมรู้ ประยุกต์ใช้ ขยำยผล และ
พัฒนำตำมแนวทำงเศรษฐกิจพอเพียง (เอกสำร
ขำวคำดแดง หน้ำที่ 749)

 เม่ือพิจำรณำงบรำยจ่ำย ปีงบประมำณ 2565
พบว่ำ สำนักงำนพิพิธภัณฑ์เกษตรเฉลิมพระเกียรติฯ ได้รับ
จัดสรรงบประมำณเป็นงบเงินอุดหนุน จานวน 139.9205
ล้าน บาท แ ละไ ด้ นาเงิน นอกงบประมาณ มาสมทบ
งบประมาณรายจ่านในปี 2565 จานวน 8.0000 ล้านบาท
คิดเป็นสัดส่วนร้อยละ 5.41 เพ่ือเป็นค่ำใช้จ่ำยดำเนินงำน
ภำยใต้แผนงำนพื้นฐำนด้ำนกำรสร้ำงโอกำสและควำมเสมอ
ภำคทำงสังคม ผลผลิต : เกษตรกรและประชำชนได้รับกำร
ถ่ำยทอดองค์ควำมรู้เพื่อกำรพัฒนำยกระดับสำมำรถพัฒนำ
ตนเอง ตำมแนวทำงเศรษฐกจิ พอเพียงอยำ่ งย่ังยืน

สำนกั งบประมำณของรัฐสภำ หนำ้ 125 สำนกั งำนเลขำธกิ ำรสภำผู้แทนรำษฎร

เอกสารสาหรับคณะกรรมาธกิ ารวสิ ามัญพจิ ารณารา่ ง พ.ร.บ. งบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2565

วเิ คราะหง์ บประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2565: กระทรวงเกษตรและสหกรณ์

3. ผลการเบกิ จา่ ยงบประมาณประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2564

ข้อมูลจำกระบบ GFMIS ของ
กรมบัญชีกลำง ณ วันที่ 30 เมษำยน 2564
หน่วย: ล้านบาท พ บ ว่ ำ ส ำนั กงำนพิ พิ ธภั ณฑ์ เกษตร

เฉลิมพระเกียรติฯ มีงบประมำณหลังโอน
เปล่ียนแปลงรำยกำร จำนวน 244.4388
ล้ำนบำท เบิกจ่ำยในภำพรวมแล้ว จำนวน
217.8308 ล้ำนบำท คดิ เปน็ ร้อยละ 89.11
ของวงเงนิ งบประมำณหลังโอนเปล่ยี นแปลง
รายจ่ายลงทุน แ ล ะ ร ำ ย จ่ ำ ย ป ร ะ จ ำ เ บิ ก จ่ ำ ย แ ล้ ว
ภาพรวม รายจ่ายประจา 138.0622 79.7686 ล้ำนบำท คิดเป็นร้อยละ 74.99
งบประมาณ 244.4388 106.3766 138.0622 แ ล ะ ร า ย จ่ า ย ล ง ทุ น เ บิ ก จ่ า ย แ ล้ ว
เบิกจา่ ย 217.8308 79.7686 - ทัง้ จานวน และคงเหลอื งบประมำณท้ังส้ิน
คงเหลือ 26.6080 26.6080

26.6080 ล้ำนบำท คิดเปน็ รอ้ ยละ 10.89

สำนักงบประมำณของรฐั สภำ หนำ้ 126 สำนกั งำนเลขำธกิ ำรสภำผแู้ ทนรำษฎร

เอกสารสาหรับคณะกรรมาธิการวสิ ามญั พจิ ารณารา่ ง พ.ร.บ. งบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2565

วเิ คราะห์งบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2565: กระทรวงเกษตรและสหกรณ์

องค์การตลาดเพอื่ เกษตรกร

(เอกสำรงบประมำณ ขำวคำดแดง ฉบับที่ 3 เล่มท่ี 14 หนำ้ ที่ 373)

1. วิสัยทัศน์ พันธกจิ ผลสัมฤทธ์ิ
1.1 วิสยั ทัศน์

องค์กรที่เป็นศูนย์กลำงและช่องทำงจำหน่ำยสินค้ำเกษตรท่ีมีควำมโดดเด่น น่ำเช่ือถือด้ำนคุณภำพ
เพอื่ ชว่ ยเหลือเกษตรกรอยำ่ งยั่งยนื
1.2 พันธกิจ

1) สรำ้ งและพฒั นำตลำดสินค้ำเกษตรในระบบออนไลน์ ออฟไลน์ ท้ังส่วนกลำงและภมู ิภำคเพ่ือเป็นช่องทำง
จำหนำ่ ยสนิ คำ้ เกษตร

2) สนับสนุนและส่งเสรมิ สินค้ำเกษตรให้ไดร้ ับควำมเชอื่ ถือด้ำนคุณภำพ
3) สรำ้ งมำตรฐำนแบรนด์ อ.ต.ก.
4) สร้ำงมลู ค่ำเพ่มิ ให้กบั สินคำ้ เกษตรโดยใช้กำรตลำดนำกำรผลติ

1.3 ผลสมั ฤทธิแ์ ละประโยชน์ทคี่ าดว่าจะไดร้ ับจากการใชจ้ า่ ยงบประมาณ

ผลสมั ฤทธ์ิ ตวั ชีวัด เปา้ หมาย
ปี 64 ปี 65

(1) สนิ คา้ เกษตรคณุ ภาพไดร้ ับการ - มูลคา่ สินคา้ เกษตรทเี่ ข้าร่วม ร้อยละ 3 ร้อยละ 3
ยอมรับจากตลาดในประเทศและ กจิ กรรมกบั อ.ต.ก. เพม่ิ ขึน
ตา่ งประเทศ สร้างมูลคา่ เพม่ิ ใหแ้ ก่
เกษตรกร และมีความปลอดภยั
ตอ่ ผบู้ ริโภค

2. สรุปภาพรวมงบประมาณ
ในปีงบประมำณ 2565 องค์กำรตลำดเพื่อเกษตรกร ได้รับจัดสรรงบประมำณในลักษณะ

รายจ่ายประจา จานวน 22.4584 ล้านบาท คิดเป็นสัดสว่ นรอ้ ยละ 0.02 ของงบประมาณกระทรวงเกษตรฯ
ทั้งหมด โดยงบประมำณจำแนกตำมแผนงำนต่ำง ๆ ดงั น้ี

หน่วย: ล้ำนบำท

แผนงาน ปีงบประมาณ เพมิ่ /-ลดจากปี 2564
2564 2565 จ้านวน ร้อยละ
รวมทังสิน 22.4584 22.4584 - -

แผนงานบุคลากรภาครัฐ 16.8837 16.8837 - -
- -
แผนงานพนื ฐาน 5.5747 5.5747 - -

ด้ำนกำรสรำ้ งควำมสำมำรถในกำรแข่งขัน 5.5747 5.5747

ท่ีมา: เอกสำรงบประมำณ ประจำปงี บประมำณ พ.ศ. 2565 ฉบบั ท่ี 1 (ขำวคำดสม้ )

สำนกั งบประมำณของรัฐสภำ หนำ้ 127 สำนกั งำนเลขำธกิ ำรสภำผู้แทนรำษฎร

เอกสารสาหรับคณะกรรมาธกิ ารวิสามญั พจิ ารณารา่ ง พ.ร.บ. งบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2565

วิเคราะหง์ บประมาณรายจา่ ยประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2565: กระทรวงเกษตรและสหกรณ์

 เมื่อพิจำรณำงบประมำณโดยจำแนกตำม
แผนงำน พบว่ำ แผนงำนที่ได้รับงบประมำณสูงสุด
คือ แผนงานบุคลากรภาครัฐ จานวน 16.8837 ล้านบาท
คิดเป็นสัดส่วนร้อยละ 75.18 ของงบประมำณองค์กำร
ตลำดเพื่อเกษตรกร รองลงมำ คือ แผนงำนพื้นฐำน จำนวน
5.5747 ลำ้ นบำท คิดเป็นสดั ส่วนร้อยละ 24.82

 หำกพิจำรณำงบรำยจ่ำย ปีงบประมำณ 2565
พบว่ำ องค์การตลาดเพื่อเกษตรกร ได้รับจัดสรรงบประมาณ
เป็นงบเงินอุดหนุน จานวน 16.8837 ล้านบาท และ
งบรายจา่ ยอืน่ จานวน 5.5747 ลา้ นบาท

3. ข้อมูลรายงานการเงนิ

การแสดงฐานะการเงนิ ปี 2562 ปี 2563 หน่วย: ลำ้ นบำท

เพ่มิ /-ลดจากปี 62
จานวน รอ้ ยละ

สนิ ทรัพยร์ วม (1) 13,274.8069 13,614.3944 339.5875 2.56

สินทรพั ย์หมุนเวยี น (2) 12,315.5713 12,672.2795 356.7082 2.90

หน้สี ินรวม (3) 13,785.8929 14,233.1231 447.2302 3.24

หน้สี ินหมุนเวียน (4) 13,040.4495 13,011.1329 -29.3166 -0.22

ทนุ (5) -511.0860 -618.7287 -107.6427 21.06

อัตราสว่ นสภาพคล่อง (2)/(4) 0.94 0.97 0.03 3.13

ทีม่ า: ระบบงบกำรเงนิ รวมภำครฐั : CFS กรมบญั ชกี ลำง กระทรวงกำรคลงั ปงี บประมำณ พ.ศ. 2562-2563

จำกข้อมูลงบแสดงฐำนะกำรเงินขององค์กำรตลำดเพ่ือกำรเกษตร (อ.ต.ก.) ในระบบ CFS ของ
กรมบัญชีกลำง กระทรวงกำรคลัง ณ วันที่ 30 กันยำยน 2563 พบว่ำ หน่วยงานมีสินทรัพย์รวม จานวน
13,614.3944 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากปี 2562 จานวน 339.5875 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 2.56
โดยสินทรัพย์ส่วนใหญ่ของหน่วยงำนเป็นสินทรัพย์หมุนเวียน เช่น สินค้ำรับฝำกจำนวน 8,741.298153 ล้ำนบำท
ในขณะเดียวกันมีหนี้สินรวม จานวน 14,233.1231 ล้านบาท เพ่มิ ขึ้นจากปี 2562 จานวน 447.2302 ลา้ นบาท
คดิ เป็นร้อยละ 3.24 โดยสว่ นใหญเ่ ป็นหน้ีสินหมุนเวยี น จำนวน 13,011.1329 ลำ้ นบำท

หำกวเิ ครำะห์สภำพคล่องทำงกำรเงิน (Liquidity Ratio) โดยพิจำรณำอัตรำสว่ นเงนิ ทนุ หมุนเวียนหรือ
อัตรำส่วนสภำพคล่อง (Current Ratio) เพื่อวัดควำมสำมำรถในกำรชำระหน้ีระยะสั้น พบว่ำ อ.ต.ก.
มีอัตราส่วนสภาพคล่องในระดับที่ไม่ค่อยเหมาะสม เนื่องจากสินทรัพย์หมุนเวียนไม่สามารถครอบคลุม
หนี้สินหมุนเวียนได้ทั้งหมด โดยมีอัตราส่วนเท่ากับ 0.97 เท่า ในปี 2563 ดังนั้น หน่วยงานควรมีการ
บริหารจัดการสินทรัพย์หมุนเวียนและหนี้สินหมุนเวียนที่มีอยู่ให้มีประสิทธิภาพและอยู่ในระดับท่ีเหมาะสม
เพื่อลดโอกาสการผิดนดั ชาระหนร้ี ะยะสัน้ ในอนาคต

สำนักงบประมำณของรฐั สภำ หนำ้ 128 สำนักงำนเลขำธิกำรสภำผู้แทนรำษฎร

เอกสารสาหรับคณะกรรมาธิการวิสามญั พจิ ารณารา่ ง พ.ร.บ. งบประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2565

วิเคราะห์งบประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2565: กระทรวงเกษตรและสหกรณ์

การแสดงผลการดาเนนิ งาน ปี 2562 ปี 2563 หนว่ ย: ลำ้ นบำท

เพิ่ม/-ลดจากปี 62
จานวน ร้อยละ

รำยได้จำกงบประมำณ 82.5100 65.8336 -16.6764 -20.21

รำยไดน้ อกงบประมำณ 511.0759 851.7677 340.6918 66.66

คำ่ ใช้จ่ำย 784.5524 1,029.5760 245.0236 31.23

รายไดส้ งู กว่าค่าใช้จ่ายสทุ ธิ -190.9665 -111.9747 78.9918 -41.36

ทม่ี า: ระบบงบกำรเงนิ รวมภำครฐั : CFS กรมบัญชีกลำง กระทรวงกำรคลัง ปงี บประมำณ พ.ศ. 2562-2563

จำกข้อมูลงบแสดงผลกำรดำเนินงำนขององค์กำรตลำดเพ่ือกำรเกษตร จำก CFS ของกรมบัญชีกลำง
กระทรวงกำรคลัง ณ วันที่ 30 กันยำยน 2563 พบว่ำ หน่วยงำนมีรายได้จากงบประมาณ จำนวน 65.8336 ล้ำนบำท

ลดลงจำกปี 2562 จำนวน 16.6764 ล้ำนบำท คิดเป็นร้อยละ 20.21 ส่วนรายได้นอกงบประมาณ จำนวน
851.7677 ล้ำนบำท เพ่ิมข้ึนจำกปี 2562 จำนวน 340.6918 ล้ำนบำท คิดเป็นร้อยละ 66.66 โดยรำยได้

เงนิ นอกงบประมำณสว่ นใหญเ่ ปน็ รำยได้จำกกำรขำยเช่ือ-สนิ ค้ำฝำกขำย จำนวน 605.1497 ล้ำนบำท
และเม่ือพิจำรณำค่ำใช้จ่ำยท้ังหมดของหน่วยงำน จำนวน 1,029.5760 ล้ำนบำท เพิ่มข้ึนจำกปี 2562

จำนวน 245.0236 ล้ำนบำท คิดเป็นร้อยละ 31.23 โดยค่ำใช้จ่ำยส่วนใหญ่เป็นค่ำใช้จ่ำยของต้นทุนขำยและ
ต้นทุนกำรให้บริกำร จำนวน 608.2485 ล้ำนบำท ซ่ึงส่งผลทำให้ปี 2563 อ.ต.ก. มีรำยได้ต่ำกว่ำค่ำใช้จ่ำย

จำนวน 111.9747 ลำ้ นบำท เพิม่ ขึ้นจำกปี 2562 จำนวน 78.9918 ลำ้ นบำท คดิ เปน็ ร้อยละ 41.36

รายการ ปี 2562 ปี 2563 หน่วย: ล้ำนบำท

เพิ่ม/-ลดจากปี 62

จานวน รอ้ ยละ

เงินอดุ หนนุ จำกงบประมำณ 82.5100 65.8336 -16.6764 -20.21

- ค่ำใช้จ่ำยบคุ ลำกร 231.6483 163.4013 -68.2471 -29.46

สดั ส่วนต่องบประมาณ (ร้อยละ) 280.75 248.20

ทม่ี า: ระบบงบกำรเงินรวมภำครฐั : CFS กรมบญั ชกี ลำง กระทรวงกำรคลัง ปงี บประมำณ พ.ศ. 2562-2563

จำกกำรพิจำรณำสดั ส่วนคำ่ ใช้จ่ำยบคุ ลำกรตอ่ เงนิ อุดหนนุ จำกงบประมำณพบว่ำ ในปี 2563 หนว่ ยงำน

มีค่ำใช้จ่ำยบุคลำกรสูงกว่ำงบประมำณเงินอุดหนุนที่ได้รับจดั สรร และหำกคิดเป็นสัดส่วนค่ำใชจ้ ่ำยบุคลำกรตอ่

เงินอุดหนุนจำกงบประมำณ คิดเป็นร้อยละ 248.20 โดยงบกำรเงินของหน่วยงำนในปี 2562 และปี 2563

อยู่ในระหว่ำงกำรรับรองจำกสำนักงำนกำรตรวจเงินแผ่นดิน จึงทำให้ในระบบ CFS ยังไม่ปรำกกฏข้อมูลกำร

รบั รองงบกำรเงนิ ของหนว่ ยงำนดงั กล่ำว

4. ประเดน็ ขอ้ สงั เกตของกรรมาธกิ ารฯ ที่สาคญั ในปที ีผ่ ่านมา

 คณะกรรมาธิการวิสามญั ฯ วุฒิสภา
องค์กำรตลำดเพื่อกำรเกษตร ควรส่งเสริมและช่วยเหลือเกษตรกร ด้ำนตลำดสินค้ำเกษตรโดยเพิ่ม

โอกำสให้เกษตรกรทั่วประเทศสำมำรถนำสินค้ำเข้ำมำจำหน่ำยได้ รวมท้ังควรจัดจำหน่ำยปัจจัยกำรผลิตท่ีมี
คุณภำพและรำคำท่เี หมำะสมให้กับเกษตรกรด้วย และทส่ี ำคัญองคก์ ำรตลำดเพ่ือกำรเกษตรไม่ควรนำเข้ำสินค้ำ

เกษตรมำจำหน่ำยแข่งขันกับสินค้ำของเกษตรกรภำยในประเทศ นอกจำกน้ี ควรมีกำรจัดทำรำยงำนประจำปี

อยำ่ งสม่ำเสมอและเผยแพร่สู่สำธำรณชน

สำนักงบประมำณของรฐั สภำ หน้ำ 129 สำนักงำนเลขำธิกำรสภำผแู้ ทนรำษฎร

เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธกิ ารวิสามญั พิจารณารา่ ง พ.ร.บ. งบประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2565

วเิ คราะหง์ บประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2565: กระทรวงเกษตรและสหกรณ์

การยางแห่งประเทศไทย

(เอกสำรงบประมำณ ขำวคำดแดง ฉบบั ที่ 3 เลม่ ที่ 14 หนำ้ ท่ี 121)

1. วสิ ัยทศั น์ พนั ธกจิ ผลสัมฤทธ์ิ
1.1 วิสยั ทัศน์

องค์กรนำด้ำนยำงพำรำระดบั โลก

1.2 พันธกจิ
บริหำรจัดกำรยำงพำรำท้ังระบบเพื่อยกระดับรำยได้ สร้ำงควำมเข้มแข็ง และขีดควำมสำมำรถในกำร

แขง่ ขันสู่กำรเปน็ ผนู้ ำดำ้ นยำงพำรำระดับโลก โดยจำแนกพันธกิจเปน็ 6 ด้ำน ดงั น้ี
1) ประเทศ : ส่งเสริมและสนับสนุนให้ประเทศเป็นศูนย์กลำงกำรผลิต กำรค้ำ นวัตกรรมยำงผลิตภันฑ์

ยำงทเี่ ป็นมิตรตอ่ สงิ่ แวดล้อม
2) ประชำชนและผบู้ ริโภค : สร้ำงควำมตระหนกั และรบั ร้คู ณุ ค่ำของกำรใชย้ ำงธรรมชำตแิ ก่ประชำชน

และส่งเสริมใหผ้ ู้บรโิ ภคได้ใชผ้ ลติ ภณั ฑย์ ำงท่ีมีคุณภำพได้มำตรฐำนและรำคำทเ่ี ปน็ ธรรม
3) เกษตรกรชำวสวนยำง : ยกระดบั รำยได้และคุณภำพชวี ิต
4) สถำบันเกษตรกร : สรำ้ งควำมเขม้ แข็ง และยัง่ ยนื
5) ผปู้ ระกอบกจิ กำรยำง : ส่งเสรมิ กำรคำ้ และเพิ่มขดี ควำมสำมำรถในกำรแข่งขัน
6) องค์กร : บริหำรจัดกำรองค์กรให้มีควำมม่ันคงทำงกำรเงิน มีสมรรถนะสูง โดยประยุกต์ใช้

เทคโนโลยดี จิ ิทลั นวัตกรรม และหลักธรรมำภบิ ำล

1.3 ผลสัมฤทธแ์ิ ละประโยชนท์ ี่คาดวา่ จะไดร้ บั จากการใชจ้ ่ายงบประมาณ

ผลสัมฤทธิ์ ตวั ชีวัด เป้าหมาย
ปี 64 ปี 65

(1) เกษตรกร สถาบนั เกษตรกร และผปู้ ระกอบ - จ้านวนสถาบนั เกษตรกรและผปู้ ระกอบกจิ การ - 15 แหง่
กจิ การยาง ไดร้ ับความช่วยเหลอื ดา้ นการเงนิ ยางทไี่ ดร้ ับมาตรฐานไม่นอ้ ยกว่าปลี ะ - ร้อยละ 18.83
วิชาการ การผลิต การแปรรูป การอตุ สาหกรรม - 14,069 บาท
การตลาด การประกอบธรุ กจิ และการด้าเนนิ การ - ปริมาณการใช้ยางภายในประเทศตอ่ ปี
อน่ื ทเี่ กยี่ วข้องเพอื่ ยกระดบั รายไดแ้ ละคณุ ภาพชีวิต เมื่อเทยี บกบั ผลผลิตทงั หมด มีสัดสว่ นไม่นอ้ ยกว่า
ใหด้ ขี ึน รวมทงั สร้างความเข้มแข็งและเพมิ่ ขีด
ความสามารถในการแข่งขัน - รายไดจ้ ากการทา้ สวนยางตอ่ ไร่ตอ่ ปีเฉล่ยี
ไม่นอ้ ยกว่า

2. สรปุ ภาพรวมงบประมาณ
ในปีงบประมำณ 2565 การยางแห่งประเทศไทย ได้รับจัดสรรงบประมาณประเภทรายจ่าย

ประจา จานวน 65.7800 ล้านบาท คดิ เป็นสดั ส่วนรอ้ ยละ 0.06 ของงบประมาณกระทรวงเกษตรฯ ซง่ึ ไดร้ ับ
งบประมำณลดลงจำกปีงบประมำณ 2564 จำนวน 28.1922 ล้ำนบำท คิดเป็นร้อยละ 30.00 โดยงบประมำณ
ที่ได้รับจัดสรรอยู่ภำยใต้แผนงำนพ้ืนฐำนดำ้ นกำรสรำ้ งควำมสำมำรถในกำรแข่งขัน ผลผลิต : ส่งเสริมสนับสนนุ
และบริหำรจัดกำรยำงพำรำทั้งระบบ ประเภทเงินอุดหนุนท่ัวไป รำยกำรเงินอุดหนุนเป็นค่ำใช้จ่ำยสมทบ
งบบรหิ ำรของกำรยำงแห่งประเทศไทย สรปุ ได้ดงั น้ี

สำนกั งบประมำณของรฐั สภำ หนำ้ 130 สำนักงำนเลขำธกิ ำรสภำผแู้ ทนรำษฎร

เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธกิ ารวสิ ามญั พิจารณาร่าง พ.ร.บ. งบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2565

วเิ คราะห์งบประมาณรายจา่ ยประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2565: กระทรวงเกษตรและสหกรณ์

แผนงาน ปงี บประมาณ หนว่ ย: ลำ้ นบำท
2564 2565
เพมิ่ /-ลดจากปี 2564
แผนงานพนื ฐาน 93.9722 65.7800 จ้านวน ร้อยละ
-28.1922 -30.00
ดำ้ นกำรสร้ำงควำมสำมำรถในกำรแข่งขัน 93.9722 65.7800 -28.1922 -30.00

ทม่ี า: เอกสำรงบประมำณ ประจำปงี บประมำณ พ.ศ. 2565 ฉบับท่ี 1 (ขำวคำดสม้ )

3. ข้อมลู รายงานการเงิน ปี 2562 ปี 2563 หนว่ ย: ลำ้ นบำท

การแสดงฐานะการเงิน 38,866.8303 40,072.4018 เพม่ิ /-ลดจากปี 62
สินทรพั ย์รวม (1) 36,518.6912 37,834.9515 จานวน รอ้ ยละ
สินทรพั ยห์ มุนเวียน (2) 14,382.7640 12,028.0662 1,205.5715 3.10
หนีส้ ินรวม (3) 1,360.0634 1,350.0823
หนีส้ ินหมุนเวยี น (4) 24,484.0663 28,044.3356 1,316.2603 3.60
ทนุ (5)
อตั ราส่วนสภาพคลอ่ ง (2)/(4) 26.85 28.02 -2,354.6978 -16.37

-9.9812 -0.73

3,560.2693 14.54

1.17 4.37

ที่มา: ระบบงบกำรเงินรวมภำครฐั : CFS กรมบญั ชกี ลำง กระทรวงกำรคลัง ปีงบประมำณ พ.ศ. 2562-2563

จำกข้อมูลงบแสดงฐำนะกำรเงินของกำรยำงแห่งประเทศไทย ในระบบ CFS ของกรมบัญชีกลำง
กระทรวงกำรคลัง ณ วันที่ 30 กันยำยน 2563 พบว่ำ หน่วยงำนมีสินทรัพย์รวม จำนวน 40,072.4018 ล้ำนบำท
เพ่ิมข้ึนจำกปี 2562 จำนวน 1,205.5715 ล้ำนบำท คิดเป็นร้อยละ 3.10 โดยสินทรัพย์ส่วนใหญ่ของหน่วยงำน
เป็นสินทรัพย์หมุนเวียน เช่น เงินสดและรำยกำรเทียบเท่ำเงินสด จำนวน 11,097.8530 ล้ำนบำท
ในขณะเดียวกันมีหน้ีสินรวม จำนวน 12,028.0662 ล้ำนบำท ลดลงจำกปี 2562 จำนวน 2,354.6978 ล้ำนบำท
คิดเป็นร้อยละ 16.37 ซึ่งเกิดจำกกำรใช้คืนหน้ีสินไม่หมุนเวียน รำยกำรเงินกู้ในประเทศ-ระยะยำว จำนวน
2,124.8207 ลำ้ นบำท

หำกวิเครำะห์สภำพคลอ่ งทำงกำรเงิน (Liquidity Ratio) โดยพิจำรณำอตั รำสว่ นเงินทนุ หมนุ เวียน
หรืออัตรำส่วนสภำพคล่อง (Current Ratio) เพื่อวัดควำมสำมำรถในกำรชำระหนี้ระยะสั้น พบว่ำ กำรยำง
แห่งประเทศไทย มอี ตั รำส่วนสภำพคลอ่ งสูงมำกและยังมแี นวโน้มที่สงู ต่อเน่ืองในอนำคต โดยมอี ัตรำส่วนเทำ่ กับ
24.79 26.85 และ 28.02 เท่ำ ในปี 2561 2562 และ 2563 ตำมลำดับ ดังน้ัน หน่วยงำนควรมีกำรบริหำร
จัดกำรสินทรัพย์หมุนเวียนท่ีมีอยู่ให้มีประสิทธภิ ำพและอยู่ในระดับท่ีเหมำะสม เพ่ือลดต้นทุนค่ำเสียโอกำสและ
ต้นทนุ ทำงกำรเงนิ ท่ีอำจจะเกิดขน้ึ ตำมมำ

สำนักงบประมำณของรัฐสภำ หน้ำ 131 สำนักงำนเลขำธกิ ำรสภำผู้แทนรำษฎร

เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธิการวิสามัญพจิ ารณาร่าง พ.ร.บ. งบประมาณรายจา่ ยประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2565

วิเคราะหง์ บประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2565: กระทรวงเกษตรและสหกรณ์

หน่วย: ล้ำนบำท

การแสดงผล ปี 2562 ปี 2563 เพ่มิ /-ลดจากปี 62
การดาเนินงาน 618.4463 86.7338
จานวน ร้อยละ
รำยไดจ้ ำกงบประมำณ
-531.7125 -85.98

รำยได้นอกงบประมำณ 12,880.0841 9,492.5416 -3,387.5425 -26.30

ค่ำใชจ้ ำ่ ย 13,542.6335 4,790.7252 -8,751.9083 -64.62

รายไดส้ งู กว่าค่าใช้จา่ ยสทุ ธิ -44.1032 4,788.5501 4,832.6533 10,957.61

ท่มี า: ระบบงบกำรเงินรวมภำครฐั : CFS กรมบัญชกี ลำง กระทรวงกำรคลัง ปีงบประมำณ พ.ศ. 2562-2563

จำกข้อมูลงบแสดงผลกำรดำเนินงำนของกำรยำงแห่งประเทศไทยในระบบ CFS ของ
กรมบัญชีกลำง กระทรวงกำรคลัง ณ วันท่ี 30 กันยำยน 2563 พบว่ำ หน่วยงำนมีรายได้จากงบประมาณ
จำนวน 86.7338 ล้ำนบำท ลดลงจำกปี 2562 จำนวน 531.7125 ล้ำนบำท คิดเป็นร้อยละ 85.98 ส่วนรายได้
นอกงบประมาณ จำนวน 9,492.5416 ล้ำนบำท ลดลงจำกปี 2562 จำนวน 3,387.5425 ล้ำนบำท คิดเป็น
ร้อยละ 26.30 โดยรำยได้เงินนอกงบประมำณส่วนใหญ่เป็นรำยได้จำกกำรรับรอง ค้ำประกันและอ่ืนๆ จำนวน
7,668.4380 ลำ้ นบำท และรำยไดจ้ ำกกำรขำยสินคำ้ สุทธิ 1,287.0015 ล้ำนบำท

และเมื่อพิจำรณำค่ำใช้จ่ำยทั้งหมดของหน่วยงำนจำนวน 4,790.7252 ล้ำนบำท ลดลงจำก
ปี 2562 จำนวน 8,751.9083 ล้ำนบำท คิดเป็นร้อยละ 64.62 เน่ืองจำกค่ำใช้จ่ำยต้นทุนขำยสินค้ำลดลง
อย่ำงมำก โดยค่ำใช้จ่ำยส่วนใหญ่เป็นค่ำใช้จ่ำยเงินอุดหนุนเพ่ือกำรลงทุนอ่ืน จำนวน 6,164.2674 ล้ำนบำท
ซงึ่ ส่งผลทำให้ปี 2563 กำรยำงแห่งประเทศไทยมรี ำยได้สงู กว่ำคำ่ ใชจ้ ่ำย จำนวน 4,788.5501 ลำ้ นบำท เพิม่ ข้นึ
จำกปี 2562 จำนวน 4,832.6533 ล้ำนบำท คดิ เป็นร้อยละ 10,957.61

รายการ ปี 2562 ปี 2563 หนว่ ย: ล้ำนบำท

เงนิ อดุ หนุนจำกงบประมำณ 618.4463 86.7338 เพมิ่ /-ลดจากปี 62
- ค่ำใชจ้ ่ำยบคุ ลำกร 1,461.1826 1,392.9028 จานวน รอ้ ยละ
สดั ส่วนตอ่ งบประมาณ (รอ้ ยละ)
236.27 1,605.95 -531.7125 -85.98

-68.2798 -4.67

ท่ีมา: ระบบงบกำรเงินรวมภำครฐั : CFS กรมบญั ชกี ลำง กระทรวงกำรคลัง ปงี บประมำณ พ.ศ. 2562-2563

จำกกำรพจิ ำรณำสัดสว่ นคำ่ ใช้จำ่ ยบคุ ลำกรต่อเงินอุดหนนุ จำกงบประมำณพบวำ่ ในปี 2563 หนว่ ยงำน
มีค่ำใช้จ่ำยบุคลำกรสงู กว่ำงบประมำณเงินอุดหนุนท่ีได้รับจดั สรร และหำกคิดเป็นสัดส่วนค่ำใช้จ่ำยบุคลำกรตอ่
เงนิ อุดหนนุ จำกงบประมำณ คิดเป็นรอ้ ยละ 1,605.95

ท้ังน้ี งบกำรเงินของหน่วยงำนในปี 2562 และปี 2563 อยู่ในระหว่ำงกำรรับรองจำกสำนักงำน
กำรตรวจเงินแผน่ ดนิ จึงทำใหใ้ นระบบ CFS ยงั ไม่ปรำกกฏข้อมูลกำรรับรองงบกำรเงนิ ของหนว่ ยงำนดังกล่ำว

สำนกั งบประมำณของรัฐสภำ หน้ำ 132 สำนักงำนเลขำธิกำรสภำผแู้ ทนรำษฎร

เอกสารสาหรับคณะกรรมาธกิ ารวิสามัญพจิ ารณารา่ ง พ.ร.บ. งบประมาณรายจา่ ยประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2565

วิเคราะหง์ บประมาณรายจา่ ยประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2565: กระทรวงเกษตรและสหกรณ์

4. ประเดน็ ข้อสงั เกตของกรรมาธิการฯ ที่สาคญั ในปีท่ผี า่ นมา
 คณะกรรมาธกิ ารวิสามัญฯ วฒุ ิสภา
กำรยำงแห่งประเทศไทย ควรนำงำนวิจัยมำปรับใช้และพัฒนำผลิตภัณฑ์จำกยำงพำรำให้ก้ำวหน้ำ

ในระดับโลก รวมท้ังควรศึกษำหำแนวทำงเพ่ือแก้ปัญหำรำคำยำงให้มีเสถียรภำพและเป็นไปตำมกลไกตลำด
และเผยแพร่ประชำสัมพันธ์ให้ประชำชนทรำบถึงผลงำน และผลประกอบกำรที่ผ่ำนมำ นอกจำกนั้น จะต้อง
ปรับวิสัยทัศน์ให้สะท้อนถึงกำรดำเนินงำนให้มำกข้ึนเพ่ือให้บุคลำกรขององค์กรได้ตระหนักและเข้ำใจถึง
วัตถุประสงคแ์ ละเปำ้ หมำยของกำรจัดตง้ั องค์กร

5. ประเด็นขอ้ สังเกต/ความเหน็ ของสานักงบประมาณของรฐั สภา (PBO)

 ผลสัมฤทธิ์และประโยชน์ที่คาดว่าจะไดร้ ับของการยางแห่งประเทศไทย (เอกสารขาวคาดแดง
เลม่ ที่ 14 หนา้ ท่ี 122)

ท้ังน้ี จึงมีข้อสังเกตว่ำ กำรต้ังค่ำเป้ำหมำยของตัวช้ีวัดผลสัมฤทธิ์นี้ ได้มีกำรพิจำรณำถึง Database
ย้อนหลังประกอบกำรพิจำรณำด้วยหรือไม่ อย่ำงไร เนื่องจำกไม่ปรำกฏ Database ในปีงบประมำณ 2564
ที่จะนำมำเป็นฐำนเพ่ือประกอบกำรพิจำรณำถึงกำรกำหนดค่ำเป้ำหมำยของตัวชี้วัดผลสัสมฤทธิ์
ในปงี บประมำณ 2565

สำนักงบประมำณของรฐั สภำ หน้ำ 133 สำนกั งำนเลขำธกิ ำรสภำผแู้ ทนรำษฎร

เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธิการวิสามัญพิจารณารา่ ง พ.ร.บ. งบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2565

วิเคราะหง์ บประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2565: กระทรวงเกษตรและสหกรณ์

กองทุนจัดรูปทีด่ นิ

(เอกสำรงบประมำณ ขำวคำดแดง ฉบับท่ี 3 เลม่ ที่ 20 หนำ้ ที่ 91)

1. วัตถปุ ระสงค์
เพ่ือเป็นทุนหมุนเวียนและค่ำใช้จ่ำยในกำรก่อสร้ำงและปรับปรุงงำนจัดระบบน้ำเพ่ือเกษตรกรรมและ

กำรจัดรูปท่ีดินให้ท่ีดินมีควำมเหมำะสมกับกำรทำกำรเกษตรกรรมท่ีสมบูรณ์ โดยกำรจัดระบบชลประทำน
จัดสร้ำงทำงลำเลียงในไร่นำ ปรับระดับพ้ืนที่ดิน ทำกำรรวบรวมท่ีดินหลำยแปลงในบริเวณเดียวกันเพื่อวำงผัง
จัดรูปทด่ี ินใหม่

2. ผลสัมฤทธแ์ิ ละประโยชน์ที่คาดวา่ จะไดร้ บั จากการใช้จา่ ยงบประมาณ

ผลสมั ฤทธิ์ ตวั ชีวัด เป้าหมาย
ปี 64 ปี 65
(1) พนื ทเ่ี กษตรกรรม มีระบบชลประทาน - จ้านวนพนื ทเ่ี กษตรกรรมทไี่ ดร้ ับการ
ในไร่นาสามารถไดร้ ับนา้ ทวั่ ถึงทกุ แปลง จัดรูปทดี่ นิ และจัดระบบนา้ เพมิ่ ขึน 89,195 ไร่ 88,991ไร่
เกษตรกรรมผา่ นคสู ง่ นา้ หรือทอ่ สง่ นา้
พร้อมมีทางล้าเลยี งผลผลิตเข้าสู่แปลงเกษตร

3. สรปุ ภาพรวมงบประมาณ

ในปีงบประมำณ พ.ศ. 2565 กองทุนจัดรูปที่ดิน
สังกัดกรมชลประทาน ได้รับจัดสรรงบประมาณ
ในลักษณะรายจ่ายลงทุน ประเภทงบรายจ่ายอ่ืน
จานวน 935.0000 ล้านบาท และได้นาเงินนอก
งบประมาณมาสมทบงบประมาณรายจ่ายในปี 2565
จานวน 12.3239 ลา้ นบาท คดิ เป็นสดั ส่วนรอ้ ยละ 1.30
เพื่อเป็นค่ำใช้จ่ำยดำเนินงำนภำยใต้แผนงำนยุทธศำสตร์
เพ่ือสนับสนุนด้ำนกำรสร้ำงกำรเติบโตบนคุณภำพชีวิต
ที่เปน็ มติ รต่อส่ิงแวดล้อม

สำนักงบประมำณของรฐั สภำ หน้ำ 134 สำนกั งำนเลขำธกิ ำรสภำผูแ้ ทนรำษฎร

เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธกิ ารวสิ ามญั พิจารณาร่าง พ.ร.บ. งบประมาณรายจา่ ยประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2565

วิเคราะหง์ บประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2565: กระทรวงเกษตรและสหกรณ์

4. ข้อมลู รายงานการเงนิ

การแสดงฐานะการเงนิ ปี 2562 ปี 2563 หนว่ ย: ล้ำนบำท

สินทรพั ย์รวม (1) 173.9234 225.2219 เพม่ิ /-ลดจากปี 62
สินทรพั ย์หมนุ เวยี น (2) 143.4185 194.3027
หนสี้ ินรวม (3) จานวน ร้อยละ
หน้สี นิ หมุนเวยี น (4) 8.2423 9.9303
ทนุ (5) 0.9804 1.7426 51.2985 29.49
165.6811 215.2916
50.8842 35.48

1.6880 20.48

0.7622 77.74

49.6105 29.94

อตั ราสว่ นสภาพคล่อง (2)/(4) 146.29 111.50 -34.78 -23.78

ท่ีมา: ระบบงบกำรเงนิ รวมภำครฐั : CFS กรมบญั ชกี ลำง กระทรวงกำรคลงั ปงี บประมำณ พ.ศ. 2562-2563

จำกข้อมูลงบแสดงฐำนะกำรเงินของกองทุนจัดรูปท่ีดิน ในระบบ CFS ของกรมบัญชีกลำง
กระทรวงกำรคลัง ณ วันที่ 30 กันยำยน 2563 พบว่ำ หน่วยงำนมีสินทรัพย์รวม จำนวน 225.2219 ล้ำนบำท
เพิ่มข้ึนจำกปี 2562 จำนวน 51.2985 ล้ำนบำท คิดเป็นร้อยละ 29.49 โดยสินทรัพย์ส่วนใหญ่ของหน่วยงำน
เป็นสินทรัพย์หมุนเวียน จำนวน 194.3027 ล้ำนบำท ในขณะเดียวกันมีหน้ีสินรวมจำนวน 9.9303 ล้ำนบำท
เพิม่ ขน้ึ จำกปี 2562 จำนวน 1.6880 ลำ้ นบำท คดิ เปน็ ร้อยละ 20.48

หำกวิเครำะห์สภำพคล่องทำงกำรเงิน (Liquidity Ratio) โดยพิจำรณำอัตรำส่วนเงินทุนหมุนเวียน
หรืออัตรำส่วนสภำพคล่อง (Current Ratio) เพื่อวัดควำมสำมำรถในกำรชำระหน้ีระยะสั้น พบว่ำ กองทุน
จัดรูปที่ดินมีอัตรำส่วนสภำพคล่องสูงมำก โดยมีอัตรำส่วนเท่ำกับ 146.29 และ 111.50 เท่ำ ในปี 2562 และ
ปี 2563 ตำมลำดับ ดังนนั้ หน่วยงำนควรมีกำรบริหำรจัดกำรสินทรัพย์หมุนเวียนที่มีอยู่ ให้มปี ระสิทธิภำพและ
อยู่ในระดับทเี่ หมำะสม เพอ่ื ลดต้นทนุ ค่ำเสยี โอกำสและตน้ ทุนทำงกำรเงินท่ีอำจจะเกดิ ขึ้นตำมมำ

การแสดงผลการดาเนินงาน ปี 2562 ปี 2563 หนว่ ย: ลำ้ นบำท

เพ่มิ /-ลดจากปี 62
จานวน รอ้ ยละ

รำยไดจ้ ำกงบประมำณ 935.0000 935.0000 --

รำยได้นอกงบประมำณ 13.0799 10.8817 -2.1982 -16.81

คำ่ ใชจ้ ำ่ ย 1,001.8946 895.8910 -106.0036 -10.58

รายไดส้ ูงกว่าคา่ ใชจ้ า่ ยสทุ ธิ -53.8147 49.9907 103.8054 -192.89

ท่ีมา: ระบบงบกำรเงินรวมภำครฐั : CFS กรมบญั ชีกลำง กระทรวงกำรคลัง ปงี บประมำณ พ.ศ. 2562-2563

สำนกั งบประมำณของรัฐสภำ หนำ้ 135 สำนักงำนเลขำธกิ ำรสภำผแู้ ทนรำษฎร

เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธกิ ารวิสามญั พิจารณารา่ ง พ.ร.บ. งบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2565

วิเคราะห์งบประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2565: กระทรวงเกษตรและสหกรณ์

จำกข้อมูลงบแสดงผลกำรดำเนินงำนของกองทุนจัดรูปท่ีดินจำกระบบ CFS ของกรมบัญชีกลำง
กระทรวงกำรคลัง ณ วันที่ 30 กันยำยน 2563 พบว่ำ หน่วยงำนมีรายได้จากงบประมาณ จำนวน 935.0000
ล้ำนบำท เท่ำกับปี 2562 ส่วนรายได้นอกงบประมาณ จำนวน 10.8817 ล้ำนบำท ลดลงจำกปี 2562 จำนวน
2.1982 ลำ้ นบำท คิดเป็นรอ้ ยละ 16.81

และเมื่อพิจำรณำค่ำใช้จ่ำยทั้งหมดของหน่วยงำน จำนวน 895.8910 ล้ำนบำท ลดลงจำกปี 2562
จำนวน 106.0036 ล้ำนบำท คิดเปน็ รอ้ ยละ 10.58 โดยค่ำใช้จำ่ ยส่วนใหญเ่ ปน็ ค่ำใช้สอยอ่ืน จำนวน 850.7638
ล้ำนบำท ลดลงจำกปี 2562 จำนวน 108.4504 ล้ำนบำท ซึ่งส่งผลทำให้ปี 2563 กองทุนจัดรูปท่ีดินมีรำยได้
สูงกว่ำค่ำใช้จ่ำย จำนวน 49.9907 ล้ำนบำท เพ่ิมข้ึนจำกปี 2562 จำนวน 103.8054 ล้ำนบำท คิดเป็น
รอ้ ยละ 192.89

รายการ ปี 2562 ปี 2563 หนว่ ย: ล้ำนบำท
เงินอุดหนุนจำกงบประมำณ 935.0000 935.0000
เพม่ิ /-ลดจากปี 62
จานวน ร้อยละ

--

- คำ่ ใชจ้ ำ่ ยบคุ ลำกร 22.0837 22.9493 0.87 3.92
สดั ส่วนตอ่ งบประมาณ (ร้อยละ) 2.36 2.45

ทีม่ า: ระบบงบกำรเงินรวมภำครฐั : CFS กรมบัญชีกลำง กระทรวงกำรคลัง ปงี บประมำณ พ.ศ. 2562-2563

จำกกำรพิจำรณำสัดสว่ นค่ำใชจ้ ำ่ ยบุคลำกรต่อเงนิ อุดหนุนจำกงบประมำณพบวำ่ ในปี 2563 หน่วยงำน
มีค่ำใช้จ่ำยบุคลำกรต่ากว่างบประมำณเงินอุดหนุนที่ได้รับจัดสรร และหำกคิดเป็นสัดส่วนค่ำใช้จ่ำยบุคลำกร
ต่อเงินอดุ หนุนจำกงบประมำณ คดิ เป็นร้อยละ 2.45

ท้ังน้ี งบกำรเงินของหน่วยงำนในปี 2562 และปี 2563 อยู่ในระหว่ำงกำรรับรองจำกสำนักงำน
กำรตรวจเงนิ แผน่ ดิน จงึ ทำให้ในระบบ CFS ยงั ไมป่ รำกกฎขอ้ มูลกำรรบั รองงบกำรเงินของหนว่ ยงำนดังกลำ่ ว

ขอ้ สังเกต/ความเหน็ ของ PBO

ตำมพระราชวินัยการเงินการคลังภาครัฐ พ.ศ. 2561 มาตรา 17 กำหนดให้กำรจัดสรรงบประมำณ
ต้องคำนึงถึงฐำนะเงินนอกงบประมำณของหน่วยงำนที่สำมำรถใช้จ่ำยได้ รวมท้ังรำยได้หรือเงินอ่ืนใด
ทีห่ นว่ ยงำนของรฐั นั้นมีอยู่หรือสำมำรถนำมำใชจ้ ่ำยได้

จำกข้อมูลงบแสดงฐำนะกำรเงิน และงบแสดงผลกำรดำเนินงำนของกองทุนจัดรูปท่ีดิน ในระบบ CFS
ของกรมบัญชีกลำง กระทรวงกำรคลัง ณ วันท่ี 30 กันยำยน 2563 พบว่ำ กองทุนจัดรูปที่ดิน มีอัตรำส่วน
สภำพคล่องทำงกำรเงินสูงมำกโดยในปี 2563 สูงถึง 111.50 เท่ำ และมีรำยได้สูงกว่ำค่ำใช้จ่ำย จำนวน
49.9907 ล้ำนบำท ดังน้ัน กองทุนฯ ควรมีกำรช้ีแจงรำยละเอียดเพ่ิมเติมเก่ียวกับแผนกำรใช้จ่ำยเงินนอก
งบประมำณให้ชัดเจน เพ่ือเป็นข้อมูลให้ฝ่ำยนิติบัญญัติใช้ประกอบกำรพิจำรณำอนุมัติงบประมำณรำยจ่ำย
ประจำปีต่อไป

สำนกั งบประมำณของรฐั สภำ หน้ำ 136 สำนกั งำนเลขำธกิ ำรสภำผู้แทนรำษฎร

เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธกิ ารวิสามญั พจิ ารณารา่ ง พ.ร.บ. งบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2565

วิเคราะหง์ บประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2565: กระทรวงเกษตรและสหกรณ์

กองทนุ ปรบั โครงสรา้ งการผลิตภาคเกษตรเพื่อเพิ่มขีดความสามารถการแข่งขนั ของประเทศ

(เอกสำรงบประมำณ ขำวคำดแดง ฉบบั ที่ 3 เล่มที่ 20 หน้ำที่ 97)

1. วัตถปุ ระสงค์
1) เพือ่ ปรับโครงสร้ำงกำรผลิตภำคเกษตร ปฏิรูปผลิตผลทำงกำรเกษตร เพิม่ ประสทิ ธิภำพทำงกำรผลิต

และพฒั นำคุณภำพสินค้ำเกษตร
2) เพือ่ แปรรูปสรำ้ งมูลค่ำเพมิ่ สินค้ำเกษตร
3) เพ่ือชว่ ยเหลือใหเ้ กษตรกรปรบั เปล่ยี นจำกกำรผลิตสนิ คำ้ ท่ไี ม่มีศักยภำพสสู่ นิ คำ้ ท่ีมศี ักยภำพ

2. ผลสัมฤทธิ์และประโยชน์ทคี่ าดวา่ จะไดร้ ับจากการใช้จ่ายงบประมาณ

ผลสมั ฤทธิ์ ตวั ชีวัด เปา้ หมาย
ปี 64 ปี 65
(1) เกษตรกรทไี่ ดร้ ับผลกระทบจากการเปิด - ปรับโครงสร้างการผลิตและเพมิ่ 2 สนิ คา้ เกษตร 2 สนิ คา้ เกษตร
เสรีทางการคา้ มีความม่ันคงในการประกอบ มูลคา่ สินคา้ เกษตรไม่นอ้ ยกว่า
อาชีพเกษตรกรรมและมีขีดความสามารถ ร้อยละ 80 ร้อยละ 80
แข่งขันเพม่ิ ขึน - ร้อยละของเกษตรกรทไ่ี ดร้ ับการ
สนบั สนนุ มีรายไดเ้ พม่ิ ขึน

3. สรปุ ภาพรวมงบประมาณ
ในปีงบประมำณ พ.ศ. 2565 กองทุนปรับโครงสร้ำงกำรผลิตภำคเกษตรเพื่อเพ่ิมขีดควำมสำมำรถ

กำรแข่งขันของประเทศ สังกัดสำนักงำนเศรษฐกิจกำรเกษตร ได้รับจัดสรรงบประมาณ ในลักษณะรายจ่าย
ประจา ประเภทงบรายจ่ายอ่ืน จานวน 35.0000 ล้านบาท คิดเป็นสัดส่วนร้อยละ 0.03 ของงบประมาณ
กระทรวงเกษตรฯ ท้ังหมด ซ่ึงได้รับงบประมาณลดลงจากปีงบประมาณ 2564 จานวน 15.0000 ล้านบาท
คิดเป็นร้อยละ 30.00 โดยงบประมำณที่ได้รับจัดสรรนำไปใช้เพื่อเป็นค่ำใช้จ่ำยดำเนินงำนภำยใต้แผนงำน
พน้ื ฐำนด้ำนกำรสรำ้ งควำมสำมำรถในกำรแขง่ ขนั

สำนกั งบประมำณของรฐั สภำ หน้ำ 137 สำนกั งำนเลขำธิกำรสภำผแู้ ทนรำษฎร

เอกสารสาหรับคณะกรรมาธกิ ารวสิ ามัญพจิ ารณาร่าง พ.ร.บ. งบประมาณรายจา่ ยประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2565

วเิ คราะหง์ บประมาณรายจา่ ยประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2565: กระทรวงเกษตรและสหกรณ์

4. ข้อสงั เกต/ความเหน็ ของสานกั งบประมาณของรฐั สภา (PBO)
4.1 เปา้ หมายการใหบ้ รกิ ารหนว่ ยงาน/ตวั ช้วี ดั (เอกสารขาวคาดแดง หน้าที่ 98)

 กองทุนฯ ใช้หลักเกณฑ์ใดในกำรกำหนดเป้ำหมำยและวัดผลสำเร็จ/ผลลัพธ์ของตัวช้ีวัดนี้อย่ำงไร
และมีวิธีกำรในกำรติดตำมประเมินผลว่ำเกษตรกรที่เข้ำร่วมโครงกำรน้ีแล้วจะมีรำยได้เพิ่มขึ้นอย่ำงไร รวมท้ัง
ตวั ช้วี ัดนม้ี ีควำมคืบหน้ำของผลกำรดำเนินงำนอย่ำงไรบำ้ ง บรรลุผลสำเร็จตำมเปำ้ หมำยท่ีกำหนดไว้หรือไม่

 ควรนำผลกำรดำเนินงำนของตัวชี้วัดน้ี ไปปรับปรุงกำรกำหนดตัวชี้วัด/ค่ำเป้ำหมำย
ในปงี บประมำณถัดไป ให้มคี วำมท้ำทำยและแสดงให้เห็นถงึ ศกั ยภำพ/ควำมสำเรจ็ ของหนว่ ยงำนเพิ่มมำกขนึ้

สำนักงบประมำณของรฐั สภำ หนำ้ 138 สำนักงำนเลขำธิกำรสภำผู้แทนรำษฎร

เอกสารสาหรับคณะกรรมาธกิ ารวสิ ามญั พจิ ารณารา่ ง พ.ร.บ. งบประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2565

PBO วเิ คราะหง์ บประมาณอยา่ งมืออาชพี เปน็ กลาง และสรา้ งสรรค์