คู่มือการประมาณการรายรับเงินรายได้ คณะวิทยาศาสตร์ ม.บูรพา

คู่มือการปฏิบัติงาน
การจดั ทาการประมาณการรายรับของงบประมาณเงินรายได้

คณะวิทยาศาสตร์ มหาวิทยาลัยบรู พา

Work Manual
Preparation of revenue estimates for income budget

Faculty of Science, Burapha University

โดย
ธรี ยุทธ นพรัตน์อาภากลุ
นกั วเิ คราะห์นโยบายและแผนปฏิบัติการ

สานักงานคณบดี คณะวิทยาศาสตร์
มหาวทิ ยาลยั บูรพา

Page l ก

คานา

การจัดทาคู่มือการปฏิบัติงาน : การจัดทาการประมาณการรายรับของงบประมาณเงินรายได้
คณะวิทยาศาสตร์ มหาวิทยาลัยบูรพาเล่มน้ี จัดทาขึ้นเพื่อเป็นแนวทางสาหรับผู้ท่ีทาการศึกษาด้านการจัดทา
งบประมาณจากการประมาณการรายรับของคณะวิทยาศาสตร์ มหาวิทยาลัยบูรพา ท่ีสามารถนาไปปฏิบัติงาน
อย่างเป็นระบบ ถูกต้องและเป็นการดาเนินการตามภาระงานในตาแหน่งนักวิเคราะห์นโยบายและแผน
ซ่ึงการวางแผนงบประมาณเป็นปัจจัยสาคัญ ให้คณะวิทยาศาสตร์สามารถดาเนินโครงการหรือกิจกรรมใหเ้ ป็นไป
ตามแผนการดาเนินงานตามวิสยั ทศั น์ พนั ธกจิ และนโยบายของคณะวิทยาศาสตร์ มหาวิทยาลยั บรู พา การจัดทา
งบประมาณต้องมีข้อมูลที่เหมาะสมและสอดคล้องกับรายรับจริงท่ีคาดว่าจะได้รับ โดยต้องดาเนินการด้วย
ความรอบคอบ โดยมีขอ้ มลู รองรับพรอ้ มตอ่ การชแี้ จงในทุกระดบั

ดังน้ัน เพ่ืออานวยความสะดวกแก่ผู้ปฏิบัติงานในตาแหน่งนักวิเคราะห์นโยบายและแผน
และผู้ที่ต้องการนาไปใช้เป็นแนวทางในการประมาณการรายรับในระดับคณะ ตามระเบียบ ข้อบังคับ
และนโยบายการจัดทางบประมาณของมหาวิทยาลัยบูรพานั้น ผู้ปฏิบัติงานจึงได้จัดทา คู่มือการปฏิบัติงาน
เรื่อง “การจัดทาการประมาณการรายรับของงบประมาณเงินรายได้คณะวิทยาศาสตร์ มหาวิทยาลัยบูรพา”
สาหรบั เปน็ แนวทางและเปน็ ประโยชน์ต่อคณะวทิ ยาศาสตร์ มหาวทิ ยาลยั บูรพาตอ่ ไป

ท้ายนี้ผู้ปฏิบัติงาน หวังเป็นอย่างยิ่งว่าคู่มือการจัดทาการประมาณการรายรับของงบประมาณ
เงินรายได้คณะวิทยาศาสตร์ มหาวิทยาลัยบูรพาเล่มนี้ จะเป็นประโยชน์ต่อทุกฝ่ายที่เกี่ยวข้อง ให้สามารถบรรลุ
วัตถุประสงค์ร่วมของการจัดทางบประมาณบนแนวทางการวางแผนการดาเนินงานด้านงบประมาณ
อยา่ งมีประสทิ ธภิ าพ

นายธีรยทุ ธ นพรัตน์อาภากลุ
นกั วิเคราะห์นโยบายและแผน คณะวทิ ยาศาสตร์

ธันวาคม 2561

สารบญั Page l ข

1. คานา หนา้
2. สารบญั
3. สารบัญตาราง ก
4. สารบญั ภาพ ข
5. วัตถุประสงค์ ค
6. ขอบเขต ง
7. คาจากัดความ 1
8. หนา้ ที่ความรบั ผิดชอบ 1
9. การตรวจเอกสาร 2
10. ผังกระบวนการ (Work Flow) 3
11. ขน้ั ตอนการปฏิบัตงิ าน 4
12. แนวทางการปฏบิ ตั ิงานของบุคลากร 7
13. มาตรฐานคณุ ภาพงาน 20
14. ระบบติดตามประเมินผล 50
15. แนวทางการพัฒนาระบบงาน 52
16. เอกสารท่เี ก่ยี วข้องในการปฏบิ ัติงาน 53
17. ปญั หา/ความเสยี่ งสาคัญทีพ่ บในการปฏิบตั ิงานและแนวทางการแก้ปัญหา 53
18. บรรณานุกรม 55
19. ภาคผนวก 56
64
ก. ประกาศ ระเบยี บ และข้อบงั คบั
ข. คู่มือการปฏิบัตงิ านทเ่ี กยี่ วข้อง 66
ค. เอกสารที่ใชใ้ นการปฏิบตั งิ าน 136
20. ประวัตผิ ู้จัดทา 158
162

Page l ค

สารบญั ตาราง

หนา้

ตารางที่ 1 คาจากัดความของคู่มือการปฏบิ ัตงิ าน 2

ตารางที่ 2 หนา้ ท่ีความรับผดิ ชอบที่เก่ยี วข้องกับค่มู ือการปฏิบัติงาน 3

ตารางที่ 3 ผังแสดงกระบวนงาน การจดั ทาการประมาณการรายรบั ของงบประมาณเงินรายได้ 11
คณะวิทยาศาสตร์ มหาวทิ ยาลัยบรู พา

ตารางท่ี 4 แผนผงั ของกระบวนการจดั ทาการประมาณการรายรับของงบประมาณเงินรายได้ 18
คณะวทิ ยาศาสตร์ มหาวทิ ยาลัยบรู พา

ตารางท่ี 5 แบบฟอร์มข้อมูลแผนการเปิดรายวชิ าหลักสตู รภาคปกติ 22

ตารางท่ี 6 แบบฟอร์มข้อมลู แผนการเปิดรายวิชาหลกั สูตรภาคพิเศษ ประจาภาคปลาย 2561 23

ตารางท่ี 7 แบบฟอร์มข้อมูลแผนการเปิดรายวชิ าหลักสตู รภาคพิเศษ ประจาภาคฤดูร้อน 2561 24

ตารางท่ี 8 แบบฟอร์มข้อมูลแผนการเปดิ รายวชิ าหลักสูตรภาคพิเศษ ประจาภาคตน้ 2562 25

ตารางท่ี 9 การใชข้ อ้ มูลนสิ ิตในการประมาณการตามปีงบประมาณ 26

ตารางท่ี 10 แบบฟอรม์ การกรอกขอ้ มูลแผนการรับนสิ ิตหลกั สตู รไม่เหมาจา่ ย ปีการศึกษา2561-2566 28

ตารางท่ี 11 แบบฟอร์มการกรอกข้อมูลแผนการรับนิสิตหลกั สูตรเหมาจ่าย ปกี ารศกึ ษา2561-2566 29

ตารางที่ 12 การแยกจานวนหนว่ ยกติ บรรยายและปฏิบัติการ 31

ตารางที่ 13 การรวมยอดจานวนนสิ ิตในแต่ละรายวชิ า 32

ตารางท่ี 14 ข้อมลู สรุปงบประมาณจากการประมาณการรายรับจากค่าหนว่ ยกิต 33

ตารางที่ 15 ข้อมลู จานวนนสิ ิตระดับปริญญาตรี ภาคปกติ 35

ตารางที่ 16 ข้อมูลจานวนนิสิตระดับปรญิ ญาตรี ภาคพเิ ศษ 35

ตารางท่ี 17 ข้อมลู สรปุ การประมาณการรายรบั ในสว่ นค่าบารุงคณะ 36

ตารางท่ี 18 สรุปค่าธรรมเนียมการศึกษาหลักสูตรเหมาจา่ ย ระดบั ปริญญาโท 39

ตารางท่ี 19 สรปุ ค่าธรรมเนียมการศึกษาหลกั สูตรเหมาจ่าย ระดับปรญิ ญาเอก 40

สารบญั ตาราง (ตอ่ ) หนา้
40
ตารางท่ี 20 สรุปประมาณการรายรบั หลักสูตรเหมาจา่ ย 41
ตารางที่ 21 รายรับอ่นื ๆ 42
ตารางที่ 22 สรุปรายไดจ้ ากการจัดการศึกษา 40:60 43
ตารางท่ี 23 สรุปงบประมาณจากการประมาณการรายรับ 43
ตารางท่ี 24 สรุปการประมาณการงบประมาณล่วงหนา้ 56
ตารางท่ี 25 ปญั หา/ความเสย่ี งสาคญั ท่ีพบในการปฏิบตั ิงานและแนวทางการแกไ้ ขปัญหา

สารบญั ภาพ Page l ง

ภาพท่ี 1 กระบวนการประมาณการรายรับของงบประมาณเงินรายไดค้ ณะวิทยาศาสตร์ หน้า
มหาวิทยาลัยบรู พา
8
ภาพที่ 2 สญั ลกั ษณ์กระบวนการ (Work Flow) 18
ภาพท่ี 3 หน้า Login เข้าส่รู ะบบ E-Budgeting 45
ภาพที่ 4 บันทึกสรปุ ประมาณการรายรบั หลักสูตรไม่เหมาจ่าย 45
ภาพท่ี 5 บนั ทกึ สรปุ ประมาณการรายรับหลักสูตรเหมาจ่าย 46
ภาพท่ี 6 บันทกึ รายได้อืน่ ๆ 46
ภาพที่ 7 บันทึกสรปุ ประมาณการรายรับลว่ งหน้า 47
ภาพท่ี 8 รายงานสรปุ ประมาณการรายรบั 47
ภาพท่ี 9 รายงานสรปุ ประมาณการรายรับลว่ งหน้า 48
ภาพที่ 10 รายงานสรุปประมาณการรายรับจากการจัดการศกึ ษา(40:60) 48
ภาพที่ 11 รายงานสรุปประมาณการรายรบั หลกั สตู รไม่เหมาจา่ ย 48
ภาพท่ี 12 รายงานสรปุ ประมาณการรายรับหลกั สตู รเหมาจ่าย 49
ภาพที่ 13 รายงานสรุปประมาณการรายรับจากการบรหิ ารสินทรพั ย์ 49

Page |1

1. วัตถปุ ระสงค์ของการปฏบิ ัตงิ าน

การจัดทาคู่มอื การจดั ทาการประมาณการรายรับของงบประมาณเงนิ รายได้คณะวทิ ยาศาสตร์
มหาวทิ ยาลัยบรู พา น้มี ีวัตถุประสงค์ ดงั นี้

1. เพ่ือเป็นคู่มือในการปฏิบัติงานการจัดทาประมาณการรายรับของงบประมาณเงินรายได้
คณะวทิ ยาศาสตร์ มหาวทิ ยาลัยบรู พา

2. เพ่ือเป็นแนวปฏิบัติและแสดงวิธีการทางานท่ีสามารถถ่ายทอดให้กับผู้ท่ีเข้ามาปฏิบัติงาน
ตาแหน่งนักวิเคราะห์นโยบายและแผน หรือผู้ท่ีได้รับมอบหมายให้ดาเนินการด้านการจัดทาการประมาณการ
รายรับของงบประมาณเงินรายได้คณะวิทยาศาสตร์ มหาวทิ ยาลยั บรู พา

3. เพ่ือเป็นแนวทางในการปรับปรุงกระบวนการ และพัฒนางานด้านการจัดทาการประมาณ
การรายรบั ของคณะวิทยาศาสตร์

2. ขอบเขตของการปฏบิ ตั งิ าน

คู่มือการจัดทาการประมาณการรายรับของงบประมาณเงินรายได้คณะวิทยาศาสตร์
มหาวิทยาลัยบูรพา ฉบับน้ี ครอบคลุมระบบการจัดทาข้อมูลเพื่อให้สามารถประมาณการรายรับงบประมาณ
เงินรายได้ของคณะวิทยาศาสตร์ มหาวิทยาลัยบูรพา ประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2562 โดยมีรายละเอียด
ขั้นตอนการปฏิบัติงานท่ีชัดเจนและเป็นระบบ ตามระเบียบมหาวิทยาลัยบูรพา ว่าด้วยการงบประมาณ
ของมหาวิทยาลัย พ.ศ. 2561 ต้ังแต่การจัดเตรียมข้อมูลประกอบการจัดทาการประมาณการรายรับ ออกแบบ
แบบฟอร์มท่ีต้องใช้สาหรับกระบวนการ การจัดทาระบบรองรับข้อมูลการคานวณการประมาณการรายรับ
ก ร ะ บ ว น ก า ร ใ น ก า ร ต ร ว จ ส อ บ ค ว า ม ถู ก ต้ อ ง ข อ ง ก า ร ป ร ะ ม า ณ ก า ร ร า ย รั บ เ ป็ น ง บ ป ร ะ ม า ณ ร ะ ดั บ ค ณ ะ
โดยรวบรวมข้อมูลภาควิชาเพ่ือสรุปและเสนอผ่านความเห็นชอบจากคณะกรรมการประจาคณะวิทยาศาสตร์
ซึ่งข้อมูลการประมาณการรายรับของงบประมาณเงินรายได้ของคณะวิทยาศาสตร์ มหาวิทยาลัยบูรพา
ต้องมคี วามถกู ต้องและใกล้เคียงกบั รายรับจรงิ ของคณะวิทยาศาสตร์

คมู่ ือการปฏิบัติงาน การจดั ทาการประมาณการรายรบั ของงบประมาณเงินรายได้คณะวทิ ยาศาสตร์ มหาวทิ ยาลยั บรู พา จดั ทาโดย นายธีรยทุ ธ นพรัตนอ์ าภากลุ

Page |2

3. คาจากัดความ

ตารางที่ 1 คาจากดั ความของคู่มือการปฏบิ ตั ิงาน

มหาวิทยาลัย มหาวิทยาลัยบรู พา

คณะวทิ ยาศาสตร์ คณะวิทยาศาสตร์ มหาวทิ ยาลัยบูรพา

หน่วยงานภายใน สานกั งานคณบดี / ภาควชิ า ในสังกัดคณะวิทยาศาสตร์ มหาวทิ ยาลัยบรู พา
คณะวิทยาศาสตร์
ประมาณการรายรบั ประมาณการรายรบั จากเงินรายไดม้ หาวทิ ยาลยั ตามข้อบังคับมหาวิทยาลยั
บูรพา วา่ ด้วยการบรหิ ารการเงินและทรัพย์สนิ ของมหาวิทยาลยั

ระบบ E-Budgeting ระบบการกรอกข้อมลู งบประมาณท่ีมหาวทิ ยาลยั บูรพา
ใชใ้ นการดาเนินการจัดทางบประมาณ (https://e-budgeting.buu.ac.th/)

คณบดี คณบดีคณะวทิ ยาศาสตร์ มหาวทิ ยาลยั บรู พา
คณะวทิ ยาศาสตร์
รองคณบดี รองคณบดีท่ีไดร้ ับมอบหมายใหร้ บั ผดิ ชอบในดา้ นงบประมาณจากคณบดี
คณะวิทยาศาสตร์ มหาวิทยาลยั บรู พา

หวั หนา้ ภาควิชา หวั หนา้ ภาควิชา คณะวทิ ยาศาสตร์ มหาวทิ ยาลยั บรู พา

ผู้ปฏิบตั งิ าน ผูจ้ ัดทางบประมาณ ตาแหน่ง นกั วเิ คราะหน์ โยบายและแผน
สังกดั สานกั งานคณบดี คณะวิทยาศาสตร์ มหาวทิ ยาลัยบรู พา

เจ้าหนา้ ที่ธรุ การ ผู้ปฏบิ ตั งิ าน ทด่ี ูแลงานด้านธุรการของงานคลงั และแผน
คณะวทิ ยาศาสตร์ มหาวทิ ยาลัยบูรพา

นิสติ เตม็ เวลา นิสิตที่ลงทะเบยี นเรียนในเวลาทางานของมหาวิทยาลัยและอาจลงทะเบียน
นสิ ิตไม่เต็มเวลา เรยี นนอกเวลาทางานเปน็ บางส่วนด้วยก็ได้
Google Sheets นิสติ ท่ีลงทะเบียนเรยี นนอกเวลาทางานของมหาวทิ ยาลัยและอาจลงทะเบียน
เรียนในเวลาทางานเป็นบางส่วนดว้ ยก็ได้
ระบบสารสนเทศท่ีผู้ปฏิบัตงิ านใชเ้ ปน็ เคร่ืองมือในการเกบ็ ข้อมูลและคานวณ
งบประมาณ

คู่มือการปฏบิ ัติงาน การจัดทาการประมาณการรายรับของงบประมาณเงนิ รายได้คณะวทิ ยาศาสตร์ มหาวิทยาลยั บูรพา จดั ทาโดย นายธีรยทุ ธ นพรตั นอ์ าภากุล

Page |3

4. หนา้ ท่คี วามรับผิดชอบ

ตารางที่ 2 หนา้ ทค่ี วามรบั ผิดชอบท่ีเกี่ยวข้องกับคู่มือการปฏิบตั งิ าน

ตาแหน่ง หนา้ ทีค่ วามรับผิดชอบ
คณะกรรมการประจา
คณะวิทยาศาสตร์ - พจิ ารณาให้ความเหน็ ชอบขอ้ มูลการจดั ทางบประมาณกอ่ นเสนอ
คณบดีคณะวิทยาศาสตร์ ตอ่ มหาวทิ ยาลัยบรู พา
- พจิ ารณากาหนดกรอบการดาเนนิ งาน วางนโยบาย และกล่ันกรองขอ้ มลู
รองคณบดี ประกอบการจดั ทางบประมาณของคณะวิทยาศาสตร์
- ส่งั การให้ดาเนนิ การจัดทาข้อมูลประกอบการจัดทางบประมาณกบั
หวั หนา้ ภาควิชา หน่วยงานภายใต้บงั คบั บญั ชาของคณะวิทยาศาสตร์ที่เก่ียวขอ้ ง
ในการจัดทางบประมาณ
ผู้ปฏิบัตงิ าน - ให้ความเห็นชอบการจัดทางบประมาณของคณะวิทยาศาสตรแ์ ละเสนอ
เจา้ หนา้ ทธ่ี รุ การ ตอ่ คณะกรรมการประจาคณะวทิ ยาศาสตร์
- ลงนามเสนอข้อมลู การจดั ทางบประมาณต่อมหาวิทยาลัยบูรพา
- กล่นั กรองขอ้ มลู และส่ังการภายใต้การมอบอานาจของคณบดี
คณะวิทยาศาสตร์
- พิจารณาใหค้ วามเห็นชอบต่อการจัดทางบประมาณและเสนอตอ่ คณบดี
คณะวทิ ยาศาสตร์
- พจิ ารณากรอบการดาเนินงานของกระบวนการจัดทางบประมาณ
- กรอกข้อมูลหรือส่ังการให้ผู้ปฏิบัตงิ านท่เี กีย่ วขอ้ งดาเนนิ การกรอกข้อมูล
ตามแบบฟอร์มที่คณะวทิ ยาศาสตร์กาหนด
- วิเคราะห์ข้อมลู ที่เกี่ยวข้องกับการจดั ทางบประมาณของภาควิชาอย่าง
ละเอียดและใหข้ ้อมลู บนฐานข้อมูลทีเ่ ป็นไปตามแผนการดาเนินงานของ
ภาควชิ า
- เปน็ ผรู้ บั ผดิ ชอบหลกั ในการจัดทาการประมาณการรายรบั ฯ ตามคมู่ ือ
ฉบับนี้ รวมท้ังวางแผนจดั ทาระบบและวเิ คราะห์ขอ้ มูลในภาพรวม
เพอื่ ให้ข้อมูลการประมาณการรายรบั ท่เี ป็นไปตามเป้าหมาย
- ผทู้ ี่ทาหน้าท่ีในการรบั เข้า – ส่งออกหนังสือของงานคลังและแผน
ฝ่ายบริหาร คณะวิทยาศาสตร์

คูม่ อื การปฏิบัติงาน การจดั ทาการประมาณการรายรับของงบประมาณเงนิ รายได้คณะวทิ ยาศาสตร์ มหาวิทยาลัยบรู พา จดั ทาโดย นายธรี ยทุ ธ นพรตั นอ์ าภากลุ

Page |4

5. การตรวจเอกสาร

5.1 ข้อบังคับวา่ ด้วยการบริหารการเงนิ ของมหาวิทยาลัยบรู พา

ตามข้อบังคับมหาวิทยาลัยบูรพา ว่าด้วยการบริหารการเงินและทรัพย์สินของมหาวิทยาลัย
บรู พา พ.ศ. 2561 หมวดท่ี 3 ได้จาแนกประเภทแหลง่ ที่มาของรายได้ของมหาวทิ ยาลัยไว้ ดังนี้

1) เงนิ อดุ หนุนท่ัวไปทีร่ ฐั จดั สรรให้รายปี
2) เงนิ และทรพั ยส์ นิ ซ่งึ มีผู้อทุ ิศให้แก่มหาวิทยาลัย ไดแ้ ก่ เงนิ บริจาค เงนิ ท่มี ผี ใู้ ห้การสนบั สนุน
มหาวิทยาลัย
3) เงินกองทุนคงยอดเงินตน้ ท่ีรัฐบาลหรอื มหาวิทยาลัยจดั ตัง้ ข้ึน และรายได้หรือผลประโยชน์
จากกองทนุ ดงั กลา่ ว
4) คา่ ธรรมเนยี ม คา่ บารุง ค่าตอบแทน เบยี้ ปรบั และค่าบริการต่าง ๆ
5) รายได้หรือผลประโยชน์ท่ีได้จากการร่วมลงทุนหรือการลงทุน และจากทรัพย์สินของ
มหาวทิ ยาลยั
6) รายได้หรือผลประโยชน์จากการใช้ที่ราชพัสดุ หรือจัดหาประโยชน์ในท่ีราชพัสดุของ
มหาวิทยาลัย
7) รายไดห้ รือผลประโยชน์อยา่ งอืน่

5.2 ระเบยี บวา่ ดว้ ยการงบประมาณของมหาวิทยาลยั บรู พา

ตามระเบียบมหาวิทยาลัยบูรพา ว่าด้วยการงบประมาณของมหาวิทยาลัย พ.ศ. 2561
หมวด 2 การจดั ทาคาของบประมาณ

1) ข้อ 9 กาหนดให้ มหาวิทยาลัย ส่วนงาน และหน่วยงานภายในส่วนของท่ีมหาวิทยาลัย
กาหนด จัดทาคาของบประมาณประจาปี ประกอบด้วย งบประมาณรายรับ และงบประมาณรายจ่าย ให้เปน็ ไป
ตามที่มหาวิทยาลยั และสภามหาวทิ ยาลัยกาหนด

2) ข้อ 10 กาหนดให้ มหาวิทยาลัย ส่วนงาน และหน่วยงานภายในส่วนงาน ได้แก่ ส่วนงาน
ตามมาตรา 9 แหง่ พระราชบัญญตั มิ หาวิทยาลัยบูรพา พ.ศ. 2550 และหน่วยงานอน่ื ที่สภามหาวทิ ยาลัยกาหนด
เว้นแต่ ส่วนงานหรือหน่วยงานภายในส่วนงานที่มีระเบียบซ่ึงออกโดยสภามหาวิทยาลัยกาหนดไว้เป็นการ
เฉพาะ ต้องดาเนินการจัดทาคาของบประมาณประจาปี ซงึ่ คณะวทิ ยาศาสตร์เป็นส่วนงานหน่ึงที่ต้องดาเนินการ
จัดทาคาของบประมาณและคาของบประมาณต้องได้รับความเห็นชอบจากคณะกรรมการประจาส่วนงานก่อน

คมู่ ือการปฏิบัติงาน การจัดทาการประมาณการรายรบั ของงบประมาณเงนิ รายได้คณะวทิ ยาศาสตร์ มหาวทิ ยาลัยบูรพา จดั ทาโดย นายธรี ยุทธ นพรัตนอ์ าภากลุ

Page |5

จากนั้นให้มหาวิทยาลัยกลั่นกรองและตรวจสอบให้เป็นไปตามหลักเกณฑ์ที่กาหนดตามข้อบังคับ ระเบียบ
และท่ีมหาวิทยาลัยกาหนด และเม่ือมหาวิทยาลัยตรวจสอบแล้ว ให้อธิการบดีเสนอคาของบประมาณนั้น
ต่อคณะกรรมการเพ่อื ขอความเห็นชอบ ก่อนเสนอสภามหาวิทยาลัยพจิ ารณาต่อไป

3) ข้อ 11 ได้กาหนดให้ การตั้งงบประมาณรายรับ” ให้ประมาณการรายรับจากเงินรายได้
ทุกแหล่งที่จะนามาใช้โดยการประมาณการรายรับท่ีคาดว่าจะเกิดข้ึน โดยคานึงจากรายรับจริงของปีที่ผ่านมา
การคาดการณ์จานวนนิสิต ผู้รับบริการ และการคาดการณ์ปัจจัยนาเข้าอ่ืนท่ีเกี่ยวข้อง โดยมีข้อกาหนด
วา่ รายรบั ใดจะเปน็ ของส่วนงานใดและตามสัดส่วนอยา่ งไร ใหเ้ ป็นไปตามทีม่ หาวิทยาลยั ประกาศกาหนด

ทั้งนี้ ในทางปฏิบัติของคณะวิทยาศาสตร์ของการประมาณการรายรับของงบประมาณ
เงินรายได้คณะวิทยาศาสตร์ มหาวิทยาลัยบูรพา ท่ีเป็นไปตามระเบียบมหาวิทยาลัยบูรพา ว่าด้วย
การงบประมาณของมหาวทิ ยาลยั พ.ศ. 2561 มรี ายการทใ่ี ชใ้ นการประมาณการ ดังนี้

- รายรับจากค่าบารุงคณะ ตามระเบียบมหาวิทยาลัยบูรพา ว่าด้วยการเก็บเงิน
ค่าบารุงและค่าธรรมเนียมการศึกษา สาหรับนิสิตภาคปกติ (ฉบับท่ี 16) พ.ศ. 2558 และระเบียบมหาวิทยาลยั
บูรพา ว่าด้วยการเก็บเงินค่าบารุงและค่าธรรมเนียมการศึกษา สาหรับนิสิตภาคพิเศษ (ฉบับท่ี 13) พ.ศ. 2558
ได้กาหนดอัตราการเก็บค่าบารุงคณะสาหรับนิสิตภาคปกติ และภาคพิเศษ ระดับปริญญาตรีของ
คณะวิทยาศาสตร์ไว้

- รายรับจากค่าหน่วยกิต ตามระเบียบมหาวิทยาลัยบูรพา ว่าด้วยการเก็บเงิน
ค่าบารุงและค่าธรรมเนียมการศกึ ษา สาหรับนิสติ ภาคปกติ พ.ศ. 2552 ขอ้ 6.1 - 6.4 และระเบยี บมหาวิทยาลัย
บูรพา ว่าดว้ ยการเก็บเงินคา่ บารุงและคา่ ธรรมเนียมการศกึ ษา สาหรบั นสิ ิตภาคพิเศษ พ.ศ. 2552 ข้อ 6.1 - 6.4
ได้กาหนดอัตราการเก็บค่าหน่วยกิตสาหรับนิสิตระดับปริญญาตรีท้ังภาคปกติและภาคพิเศษไว้ ประกอบด้วย
ค่าลงทะเบียนเรียนรายวิชาบรรยาย ค่าลงทะเบียนเรียนรายวิชาปฏิบตั ิการ ค่าลงทะเบียนเรียนรายวชิ าฝึกงาน
และค่าลงทะเบยี นเรียนรายวชิ าโครงงาน

- รายรับจากคา่ ธรรมเนียมการศกึ ษาหลักสตู รเหมาจ่ายของนสิ ิตระดับบัณฑติ ศกึ ษา
- รายรบั อื่น ๆ ทก่ี ่อหนี้ผูกพันไว้แลว้ หรอื ทราบลว่ งหนา้ หรอื คาดหมายไว้ชดั เจน

คมู่ ือการปฏิบตั ิงาน การจัดทาการประมาณการรายรบั ของงบประมาณเงนิ รายได้คณะวทิ ยาศาสตร์ มหาวทิ ยาลัยบรู พา จัดทาโดย นายธรี ยุทธ นพรัตนอ์ าภากุล

Page |6

5.3 นโยบายการจัดทางบประมาณประจาปี
การจัดทางบประมาณประจาปี ทางมหาวิทยาลัยจะมีการประกาศนโยบายในการจัดทา
งบประมาณเป็นรายปี ซ่ึงในปีงบประมาณ 2562 มหาวิทยาลัยได้ประกาศนโยบายการจัดทา รายจ่าย
จากเงินรายได้มหาวทิ ยาลยั บรู พา ประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2562 โดยกาหนด ไวด้ ังน้ี
1) ประมาณการรายรับ หมายถึง ประมาณการรายรับจากเงินรายได้มหาวิทยาลัย
ตามขอ้ บังคบั มหาวิทยาลัยบูรพา ว่าด้วยการบริหารการเงนิ และทรัพย์สินของมหาวิทยาลยั ให้ทุกส่วนงานจัดทา
การประมาณการรายรับ
2) หลักสูตรเหมาจ่ายของทุกส่วนงาน ประมาณการรายรับ หมายถึง ประมาณการรายรับ
จากเงินรายได้หลังหักรายการค่าบารุงมหาวิทยาลัย ค่าบารุงหอสมุด ค่าบารุงเครือข่าย ค่าบารุงกิจกรรมนิสิต
ค่าบารุงกีฬา และค่าธรรมเนียมต่าง ๆ โดยใช้อัตราตามระเบียบมหาวิทยาลัยบูรพาท่ีใช้กั บนิสิต
กรณไี มเ่ หมาจ่าย แยกตามรหัสนิสิต
3) คา่ บารงุ คณะ เปน็ รายรับของคณะท่นี สิ ิตสังกัด แบง่ เปน็

- รายรับคา่ บารงุ คณะของนิสิตระดบั ปริญญาตรี ภาคปกติและภาคพิเศษ
- รายรับค่าบารุงคณะของนสิ ติ ระดบั บัณฑติ ศึกษา เตม็ เวลาและไม่เตม็ เวลา
4) คา่ หนว่ ยกิต
- รายรับจากค่าหน่วยกิตของนิสิตระดับปริญญาตรี ภาคปกติเป็นรายรับ
ของคณะเจ้าของรายวิชา ส่วนรายรับจากค่าหน่วยกิตของนิสิตระดับปริญญาตรี ภาคพิเศษ
เป็นรายรบั ของคณะเจ้าของหลักสตู ร
- รายรับจากค่าหน่วยกิตของนิสิตระดับบัณฑิตศึกษา เต็มเวลาเป็นรายรับของ
คณะเจ้าของรายวิชา ส่วนรายรับจากค่าหน่วยกิตของนิสิตระดับบัณฑิตศึกษา ไม่เต็มเวลา
เป็นรายรับของคณะเจา้ ของหลักสตู ร
5) ส่วนงานท่มี ีนิสิตต่างชาติ ใหส้ ่วนงานประมาณการรายรบั จากค่าบารุงมหาวิทยาลัยเพิ่มเติม
สาหรบั นสิ ติ ตา่ งชาติ รอ้ ยละ 50

คมู่ ือการปฏบิ ตั งิ าน การจัดทาการประมาณการรายรบั ของงบประมาณเงินรายได้คณะวทิ ยาศาสตร์ มหาวิทยาลยั บูรพา จดั ทาโดย นายธีรยุทธ นพรัตนอ์ าภากลุ

Page |7

6. ผงั กระบวนการ (Work Flow)

ช่อื กระบวนการ
การจัดทาการประมาณการรายรับของงบประมาณเงนิ รายได้คณะวทิ ยาศาสตร์

มหาวิทยาลัยบรู พา
ข้อกาหนดสาคัญของกระบวนการ

ผู้ ป ฏิ บั ติ ง า น ส า ม า ร ถ จั ด ท า ก า ร ป ร ะ ม า ณ ก า ร ร า ย รั บ ข อ ง ง บ ป ร ะ ม า ณ เ งิ น ร า ย ไ ด้
คณะวิทยาศาสตร์ มหาวิทยาลยั บรู พา ตอ้ งมคี วามถกู ตอ้ งและใกลเ้ คยี งกับรายรบั จริง
ตวั ชี้วดั สาคญั ของกระบวนการ

ร้อยละความถูกต้องของจานวนเงินงบประมาณจากการประมาณการรายรับเงินรายได้
เปรยี บเทยี บรายรับจริงของคณะวทิ ยาศาสตร์ทไี่ ดร้ ับ (คา่ เปา้ หมายรอ้ ยละ 90)

ค่มู อื การปฏบิ ตั งิ าน การจัดทาการประมาณการรายรับของงบประมาณเงินรายได้คณะวทิ ยาศาสตร์ มหาวิทยาลัยบรู พา จัดทาโดย นายธรี ยุทธ นพรัตนอ์ าภากุล

Page |8

ก ร ะ บ ว น ก า ร ป ร ะ ม า ณ ก า ร ร า ย รั บ ข อ ง ง บ ป ร ะ ม า ณ เ งิ น ร า ย ไ ด้ ค ณ ะ วิ ท ย า ศ า ส ต ร์
มหาวิทยาลัยบูรพา

รบั หนังสอื แจ้งการจดั ทางบประมาณ

เสนอรองคณบดีฯ ส่ังการ

จัดเตรียมขอ้ มลู
- แผนดาเนินการ
- แบบฟอรม์ ท่เี ก่ียวข้อง
- ระบบการคานวณ

ไมถ่ ูกตอ้ ง

ตรวจสอบ
ข้อมูล

ไม่เหน็ ชอบ ถกู ตอ้ ง

เสนอรองคณบดี
พิจารณา

เห็นชอบ

เสนอแผนการดาเนินงานใน
คณะกรรมการบรหิ ารคณะวทิ ยาศาสตร์

จดั ทาขอ้ มูลแผนการรับนิสติ
เพื่อการประมาณการรายรบั

เสนอรองคณบดี ไม่เหน็ ชอบ
พจิ ารณา

เหน็ ชอบ

เสนอคณบดี ไม่เหน็ ชอบ
พจิ ารณา

เห็นชอบ

คู่มือการปฏิบตั ิงาน การจัดทาการประมาณการรายรบั ของงบประมาณเงินรายได้คณะวทิ ยาศาสตร์ มหาวิทยาลยั บูรพา จัดทาโดย นายธรี ยุทธ นพรตั นอ์ าภากุล

Page |9

สง่ ขอ้ มลู ยืนยนั แผนการรบั นสิ ติ
ไปยงั มหาวิทยาลยั

ส่งออกแบบฟอรม์ แผนการเปิด
รายวิชาไปยังภาควชิ า

ภาควิชากรอกขอ้ มูลและจดั ส่ง
กลบั มายงั คณะ

ตรวจสอบ ไม่ถกู ตอ้ ง
ขอ้ มูล

ถกู ต้อง

จัดทาและสรปุ ข้อมลู
แผนการเปดิ รายวชิ า

จัดทาและสรุปข้อมูล
การประมาณการรายรับ

เสนอรองคณบดี ไมเ่ ห็นชอบ
พิจารณา

เหน็ ชอบ

เสนอคณบดี ไมเ่ หน็ ชอบ
พิจารณา

เห็นชอบ

เสนอ คกก.ประจา ไม่เห็นชอบ
คณะพจิ ารณา

เห็นชอบ

คูม่ ือการปฏบิ ตั ิงาน การจดั ทาการประมาณการรายรับของงบประมาณเงินรายได้คณะวทิ ยาศาสตร์ มหาวิทยาลัยบูรพา จัดทาโดย นายธีรยุทธ นพรตั นอ์ าภากลุ

P a g e | 10

สรปุ ขอ้ มลู และกรอกขอ้ มลู
ลงระบบ E-Budgeting BUU
จดั ทาบนั ทึกข้อความ แนบข้อมูล
ทีก่ รอกในระบบ E-Budgeting BUU

เสนอคณบดี ไม่เหน็ ชอบลงนาม
พจิ ารณาลงนาม

เหน็ ชอบลงนาม

ส่งข้อมลู ยนื ยนั ไปยัง
มหาวิทยาลยั
จัดเกบ็ ข้อมลู

ภาพท่ี 1 กระบวนการประมาณการรายรับของงบประมาณเงินรายได้คณะวิทยาศาสตร์มหาวิทยาลัยบรู พา

คู่มือการปฏิบัตงิ าน การจัดทาการประมาณการรายรบั ของงบประมาณเงินรายได้คณะวทิ ยาศาสตร์ มหาวิทยาลัยบูรพา จดั ทาโดย นายธีรยทุ ธ นพรัตนอ์ าภากุล

P a g e | 11

ตารางที่ 3 ผงั แสดงกระบวนงาน การจดั ทาการประมาณการรายรบั ของงบประมาณเงนิ รายได้คณะวทิ ยาศาสตร์ มหาวิทยาลยั บูรพา

ที่ ผงั กระบวนการ ระยะเวลา รายละเอียดงาน มาตรฐานคุณภาพงาน เอกสาร ผู้รับผดิ ชอบ
ทเ่ี กีย่ วขอ้ ง
1 30 นาที ผปู้ ฏิบัติงานรับหนงั สือจากฝ่าย ผ้ปู ฏบิ ัตงิ านไดร้ บั หนังสือ 1.ผูป้ ฏิบัตงิ าน
หนังสอื และ 2.เจ้าหน้าที่
รบั หนงั สือแจ้งการ สารบรรณของคณะวิทยาศาสตร์ ทจี่ ัดส่งมายงั ฝา่ ยบริหาร เอกสารแนบ ธุรการ

จดั ทางบประมาณ เรยี บรอ้ ย

2 1 ชวั่ โมง ผู้ปฏิบัติงานเสนอรองคณบดสี ั่งการ เสนอรองคณบดีสั่งการและ หนังสอื และ 1.ผปู้ ฏบิ ัติงาน

เสนอรองคณบดี สงั่ การ หรือ เพื่อวางกรอบการดาเนินการและ สามารถดาเนินการได้อยา่ ง เอกสารแนบ 2.รองคณบดี
มากกว่า จัดเตรยี มข้อมลู ที่เก่ียวขอ้ ง ทันทแี ละรวดเรว็

3 3-5 วนั ผปู้ ฏบิ ตั งิ านจัดเตรียมข้อมูล ดงั น้ี มีการจดั เตรยี มข้อมลู และมี 1. (ร่าง)แผนการ ผปู้ ฏิบตั งิ าน
ทาการ 1. (รา่ ง) แผนการดาเนินการ ระบบคานวณการประมาณ ดาเนนิ การ
จัดเตรียมข้อมลู 2. แบบฟอร์มทีใ่ ช้ในการกรอกขอ้ มูล การรายรับทีส่ มบูรณ์แล้วเสร็จ 2. แบบฟอร์ม
- แผนดาเนินการ แผนการเปดิ รายวชิ า ตามระยะเวลาท่ีกาหนด แผนการเปดิ
- แบบฟอร์มท่ีเกย่ี วขอ้ ง 3. สร้างระบบขอ้ มลู และการคานวณ รายวิชา
- ระบบการคานวณ งบประมาณเพ่ือการประมาณการรายรบั 3. ระบบคานวณ

คมู่ อื การปฏบิ ตั ิงาน การจัดทาการประมาณการรายรบั ของงบประมาณเงินรายได้คณะวทิ ยาศาสตร์ มหาวทิ ยาลยั บรู พา จัดทาโดย นายธรี ยทุ ธ นพรตั นอ์ าภากุล

P a g e | 12

ตารางที่ 3 (ต่อ) ระยะเวลา รายละเอยี ดงาน มาตรฐานคณุ ภาพงาน เอกสาร ผรู้ บั ผิดชอบ
ที่ ผงั กระบวนการ ทเี่ กย่ี วขอ้ ง
4
1 วัน ผปู้ ฏบิ ัติงานตรวจสอบข้อมลู และทดสอบ ข้อมูลแบบฟอร์มและ(ร่าง) 1. (รา่ ง)แผนการ ผูป้ ฏบิ ตั งิ าน

ทาการ ระบบการคานวณ กาหนดการถกู ต้อง และได้ ดาเนินการ

ระบบคานวณท่มี ีประสิทธิภาพ 2. แบบฟอร์ม

ตรวจสอบ ไม่ถกู ตอ้ ง แผนการเปดิ
ขอ้ มูล
รายวชิ า

ถูกตอ้ ง 3. ระบบคานวณ

5 ไมเ่ ห็นชอบ 1 วัน ผู้ปฏบิ ัติงานนาข้อมูลท่ีไดจ้ ัดเตรียม ผู้ปฏบิ ตั ิงานไดข้ ้อมลู ทผี่ ่าน 1. (ร่าง)แผนการ รองคณบดี

ทาการ ทั้งหมดในกระบวนการจดั ทาประมาณ ความเหน็ ชอบจากรองคณบดี ดาเนนิ การ

เสนอรองคณบดี การรายรับเสนอรองคณบดเี พ่ือพิจารณา 2. แบบฟอร์ม
พิจารณา
ความเหน็ ชอบ แผนการเปิด

เห็นชอบ รายวชิ า

6 เสนอแผนการดาเนินงานใน 3. ระบบคานวณ

คณะกรรมการบรหิ ารคณะวทิ ยาศาสตร์ 1 วนั ผูป้ ฏบิ ัติงานเสนอวาระผา่ นเลขานุการ ผูป้ ฏบิ ัติงานสามารถส่งวาระ มตทิ ปี่ ระชุม 1.ผปู้ ฏบิ ตั งิ าน
ทาการ คณะกรรมการบริหารคณะวทิ ยาศาสตร์ กระบวนการดาเนินการ คณะกรรมการ 2.เลขานกุ าร
บริหารคณะ คณะกรรมการ
ท้ังหมดไดท้ ันตามกรอบเวลา วิทยาศาสตร์ บริหารคณะ
วทิ ยาศาสตร์

คูม่ อื การปฏบิ ตั ิงาน การจดั ทาการประมาณการรายรบั ของงบประมาณเงนิ รายได้คณะวทิ ยาศาสตร์ มหาวิทยาลยั บรู พา จดั ทาโดย นายธีรยุทธ นพรัตนอ์ าภากุล

P a g e | 13

ตารางที่ 3 (ต่อ) ระยะเวลา รายละเอียดงาน มาตรฐานคุณภาพงาน เอกสาร ผรู้ ับผิดชอบ
ท่ี ผงั กระบวนการ ทเี่ ก่ยี วข้อง

7 1-2 วนั ผูป้ ฏิบตั ิงานจัดทาข้อมลู แผนการรบั นิสติ คณะวทิ ยาศาสตร์ไดข้ ้อมลู ข้อมูลแผน 1.ผู้ปฏิบัติงาน
ทาการ การรับนิสิต 2.ฝ่ายวิชาการ
จดั ทาข้อมูลแผนการรบั นสิ ติ เพอ่ื การการประมาณการรายรับในระบบ แผนการรับนิสิตเพื่อการ ในระบบของ 3.ภาควิชา
เพ่ือการประมาณการรายรับ มหาวทิ ยาลัย
ที่มหาวิทยาลยั กาหนด ประมาณการรายรับแลว้ เสร็จ
8
ตามระยะเวลาทีก่ าหนด
เสนอรองคณบดี ไม่เหน็ ชอบ
พิจารณา 1 วัน ผูป้ ฏิบัติงานเสนอข้อมูลแผนการรับนสิ ิต ผ้ปู ฏิบัตงิ านได้ข้อมลู แผน ข้อมูลแผนการ รองคณบดี

เห็นชอบ ทาการ เพื่อการประมาณการรายรับพรอ้ มบันทึก การรับนสิ ติ เพ่ือการประมาณ รับนสิ ิตท่ผี ่าน

9 ขอ้ ความนาส่งข้อมลู เพื่อขอความ การรายรบั ท่ผี ่านความ ความเหน็ ชอบ

เสนอคณบดี ไมเ่ หน็ ชอบ เห็นชอบจากรองคณบดี เหน็ ชอบจากรองคณบดี จากรองคณบดี
พิจารณา
1 วนั ผู้ปฏบิ ตั งิ านเสนอข้อมูลแผนการรับนิสติ ผ้ปู ฏบิ ัตงิ านได้ข้อมลู แผน ขอ้ มูลแผนการ คณบดี
เห็นชอบ
ทาการ เพื่อการประมาณการรายรบั พรอ้ มบันทึก การรบั นสิ ิตเพ่ือการประมาณ รบั นิสิตท่ผี า่ น
10 สง่ ข้อมลู ยืนยนั แผนการรับนสิ ติ
ขอ้ ความนาส่งข้อมลู เพ่อื ขอความ การรายรับท่ผี ่านความ ความเหน็ ชอบ
ไปยังมหาวทิ ยาลยั
เห็นชอบจากคณบดีและลงนาม เหน็ ชอบจากคณบดีพร้อม จากคณบดีและ

ลงนามในบันทึกข้อความ บันทึกข้อความ

30 นาที ผปู้ ฏบิ ัติงานสง่ ขอ้ มูลยนื ยันแผนการรบั มหาวทิ ยาลยั ได้รับข้อมลู บนั ทกึ ข้อความ ผปู้ ฏิบัตงิ าน
นิสติ ไปยงั มหาวิทยาลัย แผนการรับนิสิตได้ทันตาม และเอกสาร
กาหนด แนบ

คมู่ อื การปฏบิ ัติงาน การจัดทาการประมาณการรายรับของงบประมาณเงนิ รายได้คณะวทิ ยาศาสตร์ มหาวิทยาลยั บูรพา จดั ทาโดย นายธรี ยทุ ธ นพรัตนอ์ าภากุล

P a g e | 14

ตารางที่ 3 (ต่อ) ระยะเวลา รายละเอยี ดงาน มาตรฐานคุณภาพงาน เอกสาร ผ้รู ับผิดชอบ
ที่ ผงั กระบวนการ ท่เี กยี่ วขอ้ ง

11 30 นาที ผู้ปฏิบัติงานสง่ ออกแบบฟอร์มการเปิด ผปู้ ฏบิ ัตงิ านได้จัดสง่ แบบฟอร์ม แบบฟอร์มใน ผ้ปู ฏิบตั ิงาน
รายวชิ าไปยังภาควชิ า
สง่ ออกแบบฟอร์มแผนการเปดิ ให้ภาควชิ าครบถ้วน ระบบ Google
รายวิชาไปยังภาควชิ า
Sheets
12
10 วัน ผปู้ ฏบิ ตั งิ านกากับติดตามการกรอก คณะวทิ ยาศาสตร์ไดร้ ับข้อมูล แบบฟอรม์ ใน ภาควิชา
ภาควิชากรอกขอ้ มูลและจดั ส่ง ทาการ ขอ้ มูลของภาควชิ าใหเ้ ป็นไปตามแผน แผนการเปิดรายวิชาครบถว้ น ระบบ Google
กลบั มายงั คณะ ตามกรอบเวลาท่ีกาหนด Sheets
การดาเนินการท่ีกาหนด

13 1 ชั่วโมง ผูป้ ฏิบัติงานตรวจสอบความถูกต้องของ ภาควิชากรอกขอ้ มูลถกู ต้อง แบบฟอร์มใน ผ้ปู ฏบิ ัตงิ าน

ตรวจสอบ ไม่ถกู ตอ้ ง หรอื ขอ้ มลู แผนการเปดิ รายวิชาทภ่ี าควิชา ตามข้อมูลที่คณะวิทยาศาสตร์ ระบบ Google
ข้อมูล มากกว่า กรอกในแบบฟอร์ม
ตอ้ งการ Sheets

ถูกต้อง 1 วนั ผู้ปฏิบตั งิ านสรุปข้อมลู แผนการเปดิ ผู้ปฏบิ ัตงิ านไดข้ ้อมูลสรุป แบบฟอรม์ ใน ผู้ปฏิบตั งิ าน
ทาการ รายวชิ าของทุกรายวิชากบั กรอกข้อมลู แผนการเปิดรายวิชาที่ถูกต้อง ระบบ Google
14
จานวนนสิ ติ ตามแผนการรบั นิสิตตาม และเปน็ ไปตามแผนงาน Sheets
จัดทาและสรุปข้อมลู ขอ้ มลู ท่ีมหาวทิ ยาลยั ได้สรุปไว้เพ่อื ของคณะวทิ ยาศาสตร์
แผนการเปดิ รายวชิ า ประกอบคานวณรายรบั จากค่าหนว่ ยกติ

คู่มอื การปฏิบตั ิงาน การจัดทาการประมาณการรายรับของงบประมาณเงนิ รายได้คณะวทิ ยาศาสตร์ มหาวทิ ยาลยั บูรพา จัดทาโดย นายธีรยทุ ธ นพรัตนอ์ าภากุล

P a g e | 15

ตารางท่ี 3 (ต่อ) ระยะเวลา รายละเอยี ดงาน มาตรฐานคณุ ภาพงาน เอกสาร ผูร้ บั ผดิ ชอบ
ที่ ผังกระบวนการ ทีเ่ ก่ียวขอ้ ง
ผปู้ ฏิบัตงิ าน
15 3-5 วัน ผปู้ ฏิบตั งิ านรวมรวมข้อมลู จากข้อมลู ผ้ปู ฏิบตั งิ านไดข้ ้อมูล ขอ้ มลู คานวณ
ทาการ ทีผ่ ปู้ ฏิบตั งิ านดาเนินการเองและข้อมลู งบประมาณจากการประมาณ การประมาณ รองคณบดี
จัดทาและสรุปขอ้ มลู ที่ไดร้ ับจากจากวิชา และดาเนินการ การรายรบั ในภาพรวมของ การรายรับใน
การประมาณการรายรับ คานวณการประมาณการรายรบั คณะวทิ ยาศาสตรใ์ นระบบ Google คณบดี
ในภาพรวม Google Sheets Sheets
16
1 วนั ผปู้ ฏิบัติงานเสนอข้อมูลสรุปการ รองคณบดีเห็นชอบต่อข้อมลู ขอ้ มูลคานวณ
เสนอรองคณบดี ไมเ่ ห็นชอบ ทาการ ประมาณการรายรบั ต่อรองคณบดี การประมาณการรายรบั ของ การประมาณ
พจิ ารณา คณะวิทยาศาสตร์ การรายรับใน
เพือ่ ตรวจสอบและให้ความเห็นชอบ Google
เหน็ ชอบ ต่อข้อมูลการประมาณการรายรบั ของ Sheets
คณะวทิ ยาศาสตร์
17
1 วนั ผู้ปฏบิ ตั งิ านเสนอข้อมูลสรปุ การ คณบดเี หน็ ชอบตอ่ ข้อมูล ข้อมลู คานวณ
เสนอคณบดี ไม่เหน็ ชอบ ทาการ ประมาณการรายรบั ต่อคณบดี การประมาณการรายรบั การประมาณ
พิจารณา ของคณะวิทยาศาสตร์ การรายรับใน
เพอ่ื ให้ความเห็นชอบต่อข้อมูล Google
เหน็ ชอบ การประมาณการรายรบั ของ Sheets
คณะวทิ ยาศาสตร์

ค่มู อื การปฏบิ ตั งิ าน การจัดทาการประมาณการรายรบั ของงบประมาณเงนิ รายได้คณะวทิ ยาศาสตร์ มหาวิทยาลยั บรู พา จดั ทาโดย นายธรี ยุทธ นพรตั นอ์ าภากุล

P a g e | 16

ตารางท่ี 3 (ต่อ) ระยะเวลา รายละเอียดงาน มาตรฐานคณุ ภาพงาน เอกสาร ผรู้ บั ผดิ ชอบ
ที่ ผังกระบวนการ ทเ่ี กี่ยวข้อง

18 5-10 วนั ผปู้ ฏบิ ตั ิงานสง่ วาระข้อมลู การประมาณ คณะกรรมการประจาคณะ ข้อมูลเสนอวาระ 1.ผปู้ ฏบิ ัติงาน
ทาการ การรายรับเพ่ือขอความเห็นชอบใน วทิ ยาศาสตร์ให้ความเหน็ ชอบ
เสนอ คกก.ประจาไมเ่ ห็นชอบ ต่อการประมาณการรายรับ คณะกรรมการ 2.เลขานกุ าร
คณะพจิ ารณา คณะกรรมการประจาคณะวทิ ยาศาสตร์ คณะกรรมการ
ซึ่งเป็นไปตามระเบียบ ประจาคณะ ประจาคณะ
วิทยาศาสตร์ วทิ ยาศาสตร์

19 เห็นชอบ 1-3 วนั ผูป้ ฏิบัติงานติดตามมติ ความเหน็ ชอบ คณะวทิ ยาศาสตรส์ ามารถ มตทิ ป่ี ระชมุ ผูป้ ฏบิ ัติงาน
ทาการ การประมาณการรายรับจากท่ีประชมุ กรอกข้อมูลลงระบบ E- คณะกรรมการ
สรุปขอ้ มลู และกรอกขอ้ มูล คณะกรรมการประจาคณะวทิ ยาศาสตร์ Budgeting ของมหาวทิ ยาลัย ประจาคณะ
ลงระบบ E-Budgeting BUU และนาข้อมูลสรุปจากระบบคานวณ ไดท้ ันเวลาและถกู ต้อง และข้อมูลการ
กรอกขอ้ มูลลงระบบ E-Budgeting กรอกในระบบ
ของทางมหาวิทยาลยั E-Budgeting

20 ไม่เหน็ ชอบลงนาม 1 วัน ผ้ปู ฏิบตั งิ านจดั ทาบันทึกข้อความ คณบดใี ห้ความเห็นชอบลงนาม บันทกึ ข้อความ คณบดี

เสนอคณบดี ทาการ แนบขอ้ มลู ท่ีพิมพ์ออกจากระบบ ในบันทกึ ข้อความ และเอกสาร

พจิ ารณาลงนาม E-Budgeting เสนอคณบดีพิจารณา แนบ

ลงนาม

เห็นชอบลงนาม

คมู่ อื การปฏิบัตงิ าน การจดั ทาการประมาณการรายรบั ของงบประมาณเงนิ รายได้คณะวทิ ยาศาสตร์ มหาวทิ ยาลัยบรู พา จัดทาโดย นายธรี ยทุ ธ นพรัตนอ์ าภากุล

P a g e | 17

ตารางท่ี 3 (ตอ่ ) ระยะเวลา รายละเอียดงาน มาตรฐานคุณภาพงาน เอกสาร ผู้รับผดิ ชอบ
ท่ี ผงั กระบวนการ ท่ีเก่ยี วขอ้ ง

21 30 นาที ผปู้ ฏิบัติงานนาบันทึกข้อความออกเลขท่ี การสง่ ข้อมูลเพ่ือยืนยนั การ บันทึกข้อความ ผปู้ ฏบิ ตั งิ าน
หนังสือท่ีงานสารบรรณของคณะ ประมาณการรายรับไปยัง และเอกสาร
ส่งข้อมลู ยนื ยนั ไปยงั วิทยาศาสตร์และสง่ ขอ้ มลู ไปยัง มหาวิทยาลยั ได้อย่างถูกต้อง แนบ
มหาวิทยาลยั มหาวิทยาลัย ทนั เวลา และมีการลงลายมือ
ชอ่ื ผู้รบั เอกสาร
22
30 นาที ผ้ปู ฏิบัตงิ านจัดเกบ็ ข้อมูลให้เปน็ ระบบ คณะวทิ ยาศาสตรม์ ีฐานข้อมูล ขอ้ มลู ในระบบ ผ้ปู ฏิบัติงาน
จัดเกบ็ ข้อมลู เพอ่ื ใชเ้ ปน็ ฐานข้อมลู การดาเนนิ การ
ในปีงบประมาณต่อไป ที่เปน็ ประโยชน์ต่อการ Google

ดาเนินการประมาณการรายรับ Sheets

ในปีงบประมาณต่อไป

คูม่ ือการปฏบิ ตั งิ าน การจดั ทาการประมาณการรายรบั ของงบประมาณเงนิ รายได้คณะวทิ ยาศาสตร์ มหาวทิ ยาลยั บูรพา จดั ทาโดย นายธีรยุทธ นพรัตนอ์ าภากลุ

P a g e | 18

แผนภาพแสดงคาอธิบายกระบวนการ Work Flow ของผู้ปฏิบัติงาน

จดุ เริม่ ต้น และส้นิ สดุ ของกระบวนการ
กจิ กรรมและการปฏบิ ัติงาน
การตัดสินใจ การตรวจสอบ การอนุมตั ิ
สว่ นการนาเขา้ ขอ้ มูลหรือแสดงผลขอ้ มูล (Input / Output)
แสดงทศิ ทาง หรือการเคลอื่ นไหวของงาน
จุดรวมเสน้ การทางานให้ออกไปเหลือเพยี งเส้นเดยี ว
จดุ เชอ่ื มต่อ Flow จากหน้าหนงึ่ ไปยงั หน้าตอ่ ไป

ภาพที่ 2 สัญลกั ษณก์ ระบวนการ (Work Flow)

ตารางที่ 4 แผนผงั ของกระบวนการจดั ทาการประมาณการรายรับของงบประมาณเงนิ รายได้
คณะวทิ ยาศาสตร์ มหาวิทยาลยั บูรพา

แผนการดาเนนิ งาน เม.ย. พ.ค. มิ.ย. ก.ค. ส.ค. ก.ย. ต.ค. พ.ย. ธ.ค. ม.ค. ก.พ. ม.ี ค.

1. รับหนงั สอื แจง้ การจดั ทา
งบประมาณ

2. เสนอรองคณบดฯี สั่งการ
3. จดั เตรยี มข้อมลู

- แผนดาเนินการ
- แบบฟอรม์ ทเี่ กย่ี วขอ้ ง
- ระบบการคานวณ
4. ตรวจสอบขอ้ มลู
5. เสนอรองคณบดพี จิ ารณา
6. เสนอแผนการดาเนินงานใน
คณะกรรมการบรหิ ารคณะ
วิทยาศาสตร์
7. จัดทาข้อมลู แผนการรบั นิสติ เพอ่ื
การประมาณการรายรบั
8. เสนอรองคณบดีพจิ ารณา
9. เสนอคณบดพี ิจารณา

ค่มู ือการปฏิบัตงิ าน การจดั ทาการประมาณการรายรบั ของงบประมาณเงินรายได้คณะวทิ ยาศาสตร์ มหาวิทยาลัยบรู พา จัดทาโดย นายธีรยทุ ธ นพรัตนอ์ าภากลุ

P a g e | 19

แผนการดาเนินงาน เม.ย. พ.ค. มิ.ย. ก.ค. ส.ค. ก.ย. ต.ค. พ.ย. ธ.ค. ม.ค. ก.พ. ม.ี ค.
10. ส่งข้อมลู ยนื ยนั แผนการรับนิสติ

ไปยังมหาวทิ ยาลัย
11. สง่ ออกแบบฟอร์มแผนการเปดิ

รายวิชาไปยังภาควชิ า
12. ภาควชิ ากรอกข้อมูลและจดั ส่ง

กลับมายังคณะ
13. ตรวจสอบข้อมลู

14. จดั ทาและสรุปขอ้ มูลแผนการเปิด
รายวิชา

15. จัดทาและสรปุ การประมาณการ
รายรับ

16. เสนอรองคณบดีพจิ ารณา
17. เสนอคณบดีพจิ ารณา

18. เสนอ คกก.ประจาคณะพจิ ารณา

19. รับมติ และสรุปขอ้ มลู กรอกลงระบบ
E-Budgeting

20. เสนอคณบดีพิจารณาลงนาม
21. สง่ ขอ้ มลู ยนื ยันไปยังมหาวทิ ยาลยั
22. จดั เกบ็ ข้อมลู

คมู่ ือการปฏบิ ัติงาน การจดั ทาการประมาณการรายรับของงบประมาณเงนิ รายได้คณะวทิ ยาศาสตร์ มหาวิทยาลยั บูรพา จดั ทาโดย นายธรี ยุทธ นพรตั นอ์ าภากุล

P a g e | 20

7. ขนั้ ตอนการปฏิบัติงาน

การจัดทาการประมาณการรายรับของงบประมาณเงินรายได้คณะวิทยาศาสตร์ มหาวทิ ยาลัยบูรพา

กระบวนการท่ี 1 รบั หนังสือแจ้งการจัดทางบประมาณ

รายละเอียดงาน ขั้นตอนการปฏบิ ัติงาน

รับหนงั สอื แจ้งการจดั ทา ผู้ปฏิบัติงานรับหนังสอื แจ้งการจัดทางบประมาณจากมหาวิทยาลัย

งบประมาณพร้อมนโยบาย ผ่านฝ่ายสารบรรณของคณะวิทยาศาสตร์ และลงรับเร่ือง เกษียนหนังสือ

ในการจัดทางบประมาณ ตามแนวปฏบิ ัติของคณะวทิ ยาศาสตร์

กระบวนการท่ี 2 เสนอรองคณบดฯี สงั่ การ

รายละเอยี ดงาน ข้ันตอนการปฏิบตั งิ าน

ผปู้ ฏบิ ัตงิ านเสนอเร่อื ง ผู้ปฏิบัติงานเสนอเรื่องการจัดทางบประมาณต่อรองคณบดีเพ่ือ

การจัดทางบประมาณต่อ หารือแผนการดาเนินงานให้เป็นไปตามกระบวนการและนโยบายการจัดทา

รองคณบดีฯ เพื่อสั่งการ งบประมาณของมหาวิทยาลัยบูรพา และกาหนดเป็นแผนการดาเนินงาน

ของคณะวทิ ยาศาสตร์

กระบวนการท่ี 3 จัดเตรียมข้อมลู

รายละเอียดงาน ขน้ั ตอนการปฏบิ ตั ิงาน

ผู้ปฏิบตั ิงานจดั เตรยี มข้อมูล ผู้ปฏิบัติงานจัดเตรียมข้อมูลเพ่ือประกอบการจัดทาการประมาณ

- แผนดาเนินการ การรายรบั ดังนี้

- แบบฟอรม์ ทีเ่ กยี่ วขอ้ ง 1) แผนการดาเนินการ – ผู้ปฏิบัติงานนาข้อมูลปฏิทินการจัดทา

- ระบบการคานวณ งบประมาณท่ีมหาวิทยาลัยกาหนด มาวิเคราะห์จัดทา (ร่าง) แผนการ

ดาเนินการด้านการจัดทางบประมาณของคณะวิทยาศาสตร์ ให้ข้อมูล

มีความสอดคล้องกับแผนการดาเนินงานและนโยบายในการจัดทา

งบประมาณของมหาวิทยาลยั

2) แบบฟอร์มที่เกี่ยวข้อง – ผู้ปฏิบัติงานจัดเตรียมแบบฟอร์ม

ท่ีเก่ียวข้องสาหรับกรอกข้อมูลประกอบการจัดทาการประมาณการรายรับ

ซง่ึ กระบวนการประมาณการรายรับจะต้องใชข้ ้อมูลดังน้ี

2.1) แผนการรับนิสิต ผู้ปฏิบัติงานดาเนินการตามแบบฟอร์ม

ของมหาวทิ ยาลัย

2.2) แผนการเปิดรายวิชา ผู้ปฏิบัติงานจัดทาแบบฟอร์มการเปิด

รายวิชาเพ่ือประกอบการคานวณการประมาณการรายรับ เฉพาะนิสิตกลุ่ม

หลักสูตรไม่เหมาจ่าย เป็นการจัดเก็บค่าธรรมเนียมการศึกษารูปแบบ

หน่วยกิต ปัจจุบันคณะวิทยาศาสตร์คงเหลือหลักสูตรนิสิตระดับปริญญาตรี

คู่มือการปฏิบัตงิ าน การจัดทาการประมาณการรายรับของงบประมาณเงินรายได้คณะวทิ ยาศาสตร์ มหาวทิ ยาลยั บรู พา จัดทาโดย นายธรี ยทุ ธ นพรตั นอ์ าภากุล

รายละเอียดงาน P a g e | 21

ขน้ั ตอนการปฏิบตั งิ าน
เท่าน้ันท่ีเป็นหลักสูตรไม่เหมาจ่าย และใช้ข้อมูลมาคานวณค่าหน่วยกิต ซ่ึง
ข้อมูลต้องอยู่ในช่วงของการประมาณการรายรับ ดังเช่น ข้อมูลท่ีใช้ในช่วง
ของการประมาณการรายรับ ปีงบประมาณ 2562 (ต้องใช้ข้อมูลการเปิด
รายวิชาของภาคการศึกษา ในช่วงระหว่างวันที่ 1 ตุลาคม พ.ศ. 2561 ถึง
วันที่ 30 กันยายน พ.ศ. 2562) โดยมีรายละเอียดของข้อมูลแผนการเปิด
รายวิชา เพ่ือนามาคานวณตามสัดส่วนการประมาณการรายรับในช่วง
ปีงบประมาณ 2562 และตามนโยบายการจัดทางบประมาณรายจ่ายจาก
เงินรายได้มหาวิทยาลัยบูรพาประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2562 ข้อ 3.5
คา่ หน่วยกิต (1) รายรับจากค่าหนว่ ยกติ ของนิสิตระดบั ปรญิ ญาตรี ภาคปกติ
เป็นรายรับของคณะเจ้าของรายวิชา ส่วนรายรับจากค่าหน่วยกิตของนิสิต
ภาคพเิ ศษเปน็ รายรบั ของเจา้ ของหลักสตู ร ดงั น้ี

- ข้อมูลแผนการเปิดรายวิชา ประจาภาคต้น ปีการศึกษา 2561
รอ้ ยละ 60 (ใชข้ อ้ มลู จากรายรับจรงิ ตามท่ีมหาวิทยาลัยบูรพา
รายงานมายงั คณะวิทยาศาสตร์)

- ข้อมูลแผนการเปิดรายวิชา ประจาภาคปลาย ปีการศึกษา
2561 ร้อยละ 100

- ข้อมูลแผนการเปิดรายวิชา ประจาภาคฤดูร้อน ปีการศึกษา
2561 ร้อยละ 100

- ข้อมลู แผนการเปิดรายวิชา ประจาภาคต้น ปีการศึกษา
2562 รอ้ ยละ 40
ผปู้ ฏบิ ัติงานเลือกใช้ Google Sheets ในการจัดทาแบบฟอรม์

ขอข้อมลู ไปยงั ภาควชิ า โดยมีรายละเอียดดังน้ี
การเปิดรายวิชาของนิสิตหลักสูตรภาคปกติ ข้อมูลรายวิชา

ตอ้ งเป็นทุกรายวิชาท่ีเป็นรหัสวิชาของคณะวทิ ยาศาสตร์ และเปิดสอนให้กับ
นสิ ิตระดบั ปรญิ ญาตรี ทง้ั นิสติ ภายในคณะวิทยาศาสตร์ และนสิ ติ คณะอ่ืน ๆ
ในมหาวิทยาลัยบูรพา โดยข้อมูลท่ีใช้ในปีงบประมาณ 2562 ตามตัวอย่างท่ี
แสดงข้างต้น จะเกีย่ วข้องกับข้อมูลของภาคการศกึ ษา ดงั นี้

 ภาคต้น ปีการศึกษา 2561 ใช้ข้อมูลการประมาณการ
รายรับ ร้อยละ 60 ของยอดประมาณการรายรับในภาค
การศึกษาน้ัน (โดยข้อมูลในส่วนน้ีไม่ต้องขอจากภาควิชา
ใช้ข้อมูลจากรายรับจริง ตามที่กองแผนงาน มหาวิทยาลัย
บูรพา รายงาน)

ค่มู ือการปฏบิ ตั ิงาน การจดั ทาการประมาณการรายรับของงบประมาณเงินรายได้คณะวทิ ยาศาสตร์ มหาวิทยาลยั บูรพา จัดทาโดย นายธรี ยทุ ธ นพรัตนอ์ าภากลุ

รายละเอียดงาน P a g e | 22

ข้ันตอนการปฏิบตั ิงาน
 ภาคฤดูร้อน ปีการศึกษา 2561 ไม่ต้องดาเนินการ

เนอื่ งจากหลกั สูตรภาคปกตไิ ม่มีการเรียนการสอน
 ภาคปลาย ปีการศึกษา 2561 ใช้ข้อมูลการประมาณการ

รายรบั รอ้ ยละ 100
 ภาคต้น ปีการศึกษา 2562 ใช้ข้อมูลการประมาณการ

รายรับ รอ้ ยละ 40

ตารางท่ี 5 แบบฟอรม์ ขอ้ มูลแผนการเปิดรายวิชาหลักสูตรภาคปกติ



ตามแบบฟอร์มการเปิดรายวิชาประกอบข้างต้น ข้อมูล
ที่ตอ้ งการใหภ้ าควิชากรอกขอ้ มูล ดังน้ี

- ประเภทรายวิชา
 วชิ าศกึ ษาทั่วไป
 วชิ าเฉพาะดา้ น/พ้ืนฐาน
 วชิ าเอก

- รหัสวิชา
- ชือ่ วิชา
- หนว่ ยกิต
- สังกัด / ช้ันปี ให้ภาควิชาระบุข้อมูล คณะ/สาขา และปีท่ี

เปิดการเรียนการสอน เช่น นิสิตสาขาคณิตศาสตร์
คณะวิทยาศาสตร์ ปี 1 ระบุเป็น วท.คณิตศาสตร์ 1 และ
หากรายวิชาดังกล่าวมีการเปิดให้มีเรียนการสอนให้กับนิสิต
มากกว่า 1 กลมุ่ นสิ ิต ใหร้ ะบเุ พิ่มเตมิ ในช่องถัดไป

คมู่ ือการปฏบิ ัตงิ าน การจดั ทาการประมาณการรายรับของงบประมาณเงนิ รายได้คณะวทิ ยาศาสตร์ มหาวิทยาลยั บูรพา จัดทาโดย นายธีรยุทธ นพรัตนอ์ าภากลุ

รายละเอยี ดงาน P a g e | 23

ขนั้ ตอนการปฏบิ ตั งิ าน
การเปิดรายวิชาของนิสิตหลักสูตรภาคพิเศษ ข้อมูลท่ีต้องการ
แตกตา่ งจากข้อมูลการเปิดรายวิชาให้กบั นสิ ิตหลักสตู รปกติ เนื่องจากข้อมูล
ท่ีใช้จะเป็นข้อมูลการเรียนการสอนในทุกรายวิชาท่ีนิสิตคณะวิทยาศาสตร์
ต้องเรียนตามแผนการเรียนของนิสิต ซ่ึงแบบฟอร์มเป็นรูปแบบเดียวกัน
โดยแบ่งช่วงของการกรอกข้อมูลออกเป็น 4 ช้ันปี อาทิเช่น การประมาณ
การรายรับงบประมาณเงินรายได้ ปีงบประมาณ 2562 ใช้ข้อมูล
การประมาณการรายวชิ า ดังนี้
 ภาคต้น ปีการศึกษา 2561 ใช้ข้อมูลการประมาณการ

รายรับ ร้อยละ 60 ของยอดประมาณการรายรับในภาค
การศึกษาน้ัน (ในส่วนน้ีไม่ต้องขอจากภาควิชา ใช้ข้อมูล
จากรายรับจริง ตามท่ีกองแผนงานมหาวิทยาลัยบูรพา
รายงาน )
 ภาคปลาย ปีการศึกษา 2561 ใช้ข้อมูลการประมาณการ
รายรับ ร้อยละ 100 ดังน้ี
- ข้อมูลแผนการเรยี นของนิสิตชนั้ ปีที่ 1 ปีการศึกษา
2561
- ข้อมูลแผนการเรียนของนสิ ิตช้นั ปที ี่ 2 ปกี ารศกึ ษา
2560
- ขอ้ มลู แผนการเรยี นของนสิ ิตชั้นปีท่ี 3 ปกี ารศึกษา
2559
- ข้อมูลแผนการเรยี นของนิสิตช้นั ปีที่ 4 ปกี ารศกึ ษา
2558

ตารางท่ี 6 แบบฟอร์มข้อมูลแผนการเปิดรายวิชาหลกั สตู รภาคพิเศษ ประจา
ภาคปลาย 2561

คู่มือการปฏิบตั ิงาน การจดั ทาการประมาณการรายรบั ของงบประมาณเงนิ รายได้คณะวทิ ยาศาสตร์ มหาวทิ ยาลัยบรู พา จดั ทาโดย นายธรี ยุทธ นพรัตนอ์ าภากุล

รายละเอยี ดงาน P a g e | 24

ขัน้ ตอนการปฏบิ ัติงาน
 ภาคฤดูร้อน ปีการศึกษา 2561 ใช้ข้อมูลการประมาณการ

รายรับ ร้อยละ 100 ดงั น้ี
- ขอ้ มลู แผนการเรียนของนสิ ติ ชั้นปีท่ี 1 ปีการศึกษา
2561
- ขอ้ มูลแผนการเรียนของนสิ ติ ชั้นปีท่ี 2 ปีการศึกษา
2560
- ขอ้ มูลแผนการเรยี นของนิสิตชน้ั ปที ่ี 3 ปกี ารศกึ ษา
2559
- ข้อมูลแผนการเรยี นของนิสิตชั้นปีท่ี 4 ปีการศกึ ษา
2558

ตารางท่ี 7 แบบฟอรม์ ขอ้ มูลแผนการเปิดรายวชิ าหลกั สูตรภาคพเิ ศษ ประจา
ภาคฤดรู ้อน 2561

 ภาคต้น ปีการศึกษา 2562 ใช้ข้อมูลการประมาณ
การรายรบั ร้อยละ 40 ดงั น้ี
- ขอ้ มลู แผนการเรยี นของนิสิตชนั้ ปที ี่ 1 ปกี ารศึกษา
2562
- ข้อมูลแผนการเรยี นของนสิ ิตชัน้ ปีที่ 2 ปกี ารศึกษา
2561
- ข้อมลู แผนการเรยี นของนสิ ติ ชน้ั ปีที่ 3 ปกี ารศึกษา
2560
- ข้อมูลแผนการเรยี นของนสิ ิตชั้นปที ี่ 4 ปกี ารศกึ ษา
2559

คูม่ อื การปฏิบัติงาน การจัดทาการประมาณการรายรบั ของงบประมาณเงนิ รายได้คณะวทิ ยาศาสตร์ มหาวทิ ยาลยั บูรพา จดั ทาโดย นายธรี ยทุ ธ นพรัตนอ์ าภากลุ

รายละเอยี ดงาน P a g e | 25

ขนั้ ตอนการปฏิบตั ิงาน

ตารางที่ 8 แบบฟอรม์ ขอ้ มูลแผนการเปดิ รายวิชาหลกั สูตรภาคพิเศษ ประจา
ภาคตน้ 2562

3) ระบบการคานวณ – ผู้ปฏิบัติงานจัดเตรียมข้อมูลระบบการ
คานวณการประมาณการรายรบั ผ่านระบบ Google Sheets ดังน้ี

3.1) ตารางข้อมูลจานวนนิสิต ทุกระดับชั้น แบ่งออกเป็น
แต่ละสาขาวชิ า

3.2) ตารางแสดงค่าธรรมเนียมการศึกษา ทุกระดับช้ัน
แบง่ ออกเป็นแตล่ ะรายการ

3.3) ตารางคานวณประมาณการรายรับจากค่าบารุงคณะ
สาหรับหลักสูตรระดบั ปริญญาตรีทุกสาขาวชิ า

3.4) ตารางคานวณค่าธรรมเนียมการศึกษาหลักสูตรเหมา
จ่ายสาหรับนิสติ ระดับบัณฑติ ศึกษาทกุ สาขาวิชา

3.5) ตารางประมาณการรายรับจากรายได้อ่ืน รายรับอ่ืน
ทีน่ อกเหนอื จากรายรบั จากค่าธรรมเนยี มการศกึ ษา

3.6) ตารางสรุปรายรบั หลกั สตู รเหมาจ่าย
3.7) ตารางสรปุ รายรับหลกั สูตรไมเ่ หมาจ่าย
3.8) ตารางสรุปรายไดจ้ ากการจดั การศึกษา 40:60

คอื ตารางสรปุ รายได้ในชว่ งของปงี บประมาณทจ่ี ัดทา
3.9) ตารางสรุปการประมาณการรายรับรวม ปีงบประมาณ

ปจั จุบนั และประมาณการล่วงหน้าอกี 4 ปี
3.10) ตารางสรุปการคานวณรายรับจริงเพื่อใช้เปรียบเทียบ

กับการประมาณการรายรบั

คู่มอื การปฏิบัติงาน การจดั ทาการประมาณการรายรบั ของงบประมาณเงนิ รายได้คณะวทิ ยาศาสตร์ มหาวิทยาลยั บรู พา จัดทาโดย นายธรี ยุทธ นพรตั นอ์ าภากุล

P a g e | 26

รายละเอยี ดงาน ข้นั ตอนการปฏบิ ัตงิ าน
ข้อมูลข้างต้น เป็นการแสดงตัวอย่างและวิธีการประมาณการ
รายรับโดยละเอียดในรอบ 1 ปีงบประมาณโดยใช้ข้อมูลนิสิตปีการศึกษา
ท่ีอยู่ในรอบปีงบประมาณ 2562 ท้ังน้ี ผู้ปฏิบัติงานจึงขอสรุปการใช้ข้อมูล
ท่ีใช้ในการประมาณการรายรบั ในปีงบประมาณถดั ไป ดังน้ี

ตารางท่ี 9 การใชข้ ้อมลู นิสติ ในการประมาณการตามปีงบประมาณ

ปงี บประมาณ ขอ้ มลู ที่ใช้ (ปกี ารศกึ ษา)

ภาคต้น ภาคปลาย ภาคฤดรู อ้ น ภาคต้น

(ร้อยละ 60) (ร้อยละ 100) (รอ้ ยละ 100) (รอ้ ยละ 40)

2562 2561 2561 2561 2562
2563
2563 2562 2562 2562 2564
…
2564 2563 2563 2563 256x

… .... … …

256x 256x-1 256x-1 256x-1

กระบวนการท่ี 4 ตรวจสอบขอ้ มูล

รายละเอยี ดงาน ขน้ั ตอนการปฏบิ ตั งิ าน

ผู้ปฏบิ ตั ิงานตรวจสอบความ ผู้ปฏิบัติงานทาการตรวจสอบความถูกต้องของแผนการดาเนินงาน

ถกู ต้องของข้อมลู ทัง้ หมด และแบบฟอรม์ ที่เตรยี มสง่ ออกไปเพื่อขอข้อมูลภาควชิ า และทาการทดสอบ

ทีไ่ ด้จดั เตรยี มไว้ ความถูกต้องของระบบคานวณที่ได้จัดเตรียมไว้ กรณีที่เกิดความผิดพลาด

ผู้ปฏิบัติงานต้องดาเนินการเร่งแก้ไขและทาการตรวจสอบข้อมูลให้มี

ความถกู ตอ้ ง และมีระบบการคานวณงบประมาณทม่ี ปี ระสทิ ธภิ าพ

กระบวนการท่ี 5 เสนอรองคณบดีพิจารณา

รายละเอยี ดงาน ขน้ั ตอนการปฏิบตั ิงาน

ผปู้ ฏิบตั งิ านเสนอข้อมูล ผู้ปฏิบัติงานเสนอข้อมูลแผนการดาเนินงานในการประมาณการ

ทจ่ี ดั เตรยี มทงั้ หมดต่อ รายรับของงบประมาณเงินรายได้คณะวิทยาศาสตร์ มหาวิทยาลัยบูรพา

รองคณบดีพจิ ารณา ทั้งกระบวนการต่อรองคณบดี เพื่อพิจารณาความเห็นชอบ กรณีรองคณบดี

ไม่เหน็ ชอบตอ้ งเร่งดาเนินการแกไ้ ขและเสนอเพ่อื ขอความเห็นชอบอีกคร้งั

ค่มู อื การปฏบิ ตั ิงาน การจดั ทาการประมาณการรายรบั ของงบประมาณเงนิ รายได้คณะวทิ ยาศาสตร์ มหาวิทยาลยั บรู พา จัดทาโดย นายธีรยุทธ นพรตั นอ์ าภากลุ

P a g e | 27

กระบวนการท่ี 6 เสนอแผนการดาเนินงานในคณะกรรมการบรหิ ารคณะวิทยาศาสตร์

รายละเอียดงาน ขั้นตอนการปฏบิ ตั ิงาน

ผ้ปู ฏบิ ตั ิงานเตรียม ผู้ปฏิบัติงานจัดทารายละเอียดและเสนอวาระแจ้งเพื่อทราบ

รายละเอียดเพ่ือเสนอ ในคณะกรรมการบริหารคณะวิทยาศาสตร์ เพื่อช้ีแจงกระบวนการ

แผนการดาเนนิ งานต่อ และแผนการดาเนินงานในการจัดทาการประมาณการรายรับ พร้อมท้ัง

คณะกรรมการบริหาร ขอ้ มลู ที่ต้องให้แต่ละหนว่ ยงาน/ภาควิชาดาเนินการ

คณะวทิ ยาศาสตร์

กระบวนการท่ี 7 จัดทาข้อมูลแผนการรบั นสิ ิตเพอ่ื การประมาณการรายรับ

รายละเอียดงาน ขนั้ ตอนการปฏิบัติงาน

ผปู้ ฏบิ ัติงานจัดทาข้อมูล ผู้ ป ฏิ บั ติ ง า น จั ด ท า ข้ อ มู ล แ ผ น ก า ร รั บ นิ สิ ต ต า ม ที่ ก อ ง แ ผ น ง า น

แผนการรับนสิ ติ เพ่ือการ มหาวิทยาลยั บรู พา ไดจ้ ัดส่งมายังคณะวิทยาศาสตรผ์ า่ นแบบฟอรม์ ในระบบ

ประมาณการรายรบั Google Sheets โดยผู้ปฏิบัติงานต้องนาข้อมูลจากแผนการผลิตบัณฑิต

ท่ีผ่านการอนุมัติจากสภาวิชาการ มหาวิทยาลัยบูรพา มาวิเคราะห์และ

อ้างอิงจากจานวนการรับนิสิตคงอยู่ในปัจจุบันและจานวนนิสิตท่ีกาลัง

จะรับเข้าในปีการศึกษาที่กาลังจะถึง เพ่ือเป็นข้อมูลในการกาหนดจานวน

นิสิตท่ีจะนามาใช้ในการจัดทาการประมาณการรายรับ โดยจานวนนิสิต

จะต้องไม่เกินจานวนนิสิตตามแผนการผลิตบัณฑิตที่ได้รับอนุมัติจากสภา

มหาวทิ ยาลัย

แบบฟอร์มที่กองแผนงาน มหาวิทยาลัยบูรพา แจ้งให้ทุกส่วนงาน

จดั ทาแผนการรบั นิสิตสาหรับการประมาณการรายรบั สาหรบั ปงี บประมาณ

2562 กองแผนงานจะกาหนดจานวนนิสิตในปัจจุบันมาให้ในแบบฟอร์ม

และให้ส่วนงานกรอกข้อมูลแผนการรับนิสิตปีการศึกษา 2561 -2566

ประกอบดว้ ย

คู่มอื การปฏบิ ัตงิ าน การจัดทาการประมาณการรายรับของงบประมาณเงินรายได้คณะวทิ ยาศาสตร์ มหาวทิ ยาลยั บูรพา จัดทาโดย นายธรี ยทุ ธ นพรตั นอ์ าภากุล

รายละเอยี ดงาน P a g e | 28

ขนั้ ตอนการปฏบิ ตั ิงาน
1) ข้อมูลจานวนนสิ ติ กลุม่ นิสติ ประเภท ไม่เหมาจ่าย

1.1) นิสิตตามแผนการรับนิสติ ระดบั ปรญิ ญาตรี ภาคปกติ
1.2) นิสติ ตามแผนการรับนิสิต ระดบั ปริญญาตรี ภาคพเิ ศษ

ตารางท่ี 10 แบบฟอรม์ การกรอกข้อมลู แผนการรับนสิ ติ หลักสตู รไมเ่ หมาจา่ ย
ปกี ารศกึ ษา 2561-2566

2) ข้อมูลจานวนนิสติ กลมุ่ นิสติ ประเภท เหมาจ่าย
2.1) นิสติ ตามแผนการรับนสิ ติ ระดับปริญญาโท ประเภท
เต็มเวลา
2.2) นสิ ิตตามแผนการรับนิสติ ระดบั ปริญญาโท ประเภท
ไมเ่ ต็มเวลา
2.3) นิสิตตามแผนการรบั นสิ ิต ระดับปริญญาเอก ประเภท
เต็มเวลา

คูม่ อื การปฏิบัติงาน การจัดทาการประมาณการรายรับของงบประมาณเงนิ รายได้คณะวทิ ยาศาสตร์ มหาวทิ ยาลัยบูรพา จดั ทาโดย นายธรี ยทุ ธ นพรตั นอ์ าภากลุ

รายละเอียดงาน P a g e | 29

ขน้ั ตอนการปฏบิ ตั ิงาน

ตารางท่ี 11 แบบฟอรม์ การกรอกขอ้ มูลแผนการรับนสิ ติ หลักสตู รเหมาจ่าย
ปีการศกึ ษา 2561-2566

ทั้งน้ี ข้อมูลจานวนนิสิตท้ัง 2 กลุ่มต้องแยกข้อมูลนิสิตไทย
และนิสิตต่างชาติ เนื่องจาก กลุ่มนิสิตต่างชาติจะมีการเก็บค่าธรรมเนียม
นิสิตต่างชาติเพิ่มเติม และข้อมูลจานวนนิสิตทั้งหมดต้องไม่รวมนิสิต
ทนุ เรยี นฟรีและรักษาสภาพหรอื ลาพกั

กระบวนการท่ี 8 เสนอรองคณบดพี ิจารณา

รายละเอียดงาน ขัน้ ตอนการปฏิบัตงิ าน

ผ้ปู ฏิบตั งิ านเสนอแผนการรบั ผู้ปฏิบัติงานจัดทาบันทึกข้อความพร้อมพิมพ์เอกสารแผนการรับ

นสิ ิตตอ่ รองคณบดีพจิ ารณา นิสิตสาหรับการประมาณการรายรับเสนอต่อรองคณบดีพิจารณา

ความเห็นชอบ กรณีรองคณบดีไม่เห็นชอบต่อข้อมูลผู้ปฏิบัติงานต้องเร่ง

ดาเนนิ การแก้ไขโดยดว่ น

คมู่ อื การปฏบิ ัติงาน การจัดทาการประมาณการรายรับของงบประมาณเงนิ รายได้คณะวทิ ยาศาสตร์ มหาวิทยาลัยบูรพา จัดทาโดย นายธรี ยุทธ นพรัตนอ์ าภากลุ

P a g e | 30

กระบวนการที่ 9 เสนอคณบดพี จิ ารณา

รายละเอยี ดงาน ขัน้ ตอนการปฏิบัตงิ าน

ผปู้ ฏิบัติงานเสนอแผนการรบั ผู้ปฏิบัติงานเสนอข้อมูลต่อคณบดีพิจารณาความเห็นชอบและ

นสิ ิตตอ่ คณบดีพิจารณา ลงนามในบันทึกข้อความเพื่อเตรียมจัดส่งยืนยันข้อมูลไปยังกองแผนงาน

มหาวิทยาลยั บรู พา กรณีคณบดีไม่เห็นชอบลงนามหรือไม่เห็นชอบต่อข้อมูล

ผูป้ ฏบิ ตั งิ านตอ้ งเร่งดาเนนิ การแกไ้ ขโดยด่วน

กระบวนการที่ 10 ส่งข้อมูลยืนยนั แผนการรบั นิสติ ไปยังมหาวิทยาลัย

รายละเอียดงาน ขน้ั ตอนการปฏิบัตงิ าน

ผปู้ ฏิบตั งิ านส่งข้อมลู ยืนยนั ผู้ปฏิบัติงานดาเนินการออกเลขที่เอกสารท่ีงานสารบรรณของ

แผนการรบั นสิ ิต ไปยงั คณะวิทยาศาสตร์ และจัดส่งบันทึกข้อความพร้อมข้อมูลแผนการรับนิสิต

มหาวิทยาลัย และการจัดส่งเอกสารต้องมีการเซ็นรับเอกสารเป็นลายลักอักษร เพ่ือเป็น

การยืนยันการจดั ส่งข้อมลู

กระบวนการท่ี 11 ส่งออกแบบฟอร์มแผนการเปดิ รายวิชาไปยงั ภาควิชา

รายละเอยี ดงาน ขนั้ ตอนการปฏิบัตงิ าน

ผู้ปฏบิ ตั งิ านส่งออกแบบฟอร์ม ผู้ปฏิบัติงานดาเนินการส่งออกแบบฟอร์มแผนการเปิดรายวิชา

แผนการเปดิ รายวชิ าไปยงั ที่จัดทาผ่านระบบ Google Sheets ไปยังภาควิชา(หัวหน้าภาควิชาและ

ภาควิชา ผู้ที่ได้รับมอบหมายจากหัวหน้าภาควิชา) ที่เรียกว่า “การแชร์ไฟล์ข้อมูล”

โดยให้แต่ละภาควิชากรอกข้อมูลผา่ นระบบ Google Sheets นน้ั

กระบวนการที่ 12 ภาควิชากรอกข้อมลู และจัดส่งกลับมายังคณะ

รายละเอยี ดงาน ข้นั ตอนการปฏิบัติงาน

ภาควิชาดาเนนิ การกรอก ผู้ปฏิบัติงานกากับติดตามการกรอกข้อมูลแผนการเปิดรายวิชา

ข้อมูลแผนการเปิดรายวชิ า ของภาควิชาในระบบ Google Sheets โดยให้ดาเนินการและยืนยัน

และจัดส่งกลบั มายงั คณะ การกรอกขอ้ มูลตามแผนงานทค่ี ณะวิทยาศาสตร์กาหนด

คูม่ ือการปฏบิ ตั งิ าน การจดั ทาการประมาณการรายรบั ของงบประมาณเงนิ รายได้คณะวทิ ยาศาสตร์ มหาวทิ ยาลยั บรู พา จัดทาโดย นายธีรยุทธ นพรตั นอ์ าภากลุ

P a g e | 31

กระบวนการที่ 13 ตรวจสอบข้อมูล

รายละเอียดงาน ขน้ั ตอนการปฏิบัติงาน

ผปู้ ฏบิ ัติงานตรวจสอบความ ผู้ปฏิบัติงานตรวจสอบข้อมูลแผนการเปิดรายวิชาที่ภาควิชา

ถกู ต้องของข้อมลู ทีภ่ าควิชา ดาเนินการกรอกในระบบ Google Sheets โดยตรวจสอบข้อมูล

กรอกในระบบ ความถกู ตอ้ ง ดังน้ี

1) ตรวจสอบรายละเอียดของการกรอกข้อมูลแผนการเปิดรายวิชา

ว่าในไฟล์ที่ภาควิชาได้กรอกข้อมูลในระบบ มีการกรอกข้อมูลครบถ้วน

หรอื ไม่ โดยอา้ งอิงขอ้ มูลแผนการเปิดรายวชิ าของแต่ละภาควชิ าจากปีท่ีผ่าน

มา หรือเปรียบเทียบจากระบบทะเบียนและสถิตินิสิตของมหาวิทยาลัย

ไม่รวมข้อมูลแผนการเปิดรายวิชาให้กับนิสิตระดับปริญญาตรี หลักสูตร

เหมาจ่าย ที่มกี ารจดั สรรงบประมาณไปยังคณะเจ้าของหลักสตู ร

2) ตรวจสอบความถูกต้องข้อมูลหน่วยกิตแต่ละรายวิชาตามที่

ภ า ค วิ ช า ก ร อ ก ข้ อ มู ล ม า กั บ ข้ อ มู ล ใ น ร ะ บ บ ท ะ เ บี ย น แ ล ะ ส ถิ ติ นิ สิ ต

ของมหาวทิ ยาลัยบูรพา

ข้อที่สาคัญ : ความถูกต้องของการกรอกข้อมูลหน่วยกิต

และสังกัด/ชั้นปีที่ภาควิชากรอกมาในระบบ เน่ืองจากเป็นข้อมูลที่ใช้ในการ

คานวณการประมาณการรายรบั

กระบวนการท่ี 14 จดั ทาและสรุปข้อมลู แผนการเปดิ รายวิชา

รายละเอยี ดงาน ขน้ั ตอนการปฏบิ ัติงาน

ผู้ปฏบิ ตั ิงานจัดทาสรปุ ข้อมลู ผู้ปฏบิ ัติงานจดั ทาสรุปขอ้ มลู การประมาณการรายรับงบประมาณ

แผนการเปิดรายวิชา เงินรายได้ ในส่วนของคา่ หนว่ ยกติ ที่คานวณจากแผนการเปิดรายวชิ าของ

ภาควิชาท้งั 9 ภาควชิ า โดยผปู้ ฏิบัตงิ านตอ้ งดาเนินการดังน้ี

1) แยกจานวนหน่วยกิตตามแผนการเรียนออกจากกันระหว่าง

รายวิชาบรรยายและรายวิชาปฏิบัติการ เน่ืองจากค่าธรรมเนียมมีอัตรา

ทแี่ ตกตา่ งกัน

ตารางที่ 12 การแยกจานวนหนว่ ยกติ บรรยายและปฏิบัติการ

คมู่ ือการปฏบิ ตั ิงาน การจดั ทาการประมาณการรายรบั ของงบประมาณเงินรายได้คณะวทิ ยาศาสตร์ มหาวทิ ยาลัยบรู พา จดั ทาโดย นายธีรยทุ ธ นพรัตนอ์ าภากุล

P a g e | 32

รายละเอยี ดงาน ข้ันตอนการปฏบิ ัติงาน
2) รวบรวมจานวนนิสิตตามแผนการเปิดรายวิชาตามแผนที่
ภาควิชากรอกข้อมูลลงระบบ และรวมยอดจานวนนิสิตในแต่ละรายวิชา
โดยใช้จานวนนิสิตจากแผนการรับนิสิตสาหรับการจัดทางบประมาณ
ตามท่ีมหาวิทยาลัยให้แต่ละส่วนงานดาเนินการกรอกข้อมูลในระบบ
Google Sheets

ตารางท่ี 13 การรวมยอดจานวนนิสิตในแตล่ ะรายวิชา

50+30+20+15+60 =

ข้อมูลข้างต้นเป็นการแสดงข้อมูลการกรอกแผนการเปิดรายวิชา
ท่ีกรอกข้อมูลโดยภาควิชาในส่วนของ “ประเภทวิชา รหัสวิชา ช่ือวิชา และ
สังกัด/ปี” และในส่วนของ “จานวนคน” เป็นส่วนท่ีผู้ปฏิบัติงานนาข้อมูล
จานวนนิสิตที่ภาควิชาระบุในแบบฟอร์มมากรอกข้อมูลเพิ่มเติม ตามภาพ
ตัวอย่าง มีนิสิตทั้ง 5 สาขาวิชาท่ีอยู่ในแผนการเรียนการสอนของรายวิชา
30310259 Chemistry II เป็นรายวิชาที่เปิดให้นิสิตคณะวิทยาศาสตร์
ในสาขาคณิตศาสตร์ ปี 1, สาขาสถิติ ปี1, สาขาฟิสิกส์ ปี1, สาขาฟิสิกส์
ประยุกต์ ปี1 และสาขาเคมี ปี1 โดยมีจานวนนิสิตตามแผนการรับนิสิต
50 คน 30 คน 20 คน 15 คน และ 60 คน ตามลาดับ จานวนนิสิตรวม
ทใ่ี ช้ในการคานวณในรายวิชาน้มี ีท้งั สนิ้ 175 คน

3) ผู้ปฏิบัติงานดาเนินการคานวณรายรับจากค่าหน่วยกิตของ
แต่ละรายวิชา ตามระเบียบมหาวิทยาลัยบูรพาว่าด้วยการเก็บเงินค่าบารุง
และค่าธรรมเนียมการศึกษาสาหรับนสิ ิตภาคปกติ พ.ศ. 2552 และระเบียบ
มหาวิทยาลัยบูรพาว่าด้วยการเก็บเงินค่าบารุงและค่าธรรมเนียมการศึกษา
สาหรบั นิสิต ภาคพเิ ศษ พ.ศ. 2552 ได้กาหนดอัตราค่าธรรมเนียมไว้ ดังน้ี

คูม่ ือการปฏบิ ตั งิ าน การจดั ทาการประมาณการรายรับของงบประมาณเงินรายได้คณะวทิ ยาศาสตร์ มหาวทิ ยาลยั บรู พา จัดทาโดย นายธีรยุทธ นพรัตนอ์ าภากลุ

รายละเอียดงาน P a g e | 33

ข้นั ตอนการปฏบิ ตั ิงาน
3.1) อตั ราค่าธรรมเนยี มการศึกษา สาหรับนิสิตภาคปกติ

รายวิชาบรรยาย หน่วยกิตละ 100 บาท
รายวิชาปฏิบตั กิ าร หนว่ ยกิตละ 400 บาท
รายวิชาโครงงาน หนว่ ยกิตละ 1,000 บาท
รายวชิ าฝึกงาน หน่วยกิตละ 500 บาท
3.2) อตั ราค่าธรรมเนยี มการศึกษา สาหรับนิสิตภาคพิเศษ
รายวิชาบรรยาย หนว่ ยกิตละ 400 บาท
รายวิชาปฏบิ ัติการ หนว่ ยกติ ละ 1,500 บาท
รายวชิ าโครงงาน หนว่ ยกติ ละ 2,000 บาท
รายวิชาฝกึ งาน หน่วยกติ ละ 1,500 บาท
4) ผู้ปฏิบัติงานจัดทาสรุปรายรับจากการประมาณการรายรับจาก
คา่ หนว่ ยกติ ของทุกสาขาวิชา ดงั น้ี
4.1) สรปุ ขอ้ มูลรายรบั เปน็ รายสาขาวชิ า
4.2) สรปุ ขอ้ มลู รายรับเป็นภาคปกตแิ ละภาคพิเศษ
4.3) สรุปข้อมูลตามภาคการศึกษา(ข้อมูลอยู่ในช่วงปี
งบประมาณท่จี ดั ทาประมาณการรายรับ)

ตารางท่ี 14 ขอ้ มลู สรุปงบประมาณจากการประมาณการรายรบั จากค่าหน่วยกติ

คูม่ ือการปฏบิ ัตงิ าน การจัดทาการประมาณการรายรับของงบประมาณเงนิ รายได้คณะวทิ ยาศาสตร์ มหาวิทยาลัยบูรพา จดั ทาโดย นายธรี ยทุ ธ นพรัตนอ์ าภากลุ

P a g e | 34

กระบวนการท่ี 15 จดั ทาและสรปุ การประมาณการรายรบั

รายละเอยี ดงาน ขัน้ ตอนการปฏิบัติงาน

ผปู้ ฏบิ ัติงานจดั ทาสรุป ผู้ปฏิบัติงานจัดทาสรุปงบประมาณในภาพรวมจากการประมาณ

งบประมาณจากประมาณ การรายรับในระบบ Google Sheets โดยมีข้นั ตอนการดาเนนิ การประมาณ

การรายรบั การรายรบั ในปีงบประมาณ 2562 ดังนี้

1) ประมาณการรายรบั คา่ บารงุ คณะ

1.1) ผู้ปฏิบัติงานกรอกข้อมูลจานวนนิสิตลงในตารางข้อมูล

จานวนนิสิต แบ่งออกเปน็ ระดบั ช้นั สาขาวชิ า และภาคการศกึ ษา ดงั นี้

1.1.1) ข้อมูลจานวนนิสิตภาคต้น ปีการศึกษา 2561

ไม่นาข้อมูลจานวนนิสิตมาใช้คานวณ เนื่องจากใช้ข้อมูลรายรับจริง

ที่มหาวิทยาลัยรายงานเป็นข้อมูลการประมาณการรายรับของภาคต้น

ปีการศึกษา 2561

1.1.2) ข้อมูลจานวนนิสิตภาคปลาย ปีการศึกษา 2561

ใชข้ ้อมลู จานวนนิสติ ภาคปกติและภาคพิเศษ ดงั นี้

- ข้อมลู จานวนนสิ ิตเขา้ ปีการศกึ ษา 2561

- ขอ้ มลู จานวนนิสิตเข้าปกี ารศึกษา 2560

- ขอ้ มูลจานวนนสิ ติ เขา้ ปีการศกึ ษา 2559

- ขอ้ มูลจานวนนิสติ เขา้ ปกี ารศึกษา 2558

1.1.3) ข้อมูลจานวนนิสิตภาคฤดูร้อน ปีการศึกษา 2561

ใชข้ อ้ มลู จานวนนสิ ติ ภาคปกติและภาคพเิ ศษ ดังน้ี
- ข้อมลู จานวนนิสิตเข้าปกี ารศกึ ษา 2561

- ขอ้ มูลจานวนนสิ ิตเข้าปกี ารศกึ ษา 2560

- ข้อมลู จานวนนสิ ิตเข้าปีการศึกษา 2559

- ขอ้ มูลจานวนนิสิตเขา้ ปีการศกึ ษา 2558

1.1.4) ข้อมูลจานวนนิสิตภาคต้น ปีการศึกษา 2562

ใช้ขอ้ มลู จานวนนสิ ิตภาคปกตแิ ละภาคพเิ ศษ ดังนี้

- ขอ้ มูลจานวนนสิ ติ เขา้ ปีการศึกษา 2562

- ข้อมลู จานวนนสิ ติ เขา้ ปกี ารศึกษา 2561

- ข้อมูลจานวนนิสติ เขา้ ปกี ารศกึ ษา 2560

- ขอ้ มลู จานวนนสิ ติ เขา้ ปีการศกึ ษา 2559

คู่มือการปฏบิ ัตงิ าน การจัดทาการประมาณการรายรับของงบประมาณเงินรายได้คณะวทิ ยาศาสตร์ มหาวิทยาลัยบรู พา จดั ทาโดย นายธรี ยุทธ นพรัตนอ์ าภากลุ

P a g e | 35

รายละเอยี ดงาน ขนั้ ตอนการปฏบิ ตั งิ าน

ตารางท่ี 15 ข้อมูลจานวนนสิ ติ ระดับปรญิ ญาตรี ภาคปกติ

ตารางที่ 16 ขอ้ มลู จานวนนสิ ิตระดบั ปรญิ ญาตรี ภาคพเิ ศษ

โดยข้อมูลจานวนนิสติ ที่ใช้ในการประมาณการรายรับค่าบารุงคณะ
ประจาปีงบประมาณ 2562 ตามที่ได้ระบไุ วข้ ้างต้น ประกอบไปด้วย

 ข้อมลู จานวนนิสติ คงอย่ใู นปจั จบุ ัน ปกี ารศกึ ษา 2558-2560
 ข้อมลู นิสติ ตามแผนการรับนสิ ติ ปีการศกึ ษา 2561-2562

1.2) อัตราการคานวณการค่าบารุงคณะที่ใช้ในการคานวณการ
ประมาณการรายรับ ดงั น้ี

1.2.1) ระเบียบมหาวิทยาลัยบูรพา ว่าด้วยการเก็บเงิน
ค่าบารุงและค่าธรรมเนียมการศึกษา สาหรับนิสิตภาคปกติ(ฉบับที่ 16)
พ.ศ. 2558 ข้อ 4 กาหนดรายการเก็บเงิน สาหรับนิสิตระดับปริญญาตรี
คณะวิทยาศาสตรไ์ ว้ ดงั นี้

- ภาคต้นและภาคปลาย ภาคเรียนละ 17,000 บาท
- ภาคฤดูร้อน ภาคเรยี นละ 8,500 บาท

คู่มอื การปฏบิ ัตงิ าน การจัดทาการประมาณการรายรับของงบประมาณเงินรายได้คณะวทิ ยาศาสตร์ มหาวิทยาลัยบูรพา จัดทาโดย นายธีรยุทธ นพรตั นอ์ าภากลุ

รายละเอียดงาน P a g e | 36

ขน้ั ตอนการปฏิบตั ิงาน
1.2.2) ระเบียบมหาวิทยาลัยบูรพา ว่าด้วยการเก็บเงิน
ค่าบารุงและค่าธรรมเนียมการศึกษา สาหรับนิสิตภาคพิเศษ (ฉบับท่ี 13)
พ.ศ. 2558 ข้อ 4 กาหนดรายการเก็บเงิน สาหรับนิสิตระดับปริญญาตรี
คณะวทิ ยาศาสตรไ์ ว้ ดงั นี้
- ภาคต้นและภาคปลาย หลักสูตร 4 ปี ข้อ1.2 สาขาวิชา

อนื่ ๆ ภาคเรยี นละ 20,000 บาท
- ภาคฤดูร้อน หลักสูตร 4 ปี ข้อ1.2 สาขาวิชาอื่น ๆ

ภาคเรยี นละ 10,000 บาท
ทั้งนี้ ผู้ปฏิบัติงานจึงนาข้อมูลจานวนนิสิตตามข้อ 1.1 คานวณรวม
กับอัตราค่าบารุงคณะตามข้อ 1.2 ในระบบ Google Sheets ของแต่ละ
สาขาวิชา แบ่งตามภาคการศึกษาตามแผนการเรียนของนิสิตระดับ
ปรญิ ญาตรที ง้ั 11 สาขาวชิ าท่มี ีการลงทะเบยี นเรียน

ตารางที่ 17 ขอ้ มูลสรุปการประมาณการรายรบั ในสว่ นค่าบารุงคณะ

2) ประมาณการรายรับค่าหน่วยกิต ผู้ปฏิบัติงานใช้ข้อมูล
ที่ได้ดาเนินการในกระบวนการท่ี 14 สรุปข้อมูลแผนการเปิดรายวิชา
ตามตารางท่ี 14 ข้อมูลสรุปงบประมาณจากการประมาณการรายรับจาก
คา่ หนว่ ยกิต

3) การประมาณการรายรับค่าธรรมเนียมการศึกษาหลักสูตร
เหมาจ่าย ตามท่ีคณะวิทยาศาสตร์ได้มีการปรับปรุงหลักสูตรบัณฑิตศึกษา
เปน็ การเกบ็ คา่ ธรรมเนยี มการศึกษาระบบเหมาจ่าย สาหรับนสิ ิตทเี่ ขา้ ศึกษา
ตั้งแต่ปีการศึกษา 2557 เป็นต้นไป ซ่ึงมีการแบ่งประเภทนิสิตเป็นนิสิต
เต็มเวลา(นิสิตภาคปกติเดิม) และนิสิตไม่เต็มเวลา(นิสิตภาคพิเศษเดิม)
ต า ม ร ะ เ บี ย บ ม ห า วิ ท ย า ลั ย บู ร พ า ว่ า ด้ ว ย ก า ร เ ก็ บ เ งิ น ค่ า บ า รุ ง แ ล ะ
ค่าธรรมเนียมการศึกษา ระดับบัณฑิตศึกษา หลักสูตรเหมาจ่าย

คู่มือการปฏิบตั งิ าน การจัดทาการประมาณการรายรบั ของงบประมาณเงินรายได้คณะวทิ ยาศาสตร์ มหาวิทยาลยั บรู พา จดั ทาโดย นายธีรยทุ ธ นพรตั นอ์ าภากุล

P a g e | 37

รายละเอยี ดงาน ขนั้ ตอนการปฏิบัติงาน

คณะวิทยาศาสตร์ พ.ศ.2557 และระเบียบมหาวิทยาลัยบูรพาว่าด้วย

การเก็บเงินค่าบารุงและค่าธรรมเนียมการศึกษา ระดับบัณฑิตศึกษา แบบ

เหมาจ่าย คณะวิทยาศาสตร์ (ฉบับที่ 2) พ.ศ.2561 ได้กาหนดอัตรา

ค่าธรรมเนียมการศึกษาต่อหลักสูตร สาหรับนิสิตระดับบัณฑิตศึกษา

คณะวทิ ยาศาสตร์ ไวด้ ังนี้

 สาหรับนสิ ิตเตม็ เวลา

1) หลกั สูตรวิทยาศาสตรมหาบณั ฑิต ทกุ สาขาวิชา

1.1) แผน ก 120,000 บาท

1.2) แผน ก สาหรับนิสติ ต่างชาติ 400,000 บาท

1.3) แผน ข 120,000 บาท

1.4) แผน ข สาหรบั นสิ ติ ตา่ งชาติ 400,000 บาท

2) หลกั สูตรปรัชญาดุษฎบี ัณฑิต

2.1) แบบ 1.1 และ 2.1 (3 ป)ี 210,000 บาท

2.2) แบบ 1.1 และ 2.1 (3 ป)ี สาหรับนิสติ ต่างชาติ

600,000 บาท

2.3) แผน 1.2 และ 2.2 (4 ป)ี 280,000 บาท

2.4) แบบ 1.2 และ 2.2 (4 ปี) สาหรับนสิ ิตตา่ งชาติ

800,000 บาท

3) หลกั สูตรปรัชญาดษุ ฎบี ณั ฑิต สาขาวิชาวารชิ ศาสตร์

3.1) แบบ 1.1 350,000 บาท

3.2) แบบ 1.2 450,000 บาท

 สาหรับนิสิตไมเ่ ตม็ เวลา

1) หลักสูตรวิทยาศาสตรมหาบัณฑติ ทุกสาขาวชิ า

1.1) แผน ก 140,000 บาท

1.2) แผน ก สาหรบั นสิ ติ ตา่ งชาติ 400,000 บาท

1.3) แผน ข 140,000 บาท

1.4) แผน ข สาหรับนสิ ติ ตา่ งชาติ 400,000 บาท

2) หลกั สูตรปรัชญาดษุ ฎีบัณฑิต ทกุ สาขาวชิ า

2.1) แบบ 1.1 และ 2.1 (3 ป)ี 240,000 บาท

2.2) แบบ 1.1 และ 2.1 (3 ป)ี สาหรบั นิสติ ตา่ งชาติ

600,000 บาท

2.3) แผน 1.2 และ 2.2 (4 ป)ี 320,000 บาท

2.4) แบบ 1.2 และ 2.2 (4 ป)ี สาหรบั นิสติ ต่างชาติ

800,000 บาท

คูม่ ือการปฏบิ ตั งิ าน การจัดทาการประมาณการรายรับของงบประมาณเงินรายได้คณะวทิ ยาศาสตร์ มหาวิทยาลัยบูรพา จัดทาโดย นายธีรยทุ ธ นพรตั นอ์ าภากลุ

รายละเอยี ดงาน P a g e | 38

ขัน้ ตอนการปฏิบตั ิงาน
ในการนี้ การประมาณการรายรับหลักสูตรเหมาจ่าย สาหรับนิสิต
บัณฑิตศึกษา เป็นรายภาคการศึกษา ในช่วงการประมาณการเพ่ือนามา
คานวณงบประมาณ ตามประกาศมหาวิทยาลัยบูรพาที่ 504/2557
เรื่อง การแบ่งงวดการเก็บเงินค่าบารุงและค่าธรรมเนียมการศึกษาหลักสตู ร
เหมาจ่าย สาหรับนิสิตระดับบัณฑิตศึกษา คณะวิทยาศาสตร์ พ.ศ. 2557
และประกาศมหาวิทยาลัยบูรพาท่ี 1871/2561 เรื่อง การแบ่งงวดการเก็บ
เงินค่าบารุงและค่าธรรมเนียมการศึกษา แบบเหมาจ่าย สาหรับนิสิตระดับ
บัณฑติ ศึกษา คณะวทิ ยาศาสตร์ (ฉบบั ท่ี 2) พ.ศ. 2561 กาหนดให้มกี ารแบ่ง
งวดการเก็บเงินค่าบารุงและค่าธรรมเนียมการศึกษา ประจาภาคต้นหรือ
ภาคปลาย โดยมิให้เรียกเก็บเงินค่าบารุงและค่าธรรมเนียมการศึกษา
ในภาคฤดูรอ้ น ดงั น้ี

 สาหรับนิสติ เต็มเวลา
1) หลกั สูตรวทิ ยาศาสตรม์ หาบัณฑติ ทุกสาขาวิชา
1.1) แผน ก แบ่งเป็น 4 งวด ๆ ละ 30,000 บาท
1.2) แผน ก สาหรับนสิ ติ ต่างชาติ แบ่งเป็น 4 งวด ๆ ละ
100,000 บาท
1.3) แผน ข แบ่งเปน็ 4 งวด ๆ ละ 30,000 บาท
1.4) แผน ข สาหรบั นิสิตตา่ งชาติ แบง่ เป็น 4 งวด ๆ ละ
100,000 บาท
2) หลักสูตรปรัชญาดุษฎีบัณฑิต ทุกสาขาวิชายกเว้น สาขา
วารชิ ศาสตร์
2.1) แบบ 1.1 และ 2.1 (3 ปี)
แบ่งเป็น 6 งวด ๆ ละ 35,000 บาท
2.2) แบบ 1.1 และ 2.1 สาหรบั นสิ ิตต่างชาติ (3 ปี)
แบ่งเป็น 6 งวด ๆ ละ 100,000 บาท
2.3) แบบ 1.2 และ 2.2 (4 ป)ี
แบ่งเป็น 8 งวด ๆ ละ 35,000 บาท
2.4) แบบ 1.2 และ 2.2 สาหรับนิสติ ต่างชาติ (4 ป)ี
แบง่ เป็น 8 งวด ๆ ละ 100,000 บาท
3) หลกั สูตรปรชั ญาดุษฎบี ัณฑิต สาขาวารชิ ศาสตร์
3.1) แบบ 1.1 แบ่งเปน็ งวดที่ 1 - 4 งวดละ 60,000 บาท
งวดที่ 5 - 6 งวดละ 55,000 บาท

คู่มือการปฏิบตั ิงาน การจัดทาการประมาณการรายรับของงบประมาณเงนิ รายได้คณะวทิ ยาศาสตร์ มหาวิทยาลยั บูรพา จัดทาโดย นายธีรยุทธ นพรตั นอ์ าภากลุ

รายละเอยี ดงาน P a g e | 39

ขน้ั ตอนการปฏบิ ตั ิงาน
3.1) แบบ 1.2 แบ่งเป็น งวดท่ี 1 - 6 งวดละ 57,000 บาท

งวดที่ 7 - 8 งวดละ 54,000 บาท
 สาหรับนิสติ ไมเ่ ต็มเวลา

1) หลกั สตู รวิทยาศาสตรมหาบณั ฑติ ทุกสาขาวชิ า
1.1) แผน ก แบง่ เป็น 4 งวด ๆ ละ 35,000 บาท
1.2) แผน ก สาหรบั นสิ ิตต่างชาติ แบ่งเปน็ 4 งวด ๆ ละ

100,000 บาท
1.3) แผน ข แบง่ เปน็ 4 งวด ๆ ละ 35,000 บาท
1.4) แผน ข สาหรับนิสติ ต่างชาติ แบง่ เป็น 4 งวด ๆ ละ

100,000 บาท
2) หลกั สตู รปรัชญาดษุ ฎีบัณฑิต ทุกสาขาวชิ า
2.1) แบบ 1.1 และ 2.1 (3 ปี)

แบง่ เป็น 6 งวด ๆ ละ 40,000 บาท
2.2) แบบ 1.1 และ 2.1 สาหรับนิสติ ต่างชาติ (3 ปี)

แบง่ เปน็ 6 งวด ๆ ละ 100,000 บาท
2.3) แบบ 1.2 และ 2.2 (4 ป)ี

แบง่ เปน็ 8 งวด ๆ ละ 40,000 บาท
2.4) แบบ 1.2 และ 2.2 สาหรบั นิสติ ตา่ งชาติ (4 ป)ี

แบง่ เปน็ 8 งวด ๆ ละ 100,000 บาท
หลังจากน้ัน นาข้อมูลแผนการรับนิสิตมาคานวณกับข้อมูลอัตรา
ค่าธรรมเนียมการศึกษาในตารางที่ได้จัดทาในระบบ Google Sheets
สาหรับเป็นข้อมูลการประมาณการรายรับที่ได้รับจากค่าธรรมเนียม
การศึกษาหลักสูตรเหมาจ่าย ในระดับปริญญาโท และปริญญาเอกเป็น
รายภาคการศกึ ษาตามแผนการเรียนของนิสติ

ตารางท่ี 18 สรปุ ค่าธรรมเนยี มการศึกษาหลักสตู รเหมาจา่ ย ระดบั ปรญิ ญาโท

คมู่ ือการปฏิบัตงิ าน การจดั ทาการประมาณการรายรับของงบประมาณเงนิ รายได้คณะวทิ ยาศาสตร์ มหาวทิ ยาลยั บรู พา จดั ทาโดย นายธรี ยุทธ นพรตั นอ์ าภากลุ

รายละเอยี ดงาน P a g e | 40

ขั้นตอนการปฏบิ ตั ิงาน

ตารางท่ี 19 สรปุ ค่าธรรมเนียมการศกึ ษาหลกั สูตรเหมาจ่าย ระดับปริญญาเอก

เม่ือได้ข้อมูลการประมาณการงบประมาณเป็นรายภาค
การศึกษาแล้ว ผู้ปฏิบัติงานต้องดาเนินการหักค่าใช้จ่ายในส่วนที่ต้องนาส่ง
มหาวิทยาลัยทั้งหมด ที่เป็นไปตามนโยบายการจัดทางบประมาณรายจ่าย
จากเงินรายได้มหาวิทยาลัย ประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2562 ข้อ 3.2 ระบุ
ว่า “การประมาณการรายรับหลักสตู รเหมาจ่าย ให้ประมาณการรายรับจาก
เงินรายได้หลังหักรายการค่าบารุงมหาวิทยาลัย ค่าบารุงหอสมุด ค่าบารุง
เครอื ขา่ ย ค่าบารุงกิจกรรมนสิ ิต ค่าบารุงกีฬา และค่าธรรมเนียมต่าง ๆ โดย
ใช้อัตราตามระเบียบของมหาวิทยาลัยบูรพาท่ีใช้กับนิสิตกรณีไม่เหมาจ่าย ”
แล้ ว จึ งน ามาเ ป็ น ง บป ร ะ มา ณ ค งเ ห ลื อ ท่ีเ ป็น ร า ย รั บ ร าย ภ า ค ก าร ศึ ก ษ า
ของคณะวทิ ยาศาสตร์

ตารางที่ 20 สรุปประมาณการรายรบั หลักสูตรเหมาจ่าย

4) การประมาณการรายรับอื่น ซ่ึงคณะวิทยาศาสตร์เป็น
หน่วยงานที่สามารถจัดหารายได้ได้หลายช่องทาง ท้ังการบริการวิชาการ
การวิจัย และการให้บริการอาคารสถานท่ีและยานพาหนะ แต่ใน
การประมาณการรายรับ ตามระเบียบมหาวิทยาลัยบูรพา ว่าด้วย
การงบประมาณของมหาวิทยาลัย พ.ศ. 2561 (ข้อ 11) ระบุว่า “การ
ประมาณการรายรับจากการวิจัย การบริการวิชาการหรือเงินอ่ืน ไม่ต้อง
นามาต้ังในงบประมาณรายรับก็ได้ เว้นแต่ทุนวิจัย เงินสนับสนุนบริการ
วิชาการ หรือเงินอ่ืนท่ีก่อหน้ีผูกพันไว้แล้วหรือทราบล่วงหนา้ หรือคาดหมาย
ได้โดยชัดเจน” การประมาณการรายรับในส่วนของคณะวิทยาศาสตร์

คูม่ ือการปฏบิ ตั ิงาน การจดั ทาการประมาณการรายรบั ของงบประมาณเงินรายได้คณะวทิ ยาศาสตร์ มหาวิทยาลัยบรู พา จดั ทาโดย นายธรี ยทุ ธ นพรตั นอ์ าภากุล

รายละเอียดงาน P a g e | 41

ขน้ั ตอนการปฏบิ ตั งิ าน
จะใช้ขอ้ มลู 2 รายการ ในการประมาณการรายรับอ่นื ๆ ท่สี ามารถคาดการณ์
ไดโ้ ดยชดั เจน ดงั นี้

4.1) รายรับจากการให้บริการอาคารสถานที่ หรือค่าเช่า
ร้านคา้ ภายในคณะวทิ ยาศาสตร์ เปน็ รายรบั ท่ีอยูใ่ นหมวดค่าเชา่ สถานท่ี

4.2) รายรับจากการให้บริการห้องปฏิบัติการกล้อ ง
จลุ ทรรศนอ์ เิ ลก็ ตรอน เปน็ รายรับที่อยู่ในหมวดค่าเช่าอุปกรณ/์ ยานพาหนะ

ตารางที่ 21 รายรับอื่น ๆ

ข้อมูลท่ีใช้ในการประมาณการ รายรับตามข้อมูลข้างต้น
เป็นรายรับที่ใช้ในการประมาณการรายรับ ของคณะวิทยาศาสตร์
บนฐานข้อมูลและวิธีการท่ีใช้ในปัจจุบัน หลังจากน้ัน นาข้อมูลรายรับจาก
การจัดการศึกษา ตามข้อ 1 – 3 ข้างต้น นามาสรุปงบประมาณในรอบ
ปีงบประมาณตามนโยบายและแนวปฏิบัติของมหาวิทยาลัย ในตารางสรุป
รายไดจ้ ากการจดั การศึกษา 40:60 โดยข้อมลู ทีใ่ ชส้ าหรับรอบปงี บประมาณ
2562 จะใชข้ อ้ มลู งบประมาณตามท่ไี ด้คานวณ ทงั้ สิน้ 4 ภาคการศึกษา ดังนี้

 รายรับภาคต้น ปีการศึกษา 2561 ใช้ข้อมูลร้อยละ 60
ของรายรับทั้งหมด (ใช้ข้อมูลรายรับจริงจากรายงานของ
มหาวิทยาลยั )

 รายรับภาคปลาย ปีการศึกษา 2561 ใช้ข้อมูลรอ้ ยละ 100
 รายรบั ภาคฤดรู ้อน ปกี ารศกึ ษา 2561 ใช้ขอ้ มูลร้อยละ 100
 รายรับภาคต้น ปกี ารศกึ ษา 2562 ใชข้ ้อมูลรอ้ ยละ 40

คู่มือการปฏิบตั งิ าน การจัดทาการประมาณการรายรบั ของงบประมาณเงินรายได้คณะวทิ ยาศาสตร์ มหาวิทยาลยั บรู พา จดั ทาโดย นายธรี ยทุ ธ นพรตั นอ์ าภากุล

รายละเอียดงาน P a g e | 42

ขั้นตอนการปฏบิ ัตงิ าน
โดยการนาข้อมูลทั้งหมดจัดทาเป็นตารางสรุปประมาณการรายรับ
ที่ได้รับจากการจัดการศึกษาของปีงบประมาณ 2562 แบ่งเป็นประเภทของ
รายรับตามท่ไี ดค้ านวณไว้ก่อนหนา้ นี้

ตารางที่ 22 สรุปรายไดจ้ ากการจดั การศกึ ษา 40:60

เมื่อได้ข้อมูลการประมาณการรายรับตามรอบของปีงบประมาณ
ตามนโยบายและแนวปฏิบัติในการจัดทางบประมาณแล้ว ให้นาข้อมูลมา
สรุปในตารางสรุปการประมาณการรายรับรวม ปีงบประมาณปัจจุบันและ
ประมาณการลว่ งหน้าอกี 4 ปี โดยมวี ิธีการ ดังนี้

1) แบง่ ชอ่ งคอลัมน์ - เปน็ ประเภทรายรับ ประกอบไปดว้ ย
1.1) รายไดจ้ ากการจัดการศึกษา
1.1.1) ค่าบารงุ คณะ
1.1.2) คา่ บารุงพเิ ศษเฉพาะสาขาวิชา
1.1.3) ค่าบารุงมหาวิทยาลัยเพิ่มเติมสาหรับนิสิตต่างชาติ
(ร้อยละ 50)

ค่มู ือการปฏบิ ตั ิงาน การจดั ทาการประมาณการรายรับของงบประมาณเงนิ รายได้คณะวทิ ยาศาสตร์ มหาวทิ ยาลัยบรู พา จดั ทาโดย นายธีรยุทธ นพรตั นอ์ าภากลุ

รายละเอยี ดงาน P a g e | 43

ข้นั ตอนการปฏิบตั ิงาน
1.1.4) คา่ หนว่ ยกิต
1.1.5) คา่ บารงุ และคา่ ธรรมเนยี มหลักสตู รเหมาจ่าย
1.2) รายไดจ้ ากการบริหารสินทรัพย์
1.2.1) คา่ เชา่ สถานท่ี
1.2.2) ค่าเช่าอุปกรณ์/ยานพาหนะ
2) แบ่งช่องแถว - สาหรับการคานวณการต้ังงบประมาณ ตาม
นโยบายการจัดทางบประมาณรายจ่ายจากเงนิ รายได้มหาวทิ ยาลยั ประจาปี
งบประมาณ พ.ศ. 2562 ข้อ 4.1 ระบุว่า ส่วนงานที่มีเงินรายได้ ให้ต้ัง
งบประมาณจากประมาณการรายรับร้อยละ 90 ของประมาณการรายรับ
โดยให้หักงบประมาณสมทบส่วนกลางร้อยละ 8 และกองทุนมหาวิทยาลัย
บูรพารอ้ ยละ 2 ในทกุ รายการของการประมาณการรายรบั แลว้ คงเหลอื เป็น
รายรับของคณะวิทยาศาสตรท์ ี่ใช้ในการบรหิ ารจดั การและจัดสรรต่อไป

ตารางที่ 23 สรปุ งบประมาณจากการประมาณการรายรับ

ท้ังนี้ ผู้ปฏิบัติงานดาเนินการประมาณการงบประมาณล่วงหน้า
อีก 4 ปี (ปีงบประมาณ 2563 – 2566) โดยใช้ฐานข้อมูลจากสรุป
การประมาณการรายรบั รวม และคาดการณ์เป็นรายปีอีก 4 ปีถดั ไป

ตารางที่ 24 สรุปการประมาณการงบประมาณลว่ งหนา้

คู่มือการปฏิบตั ิงาน การจัดทาการประมาณการรายรบั ของงบประมาณเงนิ รายได้คณะวทิ ยาศาสตร์ มหาวทิ ยาลัยบรู พา จัดทาโดย นายธรี ยุทธ นพรตั นอ์ าภากลุ

P a g e | 44

กระบวนการที่ 16 เสนอรองคณบดพี จิ ารณา

รายละเอียดงาน ข้นั ตอนการปฏบิ ตั งิ าน

ผู้ปฏบิ ัติงานนาขอ้ มูลสรุป ผู้ ป ฏิ บั ติ ง า น น า ข้ อ มู ล ส รุ ป ก า ร ป ร ะ ม า ณ ก า ร ร า ย รั บ เ ส น อ ต่ อ

การประมาณการรายรบั เสนอ รองคณบดีพิจารณาความเห็นชอบในภาพรวม เพื่อวิเคราะห์ยอด

ตอ่ รองคณบดีพิจารณา งบประมาณทไ่ี ด้จากการประมาณการรายรับ แลว้ ใช้วางแผนการดาเนินการ

ในการจัดทาคาของบประมาณท่ีเก่ียวข้องต่อไป กรณีรองคณบดีไม่เห็นชอบ

ในข้อมูลการประมาณการรายรับให้ผู้ปฏิบัติงานเร่งดาเนินการแก้ไข

และเสนอต่อรองคณบดเี พ่อื พิจารณาอีกครั้ง

กระบวนการท่ี 17 เสนอคณบดพี ิจารณา

รายละเอยี ดงาน ขัน้ ตอนการปฏบิ ัติงาน

ผู้ปฏบิ ตั งิ านนาข้อมูลสรปุ ผู้ปฏิบัติงานนาข้อมูลสรุปการประมาณการรายรับในภาพรวม

การประมาณการรายรับเสนอ ทผี่ ่านความเห็นชอบจากรองคณบดี เสนอต่อคณบดีพจิ ารณาความเห็นชอบ

ตอ่ คณบดีพิจารณา กรณีคณบดีไม่เห็นชอบต่อข้อมูลการประมาณการรายรับ ผู้ปฏิบัติงานต้อง

เร่งดาเนินการแก้ไข และเสนอผ่านรองคณบดีพิจารณาอีกคร้ัง ก่อนเสนอ

คณบดีเพื่อขอความเห็นชอบ

กระบวนการท่ี 18 เสนอคณะกรรมการประจาคณะวิทยาศาสตร์พจิ ารณา

รายละเอียดงาน ขั้นตอนการปฏิบัติงาน

ผ้ปู ฏบิ ัติงานเตรียม ผู้ปฏิบัติงานดาเนินการจัดเตรียมข้อมูลการประมาณการรายรับ

รายละเอียดการจดั ทา ของงบประมาณเงินรายได้คณะวิทยาศาสตร์ มหาวิทยาลัยบูรพา ที่ได้ผ่าน

ประมาณการรายรับเสนอ ความเห็นชอบจากคณบดี เสนอวาระเพื่อขอความเห็นชอบต่อคณะ

ต่อคณะกรรมการประจา กรรมการประจาคณะวิทยาศาสตร์ ซึ่งตามระเบียบมหาวิทยาลัยบูรพา

คณะวิทยาศาสตร์พิจารณา ว่าดว้ ยการงบประมาณของมหาวิทยาลัย พ.ศ. 2561 ข้อ 10 ระบุวา่ “คาขอ

งบประมาณของส่วนงาน ให้เสนอโดยผ่านความเห็นชอบของคณะกรรมการ
ประจาส่วนงานก่อน จากนั้นให้มหาวิทยาลัยกล่ันกรองและตรวจสอบ

ให้เป็นไปตามหลักเกณฑ์ที่กาหนดตามข้อบังคับ ระเบียบที่มหาวิทยาลัย

กาหนด” โดยผปู้ ฏิบัติงานตอ้ งติดตามมติของวาระการประชมุ ทไ่ี ด้เสนอไป

กรณีคณะกรรมการประจาคณะวิทยาศาสตร์ไม่เห็นชอบต่อข้อมูล

การประมาณการรายรับ ให้ผู้ปฏิบัติงานเร่งดาเนินการแก้ไขหลังจากได้

รับทราบมติที่ประชุมและเสนอข้อมูลการแก้ไขต่อรองคณบดี คณบดี และ

เสนอขอความเหน็ ชอบต่อคณะกรรมการประจาคณะวทิ ยาศาสตร์อกี คร้ัง

ค่มู อื การปฏิบัตงิ าน การจัดทาการประมาณการรายรบั ของงบประมาณเงนิ รายได้คณะวทิ ยาศาสตร์ มหาวทิ ยาลัยบูรพา จดั ทาโดย นายธรี ยทุ ธ นพรัตนอ์ าภากลุ