รายงานบัญชีคอม นางสาวนันท์นลิน จิตพยัคฆ์ เลขที่20pdf

รายงาน
คมู่ อื การเพ่มิ ชื่อบรษิ ัท การกำหนดโครงสร้างองคก์ ร และนโยบายการบัญชี

จัดทำโดย
นางสาวนันท์นลิน จิตพยัคฆ์ ปวช.2/1 การบัญชี เลขท2ี่ 0

เสนอ
คุณครทู พิ วรรณ ลาภยศ

รายงานนเี้ ปน็ สว่ นหนึ่งของวิชา การใชค้ อมพิวเตอรใ์ นงานบัญชี รหสั วิชา 20201-2007
ตามหลักสตู รประกาศนยี บัตรวิชาชีพ ( ปวช. ) พทุ ธศักราช 2562
วทิ ยาลัยอาชีวศกึ ษาแพร่

คำนำ

รายงานน้ีเป็นสว่ นหน่ึงของวชิ าคอมพวิ เตอรใ์ นงานบัญชี ทร่ี วมไปด้วยความรตู้ ่าง ๆ เกยี่ วกับงานบัญชี
วธิ กี ารบนั ทกึ บญั ชใี นโปรแกรมตา่ ง ๆ ทนี่ กั ศึกษาได้เรยี นมาหวังวา่ รายงานเล่มนจี้ ะมปี ระโยชนต์ ่อทกุ คนสืบไป

จดั ทำโดย
นางสาวนันท์นลิน จิตพยัคฆ์

สารบญั หน้า
1-2
การเพม่ิ บรษิ ัท 3
การเพ่ิม/แกไ้ ขรายละเอยี ดสาขา 4
การเตรยี มฐานข้อมูลของระบบซ้อื และระบบเจา้ หนี้ 5
การเตรยี มฐานขอ้ มูลของระบบขายและระบบลกู หน้ี 6
แกไ้ ขฐานข้อมลู สินทรพั ยแ์ ละคา่ เสือ่ มราคา 7
เพมิ่ /แกไ้ ข ข้อมลู ค้างชำระยกมา (เจ้าหน)้ี 8
เพิม่ /แกไ้ ข ข้อมลู ค้างชำระยกมา (ลูกหน)ี้ 9
ใสย่ อดยกมาเริม่ ตน้ ตั้งบรษิ ทั และสาขา 10-103
บนั ทกึ บัญชีของเดอื น พ.ย.-เดอื น ธ.ค. 104-108
รายละเอียดเพิ่มเติม 109-115
สมดุ บัญชี5เลม่ 116
รายงานภาษขี าย 117
รายงานภาษซี อื้ 118-120
งบกำไรขาดทุน 120-123
กระดาษทำการ 124
งบแสดงฐานะทางการเงิน

1.การเพิม่ บริษัท

1.1 เข้า Work Flow เลือก Organization Structure

1.2 เขา้ Organization Structure เลอื ก เพิ่ม/แกไ้ ขรายชื่อบรษิ ทั

1.3 คลกิ “ยังไม่ระบุเจา้ ของ” กด F3-เพมิ่

1.4. บันทกึ รายละเอียดของบรษิ ัทในหน้าต่างๆ
1.5.กดปุ่ม F10 เพื่อให้โปรแกรมเก็บรายละเอยี ดท่บี ันทกึ เขา้ เคร่อื ง

2.การเพิ่ม/แกไ้ ขรายละเอียดสาขา

2.1 เข้า Organization Structure เลอื ก การเพม่ิ /แก้ไขรายละเอียดสาขา

2.2 กด F3-เพิ่ม เพื่อเพม่ิ รายชื่อสาขา
2.3 บันทึกรายละเอยี ดของสาขา
2.4 เม่อื บนั ทกึ รายละเอยี ดเรยี บร้อยใหก้ ด F10 เพอื่ บันทึกข้อมูล

3.การเตรยี มฐานข้อมลู ของระบบซอ้ื และระบบเจา้ หนี้

3.1 เข้า PO เลอื ก เพม่ิ /แกไ้ ขรายช่อื ผจู้ ำหน่าย

3.2 กด F3 เพิ่มรายการ
3.3 บนั ทกึ รายละเอียดเสรจ็ ให้กดปมุ่ F10 เพ่อื บนั ทึก

4. การเตรยี มฐานข้อมลู ของระบบขายและระบบลูกหน้ี
4.1เข้า SO ขาย เลอื ก เพิม่ /แก้ไขรายช่อื ลูกค้า

4.2 กด F3 เพ่มิ รายการ
4.3 บนั ทกึ รายละเอียดเสร็จใหก้ ดปมุ่ F10 เพื่อบันทึก

5.แก้ไขฐานขอ้ มลู สินทรพั ยแ์ ละค่าเสอ่ื มราคา

5.1 เข้า เขา้ EAสนิ ทรพั ย์ เลือก เพ่มิ /แกไ้ ขรายชื่อลูกคา้

5.2 คลกิ OK เพื่อแก้ไขขอ้ มลู สินทรพั ย์ และค่าเสอ่ื มราคา
5.3 บนั ทึกรายละเอยี ดของสินทรัพย์ตามตอ้ งการ
5.4บนั ทกึ รายละเอยี ดเสร็จใหก้ ดปมุ่ F10 เพื่อบนั ทึก

6.เพ่มิ /แก้ไข ขอ้ มลู ค้างชำระยกมา (เจ้าหนี)้

6.1 เขา้ PO เจ้าหน้ี คลิกตรงช่องสเี ขยี ว กดจดุ แล้วกด Enter เพอ่ื เลอื กประเภทเอกสาร

6.2กด F3 เพมิ่ รายการ
6.3 บนั ทกึ รายละเอยี ดเสรจ็ ให้กดปุ่ม F10 เพื่อบนั ทึก

7.เพ่ิม/แกไ้ ข ขอ้ มลู คา้ งชำระยกมา (ลกู หน)ี้

7.1 เขา้ ARลกู หน้ี คลกิ ตรงช่องสเี ขียว กดจุด แลว้ กด Enter เพอ่ื เลอื กประเภทเอกสาร

7.2กด F3 เพมิ่ รายการ
7.3 บันทกึ รายละเอยี ดเสร็จให้กดป่มุ F10 เพ่ือบนั ทกึ

8..ใสย่ อดยกมาเรม่ิ ต้นต้งั บรษิ ทั และสาขา

8.1เขา้ GL บัญชี คลิก OK

8.2 กดF2 เพอ่ื แก้ไขรยการท่ตี ้องการ
8.3 บนั ทกึ รายละเอียดเสรจ็ ใหก้ ดปุ่ม F10 เพอื่ บนั ทกึ

พ.ย.2563

9. พ.ย. 1 รับชำระหนีจ้ ากบริษทั สามารถคอม จำกัด ซง่ึ โอนเงินเขา้ บัญชีฝากออมทรพั ย์
ธ.กรุงไทยตามใบสง่ ของ/ใบกำกับภาษี/ใบแจ้งหนเี้ ลขท่ี AR002/015

9. 1.กด GL สินทรพั ย์บรรทัดที่4 บันทกึ รายการลงสมุดเงินสดรับ
9.2 กดจดุ Enter แล้วเลือกสมดุ บญั ชี
9.3 เลอื กสมุดบญั ชีเงนิ สดรับ
9.4 กด F3 เพ่ือเพิ่มรายการไปยงั สมุดบญั ชีเงนิ สดรบั
9.5 กด F10 เพื่อบันทึกข้อมูล
9.6 กด Ese เพือ่ ออกจากสมุดบัญชเี งินสดรบั

Dr.เงินฝากออมทรัพย์ 105,930
Cr.ลกู หนกี้ ารค้า 105,930
(รบั ชำระหน)ี้



10. พ.ย.1 ออกใบเสร็จรบั เงิน/ใบกำกับภาษี จากการขายสินคา้ เปน็ เงินสดใหก้ ับ
นายคมกรชิ ชนะโชค จำนวน 38,100 บาท

10. 1.กด GL สนิ ทรัพย์บรรทดั ท4ี่ บนั ทกึ รายการลงสมุดเงินสดรบั
10.2 กดจดุ Enter แล้วเลอื กสมุดบญั ชี
10.3 เลือกสมดุ บญั ชีเงินสดรับ
10.4 กด F3 เพ่ือเพมิ่ รายการไปยงั สมดุ บัญชีเงนิ สดรบั
10.5 กด F10 เพอ่ื บันทกึ ข้อมลู
10.6 กด Ese เพอื่ ออกจากสมุดบญั ชเี งินสดรับ

Dr.เงินสด 40,767

Cr.ขายสินคา้ 38,100

Cr.ภาษีขาย 2,667

(ขายสินคา้ เปน็ เงนิ สด)



11. พ.ย. 2 วนั ท2ี่ นำเงนิ ที่ได้จากการขายเมอ่ื วันที่1 พฤศจิกายน 2563 ท้งั หมดฝากเขา้ บัญชเี งนิ
ฝาก ออมทรพั ย์ ธ.กรงุ ไทย
(สมุดรายวนั ทั่วไป)

11. 1 กด GL สินทรัพย์บรรทดั ที4่ บันทกึ รายการลงสมดุ รายวนั ทว่ั ไป
1 1.2 กดจดุ Enter แลว้ เลอื กสมุดบัญชี
11.3 เลอื กสมดุ บัญชรี ายวันท่วั ไป
1 1.4 กด F3 เพอื่ เพิม่ รายการไปยงั สมดุ บัญชีรายวันทั่วไป
1 1.5 กด F10 เพ่ือบันทกึ ข้อมลู
1 1.6 กด Ese เพ่ือออกจากสมุดรายวนั ทัว่ ไป

Dr.เงินฝากออมทรพั ย์ 40,767

Cr.ขายสินค้า 40,767

(นำเงนิ ไปฝากออมทรพั ย์ ธ.กรุงไทย)



12.พ.ย.4 จ่ายชำระหนใ้ี หบ้ รษิ ทั แอดไวซ์ จำกดั ตามใบกำกบั ภาษี/ใบสง่ ของเลขที่TAR00634
โดยส่งั จา่ ยเช็ค ธ.ไทยพาณชิ ย์ เลขท่ีC0335 ลงวันทีป่ จั จุบัน ไดร้ บั ใบเสร็จรับเงิน เลขท0่ี 063148

12.1 กด GL สินทรพั ย์บรรทัดท4่ี บันทึกรายการลงสมุดรายวันเฉพาะ
12.2 กดจุด Enter แล้วเลอื กสมุดบัญชี
12.3 เลอื กสมดุ บัญชสี ดจ่าย
12.4 กด F3 เพอ่ื เพ่มิ รายการไปยังสมดุ บัญชเี งนิ สดจา่ ย
12.5 กด F10 เพอ่ื บนั ทึกข้อมูล
12.6 กด Ese เพอื่ ออกจากสมุดเงนิ สดจ่าย

Dr.เจ้าหนก้ี ารคา้ 174,410

Cr.เงนิ ฝากกระแสรายวนั 171,150

Cr.สว่ นลดรับ 3,260

(จ่ายชำระหนี้)



13. พ.ย.5 ตง้ั วงเงนิ สดย่อย จำนวน 20,000 บาท โดยถอนเงินจากบญั ชีเงนิ ฝากออมทรพั ย์
ธ กรุงไทย ใบถอนเงินเลขที่ 4012
(สมดุ รายวนั ทว่ั ไป)

3.1 กด GL สนิ ทรัพยบ์ รรทัดท่ี4 บนั ทกึ รายการลงสมุดรายวันเฉพาะ
3.2 กดจดุ Enter แล้วเลือกสมดุ บญั ชี
3.3 เลือกสมดุ บัญชีสมดุ รายวันทว่ั ไป
3.4 กด F3 เพอื่ เพิม่ รายการไปยงั สมุดบญั ชรี ายวนั ทั่วไป
3.5 กด F10 เพอ่ื บันทกึ ขอ้ มูล
3.6 กด Ese เพอื่ ออกจากสมุดรายวนั ท่วั ไป

Dr.เงินสดย่อย 20,000 20,000
Cr.เงนิ ฝากออมทรพั ย์
(ต้ังวงเงนิ สดย่อย)



14วันที่6 ยื่นแบบ ภงด. 1 เพื่อนำภาษเี ดอื นตลุ าคม 2563 ให้กรมสรรพากรเปน็ เงนิ สด

ได้รับใบเสรจ็ รบั เงนิ เลขที่ 453218

(สมุดรายวันจา่ ย)

14.1 กด GL สินทรพั ย์บรรทัดท่ี4 บนั ทึกรายการลงสมุดรายวันเฉพาะ
14.2 กดจดุ Enter แล้วเลือกสมดุ บญั ชี
14.3 เลือกสมุดบญั ชีสดจ่าย
14.4 กด F3 เพอื่ เพ่ิมรายการไปยงั สมดุ บญั ชเี งินสดจา่ ย
14.5 กด F10 เพื่อบนั ทึกข้อมลู
14.6 กด Ese เพ่ือออกจากสมดุ เงินสดจ่าย

Dr.ภาษีเงนิ ได้หกั ณ ท่จี ่ายภ.ง.ด1 245.25
Cr.เงนิ สด 245.25
(ยนื่ แบบ ภ.ง.ด.1)



15 วนั ที่7จา่ ยเงนิ สดชำระคา่ ใช้จา่ ยค้างจา่ ยตามใบแจ้งหน้เี ดือนตลุ าคม 2563 ดงั นี้

- ค่าน้ำประปา (รวมภาษีมลู ค่าเพิม่ แล้ว ได้รบั ต้นฉบับใบเสรจ็ รบั เงิน/ใบกำกบั ภาษี

เลขท่ี 006309014

- คา่ ไฟฟ้า (รวมภาษีมูลคา่ เพ่ิมแลว้ ได้รับตน้ ฉบับใบเสร็จรบั เงนิ /ใบกำกับภาษี

เลขท่ี 000113092563

15.1 กด GL สนิ ทรัพยบ์ รรทัดท่ี4 บันทึกรายการลงสมุดรายวนั เฉพาะ
15.2 กดจดุ Enter แล้วเลือกสมดุ บญั ชี
15.3 เลอื กสมุดบญั ชสี ดจ่าย
15.4 กด F3 เพื่อเพมิ่ รายการไปยงั สมดุ บัญชเี งินสดจ่าย
15.5 กด Ese เพื่อออกจากสมุดเงินสดจา่ ย
15.6 กด F7 link เลอื กใบกบั กบั ภาษีท่ตี อ้ งการกดจดุ Enter พิมพร์ ายละเอียดที่ตอ้ งการตามช่อง
15.7 กดF10 เพอื่ บนั ทึก แลว้ กด Sum หนา้ link
15.8 กด F10 เพอื่ บันทกึ ข้อมูล
15.9 กด Ese เพอ่ื ออกจากสมุดเงินสดจ่าย

Dr.ค่าน้ำประปาคา้ งจ่าย 2,204.11

คา่ ไฟฟ้าคา้ งจ่าย 14,597.55

ภาษีซือ้ 1,099.17

Cr.ภาษีซ้อื ยังไมถ่ งึ กำหนด 1,099.17

เงนิ สด 16,801.66

(จา่ ยเงินสดชำระค่าใชจ้ ่ายคา้ งจา่ ย)







16 วันที่8ซ้อื สินคำเปน็ เงินเชื่อ จำนวน 223,500 บาท จากบริษทั แคไวซ์ จำกัด ไดร้ ับ

ใบกำกบั ภาษี/ใบส่งของ/ใบแจง้ หนี้ เลขท่ี TAR006121 เง่อื นไขการชำระเงิน 2/10, /60 และ
เงื่อนไขF.O.B. Shipping Point

16.1 กด GL สนิ ทรพั ย์บรรทัดที4่ บันทึกรายการลงสมดุ รายวนั เฉพาะ
16.2 กดจุด Enter แล้วเลอื กสมุดบัญชี
16.3 เลอื กสมดุ บญั ชีซอ้ื เช่ือ
16.4 กด F3 เพอ่ื เพ่มิ รายการไปยงั สมุดบัญชีซือ้ เชอื่
16.5 กด Ese เพือ่ ออกจากสมดุ ซือ้ เชือ่
16.6 กด F7 link เลอื กใบกับกบั ภาษีทตี่ อ้ งการกดจุด Enter พิมพร์ ายละเอียดท่ีต้องการตามช่อง
16.7 กดF10 เพื่อบนั ทกึ แล้วกด Sum หน้า link
16.8 กด F10 เพือ่ บันทึกขอ้ มลู
16.9 กด Ese เพื่อออกจากสมุดซอ้ื เชื่อ

Dr.ซ้ือสินค้า 223,500

ภาษซี ื้อ 15,645

Cr.เจา้ หน้กี ารค้า 239,145

(จ่ายเงินสดชำระค่าใช้จ่ายคา้ งจ่าย)







17 วันที่9ชายสินคา้ เปน็ เงินเช่อื ให้ บรษิ ทั สามารถคอม จำกัด จำนวน 211,900 บาท ออกใบสง่
ของ/ใบกำกับภาษ/ี ใบแจ้งหน้ี เลขที่ AR002/02 เงอื่ นไขการชำระเงิน 2/10, n/30

17.1 กด GL สินทรัพย์บรรทดั ที่4 บันทึกรายการลงสมุดรายวนั เฉพาะ
17.2 กดจุด Enter แล้วเลอื กสมุดบัญชี
17.3 เลอื กสมดุ บัญชีขายเชอื่
17.4 กด F3 เพอื่ เพ่มิ รายการไปยังสมุดบัญชีขายเชอ่ื
17.5 กด F10 เพอ่ื บันทกึ รายการ
17.6 กด Ese เพ่อื ออกจากสมุดขายเช่ือ
17.7 กด F7 link เลอื กใบกบั กับภาษีท่ีตอ้ งการกดจุด Enter พิมพร์ ายละเอียดท่ตี อ้ งการตามช่อง
17.8 กดF10 เพอ่ื บนั ทกึ แลว้ กด Sum หนา้ link
17.9 กด F10 เพื่อบนั ทกึ ข้อมลู
17.10 กด Ese เพอ่ื ออกจากสมุดขายเชื่อ

Dr.ลูกหนีก้ ารคา้ 226,626
Cr.ขายสินค้า 211,800
ภาษขี าย 14,826

(ขายสนิ ค้าเป็นเงนิ เชอื่ )





18วันที่9 รับชำระหน้ีจาก บริษทั เอม็ เอฟ อี ชี จำกดั โดยการโอนเงินเข้าบัญชี ธ กรุงไทย อา้ งถงึ
ใบกำกับภาษ/ี ใบส่งของ/ใบแจ้งหน้ี เลขท่ี ARO03/018

18.1 กด GL สินทรพั ยบ์ รรทดั ท่ี4 บนั ทึกรายการลงสมดุ รายวันเฉพาะ

18.2 กดจดุ Enter แล้วเลอื กสมุดบญั ชี

18.3 เลอื กสมุดบัญชีสดรบั

18.4 กด F3 เพื่อเพ่มิ รายการไปยงั สมดุ บัญชีสดรับ

18.5 กด F10 เพ่ือบันทกึ รายการ

18.6 กด Ese เพื่อออกจากสมุดสดรบั

Dr.เงินฝากออมทรพั ย์ 126,000

ส่วนลดจ่าย 2,400

Cr.ลูกหน้ีการคา้ 128,400

(รบั ชำระหน)้ี





19 วันที่10 รบั คนื สนิ ค้าทข่ี ายเมอ่ื วันที่ 9 พฤศจิกายน 2563 จำนวน 10200 บาท

17.1 กด GL สินทรพั ย์บรรทดั ที4่ บันทึกรายการลงสมดุ รายวนั เฉพาะ
17.2 กดจดุ Enter แลว้ เลอื กสมดุ บญั ชี
17.3 เลอื กสมดุ บญั ชีทวั่ ไป
17.4 กด F3 เพอื่ เพิ่มรายการไปยงั สมดุ บญั ชีท่ัวไป
17.5 กด Ese เพือ่ ออกจากสมุดทั่วไป
17.6 กด F7 link เลอื กใบกับกับภาษีทีต่ อ้ งการกดจดุ Enter พิมพ์รายละเอียดที่ตอ้ งการตามชอ่ ง
17.7 กดF10 เพือ่ บันทึก แลว้ กด Sum หนา้ link
17.8 กด F10 เพือ่ บันทกึ ข้อมูล
17.9 กด Ese เพอ่ื ออกจากสมุดทั่วไป

Dr.รบั คนื สินคา้ 10,200
ภาษขี าย 714
Cr.ลกู หนกี้ ารคา้
(รับคนื สนิ คา้ ) 10,914





19 วันที่13ให้บริการซอ่ มแซมคอมพิวเตอร์ใหแ้ ก่ หจก เอสพีซี ตามใบกำกับภาษ/ี โบเสร็จรับเงิน

จำนวน 2,000 บาท ถกู หกั ณ ทีจ่ ่าย 3% ไดร้ บั หนังสอื รบั รองหัก ณ ที่งา่ ย เลขท่ี 13021

(T ax35729800022354 ทอี่ ยู่ 51 ม.4 ต รอบเวยี ง อ เมือง จ เชยี งราย 57000)

17.1 กด GL สินทรพั ย์บรรทดั ท่ี4 บันทึกรายการลงสมุดรายวันเฉพาะ

17.2 กดจดุ Enter แลว้ เลอื กสมดุ บัญชี

17.3 เลอื กสมดุ บัญชีสดรบั

17.4 กด F3 เพื่อเพม่ิ รายการไปยงั สมุดบัญชีสดรบั

17.5 กด Ese เพื่อออกจากสมุดสดรบั

17.6 กด F7 link เลือกใบกบั กับภาษที ่ีต้องการกดจดุ Enter พมิ พ์รายละเอียดทตี่ ้องการตามชอ่ ง

17.7 กดF10 เพอื่ บนั ทกึ แล้วกด Sum หน้า link

17.8 กด F10 เพือ่ บนั ทกึ ขอ้ มลู

17.9 กด Ese เพอื่ ออกจากสมุดสดรบั

Dr.เงนิ สด 2,000

ภาษเี งนิ ได้นติ บิ ุคคลถูกหกั ณ ท่ีจา่ ย 60

Cr.รายไดจ้ ากการบริการทั่วไป 2,000

ภาษขี าย 60

(ใหบ้ ริการซอ่ มแซม)





20 วันท1ี่ 4ย่ืนแบบ และนำส่งเงนิ สมทบประกันสังคมรอนำส่งของ เตอื นตลุ าคม เปน็ เงนิ สด
ได้รบั ใบเสรจ็ รับเงินจากสำนกั งานประกนั สังคม เลขที่ 403512 (สมุดรายวนั จ่าย)

20.1 กด GL สินทรัพย์บรรทดั ท่ี4 บนั ทกึ รายการลงสมดุ รายวันเฉพาะ
20.2 กดจุด Enter แล้วเลือกสมดุ บัญชี
20.3 เลือกสมุดบัญชีสดจา่ ย
20.4 กด F3 เพอ่ื เพ่ิมรายการไปยงั สมดุ บญั ชีสดจา่ ย
20.5 กด F10 เพื่อบันทึกรายการ
20.6 กด Ese เพอื่ ออกจากสมดุ สดจา่ ย

Dr.เงนิ ประกันสงั คมรอนำส่ง 6,400

Cr.เงินสด 6,400

(นำเงนิ สมทบประกนั สังคมรอนำสง่ )



21 วันท2ี่ 0จ่ายชำระหน้บี รษิ ทั คลงั คอมพวิ เตอร์ จำกดั ตามใบกำกบั ภาษ/ี ใบสง่ ของเลขที่ TAC
010012โดยสง่ั จา่ ยเชค็ ผ่านบัญชีเงินฝากกระแสรายวนั ธนาคารไทยพาณิชย์ เลขท่ี C0336 ลง
วันที่ปัจจบุ ัน ได้รับใบเสรจ็ รบั เงนิ เลขที่ 6310202

21.1 กด GL สนิ ทรพั ยบ์ รรทัดท่ี4 บันทกึ รายการลงสมดุ รายวนั เฉพาะ
21.2 กดจุด Enter แล้วเลอื กสมุดบญั ชี
21.3 เลือกสมดุ บัญชีสดจา่ ย
27.5 กด F10 เพ่อื บนั ทึกรายการ
21.4 กด F3 เพื่อเพิม่ รายการไปยงั สมดุ บัญชีสดจา่ ย
21.6 กด Ese เพ่ือออกจากสมดุ สดจา่ ย

Dr.เจ้าหนกี้ ารคา้ 165,850

Cr.เงินฝากกระแสรายวนั 165,850

(จา่ ยชำระหน)ี้





22 วันที่26 รบั ชำระหนีจ้ ากบรษิ ัท พรเี มยี ร์ เทคโนโลยี จำกัด โดยได้รบั โอนเงินเขา้ บญั ชเี งนิ

ฝากออมทรพั ย์ ธ.กรงุ ไทย อา้ ง ถงึ ใบกำกบั ภาษ/ี ใบสง่ ของ/ใบแจ้งหน้ี เลขท่ี AR001/012

21.1 กด GL สินทรพั ย์บรรทัดที่4 บันทกึ รายการลงสมุดรายวันเฉพาะ
21.2 กดจุด Enter แล้วเลอื กสมดุ บญั ชี
21.3 เลอื กสมดุ บัญชสี ดจา่ ย
27.5 กด F10 เพ่อื บันทกึ รายการ
21.4 กด F3 เพื่อเพมิ่ รายการไปยงั สมดุ บญั ชสี ดจา่ ย
21.6 กด Ese เพ่ือออกจากสมดุ สดจา่ ย

Dr.เจ้าหนก้ี ารคา้ 165,850

Cr.เงินฝากกระแสรายวนั 165,850

(จา่ ยชำระหน)้ี