รายงานบัญชีคอม นางสาวนันท์นลิน จิตพยัคฆ์ เลขที่20pdf

23 วันที่ 26ได้รบั ใบแข็งหนค้ี ำนำ้ ประปา เลขท่ี 0060349998 จำนวน 699 78 บาท

และใบแจง้ หน้คี า่ ไฟฟา้ เลขท่ี 000022098765 จำนวน 3,44 1 16 บาท

(ทง้ั สองรายการรวมภาษมี ลู ค่าเพ่ิมแล้ว) (สมดุ รายวนั ทั่วไป)

23.1 กด GL สนิ ทรัพยบ์ รรทัดท4่ี บนั ทึกรายการลงสมุดรายวนั เฉพาะ

23.2 กดจดุ Enter แล้วเลอื กสมุดบญั ชี

23.3 เลอื กสมดุ บัญชีสดจา่ ย

23.4 กด F3 เพอื่ เพ่ิมรายการไปยังสมุดบญั ชีสดจา่ ย

23.5 กด F10 เพือ่ บันทึกรายการ

23.6 กด Ese เพ่อื ออกจากสมุดสดจา่ ย

Dr.คา่ น้ำประปา 654

ค่าไฟฟ้า 3,216.04

ภาษขี ายยงั ไม่ถึงกำหนด 270.09

Cr.คา่ น้ำประปาคา้ งจ่าย 699.78

คา่ ไฟฟา้ คา้ งจา่ ย 3,441.16

(ไดร้ ับใบแจง้ หนี้)



24 วนั ท2่ี 8 จา่ ยชำระค่าโทรศพั ท์รายเดือนให้ บริษทั ทรู คอรป์ อเรชน่ั จำกัด เป็นเงินสต
จำนวน 2,100 บาท (ราคากอ่ นภาษีมลู คา่ เพม่ิ ) ไดร้ ับใบเสรจ็ รับเงิน/ใบกำกบั ภาษี
เลขท่ี 9547661 โดยหกั ภาษี ณ ทีจ่ า่ ยตามทกี่ ฎหมายกำหนด และออกหนังสือรับรอง
หกั ณ ที่จ่าย (สมุดรายวันจา่ ย) (รหสั OP04 7ax ID 0105549034548
ทอ่ี ยู่ อาคารทรูทาวเวอร์ 18 ถนนรัชตาภิเษก เขตห้วยขวาง กทม. 10310)

24.1 กด GL สนิ ทรพั ย์บรรทัดท่4ี บนั ทกึ รายการลงสมุดรายวนั เฉพาะ
24.2 กดจุด Enter แล้วเลอื กสมุดบญั ชี
24.3 เลอื กสมุดบญั ชีสดจ่าย
24.4 กด F3 เพือ่ เพิม่ รายการไปยงั สมดุ บัญชสี ดจา่ ย
24.5 กด Ese เพ่ือออกจากสมุดสดจ่าย
24.6 กด F7 link เลือกใบกบั กับภาษีทตี่ ้องการกดจดุ Enter พมิ พ์รายละเอียดท่ตี อ้ งการตามช่อง
24.7 กดF10 เพ่ือบนั ทึก แลว้ กด Sum หน้า link
24.8 กด F10 เพอื่ บนั ทึกขอ้ มลู
24.9 กด Ese เพอ่ื ออกจากสมุดสดจา่ ย

Dr.ค่าโทรศพั ท์ 2,100

ภาษซี ือ้ 147

Cr.เงินสด 2,184
63
ภาษเี งินไดห้ กั ณ ทีจ่ า่ ย ภงด 53

(จ่ายค่าโทรศัพท์)







25 วันที่30 จา่ ยชำระหน้บี ริษทั เคพวี าย เทคโนโลยี จำกดั ตามใบกำกบั ภาษี/ใบสง่ ของเลขที่
C001/004โดยส่ังจา่ ยเช็คธนาคารไทยพาณิชย์ เลขที่ C0337 ลงวันทปี่ จั จุบัน ไดร้ บั ใบเสรจ็ รับเงิน
เลขท่ี C00-06309-30 (เชค็ ผ่านวันนีเ้ รียบรอ้ ย)

25.1 กด GL สินทรพั ย์บรรทดั ท่4ี บันทึกรายการลงสมุดรายวนั เฉพาะ

25.2 กดจุด Enter แล้วเลอื กสมดุ บญั ชี

25.3 เลอื กสมดุ บญั ชสี ดจา่ ย

25.4 กด F3 เพอ่ื เพิ่มรายการไปยงั สมดุ บญั ชีสดจา่ ย

25.5 กด F10 เพื่อบันทกึ รายการ

25.6 กด Ese เพอ่ื ออกจากสมดุ สดจ่าย

Dr.เจา้ หนี้การคา้ 107,000

Cr.เงินฝากกระแสรายวัน 107,000

(จ่ายชำระหน้)ี



26 วันที่30โอนเงนิ จากบัญชเี งนิ ฝากออมทรัพย์ ธ กรุงไทย เข้าบญั ชเี งินฝากธนาคารเพ่อื จ่าย

เงนิ เดอื นพนักงาน จำนวน 93,000 บาท โดยหักภา ณ ทจ่ี า่ ย 250 บาท และหกั เงนิ ประกัน

5% ในสว่ นของลกู จา้ ง จำนวน3,700 บาท และนายจ้างสมทบใหอ้ ีก 596 เทา่ กนั

(สมคุ รายวันจ่าย)

26.1 กด GL สนิ ทรพั ย์บรรทัดท4ี่ บันทกึ รายการลงสมดุ รายวันเฉพาะ

26.2 กดจุด Enter แลว้ เลือกสมุดบญั ชี

26.3 เลอื กสมุดบัญชสี ดจา่ ย

26.4 กด F3 เพ่อื เพมิ่ รายการไปยังสมุดบัญชสี ดจา่ ย

26.5 กด F10 เพอื่ บนั ทกึ รายการ

26.6 กด Ese เพ่ือออกจากสมดุ สดจ่าย

Dr.เงนิ เดือนและค่าจา้ งหนกั งาน 93,000

เงนิ สมทบกองทนุ ประกันสงั คม 3,700

Cr.เงนิ ฝากออมทรัพย์ 89,050

ภาษเี งินได้หกั ณ ทจี่ ่าย ภงด.1 250

เงินประกันสงั คมรอนำสง่ 7,400

(จ่ายเงินเดือนหนกั งาน)



27 วันที่30ปิดบัญชภี าษซี อื้ ภาษขี าย ประจำเตือน พฤศจิกายน 2563

27.1 กด GL สินทรพั ย์บรรทดั ท4่ี บนั ทกึ รายการลงสมดุ รายวันเฉพาะ

27.2 กดจุด Enter แล้วเลือกสมดุ บญั ชี

27.3 เลือกสมดุ บญั ชีสดจา่ ย

27.4 กด F3 เพ่ือเพ่มิ รายการไปยังสมดุ บัญชสี ดจา่ ย

27.5 กด F10 เพ่ือบนั ทกึ รายการ

27.6 กด Ese เพ่อื ออกจากสมดุ สดจา่ ย

Dr.ภาษีขาย 16,919

Crลูกหนีก้ รมสรรพากร 27.83

ภาษซี อ้ื 16,891.17

(จ่ายเงินเดอื นหนักงาน)



ธ.ค 2563

28วันที่1ซอื้ โต๊ะคอมพิวเตอรจ์ าก บรษิ ทั โฮมเฟอร์นเิ จอรเ์ ชยี งราย จำกดั เพอื่ ใช้ในบรษิ ทั 2ตวั ๆ
ละ5,500 บาท โดยโอนผา่ นเงนิ ฝากออมทรัพย์ ธ กรงุ ไทย เลขท่ใี บถอน 4012 ไดร้ บั ใบสง่ ของ/
ใบกำกบั ภาษ/ี บเสรจ็ รบั เงนิ เลขท่ี AC 003 102 อัตราคา่ เสอ่ื มราคา 2096 ราคาซาก 1 บาท
ประมาณอายุการใช้งาน 5 ปี (สมุดรายวนั จ่าย) (NA006 : อปุ กรณ์สำนักงาน,
Tax ID:3520400343212)

28.1 กด GL สนิ ทรัพย์บรรทดั ท4่ี บันทกึ รายการลงสมุดรายวันเฉพาะ

28.2 กดจดุ Enter แลว้ เลือกสมดุ บัญชี

28.3 เลือกสมุดบัญชสี ดจ่าย

28.4 กด F3 เพ่ือเพ่มิ รายการไปยงั สมดุ บัญชีสดจา่ ย

28.5 กด Ese เพอื่ ออกจากสมดุ สดจา่ ย

28.6 กด F7 link เลือกใบกับกบั ภาษีทีต่ อ้ งการกดจุด Enter พิมพ์รายละเอียดท่ีต้องการตามช่อง

28.7 กดF10 เพื่อบนั ทกึ แลว้ กด Sum หน้า link

28.8 กด F10 เพอื่ บนั ทกึ ขอ้ มูล

28.9 กด Ese เพ่อื ออกจากสมดุ สดจา่ ย

Dr.อปุ กรณ์สำนกั งาน 11,000

ภาษซี อ้ื 770

Crเงินฝากออมทรพั ย์ 11,770

(ซ้อื สนิ คา้ เป็นเงนิ สด)







29วันที่3ซ้ือสนิ คา้ เปน็ เงินเช่ือ จาก บริษทั เค พี วาย เทคโนโลยี จำกัด จำนวน 141,000 บาท

ไดร้ ับใบกำกบั ภาษี/ใบสง่ ของ/ใบแจ้งหนี้ เลขที่ C001/021 เงือ่ นไขการซเี งนิ n/45

เงื่อนไช F O B. Shipping Point

29.1 กด GL สินทรพั ยบ์ รรทัดที่4 บนั ทกึ รายการลงสมดุ รายวันเฉพาะ

29.2 กดจุด Enter แลว้ เลอื กสมุดบญั ชี

29.3 เลอื กสมดุ บญั ชีซอ้ื เชอ่ื

29.4 กด F3 เพอ่ื เพม่ิ รายการไปยงั สมุดบัญชีซ้อื เชื่อ

29.5 กด Ese เพื่อออกจากสมดุ ซื้อเชอ่ื

29.6 กด F7 link เลือกใบกบั กับภาษที ต่ี อ้ งการกดจุด Enter พมิ พร์ ายละเอยี ดท่ตี ้องการตามชอ่ ง

29.7 กดF10 เพอ่ื บันทึก แล้วกด Sum หน้า link

29.8 กด F10 เพอ่ื บันทกึ ขอ้ มูล

29.9 กด Ese เพือ่ ออกจากสมุดซ้อื เช่ือ

Dr.ซอ้ื สินค้า 141,000

ภาษีซอื้ 9,870

Cr.เจ้าหน้ีการค้า 150,870

(ซือ้ สินคา้ เป็นเงนิ สด)





30วันทรี่ บั ชำระหนจ้ี าก บรษิ ทั สามารถคอม จำกัด โดยโอนเงนิ เขา้ บัญชเี งนิ ฝากออมทรพั ย์

ธ. กรงุ ไทย และออกใบเสร็จรบั เงนิ
28.1 กด GL สินทรัพยบ์ รรทดั ที่4 บนั ทึกรายการลงสมดุ รายวนั เฉพาะ
28.2 กดจุด Enter แลว้ เลือกสมดุ บัญชี
28.3 เลือกสมุดบัญชีสดรับ
28.4 กด F3 เพอื่ เพิ่มรายการไปยงั สมุดบัญชสี ดรับ
28.5 กด F10 เพอื่ บนั ทกึ รายการ
28.6 กด Ese เพอ่ื ออกจากสมดุ สดรบั
Dr.เงนิ ฝากออมทรพั ย์ 215,712
Crลกู หน้ีการคา้ 215,712
(รบั ชำระหน)ี้



31วันที่6ออกใบกำกับภาษ/ี ใบส่งของ/ใบแจ้งหนี้ จากการขายใหบ้ รษิ ัท เอ็ม เอฟ อซี ี จำกดั

จำนวน 257,100 บาท เงื่อนไข 2/10,h/30

29.1 กด GL สนิ ทรพั ยบ์ รรทัดท่4ี บนั ทึกรายการลงสมดุ รายวนั เฉพาะ

29.2 กดจดุ Enter แลว้ เลือกสมุดบญั ชี

29.3 เลือกสมดุ บญั ชีซ้อื เชอื่

29.4 กด F3 เพอื่ เพ่มิ รายการไปยงั สมดุ บญั ชซี อ้ื เชื่อ

29.5 กด Ese เพอื่ ออกจากสมุดซอ้ื เชื่อ

29.6 กด F7 link เลือกใบกับกบั ภาษที ต่ี ้องการกดจดุ Enter พิมพ์รายละเอียดท่ตี ้องการตามชอ่ ง

29.7 กดF10 เพอื่ บนั ทกึ แลว้ กด Sum หนา้ link

29.8 กด F10 เพอื่ บันทกึ ข้อมูล

29.9 กด Ese เพอ่ื ออกจากสมดุ ซอ้ื เชอ่ื

Dr.ซ้ือสินคา้ 141,000

ภาษซี ือ้ 9,870

Cr.เจา้ หนกี้ ารค้า 150,870

(ซ้อื สนิ ค้าเปน็ เงนิ สด)





30วันที่6 บริษทั จ่ายค่าชนส่งท่ีขายสินคำในวันน้เี ปน็ เงนิ สดให้ บริษทั แฟลช เอ็กซ์เพลส จำากัด

จำนวน 1,500 บาท ไดร้ ับใบเสร็จรบั เงนิ เลขที่ 0098 หักภาษี ณ ที่จา่ ย 19

เงื่อนไข F.O.8. Shipping Point (สมุดรายวนั จ่ายเงนิ ) (บริษทั แฟลช เอก็ ซ์เพลส จำกัด

เลขประจำตัวผเู้ สยี ภาษีท0่ี 579900041154 อยู่351/2 ถ.อุตรกิจ อ.เมือง จ.เชยี งราย 57000)

30.1 กด GL สินทรพั ยบ์ รรทดั ที่4 บันทึกรายการลงสมุดรายวนั เฉพาะ

30.2 กดจุด Enter แลว้ เลอื กสมุดบัญชี

30.3 เลอื กสมดุ บญั ชีสดจ่าย

30.4 กด F3 เพอื่ เพม่ิ รายการไปยังสมุดบัญชีสดจา่ ย

30.5 กด F10 เพอ่ื บันทกึ รายการ

30.6 กด Ese เพ่อื ออกจากสมดุ สดจา่ ย

Dr.ลูกหนี้การาค้า 1,500

Cr.เงินสด 1,485

ภาษีเงนิ ไดห้ กั ณ ท่จี า่ ย ภงด.53 15

(จา่ ยคา่ ขนสง่ )



31วันที่7ย่ืนแบบ ภงต.1 และ ภงด.53 เพือ่ นำส่งภาษี เดอื นพฤศจกิ ายน 2563 ให้กรมสรรพากร
เป็นเงนิ สด ไดร้ ับใบเสรจ็ รับเงนิ เลขท่ี 453398 (สมุดรายวนั จา่ ย)

31.1 กด GL สนิ ทรพั ยบ์ รรทัดท4่ี บันทึกรายการลงสมดุ รายวันเฉพาะ

31.2 กดจุด Enter แล้วเลอื กสมดุ บญั ชี

31.3 เลือกสมุดบญั ชีสดจา่ ย

31.4 กด F3 เพื่อเพมิ่ รายการไปยังสมดุ บญั ชสี ดจา่ ย

31.5 กด F10 เพื่อบนั ทึกรายการ

31.6 กด Ese เพ่อื ออกจากสมดุ สดจ่าย

Dr.ภาษีเงินไดห้ ัก ณ ทจ่ี า่ ย ภงด1 250

ภาษเี งนิ ได้หกั ณ ที่จ่าย ภงด53 63

Cr.เงินสด 313

(ย่ืนแบบ ภงด1 และ ภงด.53)



32วันที่9งา่ ยเงนิ สดชำระคใ่ ชจ้ า่ ยค้างจา่ ยตามใบแจ้งหน้ี เตอื นพฤศจิกายน 2563 ดงั นี้
ค่าน้ำประปา (รวมภาษมี ลู คา่ เพม่ิ แลว้ ) ได้รับตันฉบบั ใบเสร็จรบั เงนิ /ใบกำกบั ภาษี
เลขที่ 0060349998
- ค่าไฟฟ้า (รวมภาษมี ลู คา่ เพม่ิ แลว้ ได้รบั ตนั ฉบับใบเสรจ็ รับเงนิ /ใบกำกบั ภาษี
เลขที่ 000022098765

32.1 กด GL สนิ ทรพั ยบ์ รรทดั ท่4ี บนั ทึกรายการลงสมดุ รายวันเฉพาะ
32.2 กดจดุ Enter แลว้ เลือกสมุดบัญชี
32.3 เลือกสมดุ บญั ชีซือ้ เชอื่
32.4 กด F3 เพอ่ื เพม่ิ รายการไปยงั สมุดบญั ชีซือ้ เชื่อ
32.5 กด Ese เพอื่ ออกจากสมุดซื้อเชอ่ื
32.6 กด F7 link เลือกใบกับกบั ภาษีทตี่ อ้ งการกดจดุ Enter พมิ พร์ ายละเอียดทต่ี อ้ งการตามชอ่ ง
32.7 กดF10 เพ่ือบันทึก แล้วกด Sum หน้า link
32.8 กด F10 เพอ่ื บนั ทึกขอ้ มูล
32.9 กด Ese เพื่อออกจากสมดุ ซอ้ื เชื่อ

Dr.คา่ นำ้ ประปาคา้ งจ่าย 699.78
ค่าไฟฟา้ คา้ งจ่าย 3,441.16
ภาษีซ้ือ 270.90
Cr.ภาษซี ือ้ ยังไม่ถงึ กำหนด 270.90
เงนิ สด 4,140.94
(ชำระค่าใช้จ่ายคา้ งจ่าย)







33วันที่10ย่ืนแบบและนำส่งเงนิ สมทบประกันสงั คมรอนำสง่ ของ เดือนพฤศจกิ ายน เป็นเงิน

ได้รับใบเสรจ็ สำนกั งานประกนั สงั คม เลขที่ 403967 (สมุดรายวนั จา่ ย)

33.1 กด GL สนิ ทรพั ย์บรรทดั ท4ี่ บนั ทึกรายการลงสมดุ รายวันเฉพาะ

33.2 กดจุด Enter แลว้ เลือกสมดุ บญั ชี

33.3 เลือกสมดุ บัญชีสดจา่ ย

33.4 กด F3 เพ่ือเพมิ่ รายการไปยังสมุดบญั ชสี ดจา่ ย

33.5 กด F10 เพื่อบนั ทกึ รายการ

33.6 กด Ese เพอื่ ออกจากสมุดสดจ่าย

Dr.เงนิ ประกันสงั คมรอนำสง่ 7,400

Cr.เงนิ สด 7,400

(นำเงินส่งประกันสังคม)



34วันที่20ขายสินคา้ จำนวน 29,000 บาท ให้ นายพทุ ธา วงวน ออกใบกำกบั ภาษี/ใบเสรจ็ รบั เงิน

63548 ลงวันทีป่ ัจจุบันใหส้ ว่ นลดการคา้ 2% และไดร้ บั เช็คธนาคารออมสิน เลขท่ี

โดยนำฝากเขา้ บญั ชเี งนิ ฝากกระแสรายวนั ธไทยพาณิชย์ ในวันนแี้ ละผา่ นเช็คเรียบรอ้ ย

ทอี่ ยู่ 43 หมู่ 5 ต.สันกลาง(นายพุทธา วงวน เลขประจำตวั ผ้เู สยี ภาษ1ี 579900022235

อ.พาน จ.เขียงราย 57120)

34.1 กด GL สนิ ทรพั ยบ์ รรทัดท่4ี บนั ทึกรายการลงสมดุ รายวนั เฉพาะ

34.2 กดจดุ Enter แลว้ เลอื กสมดุ บัญชี

34.3 เลอื กสมุดบัญชีสดรบั

34.4 กด F3 เพือ่ เพิ่มรายการไปยังสมดุ บัญชีสดรบั

34.5 กด Ese เพื่อออกจากสมดุ สดรับ

34.6 กด F7 link เลือกใบกับกบั ภาษีทีต่ อ้ งการกดจดุ Enter พมิ พ์รายละเอยี ดทตี่ ้องการตามช่อง

34.7 กดF10 เพอ่ื บนั ทึก แลว้ กด Sum หนา้ link

34.8 กด F10 เพื่อบันทกึ ข้อมูล

34.9 กด Ese เพ่อื ออกจากสมุดสดรบั

Dr.เชค็ รับลงวันท่ีล่วงหนา้ 30,409.40

Cr.ขายสนิ ค้า 28,420

ภาษขี าย 1,989.40

(ขายสนิ ค้าให้พทุ ธา)







35วันที่23เบกิ ชดเชยเงนิ สดยอ่ ย โดยถอนเงินจากบัญช่อื อมทรพั ย์ ธ.กรงุ ไทย เลขที่ใบถอน 4015

เปน็ ค่าใชจ้ า่ ยดงั นี้

-ค่ารับรอง 3,000 บาท

- คา่ ใชจ้ ่ายเบด็ เตล็ด 800 บาท

33.1 กด GL สนิ ทรัพย์บรรทัดท่4ี บันทกึ รายการลงสมุดรายวันเฉพาะ

33.2 กดจุด Enter แลว้ เลอื กสมุดบญั ชี

33.3 เลอื กสมุดบัญชสี ดจ่าย

33.4 กด F3 เพ่อื เพิ่มรายการไปยังสมุดบญั ชสี ดจา่ ย

33.5 กด F10 เพื่อบนั ทกึ รายการ

33.6 กด Ese เพ่อื ออกจากสมดุ สดจา่ ย

Dr.ค่ารบั รอง 3,000

คา่ ใชจ้ า่ ยเบ็ดเตลด็ 800

Cr.เงินฝากออมทรพั ย์ 3,800

(เบิกชดเชยเงินสดย่อย)



36วันที่25- ขายสินค้าให้ บริษัท พรเี มยี ร์ เทคโนโลยี จำกดั จำนวน 102,600 บาท ออกใบส่งของ/
ใบกำกับภาษี/บเสร็จรบั เงนิ และไดร้ ับเชค็ ชนาคารกรุงเทพ เลขท่ี 1234567 ลงวนั ท่ีปจั จบุ นั
โดยนำฝากเข้าบัญชีเงินฝากออมทรพั ย์ ธ.กรงุ ไทย ในวันนแี้ ละผา่ นเช็คเรียบร้อย
ไดร้ ับใบแจง้ หน้ีค่าน้ำประปา เลขท่ี 0060354321 จำนวน 738 30 บาท และใบแจง้ ค่าไฟฟ้า
เลขท่ี 000022098998 จำนวน 3,343 75 บาท (ท้ังสองรายการรวมภาษีมูลคา่ เพิ่มแล้ว)
(สมุดรายวนั ท่ัวไป)

36.1 กด GL สนิ ทรัพยบ์ รรทดั ท่ี4 บนั ทึกรายการลงสมดุ รายวนั เฉพาะ
36.2 กดจุด Enter แลว้ เลือกสมุดบัญชี
36.3 เลอื กสมดุ บัญชีสดจา่ ย
36.4 กด F3 เพ่ือเพ่ิมรายการไปยังสมุดบัญชสี ดจา่ ย
36.5 กด F10 เพื่อบันทึกรายการ
36.6 กด Ese เพอื่ ออกจากสมดุ สดจ่าย

Dr.เงินฝากออมทรัพย์ 109,782
Cr.เชค็ รบั ลงวนั ที่ลว่ งหน้า 109,782

(ผา่ นเช็ครบั ธ.กรุงเทพ)



37วันที่25จา่ ยชำระหน้ีบรษิ ทั แอดไวซ์ จำกดั ตามใบกำกับภาษ/ี บส่งของเลขที่ TAR006162

โดยสงั่ จา่ ยเช็ค ธ.ไทยพาณชิ ย์ เลขที่ C134 ลงวนั ทป่ี จั จบุ ัน ไดร้ ับใบเสรจ็ รบั เงนิ

เลขท่ี C00-06309-89 (เชด็ ผา่ นวันนีเ้ รยี บรอ้ ย)

37.1 กด GL สินทรพั ยบ์ รรทัดท4ี่ บนั ทกึ รายการลงสมุดรายวันเฉพาะ

37.2 กดจดุ Enter แล้วเลือกสมดุ บัญชี

37.3 เลือกสมดุ บัญชีสดรับ

37.4 กด F3 เพ่อื เพ่ิมรายการไปยงั สมดุ บญั ชีสดรบั

37.5 กด Ese เพอื่ ออกจากสมุดสดรบั

37.6 กด F7 link เลอื กใบกับกับภาษีทตี่ อ้ งการกดจดุ Enter พมิ พ์รายละเอียดทต่ี อ้ งการตามชอ่ ง

37.7 กดF10 เพ่อื บนั ทึก แล้วกด Sum หน้า link

37.8 กด F10 เพอื่ บนั ทึกข้อมูล

37.9 กด Ese เพอื่ ออกจากสมุดสดรับ

Dr.เช็ครบั ลงวันทลี่ ว่ งหน้า 109,782

Cr.ขายสนิ ค้า 102,600

ภาษีขาย 7,182

(ขายสนิ ค้า)





38วันที2่ 6ได้รบั ใบแจง้ หนีค้ า่ นำ้ ประปา เลขที่ 0060354321 จำนวน 738 30 บาท และใบแจง้ คา่

ไฟฟ้าเลขท่ี 000022098998 จำนวน 3,343 75 บาท (ทั้งสองรายการรวมภาษมี ลู คา่ เพิ่มแล้ว)

(สมดุ รายวันทั่วไป)

38.1 กด GL สินทรพั ยบ์ รรทดั ท่4ี บนั ทกึ รายการลงสมดุ รายวนั เฉพาะ

38.2 กดจุด Enter แลว้ เลือกสมดุ บัญชี

38.3 เลอื กสมุดบัญชีรายวนั ทัว่ ไป

38.4 กด F3 เพ่อื เพมิ่ รายการไปยังสมดุ บัญชีรายวันทว่ั ไป

38.5 กด F10 เพื่อบนั ทกึ รายการ

38.6 กด Ese เพอ่ื ออกจากสมดุ บัญชีรายวันทัว่ ไป

Dr.ค่านำ้ ประปา 690

ค่าไฟฟา้ 3,125

ภาษีซ้อื ยังไม่ถงึ กำหนด 267.05

Cr.ค่านำ้ ประปาค้างจ่าย 738.30

คา่ ไฟฟ้าคา้ งจา่ ย 3,343.75

(ปรบั ปรงุ คา่ นำ้ ประปาและค่าไฟฟา้ )



39จ่ายชำระหนบ้ี รษิ ัท แอดไวซ์ จำกดั ตามใบกำกบั ภาษี/บสง่ ของเลขท่ี TAR006162

โดยสง่ั จ่ายเช็ค ธ.ไทยพาณิชย์ เลขท่ี C134 ลงวันทีป่ ัจจบุ นั ไดร้ บั ใบเสรจ็ รบั เงิน

เลขที่ C00-06309-89 (เชด็ ผา่ นวนั นเ้ี รียบรอ้ ย)

39.1 กด GL สนิ ทรพั ยบ์ รรทดั ท4่ี บนั ทึกรายการลงสมุดรายวันเฉพาะ

39.2 กดจุด Enter แลว้ เลอื กสมุดบญั ชี

39.3 เลอื กสมดุ บัญชีสดจ่าย

39.4 กด F3 เพื่อเพิม่ รายการไปยงั สมุดบัญชีสดจา่ ย

39.5 กด F10 เพอื่ บนั ทึกรายการ

39.6 กด Ese เพอ่ื ออกจากสมดุ บญั ชสี ดจ่าย

Dr.เจ้าหน้กี ารคา้ 239,145

Cr.เงินฝากกระแสรายวนั 239,145

(จา่ ยชำระหน)้ี