ขั้นตอนการจัดทำรายงานภาษีซื้อ

ขั้นตอนการจัดทำรายงานภาษีซื้อ 1. แยกประเภทบิล บิลที่นำมาจัดทำรายงานภาษีซื้อได้นั้น มีดั้งนี้ - บิลซื้อสด (ใบเสร็จรับเงิน/ใบกำกับภาษี) - บิลซื้อเชื่อ (ใส่ส่งของ/ใบกำกับภาษี) - บิลลดหนี้ (ใบลดหนี้/ใบส่งคืน/ใบกำกับภาษี) - บิลค่าใช้จ่ายอื่นๆ (ใบเสร็จรับเงิน/ใบกำกับภาษี) - บิลค่าเงินมัดจำ (ใบเสร็จรับเงิน/ใบกำกับภาษี) 2. นำบิลข้างต้นมาจัดเรียงตามวันที่ และสามารถนำใบกำกับภาษีย้อนหลังได้ 5 เดือนมาคำนวณภาษีซื้อใน เดือนปัจจุบัน ขั้นตอนการบันทึกบัญชีภาษีซื้อ 1. การบันทึกซื้อสด

การบันทึกซื้อสด มีดังนี้ 1. กดไปที่ 1 ซื้อ จากนั้นคลิกเลือก 2 ซื้อเงินสด 2. พิมพ์เลขที่ใบซื้อสด ซึ่งจะขึ้นต้นด้วย HP ถ้าใบกำกับภาษี ระบุวันที่ 31 มกราคม 2566 จะต้องพิมพ์เลขที่ ใบกำกับภาษีเรียงจากปี เดือน วัน ตามลำดับ เช่น HP66013101 3. พิมพ์วันที่ตามใบกำกับภาษี 4. พิมพ์ชื่อผู้จำหน่าย ให้ดูจากใบกำกับภาษี 5. พิมพ์เลขที่บิล ให้ดูจากตัวใบกำกับภาษี 6. หมายเหตุ ใส่หรือไม่ใส่ก็ได้ขึ้นอยู่กับผู้สั่งงาน 7. พิมพ์รหัสสินค้าที่ซื้อ เช่น สินค้า รหัส 51-3099 8. ใส่จำนวนเงินตามใบกำกับภาษี (จำนวนเงินที่ใส่ขึ้นอยู่กับแต่ล่ะสถานประกอบว่า ประเภทราคาเป็น อย่างไร ถ้าแบบรวมVat ให้ใส่จำนวนเงินที่รวมVat แต่ถ้าแบบแยก Vat ให้ใส่จำนวนเงินก่อนรววม Vat) ตรวจสอบความถูกต้อง และกดบันทึก F9

2. การบันทึกซื้อเชื่อ

การบันทึกซื้อเชื่อ มีดังนี้ 1. กดไปที่ 1 ซื้อ จากนั้นคลิกเลือก 4 ซื้อเงินเชื่อ และคลิกเลือก 1 ซื้อเงินเชื่อ 2. พิมพ์เลขที่ใบซื้อสด ซึ่งจะขึ้นต้นด้วย RR ถ้าใบกำกับภาษี ระบุวันที่ 31 มกราคม 2566 จะต้องพิมพ์เลขที่ ใบกำกับภาษีเรียงจากปี เดือน วัน ตามลำดับ เช่น RR66013101 3. พิมพ์วันที่ตามใบกำกับภาษี 4. พิมพ์ชื่อผู้จำหน่าย ให้ดูจากใบกำกับภาษี 5. พิมพ์เลขที่บิล ให้ดูจากตัวใบกำกับภาษี 6. หมายเหตุ ใส่หรือไม่ใส่ก็ได้ขึ้นอยู่กับผู้สั่งงาน 7. พิมพ์รหัสสินค้าที่ซื้อ เช่น ค่าอาหารและเครื่องดื่ม รหัส 53-3001 8. ใส่จำนวนเงินตามใบกำกับภาษี(จำนวนเงินที่ใส่ขึ้นอยู่กับแต่ล่ะสถานประกอบว่า ประเภทราคาเป็น อย่างไร ถ้าแบบรวมVat ให้ใส่จำนวนเงินที่รวมVat แต่ถ้าแบบแยก Vat ให้ใส่จำนวนเงินก่อนรววม Vat) ตรวจสอบความถูกต้อง และกดบันทึก F9 3. การบันทึกลดหนี้

การบันทึกลดหนี้มีดังนี้ 1. กด 3 การเงิน เลือก 2 จ่ายเงิน และเลือก 3 ใบลดหนี้/ส่งคืนสินค้า 2. พิมพ์เลขที่ใบลดหนี้ ซึ่งจะขึ้นต้นด้วย GR ถ้าใบกำกับภาษี ระบุวันที่ 31 มกราคม 2566 จะต้องพิมพ์เลขที่ ใบกำกับภาษี เรียงจากปี เดือน วัน ตามลำดับ เช่น GR66013101 3. พิมพ์วันที่ตามใบกำกับภาษี 4. พิมพ์ชื่อผู้จำหน่าย ให้ดูจากใบกำกับภาษี 5. พิมพ์เลขที่บิล ให้ดูจากตัวใบกำกับภาษี 6. พิมพ์รหัสสินค้าที่ส่งคืน เช่น วัสดุสิ้นเปลือง รหัส 53-3002 7. ใส่จำนวนเงินตามใบกำกับภาษี (จำนวนเงินที่ใส่ขึ้นอยู่กับแต่ล่ะสถานประกอบว่า ประเภทราคาเป็น อย่างไร ถ้าแบบรวมVat ให้ใส่จำนวนเงินที่รวมVat แต่ถ้าแบบแยก Vat ให้ใส่จำนวนเงินก่อนรววม Vat) ตรวจสอบความถูกต้อง และกดบันทึก F9

4. การบันทึกค่าใช้จ่ายอื่นๆ

การบันทึกค่าใช้จ่ายอื่น มีดังนี้ 1. กด 1 ซื้อ เลือก 5 บันทึกค่าใช้จ่ายอื่นๆ และเลือก 1 บันทึกค่าใช้จ่ายอื่นๆ 2. พิมพ์เลขที่เอกสาร ซึ่งจะขึ้นต้นด้วย OE ถ้าใบกำกับภาษี ระบุวันที่ 31 มกราคม 2566 จะต้องพิมพ์เลขที่ ใบกำกับภาษี เรียงจากปี เดือน วัน ตามลำดับ เช่น OE66013101 3. พิมพ์วันที่ตามใบกำกับภาษี 4. พิมพ์ชื่อผู้จำหน่าย ให้ดูจากใบกำกับภาษี 5. พิมพ์เลขที่บิล ให้ดูจากตัวใบกำกับภาษี 6. พิมพ์รหัสค่าใช้จ่ายตามใบกำกับภาษีเช่น ค่าธรรมเนียมธนาคาร รหัส 53-6004 7. ใส่จำนวนเงินตามใบกำกับภาษี (จำนวนเงินที่ใส่ขึ้นอยู่กับแต่ล่ะสถานประกอบว่า ประเภทราคาเป็น อย่างไร ถ้าแบบรวมVat ให้ใส่จำนวนเงินที่รวมVat แต่ถ้าแบบแยก Vat ให้ใส่จำนวนเงินก่อนรววม Vat) ตรวจสอบความถูกต้อง และกดบันทึก F9 ค่าใช้จ่ายบางรายการมีหัก ณ ที่จ่าย จะต้องบันทึกหัก ณ ที่จ่าย เช่น ค่าเช่า ค่าทำบัญชี ค่าบริการ เป็นต้น ซึ่งมีขั้นตอนดังต่อไปนี้ 8. กดไปที่ภาษีหัก ณ ที่จ่าย ตามลูกศรที่ชี้ จะขึ้นรายการดังภาพด้าล่างนี้ 9. ใส่จำนวนเงินที่จะคำนวณภาษี ราคาก่อนVat อัตราที่หัก จะขึ้นมาอัตโนมัติตามประเภทของเงินที่จ่าย 10. ตรวจสอบความถูกต้อง กดตกลง

5. กรณีที่ยื่นภาษีซื้อย้อนหลัง เมื่อบันทึกบัญชีจะต้องเปลี่ยนงวดที่ยื่นให้เป็นงวดปัจจุบัน มีขั้นตอนดังนี้ 1. กดรายการภาษีซื้อ ตามลูกศรที่ชี้ 2. กดเปลี่ยนงวดที่ยื่น ให้เป็นงวดภาษีซื้อปัจจุบัน

6. บันทึกจ่ายชำระหนี้

การจ่ายชำระหนี้ มีขั้นตอนดังนี้ 1. กด 3.การเงิน เลือก 2.จ่ายเงิน เลือก 4.จ่ายชำระหนี้ 2. พิมพ์เลขที่ใบจ่ายเงิน ซึ่งจะขึ้นต้นด้วย PS ถ้าใบกำกับภาษี ระบุวันที่ 31 มกราคม 2566 จะต้องพิมพ์ เลขที่ใบกำกับภาษี เรียงจากปี เดือน วัน ตามลำดับ เช่น PS66013101 3. พิมพ์วันที่ตามใบกำกับภาษี 4. พิมพ์ชื่อผู้จำหน่าย ให้ดูจากใบกำกับภาษี 5. กดที่ช่องใบรับสินค้า 6. กดเลือกรายการที่จ่ายชำระหนี้ ให้ตรงเอกสาร 7. กดทำงาน F5 ตรวจสอบความถูกต้องจำนวนเงินที่จ่ายชำระหนี้ในโปรแกรม Express จะต้องตรงกับบิล จ่ายชำระหนี้ต้นฉบับ จากนั้นกดบันทึก F9 ขั้นตอนการเข้าเล่มรายงานภาษีซื้อ 1. เมื่อบันทึกบัญชีภาษีซื้อแล้วเสร็จ ปริ้นหน้ารายงานภาษีซื้อ 2. นำหน้ารายงานภาษีซื้อมาแนบกับเอกสารต้นฉบับ 3. เจาะเอกสาร ใส่ลิ้นแฟ้ม 4. จัดเก็บรายงานภาษีซื้อเข้าแฟ้มของบริษัทนั้นๆ