Booklet กรอบAudit Job ส่ง Auditer ธัญญ่า

Check List Auditer Update : (Tanya / Hero) V.09-10-63
Update 29/9/64
No รายละเอยี ด Update
1 กรอบการประสานงานสง่ เอกสารยนื งบปี (1/11/2563 - 31/10/2564) Check

2 Check List รายละเอยี ดงานที่ Tanya จดั สง่ Auditor ปี 2564

3 Check List รายละเอยี ดงานที่ Hero จดั สง่ Auditor ปี 2564

4 กําหนดกรอบการนําสง่ ภงด.3,53 ประจําปี 2564 (Tanya Master - Hero Master)

5 โครงงบ ทําบญั ชี Tanya Master

No รายละเอยี ด Update Check
1 ขอ้ ตกลงการชําระเงนิ Auditer

Checkl list เอกสารแนบสาํ หรบั ปิ ดงบ
No รายการ
1 ใบนําสง่ ขอ้ มลู ผา่ นระบบ DBD e.Filing
2 แบบนําสง่ งบการเงนิ (ส.บช.3)
3 Pay In Slip สําหรับเสยี ภาษี
4 แบบแสดงรายการภาษีนติ บิ คุ คล ภงด.50
5 เลม่ ผสู ้ อบบญั ชี

กรอบการประสานงานสง่ เอกสารยนื งบปี (1/11/2563 - 31/10/2564)

(Tanya Master/Hero Master )

No. รายการ เกณฑ ์ กาํ หนดสง่ ตารางปฎบิ ตั จิ รงิ

1 สง่ งบทดลอง 20/12/2564 30/11/2564

2 สง่ งบกาํ ไรขาดทนุ มาสรปุ MD กอ่ นสง่ งบจรงิ 29/01/2565 10/01/2565

No. รายการ เกณฑ ์ กําหนดสง่ ตารางปฎบิ ตั จิ รงิ
1 สง่ Draft 20/02/2565
1.1 รายงานผสู ้ อบบัญชี 20/01/2565
1.2 แบบภงด.50 ประจําปี ของบรษิ ัท 28/02/2565
2 นัดประชมุ (ภายใน 4 เดอื น) 29/03/2565 20/01/2565
3 ยนื่ เอกสารพรอ้ มเซน็ 25/09/2565
3.1 รายงานผสู ้ อบบัญชี 20/02/2565
3.2 แบบภงด.50 ประจําปี ของบรษิ ัท 20/08/2565
4 ยน่ื ออนไ์ ลน์
4.1 กรมพัฒนาธรุ กจิ การคา้ รายงานผสู ้ อบ
4.2 กรมสรรพากร ภงด.50(ภายใน 150 วนั )
5 ภาษีประมาณการครงึ่ ปี ภงด.51(ภายใน 150วัน)

ปิ ดงาน กาํ หนดสง่ งบ กรมพฒั นาธุรกจิ การคา้ / กรมสรรพากร

กาํ หนดยนื่ แบบ

No. รายการ ตารางปฎบิ ตั จิ รงิ

ตามกฏหมาย เกณฑ ์ กาํ หนดสง่ Q4
15/11/2564
1 กรมพัฒนาธุรกจิ การคา้ 29/03/2565 28/02/2565 20/02/2565

2 กรมสรรพากร 29/03/2565 28/02/2565 20/02/2565

หมายเหตุ เอกสารหลังจากยน่ื เน็ตตอ้ งรอไม่นอ้ ยกวา่ 20 วัน ถงึ จะไดใ้ บรับรองจากกรมพัฒ

สว่ นกรมสรรพากร ตอ้ งรอจา่ ยเงนิ หลัง 7 วันถงึ ไดร้ ับใบเสรจ็ จากระบบ

รายงานยอดขาย ประจาํ เดอื น สรปุ ไตรมาสละ 1 ครง้ั ทกุ วนั ที่ 15

Q1 Q2 Q3

No. รายการ

15/02/2564 15/05/2564 15/08/2564

1 เจา้ หนี้คา้ งจา่ ย

2 ลกู หนีค้ า้ งชําระ

3 ขาย

4 ซอ้ื

5 Stock

6 ภงด.3

7 ภงด.53

\\192.168.1.150\Account\Payment\บจก.ธัญญา่ มาสเตอร\์ Audit Tanya\กรอบAudit Job สง่ Auditer ธญั ญา่ .xlsx

Check List รายละเอยี ดงานที่ Tanya จดั สง่ Auditor ปี 2564 Tanya Master

ไตรมาสที่ 1 ไตรมาสที่ 2 ไตรมาสท่ี 3 ไตรมาสที่ 4
ก.พ.-เม.ย. พ.ค. - ก.ค. ส.ค. - ต.ค.
No รายละเอยี ดงาน กําหนดวนั สง่ งาน พ.ย - ม.ค. TYสง่ 15 พ.ค.64 TYสง่ 15 ส.ค.64 TYสง่ 15 พ.ย.64

1 ภาษีหัก ณ ทจี่ า่ ย ภงด.3 TY สง่ 15 ก.พ.64 -
2 ภาษีหัก ณ ทจ่ี ่าย ภงด.53 420.00
1,038.00

315.00

Statement ยอดคงเหลอื ณ สนิ้ เดอื น

3 SA KBANK วนั ที่ 30 (ของเดอื น 310,730.79 414,800.52 634,538.20
1,000.00 1,000.00 1,000.00
CA KBANK

4 รายงานเจา้ หนค้ี า้ งชําระ วัน นับจากปิดไตรม 146,035.83 150,271.53 278,426.90
5 รายงานลกู หนีค้ า้ งชําระ 1,312.00 1,312.00 3,512.00
6 GL บญั ชแี ยกประเภท
7 ยอดขาย 664,378.00 663,999.96 337,284.00
8 ยอดสนิ คา้ คงเหลอื 27,742.05
วนั ท่ี 15 (ของเดอื นถัดไป)

Check List ขอ้ มลู สง่ รอ Auditor ยนื ยนั

ไตรมาสที่ 1 ไตรมาสที่ 2 ไตรมาสที่ 3 ไตรมาสท่ี 4
ก.พ.-เม.ย. พ.ค. - ก.ค. ส.ค. - ต.ค.
No รายละเอยี ดงาน กําหนดวนั สง่ งาน พ.ย - ม.ค. TYสง่ 15 พ.ค.64 TYสง่ 15 ส.ค.64 TYสง่ 15 พ.ย.64

TY สง่ 15 ก.พ.64

9 รายละเอยี ดทรพั ยส์ นิ

10 คา่ ใชจ้ า่ ยตอ้ งหา้ ม

11 คา่ ใชจ้ ่ายหกั 2 เทา่ วนั นับจากปิดไตรม
12 สรปุ ยอดบรจิ าค

13 สรปุ ยอดสง่ เสรมิ การขาย

14 คา่ รับรอง

\\192.168.1.150\Account\Payment\บจก.ธัญญา่ มาสเตอร\์ Audit Tanya\กรอบAudit Job สง่ Auditer ธัญญา่ .xlsx

Check List รายละเอยี ดงานท่ี Hero จดั สง่ Auditor ปี 2564 Hero Master

No รายละเอยี ดงาน กาํ หนดวนั สง่ งาน ไตรมาสท่ี 1 ไตรมาสที่ 2 ไตรมาสที่ 3 ไตรมาสที่ 4
พ.ย - ม.ค. ก.พ.-เม.ย. พ.ค. - ก.ค. ส.ค. - ต.ค.
1 ภาษีหกั ณ ทจ่ี า่ ย ภงด.3 HRสง่ 1 ก.พ.64 HRสง่ 1 พ.ค.64 HRสง่ 1 ส.ค.64 HRสง่ 1พ.ย.64
2 ภาษีหัก ณ ทจี่ า่ ย ภงด.53
- - 0.00
315.00 - 0.00

Statement ยอดคงเหลอื ณ สนิ้ เดอื น

3 SA KBANK วนั ท่ี 30 (ของเดอื น 382,684.20 233,389.66 282,523.62
1,000.00 1,000.00 1,000.00
CA KBANK

4 รายงานเจา้ หนค้ี า้ งชําระ วนั นับจากปิดไตรม 166,027.51 53,795.00 57,755.00
5 รายงานลกู หนี้คา้ งชาํ ระ - - -
6 GL บญั ชแี ยกประเภท
7 ยอดขาย 88,895.00 14,130.00 54,591.00
8 ยอดสนิ คา้ คงเหลอื
วนั ท่ี 15 (ของเดอื นถดั ไป)

Check List ขอ้ มลู สง่ รอ Auditor ยนื ยนั

ไตรมาสท่ี 1 ไตรมาสท่ี 2 ไตรมาสท่ี 3 ไตรมาสที่ 4
ก.พ.-เม.ย. พ.ค. - ก.ค. ส.ค. - ต.ค.
No รายละเอยี ดงาน กาํ หนดวนั สง่ งาน พ.ย - ม.ค. HRสง่ 1 พ.ค.64 HRสง่ 1 ส.ค.64 HRสง่ 1พ.ย.64

HRสง่ 1 ก.พ.64

9 รายละเอยี ดทรพั ยส์ นิ

10 คา่ ใชจ้ า่ ยตอ้ งหา้ ม

11 คา่ ใชจ้ ่ายหัก 2 เทา่ วัน นับจากปิดไตรม
12 สรปุ ยอดบรจิ าค

13 สรปุ ยอดสง่ เสรมิ การขาย

14 คา่ รับรอง

\\192.168.1.150\Account\Payment\บจก.ธัญญา่ มาสเตอร\์ Audit Tanya\กรอบAudit Job สง่ Auditer ธัญญา่ .xlsx

กรอบAudit Job สง่ Auditer ธัญญา่ .xlsx 08/07/2022

กาํ หนดกรอบการนําสง่ ภงด.3,53 ประจาํ ปี 2564 (Tanya Master - Hero Master)

วนั ทที่ าํ สง่ TanyaMaster HeroMaster กําหนดจา่ ย
อนมุ ตั ิ
No เดอื น วันทที่ ําจา่ ย ภงด.3 ภงด.53 รวมนําสง่ ใบ ภงด.3 ภงด.53 รวมนําสง่ ใบ
เสร็ เสร็ ตามกฏหมาย
จ Q.1 จ

Q.1

1 ม.ค.-64 12-ก.พ.-21 12-ก.พ.-21 369.00 315.00 684.00 1 0.00 315.00 315.00 1 15/02/2021

2 ก.พ.-64 12-ม.ี ค.-21 13-ม.ี ค.-21 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 31/03/2021

3 ม.ี ค.-64 16-เม.ย.-21 22-เม.ย.-21 669.00 0.00 669.00 1 0.00 0.00 0.00 1 30/04/2021
4 เม.ย.-64 11-พ.ค.-21 Q.2 0.00 0.00 0.00 0.00 Q.2
0.00 31/05/2021
13-พ.ค.-21 0.00

5 พ.ค.-64 11-ม.ิ ย.-21 11-ม.ิ ย.-21 420.00 0.00 420.00 1 0.00 0.00 0.00 1 30/06/2021

6 ม.ิ ย.-64 12-ก.ค.-21 30-ก.ค.-21 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 15/07/2021
7 ก.ค.-64 11-ส.ค.-21 Q.3 0.00 0.00 0.00 0.00 Q.3
0.00 15/08/2021
31-ส.ค.-21 0.00

8 ส.ค.-64 10-ก.ย.-21 30-ก.ย.-21 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 15/09/2021

9 ก.ย.-64 11-ต.ค.-21 0.00 0.00 15/10/2021

Q.4 Q.4

10 ต.ค.-64 10-พ.ย.-21 0.00 0.00 15/11/2021

11 พ.ย.-64 09-ธ.ค.-21 0.00 0.00 15/12/2021

12 ธ.ค.-64 10-ม.ค.-22 0.00 0.00 15/01/2022

รวมยอดจา่ ยภาษี 1,458.00 315.00 1,773.00 0.00 315.00 315.00

Link ใบเสร็จ \\192.168.1.150\Account\Payment\บจก.ธัญญา่ มาสเตอร\์ ใบเสร็จ Tanya\ภงด3Tanya \\192.168.1.150\Account\Payment\บจก.ฮโี ร่มาสเตอร\์ ใบเสร็จ Hero\ใบเสร็จภ
\\192.168.1.150\Account\Payment\บจก.ธัญญา่ มาสเตอร\์ ใบเสร็จ Tanya\ภงด53Tanya งด3Hero

\\192.168.1.150\Account\Payment\บจก.ฮโี ร่มาสเตอร\์ ใบเสร็จ Hero\ใบเสร็จภ
งด53Hero

\\192.168.1.150\Account\Payment\บจก.ธญั ญ่ามาสเตอร\์ Audit Tanya\กรอบAudit Job สง่ Auditer ธญั ญ่า.xlsx

1.โครงงบทาํ บญั ชี Tanya Master V.28-10-63
ใชจ้ รงิ
รอบปี บญั ชี : 1 พฤศจกิ ายน - 31 ตลุ าคม
0.00
งบ

No คา่ ใชจ้ า่ ย Supplier

1 คา่ ตดิ ตัง้ ระบบ (ครัง้ เดยี ว) ตอ่ เดอื น ตอ่ ปี
2 Program Online (ตอ่ User) 3,210.00
3 คา่ เซน็ งบ บ.ไลทเ์ วยพ์ ลัส - 12,840.00
4 คา่ จดั ทําบญั ช-ี รายเดอื น 9,630.00
5 คา่ จัดทําบัญช-ี รายปี บ.ไลทเ์ วยพ์ ลัส 1,070.00
25,680.00
รวม (+Vat) บ.ไลทเ์ วยพ์ ลัส -

ขอดําเนนิ การ update 30/9/21

1,070.00

เกณฑจ์ ด Vat

No จด Vat
1 รายไดเ้ กนิ 1.8 ลา้ นบาทตอ่ ปี ปฎทิ นิ
2 จด VAT ภายใน 30 วนั นับตัง้ แตว่ ันทม่ี ลู คา่ ของฐานภาษีเกนิ 1.8 ลา้ นบาท
3 จดทะเบยี นผา่ นอนิ เทอรเ์ น็ตทเ่ี ว็บไซตก์ รมสรรพากร
4 หลังจากจดทะเบยี นภาษีมลู คา่ เพมิ่ แลว้ จดั ทําใบกํากบั ภาษี
5 จดั ทํารายงานภาษีซอ้ื รายงานภาษีขาย และ รายงานสนิ คา้ คงเหลอื และวตั ถดุ บิ
6 นําสง่ ภาษีมลู คา่ เพม่ิ ดว้ ย แบบ ภ.พ. 30 ในทกุ เดอื นภายในวันที่ 15 ของเดอื นถดั ไป
7 การออกจากระบบภาษีมลู คา่ เพมิ่ จะสามารถออกไดเ้ มอื่ มรี ายไดต้ ํา่ กวา่ 1.8 ลา้ นบาท

ไมน่ อ้ ยกวา่ 3 ปี ใชแ้ บบฟอรม์ ภ.พ.08 คําขอถอนทะเบยี นภาษีมลู คา่ เพม่ิ

เกณฑน์ ําสง่ ภ.ง.ด.50

No นาํ สง่ ภ.ง.ด.50
1 ตอ้ งยน่ื ภายใน 150 วันนับตัง้ แตว่ ันสดุ ทา้ ยของรอบระยะเวลาบัญชี
2 โดยจะตอ้ งยน่ื ทกุ ปี ไมว่ า่ จะมรี ายไดห้ รอื ไมม่ รี ายได ้

เกณฑก์ ารเสยี ภาษี อตั ราภาษี
ยกเวน้
No กําไรสทุ ธิ บาท 15%
1 0-300,000 บาท 20%
2 300,001-3,000,000 บาทขน้ึ ไป
2 3,000,000 บาทขน้ึ ไป

\\192.168.1.150\Account\Payment\บจก.ธัญญา่ มาสเตอร\์ Audit Tanya\กรอบAudit Job สง่ Auditer ธัญญา่ .xlsx