LAPORAN RAPATANGGOTATAHUNAN KSPBHINARAHARJA TAHUNBUKU2022 Address : Jl Pemuda Km 3,5 Kabupaten Rembang - Jateng Phone 0295 693777 Mail : [email protected]
1 KATA PENGANTAR Ketua Pengurus Assalamu’alaikum Wr.Wb. Puji dan syukur kami panjatkan kehadirat Allah SWT yang telah melimpahkan hidayah serta karuniaNya kepada kita semua . Kami jajaran Pengurus KSP Bhina Raharja beserta seluruh anggota telah sukses dalam melaksanakan kewajiban sebagai bagian dari koperasi Indonesia untuk melaksanakan Rapat Anggota Tahunan (RAT) tutup buku tahun 2022. Rapat Anggota Tahunan Tahun buku 2022 ini diselenggarakan pada tanggal 8 Maret 2023, setelah sebelumnya selama dua tahun berturut-turut dilaksanakan secara online dikarenakan adanya pandemi covid 19. Rapat Anggota Tahunan yang didalamnya merupakan uraian mulai dari pertumbuhan jumlah dan kinerja sampai dengan langkah strategis tahun 2022 serta hal-hal yang menyangkut aspirasi anggota dalam upaya mendorong kebersamaan dalam memajukan KSP Bhina Raharja di masa yang akan datang. Laporan RAT dibuat selain sebagai bagian dari bentuk rekam jejak atau dokumentasi juga sebagai upaya pengurus untuk menciptakan administrasi yang transparan kepada seluruh anggota maupun pihak – pihak lain yang berkepentingan untuk menjalin kerjasama dengan KSP Bhina Raharja. Dalam kesempatan ini kami segenap pengurus mengucapkan terimakasih dan apresiasi kepada seluruh anggota dan mitra kerja yang telah mendukung dan memberi bantuan baik material maupun spiritual, juga mengucapkan terimakasih sebesar besarnya kepada Kepala Dinas Koperasi dan UMKM kabupaten Rembang, segenap Kepala Dinas Kabupaten/kota dimana cabang kami beroperasional , Kepala Dinas Koperasi dan UMKM Propinsi, serta Kementerian Negara Koperasi dan UKM yang telah memberikan bimbingan ,pengawasan serta petunjuk sehingga KSP Bhina Raharja dapat berkembang sampai dengan saat ini. Besar harapan kami Rapat Anggota Tahunan tutup buku tahun 2022 ini dapat berjalan lancar dan mampu menghasilkan keputusan yang bermanfaat bagi kemajuan KSP Bhina Raharja dimasa yang akan datang. Wassalamu’alaikum Wr.Wb. Rembang, 31 Desember 2022 Ketua ( H.M.Atna Tukiman.SE )
2 SUSUNAN ACARA RAT TAHUN 2022 ACARA UMUM • Registrasi Anggota Peserta RAT • Pembukaan • Pembacaan Doa • Menyanyikan lagu kebangsaan Indonesia Raya • Menyanyikan lagu Mars Bhina Raharja • Laporan Ketua KSP Bhina Raharja • Sambutan-Sambutan • Penyerahan penghargaan tim audit internal • Penyerahan penghargaan (reward) karyawan berprestasi • Penyerahan simbolis doorprize oleh mitra kerja • Istirahat • Penutup ACARA RAPAT • Pembukaan dan pengesahan-pengesahan : a. Quorum Rapat b. Acara Rapat c. Tata Tertib d. Notulen RAT Tahun 2021 • Laporan Pertanggungjawaban Pengurus • Laporan Pertanggungjawaban Badan Pengawas • Pembacaan Usulan Dan Masukan Dari Anggota • Pandangan Umum Dan Tanggapan Anggota • Pengesahan Laporan Pertanggungjawaban Pegurus Dan Badan Pengawas • Pengesahan Berita Acara Pembagian SHU • Pengesahan RAPB Serta Program Kerja Tahun 2023 Rembang, 31 Desember 2022 Pengurus KSP Bhina Raharja Ketua ( H.M.Atna Tukiman.SE ) Sekretaris ( Sukisno.SE )
3 PERATURAN DAN TATA TERTIB RAPAT ANGGOTA TAHUNAN KSP BHINA RAHARJA REMBANG TAHUN BUKU 2022 Pasal 1 DASAR HUKUM DAN STATUS RAPAT 1. Dasar hukum penyelenggaraan Rapat Anggota Tahunan : a. Undang-Undang No.25 Tahun 1992 tentang Perkoperasian, Bab VI pasal 23. b. Permenkop No.15 Tahun 2015 Tentang Usaha Simpan Pinjam Oleh Koperasi c. Permenkop No. 19 Tahun 2015 Tentang rapat Anggota Tahunan d. Peraturan Mentri Koperasi dan Usaha Kecil dan Menengah Republik Indonesia Nomer 10/PER/M.KUKM/IX/2015 tentang Kelembagaan Koperasi. e. AD dan ART Koperasi Simpan Pinjam Bhina Raharja. 2. Rapat Anggota ini merupakan Rapat Anggota Tahunan Tutup Buku Tahun 2022 sebagai pemegang kekuasaan tertinggi dalam organisasi Koperasi Simpan Pinjam Bhina Raharja. Pasal 2 WAKTU DAN TEMPAT Rapat Angota Tahunan diselenggarakan : Hari : Rabu Tanggal : 8 Maret 2023 Jam : 09.00 WIB s/d selesai Tempat : Hotel Santika Wonosari Jl. Jogja - Wonosari No.KM. 3.5, Logandeng, Playen, Gunung Kidul Pasal 3 MAKSUD DAN TUJUAN Rapat Anggota Tahunan bertujuan : 1. Pengesahan laporan pertanggungjawaban Pengurus dan Badan Pengawas dalam pelaksanaan tugas. 2. Menetapkan Pembagian Selisih Hasil usaha 3. Mengesahkan Rencana Kerja, Rencana Anggaran Pendapatan dan Belanja Koperasi serta pengesahan laporan keuangan. Pasal 4 PENGUNJUNG, PESERTA DAN PIMPINAN 1. Rapat anggota dihadiri oleh : Para anggota KSP Bhina Raharja yang pelaksanaannya diatur dalam Anggaran Dasar ( pasal 13).
4 2. Pejabat yang terkait dan para undangan yang lain. 3. Pimpinan rapat anggota adalah Ketua, Pengurus KSP Bhina Raharja atau seorang anggota pengurus ( pasal 20). Pasal 5 KEWAJIBAN DAN HAK PESERTA 1. Peserta Rapat Anggota mempunyai kewajiban : a. Menandatangani daftar hadir, sebelum rapat dimulai. b. Mematuhi AD dan ART beserta keputusan rapat yang telah disepakati dalam Rapat Anggota c. Berpartisipasi di dalam kegiatan rapat serta memelihara ketertiban dan kelancaran rapat. d. Menyumbangkan dan memelihara berdasarkan atas azas kekeluargaan. 2. Peserta Rapat Anggota berhak menghadiri, menyatakan pendapat dan memberikan suaranya dalam rapat anggota. Pasal 6 PENGESAHAN DAN KEPUTUSAN 1. Quorum Rapat Anggota Tahunan Koperasi adalah apabila dihadiri lebih dari separo (50%+1) dari jumlah anggota dari jumlah utusan perwakilan. Jumlah utusan masing-masing perwakilan dalam menghadiri Rapat Anggota Tahunan diatur dan ditentukan dalam Anggaran Rumah Tangga sebagai berikut : a. Untuk Kantor Cabang Koperasi yang mempunyai jumlah anggota sampai dengan 100 orang, maka utusan masing –masing perwakilan adalah sekurang kurangnya 3% dari jumlah perwakilan yang bersangkutan. b. Untuk Kantor Cabang yang mempunyai jumlah anggota 100 sampai dengan 300 orang, maka utusan masing-masing perwakilan adalah sekurang-kurangnya 2% dari jumlah perwakilan yang bersangkutan. c. Untuk Kantor Cabang Koperasi yang mempunyai jumlah anggota lebih dari 300 orang, maka utusan masing-masing perwakilan adalah sekurang-kurangnya 1% dari jumlah perwakilan yang bersangkutan. 2. Dalam hal Rapat Anggota Tahunan Koperasi tidak dapat berlangsung karena tidak tercapai quorum maka rapat ditunda untuk paling lama 14 (empat belas) hari, dan apabila pada rapat kedua tetap tidak mencapai quorum maka atas keputusan Pejabat Koperasi setempat Rapat tersebut bisa dilangsungkan dan sah. 3. Keputusan rapat anggota diambil sejauh mungkin berdasarkan musyawarah untuk mufakat.
3 4. Dalam hal ketentuan pasal 6 ayat 1 tidak tercapai, maka keputusan diambil suara terbanyak. Pasal 7 PENUTUP Hal-hal yang belum diatur dalam tata tertib ini dapat diatur dikemudian hari dengan persetujuan peserta Rapat Anggota. Rembang, 31 Desember 2022 Pengurus KSP Bhina Raharja Ketua ( H.M.Atna Tukiman.SE ) Sekretaris ( Sukisno.SE )
6 NOTULEN RAPAT ANGGOTA TAHUNAN KOPERASI SIMPAN PINJAM BHINA RAHARJA TUTUP BUKU TAHUN 2021 NAMA , WAKTU DAN PELAKSANAAN RAPAT 1. Nama : Rapat Anggota Tahunan Online Tahun 2021 2. Waktu : Tanggal 26 Maret 2022 3. Tempat : Jl Pemuda KM 3,5 Rembang Jawa Tengah 4. Pelaksanaan : Melalui Aplikasi Zoom 5. Jumlah Anggota : 58965 Orang 6. Anggota Mengakses : 1031 Orang ( anggota perwakilan ) PELAKSANAAN RAPAT ANGGOTA ONLINE Susunan Acara : 1. Pembukaan 2. Pembacaan Doa 3. Menyanyikn Lagu Indonesia Raya 4. Sambutan ketua Umum sekaligus membuka RAT Tahun 2021 5. Pembacaan Tata Tertib dan Quorum Rapat Anggota Tahunan Tahun 2021 6. Pembacaan Berita Acara Rapat Anggota Kelompok ( 7 kelompok ) 7. Pengesahan Pengesahan • Quorum Rapat Dan Tata Tertib Rapat • Tata Tertib Rapat • Laporan Pertanggungjawaban Pengurus tahun buku 2021 • Laporan Pertanggungjawaban Badan Pengawas tahun buku 2021 • Laporan Rencana Anggaran Pendapatan Belanja (RAPB) dan Program kerja tahun 2022 8. Laporan Tim Formatur Pemilihan Pengurus Periode 2022 s/d 2027 9. Pembacaan Hasil Keputusan Rapat 10. Serah Terima Jabatan dari pengurus lama kepada pengurus baru 11. Penutup
6 Keputusan Rapat : 1. Rapat Anggota tahunan Sah Dilaksanakan karena memenuhi Quorum Rapat Anggota Tahunan dianggap sah apabila dihadiri lebih dari separo (50%+1) dari jumlah anggota/ anggota utusan perwakilan. Jumlah utusan masingmasing perwakilan dalam menghadiri Rapat Anggota Tahunan diatur dan ditentukan dalam Anggaran Rumah Tangga sebagai berikut : • Untuk Kantor Cabang Koperasi yang mempunyai jumlah anggota sampai dengan 100 orang, maka utusan masing –masing perwakilan adalah sekurang kurangnya 3% dari jumlah perwakilan yang bersangkutan. • Untuk Kantor Cabang yang mempunyai jumlah anggota 100 sampai dengan 300 orang, maka utusan masingmasing perwakilan adalah sekurang-kurangnya 2% dari jumlah perwakilan yang bersangkutan. • Untuk Kantor Cabang Koperasi yang mempunyai jumlah anggota lebih dari 300 orang, maka utusan masing-masing perwakilan adalah sekurang-kurangnya 1% dari jumlah perwakilan yang bersangkutan. Berdasarkan ketentuan tersebut diatas, jumlah anggota yang hadir pada RAT online hari ini terdata sejumlah 1031 anggota perwakilan dari 58965 anggota KSP Bhina Raharja , dan sesuai ketentuan di atas , maka dinyatakan memenuhi Quorum 2. Menerima dan mengesahkan Laporan Pertanggungjawaban Pengurus KSP Bhina Raharja Rembang Tahun buku 2021 3. Menerima dan Mengesahkan Laporan Pertanggungjawaban Pengawas KSP Bhina Raharja Rembang Tahun buku 2021 4. Menerima dan Mengesahkan Program Kerja dan Rencana Anggaran Pendapatan dan Belanja Koperasi (RAPBK) KSP Bhina Raharja Rembang Tahun buku 2022.Pemilihan Pengurus dan Pengawas dilaksanakan secara aklmasi melalui Rapat anggota Kelompok yang terbagi dalam 7 wilayah dan menghasilkan jumlah Suara yang telah direkap oleh tim formatur sbb :
6 ATNA TUKIMAN 51% BARNA WIRA ADMAJA 23% SUPANA 26% ATNA TUKIMAN BARNA WIRA ADMAJA SUPANA NO JABATAN NAMA JUMLAH SUARA % 1 KETUA PENGURUS 1 ATNA TUKIMAN 520 51 2 KETUA PENGURUS 2 BARNA WIRA ADMAJA 235 23 3 KETUA PENGURUS 3 SUPANA 276 26
7 Selanjutnya ketua koperasi terpilih menyusun komposisi kepengurusan yang baru untuk masa jabatan selama 5 Tahun ( 2022 s/d 2027 ) adalah sebagai berikut : • Ketua Umum : Atna Tukiman • Ketua I : Supana • Ketua II : Barna Wira Admaja • Sekretaris I : Sukisno • Sekretaris II : Arif Darmawan • Sekretaris III : Rony Krisnawan • Bendahara I : Setiyorini • Bendahara II : Novie Riana • Bendahara III : Widariyanti SUPRIYADI EKO PRAPTOMO 63% EDY WIYANA 37% SUPRIYADI EKO PRAPTOMO EDY WIYANA NO JABATAN NAMA JUMLAH SUARA % 1 KETUA BADAN PENGAWAS 1 SUPRIYADI EKO PRAPTOMO 648 63 2 KETUA BADAN PENGAWAS 2 EDY WIYANA 383 37
8 Susunan Badan Pengawas KSP Bhina Raharja untuk masa jabatan selama 5 Tahun ( 2022 s/d 2027 ) adalah sebagai berikut : • Ketua Badan Pengawas : Supriyadi Eko Praptomo • Anggota Badan Pengawas : Bayu Verywijaya Nyuhastanto • Anggota Badan Pengawas : Edy Wiyana Menerima dan segera menindaklanjuti usulan anggota dalam rapat anggota kelompok Rembang, 31 Desember 2022 Pengurus KSP Bhina Raharja Ketua ( H.M.Atna Tukiman.SE ) Sekretaris ( Sukisno.SE )
9 KATA PENGANTAR Assalamu’alaikum Wr.Wb. Puji syukur kami panjatkan kehadirat Tuhan Yang Maha Kuasa atas limpahan Rahmad serta hidayahNya, sehingga pada hari ini dapat melaksanakan Rapat Anggota Tahuan secara offline, setelah sebelumnya karena masa pandemi covid 19 melaksanakan RAT secara online. Rapat Anggota Tahunan merupakan Rapat Anggota yang diadakan setiap satu tahun sekali, sebagai media pelaporan pertanggungjawaban Pengurus sekaligus wahana demokrasi koperasi serta penetapan jumlah SHU beserta pembagiannya. Laporan Pertanggungjawaban ini merupakan realisasi dari Rencana Kerja maupun Rencana Anggaran Pendapatan dan Belanja tahun 2022 yang telah disahkan dalam Rapat Anggota tahun lalu. Kami selaku Pengurus sekaligus Pengelola menyadari bahwa dalam menjalankan tugas masih kurang sempurna dan juga masih banyak kendala baik dari internal KSP Bhina Raharja maupun pengaruh Kondisi perekonomian secara global. Untuk itu, melalui wadah Rapat Anggota Tahunan ini, kami harapkan peran serta seluruh anggota untuk menyumbangkan pemikiran-pemikiran maupun gagasan-gagasan yang dapat mendukung KSP Bhina Raharja dalam mewujudkan Visi dan Misi nya di masa yang akan datang. ASPEK KELEMBAGAAN DAN ORGANISASI A. KELEMBAGAAN KSP Bhina Raharja merupakan Koperasi yang bergerak di bidang usaha Simpan Pinjam yang berdiri sejak tahun 1994, dan telah memperoleh persetujuan Badan Hukum Nasional , dengan nomor Badan Hukum 12198/BH/VI/1994 . Wilayah keanggotaan KSP Bhina Raharja yang semula hanya di wilayah Propinsi Jawa Tengah, berkembang wilayah pelayanannya yang meliputi Propinsi Jawa Tengah, Jawa Timur, Jawa Barat dan Yogjakarta. Koperasi Simpan Pinjam Bhina Raharja telah berhasil mendapatkan kepercayaan dari anggota pada khususnya dan masyarakat pada umumnya dalam pengelolaan usaha simpan pinjam. Kondisi tersebut memacu kinerja pengurus maupun pengelola untuk selalu memberikan pelayanan yang terbaik bagi anggota dan masyarakat. Untuk memperluas kesempatan berusaha dan mengembangkan usahanya KSP Bhina Raharja Telah membuka jaringan pelayanan usaha simpan pinjam di beberapa wilayah antara lain :
10 KANTOR PUSAT JL. Pemuda Km 3,5 Kabupaten Rembang Provinsi Jawa Tengah Telp. (0295) 693 777 Fax (0295) 692684, Email : [email protected] Website : www.bhinaraharja.com KANTOR CABANG Kantor Cabang berfungsi mewakili Kantor Pusat dalam menjalankan kegiatan usaha menghimpun dana dan menyalurkannya serta mempunyai wewenang untuk memutuskan pinjaman. Sampai dengan akhir tahun 2022 ini, KSP Bhina Raharja telah memiliki 59 ( lima puluh sembilan ) kantor cabang yang tersebar di wilayah Jawa Tengah, Jawa Timur, Jawa Barat dan DIY . KANTOR CABANG PEMBANTU Selain kantor cabang, KSP Bhina Raharja juga memiliki Kantor Cabang Pembantu, yang berfungsi mewakili Kantor Cabang dalam menjalankan kegiatan usaha untuk menghimpun dan menyalurkan dana serta mempunyai wewenang menerima permohonan pinjaman tetapi tidak mempunyai wewenang untuk memutuskan pemberian pinjaman. Sampai dengan akhir tahun 2022 ini, tercatat sudah ada 36 ( tiga puluh enam ) kantor cabang pembantu B. BIDANG ORGANISASI KEANGGOTAAN Perkembangan Anggota Koperasi Simpan Pinjam Bhina Raharja pada tahun 2022 ini mengalami kenaikan dari tahun sebelumnya sebesar 11 % , dengan perincian sbb : NO URAIAN TAHUN 2021 2022 % 01 ANGGOTA 58.965 65.715 11
11 PENGURUS Pengurus dipilih dari orang perseorangan, baik anggota maupun non anggota. Pengurus dan diangkat pada Rapat Anggota atas usul Badan Pengawas. Setiap Pengurus wajib menjalankan tugas dengan etikad baik, dan penuh tanggungjawab untuk kepentingan koperasi. Adapun Susunan Pengurus KSP Bhina Raharja adalah sebagai berikut : Ketua Umum H.M. Atna Tukiman, SE Ketua I H. Supana. SE Ketua II Barna Wira Admaja , SE Sekretaris I Sukisno, SE Sekretaris II Arif Darmawan, SP Sekretaris III Rony Krisnawan, SE Bendahara I Setiyorini, SE Bendahara II Widariyanti, SE Bendahara III Novi Riana, ST 2021 2022 54000 56000 58000 60000 62000 64000 66000 2021 2022 58965 65715 2021 2022
12 PENGAWAS Pengawas dipilih dari dan oleh anggota pada Rapat Anggota. Pengawas wajib menjalankan tugas dengan etikad baik dan penuh tanggungjawab untuk kepentingan koperasi. Pengawas bertanggungjawab atas pelaksanaan tugasnya kepada Rapat Anggota. Dalam melaksanakan tugas pengawasan Pengawas dapat meminta bantuan kepada Akuntan Publik untuk melakukan jasa audit terhadap koperasi.Susunan Pengawas KSP Bhina Raharja adalah sbb : Ketua H Supriyadi Eko Praptomo, SE Anggota Bayu Verywijaya , SE Anggota Edy Wiyana, SE ADMINISTRASI Manajemen Pelaporan dan Pembukuan KSP Bhina Raharja telah dilaksanakan dengan tertib dan teratur sesuai dengan ketentuan yang berlaku, baik yang berhubungan dengan administrasi organisasi maupun administrasi usaha. Dalam bidang administrasi organisasi baik buku pokok maupun buku penunjang telah lengkap dan dikelola secara teratur. Buku-buku Pokok Organisasi KSP Bhina Raharja antara lain : • Buku Daftar Anggota • Buku Daftar Pengurus, Pengawas, Karyawan • Buku Simpanan Anggota • Buku Notulen Rapat Anggota • Buku Keputusan Rapat Anggota • Buku Daftar Hadir Rapat Pengurus • Buku Notulen Rapat Pengurus dan Rapat Pengawas • Buku Keputusan Rapat Pengurus Buku-buku Penunjang antara lain : • Buku Tamu • Buku Agenda Surat Masuk dan Surat Keluar • Buku Ekspedisi • Buku Inventaris • Buku Saran Anggota • Buku Catatan Kejadian
13 KARYAWAN Pengurus bertanggungjawab dalam menjalankan usaha dan dapat mengangkat karyawan untuk melaksakanan kebijakan yang diterima dari Rapat Anggota. Sampai dengan akhir tahun 2022 ini perkembangan jumlah karyawan atau pelaksana operasional pada tahun 2019 ini mengalami penurunan sebesar 5 % dari tahun sebelumnya ,adanya penurunan ini merupakan upaya managemen untuk meningkatkan efisiensi usaha . lebih jelasnya dapat dilihat grafik berikut : ASPEK PERMODALAN DAN USAHA Usaha koperasi adalah kegiatan-kegiatan koperasi yang dilaksanakan untuk kepentingan dan kebutuhan anggota dengan tujuan memberikan kontribusi terhadap peningkatan ekonomi dan kesejahteraan anggota. Maju mundurnya koperasi tergantung dari keaktifan dan kreatifitas pengelolanya, sehingga sangat dibutuhkan sumber daya manusia yang berkwalitas untuk mengelola dan mengembangkan kegiatan usaha koperasi. Koperasi Bhina Raharja dalam melaksanakan usahanya, memiliki prinsip bahwa selain mencari keuntungan ada kewajiban memberi pelayanan kepada anggota berupa jasa yang lebih murah, serta berupaya meraih kesempatan atau peluang yang ada demi peningkatan usahanya, sampai dengan akhir tahun 2022 dapat dilihat hasil kinerja di bidang usaha dan permodalan sebagai berikut : 0 100 200 300 400 500 600 700 800 900 1000 2021 2022 920 969 2021 2022
14 - 50.000.000.000 100.000.000.000 150.000.000.000 200.000.000.000 250.000.000.000 300.000.000.000 MODAL SENDIRI MODAL PINJAMAN ASSET VOLUME PINJAMAN PINJAMAN YANG DIBERIKAN SHU 1 2 3 4 5 6 TAHUN 2021 TAHUN 2022
15 Dengan Data Kolektibilitas Pinjaman sebagai berikut : Dilihat dari data tersebut di atas , KSP Bhina Raharja selama tahun 2022 mengalami kenaikan pada berbagai aspek usaha setelah sebelumnya mengalami penurunan karena efek pandemi Covid 19 . Modal sendiri mengalamai kenaikan karena adanya penambahan simpanan anggota , yang bertujuan untuk membantu permodalan koperasi , sedangkan pada aspek volume pinjaman mengalami peningkatan yang cukup signifikan dibandingkan dengan tahun lalu yang sangat terdampak efek pandemi . demikian juga dengan kolektibilitas pinjaman yang semakin menunjukkan peningkatan , Selanjutanya sangat penting bagi pengurus untuk segera menentukan langkah-langkah strategis agar tahun depan bisa memacu peningkatan kinerja sehingga dapat meningkatkan lagi kontribusi kepada anggota pada khususnya dan masyarakat pada umumnya. LAPORAN KEUANGAN Laporan keuangan KSP Bhina Raharja untuk tahun buku 2022 kami susun secara sistematis sehingga dapat dengan mudah dicermati dan dipahami oleh seluruh anggota. dan telah diaudit oleh KAP Wartono & Rekan yang beralamat di Jl. A Yani No. 355 Manahan Solo, dengan opini Wajar. Terdapat sedikit perbedaan penyajian antara laporan keuangan kami dengan lap keuangan versi audit, karna laporan Perhitungan Hasil Usaha yang kami sajikan telah dikurangi dengan pajak penghasilan , sehingga mengakibatkan perbedaan total asset . Untuk lebih jelasnya Laporan Keuangan Tahun Buku 2022 dapat dilihat sebagai berikut :
16
17
18 PENJELASAN NERACA KOMPARATIF PER 31 DESEMBER 2022 (Dalam Rupiah) NO KETERANGAN 2022 1. KAS & SETARA KAS 19.949.229.896 Jumlah tersebut merupakan saldo kas serta setara kas per 31 Desember 2022 dengan penjelasan sbb : - Kas Tunai 13.605.963.394 - Bank 6.343.266.502 Total Kas & Setara Kas 19.949.229.896 2. PINJAMAN YANG DIBERIKAN 130.880.195.000 Jumlah tersebut merupakan saldo pinjaman yang diberikan kepada anggota per 31 Desember 2022 Pinjaman yang diberikan pada Awal tahun 114.955.271.900 Penyaluran Pinjaman 270.963.759.000 Penerimaan Piutang 255.038.835.900 Total Pinjaaman Yang Diberikan per akhir Desember 2022 130.880.195.000 3. AKTIVA TETAP 27.839.546.750 Jumlah tersebut merupakan saldo aktiva tetap untuk periode per 31 Desember 2022 dengan perincian : - TANAH 1.354.000.000 - BANGUNAN 7.552.506.350 - INVENTARIS 11.790.595.400 - MOBIL ( TAX AMNESTY ) 3.197.845.000 - SEPEDA MOTOR ( TAX AMNESTY ) 1.769.600.000 Total Aktiva Tetap 25.664.546.750 4. AKUMULASI PENYUSUTAN AKTIVA TETAP (10.423.949.950) Jumlah tersebut merupakan saldo akumulasi aktiva tetap per 31 Desember 2022 keterangan terkait atas daftar akumulasi aktiva tetap terlampir 5. AKTIVA LAIN-LAIN 1.693.150.000 Jumlah tersebut merupakan saldo biaya dibayar dimuka berupa sewa kantor untuk periode 31 Desember 2022 - Biaya Dibayar Dimuka 4.455.750.000 - Akumulasi Amortisasi (2.762.600.000) - Nilai Buku Biaya Dibayar Dimuka 1.693.150.000 6. TABUNGAN DAN SIMPANAN BERJANGKA KOPERASI 49.535.154.611 Jumlah tersebut merupakan saldo tabungan dan simpanan koperasi untuk periode per 31 Desember 2022 dengan perincian : - Simpanan Sukarela 29.702.489.050 - Simpanan Hari Raya 10.142.665.561 - Simpanan Karyawan 9.690.000.000 Total tabungan dan simpanan berjangka koperasi 49.535.154.611
19 7. BIAYA YANG MASIH HARUS DIBAYAR 376.327.030 Jumlah tersebut merupakan saldo hutang pajak berupa pajak kurang bayar atas penghasilan untuk periode yang berakhir pada 31 Desember 2022 - Taksiran Pajak Penghasilan 1.978.065.877 - Setoran Pajak Masa (Pasal 25) 1.601.738.847 - Pajak Penghasilan Terutang (Pasal 29) 376.327.030 8. KEWAJIBAN LAIN-LAIN 3.571.849.222 Jumlah tersebut merupakan saldo dana-dana dari penyisihan SHU per 31 Desember 2022 dengan rincian sbb : - Dana Pendidikan 1.561.766.870 - Dana Sosial 2.010.082.352 Jumlah 3.571.849.222 9. MODAL ANGGOTA 47.729.345.000 Jumlah tersebut merupakan saldo modal anggota per 31 Desember 2022 dengan rincian sbb : - Simpaanan Pokok 4.928.625.000 - Simpanan Wajib 42.800.720.000 Jumlah 47.729.345.000 10. MODAL PENYERTAAN 20.500.000.000 Jumlah tersebut saldo penyertaan modal untuk periode 31 Desember 2022 - Saldo Penyertaan Modal Awal 20.500.000.000 - Penambahan Tahun Berjalan - - Pengurangan Tahun Berjalan - - Saldo Penyertaan Modal Akhir 20.500.000.000 11. CADANGAN TUJUAN RESIKO 11.977.464.257 Jumlah tersebut merupakan saldo cadangan risiko kredit per 31 Desember 2022 12. CADANGAN UMUM 9.789.150.325 Jumlah tersebut merupakan saldo cadangan koperasi per per 31 Desember 2022 13. PEMUPUKAN MODAL 19.019.028.223 Jumlah tersebut merupakan saldo pemupukan modal per 31 Desember 2022 14. SHU YANG BELUM DIBAGI 7.439.853.028 Jumlah tersebut merupakan sisa hasil usaha untuk periode yang berakhir pada 31 Desember 2022
20 Rembang, 31 Desember 2022 Pengurus KSP Bhina Raharja Rembang Ketua Sekretaris Bendahara ( H.M. Atna Tukiman, SE ) ( Sukisno, SE ) ( Setiyorini, SE )
21 IV. PENUTUP Demikian laporan pertanggungjawaban Pengurus tahun buku 2022 yang kami sajikan kepada para anggota KSP Bhina Raharja. Berbagai peningkatan telah dialami sehingga KSP Bhina Raharja telah mencapai kemajuan untuk menjadi lembaga keuangan yang sehat dan dikelola secara profesional serta tetap mempertahankan prinsip Koperasi. Kami berharap laporan pertanggungjawaban ini dapat dipahami dan dicermati serta dievaluasi yang mana segala macam bentuk kritik dan saran serta koreksi maupun evaluasi akan kami pergunakan sebagai kerangka acuan untuk tugas dan kewajiban kami selaku pengurus dalam mengemban tugas yang diamanatkan oleh anggota kepada kami. Besar harapan kami agar anggota mau memberikan kontribusinya berupa saran dan evaluasi kepada pengurus agar program-program kerja koperasi bisa berjalan sesuai target. Semoga Tuhan Yang Maha Esa selalu memberikan rahmat dan bimbingan Nya kepada kita sekalian. Rembang, 31 Desember 2022 Pengurus KSP Bhina Raharja Ketua ( H.M.Atna Tukiman.SE ) Sekretaris ( Sukisno.SE )
22
23
24
25
26
27
28
29 NO RATIO KEUANGAN 2022 (%) 2021 (%) A ANALISIS RATIO 1. RATIO RENTABILITAS = SHU x 100% 7,75 7,61 KEKAYAAN BERSIH 2. RATIO LIKUIDITAS = AKTIVA LANCAR x 100% 206,16 198,72 KEWAJIBAN LANCAR 3. RATIO SOLVABILITAS = TOTAL AKTIVA x 100% 229,70 218,41 TOTAL KEWAJIBAN B PERHITUNGAN R L S 1. RENTABILITAS = RATIO RENTABILITAS x 40 31,01 30,45 10 2. LIKUIDITAS = RATIO LIKUIDITAS x 30 49,48 47,69 125 3. SOLVABILITAS = RATIO SOLVABILITAS x 30 62,64 59,57 110 4. JUMLAH PERHITUNGAN R L S 143,14 137,71
30 LAPORAN PERTANGGUNGJAWABAN BADAN PENGAWAS TUTUP BUKU TAHUN 2022 I. PENDAHULUAN Puji syukur kami panjatkan kehadirat Tuhan Yang Maha Esa, yang telah memberikan Rahmat dan Hidayah Nya kepada kita, sehingga pada kesempatan kali ini kami dapat melaksanakan tugas pengawasan tepat pada waktunya. Peran Pengawas dalam Koperasi mempunyai andil yang cukup besar sebagai kepanjangan tangan dari anggota untuk memastikan terselengaranya pengelolaan dan terlaksananya kebijakan sesuai dengan perUndang-Undangan dan selalu berada pada aturan yang disepakati dan ditetapkan. Komunikasi yang tepat dengan Pengurus serta informasi yang sesuai kepada anggota perlu selalu terjaga untuk keseimbangan organisasi. Laporan hasil pengawasan ini merupakan pelaksanaan dari amanat anggota yang telah dipercayakan kepada pengawas dan berdasarkan UU perkoperasian No.25 tahun 1992 pasal 38 ayat 2 menyebutkan bahwa Pengawas bertanggungjawab atas pelaksanaan tugasnya kepada Rapat Anggota. Oleh karenanya sebagai tindak lanjut dari pengawasan/pemeriksaan ini maka perlu disampaikan laporan secara tertulis sebagai bentuk pertanggungjawaban terhadap apa yang diamanatkan dalam peraturan perundang-undangan tersebut Sasaran pengawasan adalah hasil kerja pengurus selama tahun 2022 yang meliputi bidang : a) Bidang Organisasi. b) Bidang Administrasi c) Bidang Usaha d) Bidang Keuangan
31 Sedangkan yang dijadikan tolok ukur adalah Rencana Kerja dan Rencana Anggaran Pendapatan Belanja tahun 2023. Sebelum kami menyampaikan laporan ini terlebih dahulu kami sampaikan susunan Badan Pengawas KSP Bhina Raharja Rembang sbb: Ketua : Supriyadi Eko Praptomo, SE Anggota : 1. Bayu Verywijaya Nyuhastanto ,SE 2. Edy Wiyana, SE Kami menyadari masih banyak kekurangan dan kelemahan dalam menjalankan fungsi kepengawasan, namun kami tetap berusaha untuk melaksanakan tugas sebaik-baiknya, dengan selalu berusaha memberikan saran, masukan, hingga rekomendasi perbaikan kepada pengurus serta menginformasikan kepada anggota. Kami juga membuka ruang seluas-luasnya dalam menerima masukan atau keluhan dari anggota melalui media komunikasi yang telah dibuat . Akhirnya kami mengucapkan terima kasih kepada pengurus yang telah membantu kegiatan pengawasan, sehingga dapat terlaksana dengan lancar sampai terwujudnya laporan ini. Rembang, 31 Desember 2022 Badan Pengawas KSP Bhina Raharja Ketua ( Supriyadi Eko Praptomo, SE )
32 II. DASAR PEMERIKSAAN Pemeriksaan Badan Pengawas berdasarkan pada UU No.25 Tahun 1992 Tentang Perkoperasian pasal 28 serta Anggaran Dasar dan Anggaran Rumah Tangga Koperasi Simpan Pinjam Bhina Raharja. III. KEGIATAN PENGAWASAN Untuk lebih mengefektifkan hasil pengawasan, dilakukan pembagian kerja sbb : a) Ketua Pengawas bertugas mengkoordinir semua kegiatan pengawasan, serta bertanggungjawab menyampaikan hasil pengawasan bidang organisasi managemen koperasi secara umum. b) Anggota Pengawas bertugas melaksanakan kegiatan pengawasan bidang administrasi, perkembangan anggota serta perkembangan bidang usaha koperasi. c) Anggota Pengawas bertugas melaksanakan kegiatan pengawasan terhadap administrasi pembukuan keuangan yang berkaitan dengan perkembangan permodalan, daftar piutang dsb. Adapun pada tahun 2022 ini kegiatan rapat pengawas telah dilaksanakan sbb : a) Hari Senin , tanggal 4 April 2022, evaluasi kegiatan tahun 2021 serta menyusun rencana kerja pengawasan tahun 2022, dilanjutkan dengan pemeriksaan terpadu untuk Laporan Keuangan Triwulan I. b) Hari Senin , tanggal 4 Juli 2022, mengadakan pemeriksaan terpadu untuk Laporan Keuangan Triwulan II dan pemeriksaan sisa kas Triwulan II. c) Hari Senin , tanggal 3 Oktober 2022, mengadakan pemeriksaan terpadu untuk Laporan Keuangan Triwulan III dan pemeriksaan sisa kas Triwulan III. d) Hari , tanggal 5 Januari 2023 mengadakan pemeriksaan terpadu untuk Laporan Keuangan Triwulan IV dan pemeriksaan sisa kas keuangan akhir tahun 2022. e) Hari Jumat , Tanggal 20 Januari 2023, mengadakan pemeriksaan terpadu dan menyeluruh dalam rangka pembuatan Laporan Pertanggungjawaban Pengawas, yang akan disajikan dalam RAT . IV. HASIL PEMERIKSAAN a) BIDANG ORGANISASI DAN ADMINISTRASI 1) Anggota dan Karyawan Perkembangan anggota dan karyawan sampai dengan akhir 2022 adalah sbb:
33 Dari data tersebut diatas dapat dilihat bahwa perkembangan anggota masih belum memenuhi target ,sesuai dengan rencana kerja th 2022 kenaikan anggota ditargetkan minimal 20 % dari tahun lalu , sedangkan perkembangan karyawan mengalami kenaikan dibandingkan tahun sebelumnya yaitu sebesar 5% KEPENGURUSAN Pengurus adalah badan yang dibentuk oleh Rapat Anggota dan diserahi mandat untuk melaksanakan dan menjalankan koperasi, baik di bidang organisasi maupun usahanya. Formasi Pengurus KSP Bhina Raharja sebagai berikut : Ketua Umum H.M. Atna Tukiman, SE Ketua I H.M Supana , SE Ketua II Barna Wira Admaja, SE Sekretaris I Sukisno, SE Sekretaris II Arif Darmawan, SP Sekretaris III Rony Krisnawan, ST Bendahara I Setiyorini, SE Bendahara II Widariyanti, SE Bendahara III Novi Riana, ST 2) ADMINISTRASI Administrasi merupakan cermin tertib kerja. Dalam usahanya KSP Bhina Raharja sudah melengkapi administrasi untuk menunjang perjalanan usahanya. Buku-buku Administrasi NO JENIS BUKU KONDISI 1 Buku Daftar Anggota Ada , dikerjakan dengan baik 2 Buku Daftar Pengurus Ada , dikerjakan dengan baik 3 Buku Daftar Pengawas Ada , dikerjakan dengan baik 4 Buku Mutasi Anggota Ada , dikerjakan dengan baik 5 Buku Hadir Rapat Ada , dikerjakan dengan baik
34 6 Buku Notulen Rapat Ada , dikerjakan dengan baik 7 Buku Tamu Ada , dikerjakan dengan baik 8 Buku Agenda Surat Masuk Ada , dikerjakan dengan baik 9 Buku Agenda Surat Keluar Ada , dikerjakan dengan baik Pembagian kerja dan hubungan kerja NO URAIAN KONDISI 1 Hubungan kerja antar pengurus Terlaksana dengan baik 2 Hubungan kerja antar pengawas Terlaksana dengan baik 3 Hubungan kerja pengurus dan pengawas Terlaksana dengan baik 4 Hubungan kerja anggota dan pengurus Terlaksana dengan baik 5 Hubungan kerja anggota dan pengawas Terlaksana dengan baik 6 Hubungan kerja antar karyawan Terlaksana dengan baik 7 Hubungan kerja karyawan dengan pengurus Terlaksana dengan baik 8 Hubungan kerja karyawan dengan pengawas Terlaksana dengan baik 1. BIDANG USAHA Perkembangan Usaha KSP Bhina Raharja dalam tahun 2022 mengalami peningkatan yang cukup signifikan , terlihat dari peningkatan asset koperasi, SHU dan juga volume usaha yaitu sebagai berikut :
35 2. BIDANG KEUANGAN Laporan Keuangan tutup buku tahun 2022 merupakan hasil audit oleh KAP Wartono & Rekan yang beralamat di di Jl. A Yani No. 355 Manahan Solo dengan hasil opini Audit Laporan Keuangan disajikan secara wajar , Dengan di perolehnya opini Wajar atas Laporan Keuangan memberikan gambaran bahwa pengurus telah cukup berhasil mengelola dan menyusun laporan keuangan sesuai dengan standar keuangan yang ditetapkan. V. KESIMPULAN DAN SARAN Dari hasil pemeriksaan dapat kami simpulkan bahwa pada tahun 2022 ini KSP Bhina Raharja dalam mengelola usahanya mengalami peningkatan setelah selama 2 tahun terdampak pandemi covid 19 , terlihat dari perkembangan asset perusahaan, pinjaman yang diberikan, maupun SHU tapi masih belum maksimal sesuai target yang telah ditetapkan dalam RAPB 2022. Tingkat kolektibilatas untuk pinjaman macet juga masih tinggi ( lebih dari 5%) , tapi terlihat ada peningkatan dibanding tahun kemarin . Akan tetapi semua capaian ini hendaknya tidak membuat kita berpuas diri, masih banyak hal-hal yang perlu dibenahi baik dari aspek organisasi, pengembangan usaha maupun pengelolaan keuangan. Beberapa kesimpulan dan saran serta masukan yang bisa kami berikan dalam menjalankan usaha di masa yang akan datang sebagai berikut : Kesimpulan : 1. Pengurus sudah bekerja dengan baik , namun masih banyak yang belum tecapai dikarenakan pertumbuhan ekonomi nasional yang belum benar-benar stabil pasca pandemi Covid 19, sehingga mengakibatkan kemampuan bayar anggota menurun.
36 2. Pengurus dan Managemen telah bekerja dengan menggunakan acuan Rencana Kerja , Pola Kebijkan, SOM, SOP dan aturan manajemen sebagai dasar opersional. 3. Sistem Pengendalian Internal telah dijalankan dengan baik. 4. Penanganan penyelesaian pinjaman bermasalah sudah dijalankan dengan baik, namun masih perlu ditingkatkan , melihat dari prosesntase kolektibilitas pinjaman macet masih di atas 5 %. 5. Rasio Keuangan masih belum memuaskan, agar lebih ditingkatkan lagi di masa yang akan datang. Saran : 1. Pemetaan anggota berdasarkan pekerjaan dan atau usaha, agar mengetahui jumlah anggota yang produktif dan jumlah anggota yang sudah memanfaatkan produk KSP Bhina Raharja khususnya produk pinjaman sehingga anggota produktif yang belum meminjam bisa ditawarkan pinjaman. 2. Pengurus dan managemen dalam menangani kredit bermasalah agar lebih di intensifkan dengan melakukan proses pendekatan, restrukturisasi, ataupun pengambilalihan barang jaminan sesuai dengan ketentuan yang ditetapkan. 3. Konsolidasi managemen perlu di intensifkan untuk mengefisiensi pengelolaan dan memaksimalkan SDM yang ada. 4. Efisiensi, yaitu mengatur dan mengelola keuangan dengan baik , memangkas biaya- biaya usaha yang tidak terlalu penting . 5. Meningkatkan volume pinjaman dan volume pengembalian pinjaman. 6. Meningkatkan kegiatan pendidikan dan pelatihan untuk anggota 7. Meningkatkan kegiatan sosial bagi anggota dan masyrarakat sekitar . VI. PENUTUP Demikian laporan pertanggungjawaban yang dapat kami sajikan, kami mengharap kritik dan saran dari anggota demi kemajuan KSP Bhina Raharja dimasa yang akan datang.
37 Rembang, 31 Desember 2022 Badan Pengawas KSP Bhina Raharja Ketua ( Supriyadi Eko P,SE) Anggota I ( Bayu Very Wijaya .SE ) Anggota II ( Edy Wiyana,SE )
38 RENCANA KERJA & RENCANA ANGGARAN PENDAPATAN DAN BELANJA KOPERASI SIMPAN PINJAM BHINA RAHARJA TAHUN 2023 PENDAHULUAN Dalam rangka pencapaian visi maupun misi yang telah ditetapkan, perlu dilaksanakan perencanaan Program Kerja, perencanaan Rencana Anggaran Pendapatan dan Belanja yang mengacu kepada Anggaran Dasar, Anggaran Rumah Tangga KSP Bhina Raharja dan secara umum berlandaskan pada UU No.25 tahun 1992 tentang perkoperasian. Rencana kerja dan RAPB disusun berdasarkan pada realisasi kegiatan tahun 2022, dan memperhatikan aspirasi anggota serta perkembangan yang terjadi dengan tetap mengupayakan efisiensi dan penyesuaian di berbagai bidang kegiatan usaha. Adapun hal –hal yang perlu diperhatikan dalam menyusun Rencana Kerja dan RAPB antara lain adalah : kepentingan anggota, pengalaman dan keputusan – keputusan yang pernah diambil sebelumnya, kemungkinan perubahan dan kondisi ekonomi dimasa yang akan datang serta kebijakan- kebijakan pemerintah dan peraturan yang berlaku. Rencana Kerja KSP Bhina Raharja tahun 2023 kami jabarkan sbb : NO BIDANG PROGRAM KERJA BENTUK KEGIATAN WAKTU PELAKSANAA N I Organisasi dan Managemen Penambahan Anggota minimal 25% dari tahun sebelumnya. a) Meningkatkan sosialisasi dan promosi Koperasi b) Melakukan Pendataan penduduk potensial atau masyarakat yang belum menjadi anggota c) Membuka Kantor Cabang maupun kantor Cabang Pembantu. d) Anggota lama mereferensikan anggota baru e) Melaksanakan Pendidikan dan Pelatihan anggota dengan memanfaatkan Dana Pendidikan yang dicadangkan dari SHU Januari 2023 s/d Desember 2023 Menyelenggarakan Rapat Anggota Tahunan tahun buku 2022 tepat waktu . a) Mempersiapkan Audit Laporan Keuangan oleh KAP ( Kantor Akuntan Publik ) b) Mempersiapkan RAT c) RAT tahun buku 2022 dilaksanakan pada tanggal 8 Maret 2023 di Hotel Santika Gunung Kidul Desember 2022 s/d April 2023 Pembinaan Organisasi dan Kelembagaan a) Melakukan pengkajian dan penyempurnaan struktur organisasi dan tata kerja KSP Bhina Raharja b) Meningkatkan kwalitas SDM pengurus maupun pengelola ( manager ) melalui pendidikan dan pelatihan Desember 2022 s/d Desember 2023
39 II Usaha Perencanaan Pelemparan Pinjaman untuk tahun 2023 sebesar 40 % dari tahun lalu dengan tingkat kemacetan maksimal 3 % c) Memberikan sovenir kepada anggota yang meminjam di atas 10 juta rupiah. d) Mengadakan undian berhadiah bagi peminjam e) Memberikan tingkat suku bunga pinjaman yang lebih rendah bagi anggota aktif f) Meningkatkan kwalitas pelayanan Januari s/d Desember 2023 Pencapaian total aset sebesar 110 % dari RAPB dan rata-rata kenaikan aset sebesar 25 % pertahun a) Menaikkan Plafon Pinjaman terutama bagi anggota yang berkwalitas dan Aktif. b) Menaikkan Simpanan Anggota dengan menambah jumlah anggota c) Menambah Aktiva Tetap berupa bangunan dan tanah d) Meningkatkan volume angsuran dengan menekan tingkat kemacetan dibawah 3 % , serta mengoptimalkan kinerja petugas lapangan. e) Inventaris permasalahan anggota,dan melakukan pendataan komitmen pembayaran anggota dan meningkatkan penagihan ke lapangan Januari s/d Desember 2023 Sisa Hasil Usaha pada periode tahun buku 2023 harus tercapai minimal 125 % dari rencana RAPB yang telah disahkan dalam RAT tahun sebelumnya a) Menekan biaya-biaya yang tidak terlalu penting b) Meningkatkan pendapatan baik dari jasa pinjaman, jasa administrasi maupun provisi . c) Menekan tingkat kemacetan pinjaman sesuai dengan kolektibilitasnya. Januari s/d Desember 2023 III Keuangan dan permodalan Pencapaian penggalangan dana baik simpanan maupun penyertaan anggota sebesar maksimal 110% dari RAPB yang telah disahkan dalam RAT tahun lalu. a) Memperbarui kebijakan tentang Modal Penyertaan agar lebih menarik minat anggota untuk menanamkan modal, salah satunya dengan menaikkan prosentase perolehan Deviden. b) Memberikan bingkisan Hari raya kepada anggota penyimpan yang simpanannya di atas 25 juta dan sudah menjadi anggota minimal selama 2 tahun. Januari s/d Desember 2023 Menjaga tingkat likuiditas agar tetap aman. a) Modal sendiri harus lebih besar dari pada modal pinjaman b) Menjaga kecukupan Kas untuk memenuhi kewajiban jangka pendek Januari s/d Desember 2023 IV Bidang Sosial Meningkatkan kegiatan CSR baik bagi anggota maupun masyarakat a) Bantuan air bersih di desa-desa yang mengalami kekeringan b) Bantuan beasiswa bagi anak anggota maupun karyawaan yang berprestasi c) Program Bedah Rumah bagi anggota yang kurang mampu d) Santunan Anak yatim e) Sunatan Masal Maret s/d September 2023
40 KOPERASI SIMPAN PINJAM BHINA RAHARJA REMBANG RENCANA KERJA TAHUN 2023 I RENCANA PERMODALAN SUMBER MODAL RENCANA REALISASI NAIK/TURUN RENCANA TAHUN 2022 TAHUN 2022 % TAHUN 2023 1. Modal sendiri - Simpanan Pokok 5.702.400.000 4.928.625.000 (13,6) 6.272.640.000 - Simpanan Wajib 54.743.040.000 42.800.720.000 (21,8) 60.217.344.000 - Hibah - - Cadangan - - Jumlah 60.445.440.000 47.729.345.000 (21,0) 66.489.984.000 2. Modal Pinjaman - Pinjaman dari anggota 81.648.000.000 73.983.330.864 (9,4) 85.730.400.000 - Pinjaman dari koperasi lain - Pinjaman anggota koperasi lain - Pinjaman dari Bank - Pinjaman Lembaga keuangan lain - Penerbitan obligasi - Penerbitan surat hutang - Pinjaman lainnya Jumlah 81.648.000.000 73.983.330.864 (9,4) 85.730.400.000 Jumlah total 142.093.440.000 121.712.675.864 (14,3) 152.220.384.000 II RENCANA PEMBERIAN PINJAMAN URAIAN RENCANA REALISASI NAIK/TURUN RENCANA TAHUN 2022 TAHUN 2022 % TAHUN 2023 1. Pinjaman kepada anggota - Pinjaman Konsumtif 5.443.200.000 1.800.000.000 (66,9) 5.715.360.000 - Pinjaman Produktif 142.560.000.000 129.080.195.000 (9,5) 156.816.000.000 Jumlah 148.003.200.000 130.880.195.000 (11,6) 162.531.360.000 2. Pinjaman kepada koperasi lain dan anggotanya - Pinjaman Konsumtif - - - Pinjaman Produktif - - Jumlah - - - - Jumlah total 148.003.200.000 130.880.195.000 (12) 162.531.360.000
41 III RENCANA PENGHIMPUNAN SIMPANAN URAIAN RENCANA REALISASI NAIK/TURUN RENCANA TAHUN 2022 TAHUN 2022 % TAHUN 2023 1. Simpanan Berjangka yang berasal dari - Anggota - - - - Calon Anggota - - - - koperasi lain dan anggotanya - - - Jumlah - - - - 2. Tabungan koperasi yang berasal dari - Anggota 80.795.750.400 70.035.154.611 (13,3) 82.411.665.408 - Calon Anggota - koperasi lain dan anggotanya Jumlah 80.795.750.400 70.035.154.611 (13,3) 82.411.665.408 3. Simpanan lainnya yang berasal dari : - Anggota - - - - Calon Anggota - - - - koperasi lain dan anggotanya - - - Jumlah - - - - Jumlah total 80.795.750.400 70.035.154.611 (13,3) 82.411.665.408 IV RENCANA PENDAPATAN DAN BIAYA URAIAN RENCANA REALISASI NAIK/TURUN RENCANA TAHUN 2022 TAHUN 2022 % TAHUN 2023 1. PARTISIPASI ANGGOTA - Partisipasi Bruto anggota 57.661.632.000 53.002.386.448 (8,1) 60.544.713.600 - Beban Pokok 2.691.118.080 1.685.320.500 (37,4) 2.771.851.622 Partisipasi Netto Anggota 54.970.513.920 51.317.065.948 (6,6) 57.772.861.978 2. BEBAN OPERASI - Beban Usaha 42.006.000.000 41.781.224.643 (0,5) 42.006.000.000 - Beban Perkoperasian 1.194.393.600 117.922.400 (90,1) 1.433.272.320 - Pendapatan dan beban lain-lain - - Pendapatan dan beban luar biasa - - Pajak penghasilan 2.500.000.000 1.978.065.877 (20,9) 2.500.000.000 Total Beban Operasi 45.700.393.600 43.877.212.920 (4,0) 45.939.272.320 SHU bersih setelah pajak 9.270.120.320 7.439.853.028 (3) 11.833.589.658
42 KOPERASI SIMPAN PINJAM BHINA RAHARJA REMBANG RENCANA KERJA 3 TAHUN ( 2023, 2024, 2025 ) I RENCANA PERMODALAN SUMBER MODAL TAHUN 2023 2024 2025 1. Modal sendiri - Simpanan Pokok 6.272.640.000 7.527.168.000 9.032.601.600 - Simpanan Wajib 60.217.344.000 72.260.812.800 86.712.975.360 - Hibah - Cadangan Jumlah 66.489.984.000 79.787.980.800 95.745.576.960 2. Modal Pinjaman - Pinjaman dari anggota 85.730.400.000 102.876.480.000 123.451.776.000 - Pinjaman dari koperasi lain - Pinjaman anggota koperasi lain - Pinjaman dari Bank - Pinjaman Lembaga keuangan lain - Penerbitan obligasi - Penerbitan surat hutang - Pinjaman lainnya Jumlah 85.730.400.000 102.876.480.000 123.451.776.000 Jumlah total 152.220.384.000 182.664.460.800 219.197.352.960 II RENCANA PEMBERIAN PINJAMAN URAIAN TAHUN 2023 2024 2025 1. Pinjaman kepada anggota - Pinjaman Konsumtif 5.715.360.000 6.858.432.000 8.230.118.400 - Pinjaman Produktif 156.816.000.000 188.179.200.000 225.815.040.000 Jumlah 162.531.360.000 195.037.632.000 234.045.158.400 2. Pinjaman kepada koperasi lain dan anggotanya - Pinjaman Konsumtif - - - - Pinjaman Produktif - - - Jumlah - - - Jumlah total 162.531.360.000 195.037.632.000 234.045.158.400 III RENCANA PENGHIMPUNAN SIMPANAN URAIAN TAHUN 2023 2024 2025 1. Simpanan Berjangka yang berasal dari - Anggota - koperasi lain dan anggotanya Jumlah - - - 2. Tabungan koperasi yang berasal dari - Anggota 82.411.665.408 98.893.998.490 118.672.798.188 - koperasi lain dan anggotanya Jumlah 82.411.665.408 98.893.998.490 118.672.798.188
43 3. Simpanan lainnya yang berasal dari : - Anggota - koperasi lain dan anggotanya Jumlah - - - Jumlah total 82.411.665.408 98.893.998.490 118.672.798.188 IV RENCANA PENDAPATAN DAN BIAYA URAIAN TAHUN 2023 2024 2025 1. PARTISIPASI ANGGOTA - Partisipasi Bruto anggota 60.544.713.600 72.653.656.320 87.184.387.584 - Beban Pokok 2.771.851.622 3.326.221.947 3.991.466.336 Partisipasi Netto Anggota 57.772.861.978 69.327.434.373 83.192.921.248 2. BEBAN OPERASI - Beban Usaha 42.006.000.000 50.407.200.000 60.488.640.000 - Beban Perkoperasian 1.433.272.320 1.719.926.784 2.063.912.141 - Pendapatan dan beban lain-lain - Pendapatan dan beban luar biasa - Pajak penghasilan 2.500.000.000 3.000.000.000 3.600.000.000 Total Beban Operasi 45.939.272.320 55.127.126.784 66.152.552.141 SHU bersih setelah pajak 11.833.589.658 14.200.307.589 17.040.369.107 Rembang, 31 Desember 2022 Pengurus KSP Bhina Raharja Rembang Ketua Sekretaris Bendahara ( H.M. Atna Tukiman, SE ) ( Sukisno, SE ) ( Setiyorini, SE )
44 PENUTUP Demikian Program kerja KSP Bhina Raharja untuk tahun 2023, semoga dapat menjadi acuan dan pedoman dalam melaksanakan kegiatan usaha, sehingga program kerja ini dapat tercapai sesuai dengan tujuan dan target yang telah ditetapkan. Adapun Rencana Anggaran Pendapatan Dan Belanja untuk tahun 2023 maupun Rencana anggaran Pendapatan dan belanja untuk tiga tahun kedepan kami sajikan terlampir. Rembang, 31 Desember 2022 Pengurus KSP Bhina Raharja Rembang Ketua Sekretaris ( H.M. Atna Tukiman, SE ) ( Sukisno, SE )
45 RENCANA PEMBAGIAN SHU TAHUN 2022 Sisa Hasil Usaha merupakan pendapatan koperasi yang diperoleh dalam satu tahun buku dikurangi dengan penyusutan serta kewajiban lainnya termasuk pajak dalam tahun bersangkutan dan dibagi menurut prosentase yang telah ditentukan dalam Anggaran Dasar dan Anggaran Rumah Tangga. Adapun pembagian SHU untuk Tahun 2022 adalah sbb : Pembagian SHU 2022 ditetapkan sebagai berikut : NO URAIAN % JUMLAH 1 Cadangan Umun/ Modal 45% 2.717.933.863 2 Jasa Anggota 20% 1.207.970.606 3 Dana Pengurus Dan Pengawas 5% 301.992.651 4 Dana Pengelola 5% 301.992.651 5 Dana Pendidikan 7,5% 452.988.977 6 Dana Sosial 10% 603.985.303 7 Dana Pembangunan perkoperasian/Audit 7,5% 452.988.977 TOTAL 100% 6.039.853.028 Rembang, 31 Desember 2022 Pengurus KSP Bhina Raharja Ketua ( H.M.Atna Tukiman.SE ) Sekretaris ( Sukisno.SE )
46 BERITA ACARA RAPAT ANGGOTA KELOMPOK I Pada hari ini Kamis , tanggal 26 Januari 2023 bertempat di Ruang Pertemuan KSP Bhina Raharja Kabupaten Rembang, telah dilakukan Rapat Anggota Kelompok I yang terdiri dari anggota wilayah Cabang Rembang ,Cabang Tuban, Cabang Pati, Cabang Ngawi, Cabang Lamongan, Cabang Batu Malang, Cabang Bojonegoro , Cabang Mojokerto. Cabang Pasuruhan, Cabang Jombang, Cabang Singosari, Cabang Tulungagung, Cabang Blitar, Cabang Nganjuk, Cabang Kediri, Cabang Magetan, Cabang Ponorogo, Cabang Trenggalek. 1. KEHADIRAN PESERTA Anggota : 160 orang, yang mewakili 16.555 suara anggota Pengurus : 2 orang Undangan : 1 orang 2. SUSUNAN ACARA a. Pembukaan b. Sambutan Ketua Kelompok c. Pembahasan draf Laporan Pertanggungjawaban Pengurus dan Pengawas tahun buku 2022 d. Pandangan Umum e. Istirahat f. Perumusan hasil Rapat Anggota Kelompok g. Pembacaan Do’a h. Penutup 3. RUMUSAN HASIL KEPUTUSAN RAPAT ANGGOTA KELOMPOK a. Menerima laporan pertanggungjawaban pengurus dan pengawas tahun buku 2022 b. Menerima Rencana Kerja dan Rencana Anggaran Pendapatan dan Belanja Tahun 2023 c. Meninjau dan mengevaluasi AD / ART , SOM, SOP KSP Bhina Raharja . d. Mengembangkan teknologi informatika dan kerjasama dengan pihak ketiga. e. Pendidikan dan Pelatihan usaha anggota lebih ditingkatkan kembali. f. Mengusulkan untuk menambah kegiatan sosial terutama yang dapat dirasakan oleh anggota, misalnya kegiatan bedah rumah anggota yang kurang mampu g. Lebih meningkatkan lagi penyaluran pinjaman terutama untuk pinjaman produktif agar tidak banyak dana yang mengendap. h. Mengadakan pendidikan dan pelatihan anggota.
47 i. Mengusulkan untuk menambah produk tabungan , misalnya tabungan umroh dan tabungan wisata j. Bingkisan Hari raya untuk anggota nilainya ditambah angar lebih menarik dan bermanfaat k. Menunjuk 160 orang anggota perwakilan untuk mengikuti Rapat Anggota Tahunan Gabungan pada tanggal 8 Maret 2023 di Hotel Santika Gunungkidul. Demikian berita acara Rapat Anggota Kelompok ini dibuat untuk dipergunakan sebagaimana mestinya. Rembang, 26 Januari 2023 Wakil Peserta ( Setyo Winarno, SE ) Pimpinan Rapat (H.M.Supana, SE )