ทดลองอ่าน แผนที่การเงินโลก

$ƒ ¥$€ £ $£ƒ€MESOPOTAMIAN ORIGINS • HISTORY OF COINAGE ROMAN COIN HOARDS • YUAN • POTOSÍ SILVERCREDIT SCORES • ANNUITIES • SPACS • IPOS • • WEALTH GAP • PENSIONS • VENTURE CAPITALSLAVERYDERIVED WEALTH • NOBEL WINNERS • INDEXES • CURRENCIES • RISK • BOOMTOWNS • ART MARKET • FOOTBALL TRANSFERS • REMITTANCES • SHORTING • DIVERSIFICATIONHIGHSPEED TRADES • FINTECH • BITCOIN • FINANCIAL CENTERS • CRISES • TOXIC LOANS FINANCIAL LAW • TAX HAVENS • LAUNDERING • PROTESTS • SANCTIONS • BLUE BONDSแผนที่การเงินโลกATLAS OF FINANCEไขปริศนาและเจาะลึกเรื่องราวเงินตราทั่วโลกDARIUSZ WÓJCIKJAMES CHESHIREOLIVER UBERTIแผนที่และข้อมูลรูปภาพโดย

พานาจิโอติสอิลิโอปูลอสPanagiotis Iliopoulosทิโมธี มอนทีธTimothy MonteathสเตฟานอสไอโอแอนนูStefanos Ioannouวลาดิมีร์ พาซิตกาVladimir Pazitkaเลียม คีแนนLiam Keenanโมแร็ก ทอร์แรนซ์Morag Torranceจูเลียน มิโกซซีJulien Migozziไมเคิล เออร์บันMichael Urbanดาริอุสซ์ วอจซิกDariusz Wojcikเจมส์ เชสเชียร์James Cheshireโอลิเวอร์ อูเบอร์ติOliver UbertiARROWโดยและแผนที่และข้อมูลรูปภาพโดยเจาะลึกเรื่องราวเงินตราทั่วโลกแผนที่การเงินโลก

แผนที่การเงินโลกATLAS OF FINANCEเขียนโดย : ดาริอุสซ์ วอจซิก และ เจมส์ เชสเชียร์, โอลิเวอร์ อูเบอร์ติ, พานาจิโอติส อิลิโอปูลอส, สเตฟานอส ไอโอแอนนู, เลียม คีแนน, จูเลียน มิโกซซี, ทิโมธี มอนทีธ, วลาดิมีร์ พาซิตกา, โมแร็ก ทอร์แรนซ์ และไมเคิล เออร์บัน แปลโดย : เอียน ทิพย์จริยาอุดมจัดทำ โดยสำ นักพิมพ์แอร์โรว์ ในเครือบริษัท แอร์โรว์ มัลติมีเดีย จำ กัดเลขที่ 1 ถนนกำแพงเพชร 6 ซอย 5 แยก 6 (โกสุมนิเวศน์ ซ.2) แขวงทุ่งสองห้อง เขตหลักสี่ กรุงเทพฯ 10210โทรศัพท์ 0-2573-6584 , 09-3647-9379Email : [email protected] Line ID : @arrow11Homepage : www.arrowmultimedia.co.thCopyright © 2024 by Dariusz Wojcik, James Cheshire, Oliver Uberti, Panagiotis lliopoulos, Stefanos loannou, Liam Keenan, Julien Migozzi, Timothy Monteath, Vladimir Pazitka, Morag Torrance, and Michael Urban.Originally published by Yale University Press.Thai Language Translation Copyright © 2026 by Arrow Multimedia Co., Ltd. All rights reserved.© สงวนลิขสิทธิ์โดย บริษัท แอร์โรว์ มัลติมีเดีย จำ�กัดห้ามนำ�ส่วนหนึ่งส่วนใดของหนังสือเล่มนี้ไปลอกเลียน ทำ�สำ�เนา ถ่ายเอกสาร หรือนำ�ไปเผยแพร่ในอินเทอร์เน็ต หรือสื่อต่างๆ ไม่ว่าในรูปแบบใด นอกจากได้รับอนุญาตเป็นลายลักษณ์อักษรเท่านั้นวอจซิก, ดาริอุสซ์., และคณะ.แผนที่การเงินโลก—กรุงเทพฯ : แอร์โรว์, 2569.224 หน้า.1. ประวัติศาสตร์ I. เอียน ทิพย์จริยาอุดม, แปล II. ชื่อเรื่อง.ISBN 978-616-434-467-9ข้อมูลทางบรรณานุกรมบรรณาธิการ : นิคม ชาวเรือผู้จัดการทั่วไป : เดือนนภา สุรามิตร ฝ่ายขาย : อัมพร กำ หยุกกองบรรณาธิการ : สุภาภรณ์ สว่างจันทร์, วลัยกร เต็มขันท์, ปวันรัตน์ เกียรติธีรชัย พิสูจน์อักษร : ชยธร ชื่นเพ็ชร, พรรษชล สานุศิษย์ศิลปกรรม : ปุณญดา เลิศโกมลสุข ออกแบบรูปเล่ม : สุพรรษา เฮงปถมจัดจำ หน่ายทั่วประเทศโดยบริษัท อมรินทร์ บุ๊ค เซ็นเตอร์ จำ กัด108 หมู่ที่ 2 ถ.บางกรวย-จงถนอม ต.มหาสวัสดิ์ อ.บางกรวย จ.นนทบุรี 11130โทรศัพท์ 0-2423-9999 โทรสาร 0-2449-9222, 0-2449-9500-6hompage : www.naiin.comพิมพ์ที่ : บริษัท ไอดี ออล ดิจิตอลพริ้นท์ จำ กัด52 ซอยเอกมัย 69 ถนนเอกชัย แขวงบางบอน เขตบางบอน กทม. 10150โทรศัพท์ 0-2899-5429-35 โทรสาร 0-2416-4097ราคา 850 บาท

คำ�นำ�สำ�นักพิมพ์หนังสือที่อธิบายการเงินของโลกในรูปแบบภาพอินโฟกราฟิกที่ยอดเยี่ยมที่สุด!หนังสือที่เปิดเผยสถิติเกี่ยวกับการเงินทั่วโลกที่คุณจะไม่สามารถหาดูได้จากที่ไหน ด้วยแผนภูมิ กราฟ สถิติ พร้อมระบุตำแหน่งทางภูมิศาสตร์ในแผนที่ ซึ่งจะปรากฏให้ผู้อ่านเห็นราวกับแผนที่ขุมทรัพย์ลับที่โจรสลัดทุกคนต้องการ...ในฐานะคนที่ยังใช้ระบบเงินตราหล่อเลี้ยงชีวิต การตระหนักรู้ในข้อมูลการเงินทั่วโลกเป็นสิ่งจำเป็นอย่างยิ่ง แน่นอนความรู้ในระดับโลกทั้งหมดเป็นเรื่องยากที่จะศึกษาและจดจำ แต่หนังสือ “แผนที่การเงินโลก (Atlas of Finance : Mapping the Global Story of Money)” เล่มนี้ ได้ถูกจัดทำขึ้นโดยสรุปข้อมูลการเงินของโลกที่มีอยู่ราว 5,000 ปี ตั้งแต่การกำเนิดของเงินเหรียญแรก ไปจนถึงตัวเลขที่แสดงบนหน้าจอของเงินดิจิทัลปัจจุบัน ด้วยการใช้รูปแบบแผนผังข้อมูล (Mapping) ที่ย่อยรายละเอียดข้อมูลเป็นพันๆ หน้าให้เหลือเพียงไม่กี่ร้อยหน้าจึงเป็นความท้าทายของผู้สร้างสรรค์หนังสือเล่มนี้เป็นอย่างยิ่ง คณะผู้จัดทำทั้ง 11 คน ซึ่งนำโดยศาสตราจารย์ดาริอุสซ์ วอจซิก ได้รวมกันรวบรวมข้อมูลและออกแบบหนังสือด้วยความคิดสร้างสรรค์ เพื่อเปิดเผยความสัมพันธ์ของเงินและแสดงข้อมูลเชิงลึกอย่างมีประสิทธิภาพ ทุกคนสามารถเรียนรู้และทำความเข้าใจได้อย่างง่ายดายผ่านการมองรูปภาพและเนื้อหาที่น่าสนใจอย่างยิ่ง จึงทำให้รูปภาพและเนื้อหาแต่ละบทที่บรรจุในเล่มนี้มีคุณค่าและถือได้ว่าเป็นมาตรฐานทองคำสำหรับการนำเสนอข้อมูลในรูปแบบภาพอย่างแท้จริงที่ไม่มีเล่มไหนเทียบได้ผลงานของกลุ่มนักวิชาการที่มีชื่อเสียงระดับโลกเล่มนี้นำเสนอหัวข้อทางการเงินที่น่าสนใจที่สุด โดยครอบคลุมหัวข้อที่สำคัญที่สุดในด้านการเงินในแง่ของสังคมศาสตร์ ภูมิศาสตร์ ประวัติศาสตร์ และผลกระทบของเงินตราที่มีต่อสิ่งแวดล้อมรอบตัวเราตั้งแต่ระดับจุลภาคไปจนถึงระดับมหภาค โดยแสดงถึงหัวข้อที่ระบบเงินตราเข้าไปมีอิทธิพลในด้านต่างๆ ดังนี้ :• ประวัติศาสตร์และภูมิศาสตร์• สินทรัพย์และตลาด• นักลงทุนและการลงทุน• การเป็นตัวกลางทางการเงินและเทคโนโลยี• เมืองและศูนย์กลางทางการเงิน• ภาวะฟองสบู่และวิกฤตการณ์• การกำกับดูแลและธรรมาภิบาล• สังคมและสิ่งแวดล้อมคณะผู้จัดทำ ได้แบ่งปันความรู้ผ่านการเดินทางของเส้นทางการเงินตั้งแต่วิวัฒนาการของการเงินทั่วโลก กระแสเงิน วิกฤตการเงิน ความเสี่ยง ไปจนถึงสกุลเงินดิจิทัลที่ปรากฏในปัจจุบัน ตำ ราได้บอกเล่าเรื่องราวที่ซับซ้อนและสำ คัญได้อย่างแยบยลในแบบที่ดึงดูดทั้งผู้ที่เริ่มต้นศึกษาไปจนถึงระดับผู้เชี่ยวชาญการเงิน ซึ่งเจมส์ เชสเชียร์ นักวาดแผนที่และ โอลิเวอร์ อูเบอร์ติ นักออกแบบกราฟิกได้ทำ ให้กองข้อมูลนับพันที่ยุ่งเหยิงและยากที่จะทำความเข้าใจเหล่านั้น ให้หลอมรวมและสรุปออกมาในรูปแบบของหนังสือภาพอินโฟกราฟิกขนาด A4 ที่ประกอบด้วยหน้าสี่สี 200 หน้า ผลงานเล่มนี้ทำ ให้แม้แต่เด็กนักเรียนชั้นประถมก็ยังสามารถเรียนรู้และทำ ความเข้าใจได้อย่างง่ายดาย การอธิบายแนวคิดทางการเงินที่น่าเวียนหัวด้วยเนื้อหาและรูปแบบที่เข้าถึงได้ง่าย ชัดเจน และสวยงามเช่นนี้ไม่สามารถหาได้จากหนังสือเล่มอื่น คู่มือเล่มนี้จึงถือเป็นตำ ราที่ควรมีบนชั้นวางหนังสือของทุกคน!สำนักพิมพ์แอร์โรว์

แด่ อาเนีย มาเรียและซีบิกนิว

12345678บทน�ำ : ไขปริศนาการเงิน...................................................................1ประวัติศาสตร์และภูมิศาสตร์............................7สินทรัพย์และตลาด....................................29นักลงทุนและการลงทุน................................51การเป็นตัวกลางทางการเงินและเทคโนโลยี..........73เมืองและศูนย์กลางทางการเงิน......................95ภาวะฟองสบู่และวิกฤตการณ์.......................117การก�ำกับดูแลและธรรมาภิบาล......................141สังคมและสิ่งแวดล้อม...............................165หมายเหตุและเอกสารอ้างอิง ........................................................187เครดิตภาพ.........................................................................................203กิตติกรรมประกาศ...........................................................................204เกี่ยวกับผู้เขียน..................................................................................206สารบัญ

9271125122216181421ประวัติศาสตร์และภูมิศาสตร์ 7- รากฐานจากดินเหนียว..............................................9- เงินตราที่ท�ำจากโลหะ..............................................11- จงติดตามเงินไป ......................................................12- หยวนและบรรพบุรุษ...............................................14- คลังสมบัติของโลก...................................................16- ใครเป็นคนจ่าย.........................................................18- อดัม สมิธ นักภูมิศาสตร์การเงิน.........................21- เงินในโลกแห่งความขัดแย้ง..................................22- การเงินที่เปรียบเสมือนการประกวด ความงาม....................................................................25- ผลิตในสหรัฐอเมริกา..............................................271

30483247344438403643- ภาพรวมตลาดโดยสังเขป......................................30- สกุลเงินที่ไม่เปลี่ยนแปลง......................................32- การรวมกลุ่มเพื่อกระจายความเสี่ยง ในปารีส......................................................................34- เมืองแห่งความเจริญเฟื่องฟู..................................36- เกมผูกขาดโครงสร้างพื้นฐาน...............................38- ส�ำหรับสายตาเพียงไม่กี่คู่เท่านั้น.........................40- เกมอันงดงาม............................................................43- การโยกย้ายเงิน........................................................44- รูปแบบที่คงอยู่..........................................................47- บทเรียนเตือนใจ.......................................................482สินทรัพย์และตลาด 29

52705568566661635865- การเดิมพันที่ปลอดภัยที่สุด...................................52- มีของฟรีเพียงอย่างเดียว ในการเงิน?................................................................55- ความโน้มเอียงในการลงทุน ในประเทศตัวเอง......................................................56- การแข่งขันของบริการเรียกรถ.............................58- หลัก(ไม่)ประกันการเกษียณอายุ........................61- เครื่องบดขยี้บ�ำนาญ................................................63- ใครเป็นเจ้าของห้างสรรพสินค้า?........................65- โลกที่กลับหัวกลับหาง.............................................66- กองทุนการออมเพื่ออนาคตแห่งชาติ.................68- โลกของจีน.................................................................70นักลงทุนและการลงทุน 513

74927690788983848186- ผู้สร้างฝน....................................................................74- การผูกขาดตลาด.....................................................76- SPAC คืออะไร?......................................................78- การกระจายความเสี่ยงทางทะเล..........................81- การค�ำนวณของฮัลลีย์............................................83- ผู้บริโภคที่ถูกวัดค่า..................................................84- ความกระหายต่อความเร็ว....................................86- การเงินผ่านสมาร์ทโฟน.........................................89- สกุลเงินดิจิทัลของธนาคารกลาง.........................90- พลังงานที่ขับเคลื่อนบิทคอยน์.............................92การเป็นตัวกลางทางการเงินและเทคโนโลยี 73

9611499113100110105107102108- จากเวนิสสู่ลอนดอน...............................................96- การก้าวขึ้นเป็นผู้น�ำ................................................99- ศูนย์กลางทางการเงิน..........................................100- มังกรที่ก�ำลังผงาด.................................................102- การควบรวมกิจการที่ผุดขึ้น ราวกับดอกเห็ด......................................................105- เกาะแห่งความมั่งคั่ง.............................................107- ทุกเส้นทางมุ่งสู่เบงกาลูรู.....................................108- ความหลากหลายของการเงินอิสลาม..............110- แรงดึงดูดของลอนดอน........................................113- โลกของฟินเทค.......................................................114เมืองและศูนย์กลางทางการเงิน 955

118138121134122132126128125130- โลกแห่งวิกฤตการณ์..............................................118- ทฤษฎีความไม่มั่นคง.............................................121- วิกฤตการณ์ครั้งใหญ่............................................122- วิกฤตการณ์ทางการเงินที่เป็นข่าวพาดหัว......125- การประกาศจุดจบของ Northern Rock........126- เมื่อนวัตกรรมทางการเงิน ท�ำลายเศรษฐกิจสหรัฐฯ..........................................128- วิกฤตยูโรโซน..........................................................130- การช�ำระหนี้ มาก่อนความเป็นน�้ำหนึ่งใจเดียวกัน................132- เงินกู้ที่เป็นพิษ.........................................................134- วิธีปล้นธนาคาร......................................................138ภาวะฟองสบู่และวิกฤตการณ์ 1176

142163144158146156151152148155- สัญญาณเตือน........................................................142- ธรรมาภิบาลระดับโลกหรือท้องถิ่น...................144- ธนาคารแห่งธนาคาร............................................146- อ�ำนาจทางกฎหมาย..............................................148- ระบบท่อนอกชายฝั่ง.............................................151- ศูนย์กลางการฟอกเงินของโลก..........................152- ห้างสรรพสินค้าแห่งการบริการ ทางการเงินระดับโลก...........................................155- การตัดสินจากระยะไกล.......................................156- การเปลี่ยนแปลงในระดับผู้บริหาร....................158- พลังของประชาชน?..............................................163การกำกับดูแลและธรรมาภิบาล 1417

167184168183170181174176172178- การเงินและความเหลื่อมล�้ำ................................167- ระบบการเงินรายย่อย..........................................168- การเรียนรู้เรื่องเงิน................................................170- การใช้การเงินเป็นอาวุธ.......................................172- การขุดเหมืองเพื่ออนาคต....................................174- เพียงน�้ำหนึ่งหยดในมหาสมุทร?.......................176- เกมปลูกป่าเสมือนของ Alipay..........................178- พอร์ตโฟลิโอของคุณก�ำลังลุกเป็นไฟ อยู่หรือไม่.................................................................181- เป้าหมายอันสูงส่ง.................................................183- เงินก�ำลังไปที่ไหน..................................................184สังคมและสิ่งแวดล้อม 1658

xvi

1ธรรมชาติของการเงินนั้นมีความขัดแย้งในตัวเอง เงินเป็นสิ่งนามธรรม เป็นตัวแทนแลกเปลี่ยน และกลายเป็นดิจิทัลมากขึ้น กล่าวคือ เงินสามารถเปลี่ยนมือได้ในทันทีและไม่ยุ่งยาก ในขณะเดียวกันเงินกลับทิ้งร่องรอยที่ทั้งคงทนและจับต้องได้ไว้ ไม่ว่าอาคาร ถนน รวมถึงท่อน้ำ ต่างๆ ในทุกเมืองและทุกประเทศนั้นล้วนสร้างขึ้นและบำ รุงรักษาด้วยเงิน นอกจากนี้ทุกองค์กร ทั้งธุรกิจและไม่ใช่ธุรกิจต่างก็ใช้การคำ นวณทางการเงิน ด้วยธรรมชาติที่ขัดแย้งนี้ คนส่วนใหญ่จึงมองว่าเงินและการเงินเป็นเรื่องลึกลับ เป็นสิ่งที่ควรปล่อยให้ผู้เชี่ยวชาญและเทคโนแครต นักเศรษฐศาสตร์และนายธนาคารเป็นผู้จัดการ ทัศนคติเช่นนี้ไม่เพียงแต่ไม่สร้างประโยชน์ แต่ยังเป็นอันตรายด้วย ใน ค.ศ. 1920 แม็กซ์ เวเบอร์ นักสังคมวิทยาเศรษฐกิจชาวเยอรมันได้อธิบายว่าเงินเป็นอาวุธในการต่อสู้เพื่อความอยู่รอดทางเศรษฐกิจ หากเราต้องการเข้าใจสถานะทางเศรษฐกิจของเราและต่อสู้เพื่ออนาคตที่ดีกว่า เราต้องเข้าใจเงินและการเงินดังนั้น ขอให้เรานิยามคำ ศัพท์กันก่อน เราสามารถนิยามการเงินอย่างกว้างๆ ว่าเป็นระบบความสัมพันธ์ระหว่างมนุษย์กับสิ่งแวดล้อม ที่ผู้คนมีปฏิสัมพันธ์และประสบการณ์ระหว่างผู้อื่นและสิ่งแวดล้อมผ่านสื่อกลางที่เป็นเงิน ตลอดหลายพันปี เงินได้มีรูปแบบต่างๆ จากเปลือกหอยและเมล็ดพืชไปสู่เหรียญ ธนบัตร และปัจจุบันคือสกุลเงินดิจิทัล แต่ในที่สุดแล้ว เงินคือสิ่งใดก็ตามที่สามารถทำ หน้าที่เป็นสื่อกลางในการแลกเปลี่ยน หน่วยวัดมูลค่า และที่เก็บรักษามูลค่าไปพร้อมๆ กัน เงินจะทำ หน้าที่ได้ดีเพียงใดขึ้นอยู่กับความน่าเชื่อถือในการทำ หน้าที่ทั้งสามประการนี้ภาพวาดชิ้นเยี่ยมอาจเก็บรักษามูลค่าได้ดี แต่มีคนไม่กี่คนที่นับมูลค่าเป็นภาพวาดปิกัสโซ และคงไม่ง่ายนักถ้าจะใช้ซื้อแป้ง กล่าวอีกนัยหนึ่ง ภาพวาดขาดสภาพคล่องซึ่งก็คือความง่ายและความรวดเร็วในการแลกเปลี่ยนกับสิ่งอื่น ในทางกลับกัน คริปโตเคอร์เรนซีอาจใช้งานง่ายและรวดเร็ว แต่ถ้ามีความผันผวนสูงก็ไม่ใช่ที่เก็บรักษามูลค่าที่ดี เพื่อทำ หน้าที่ของมันเงินจึงต้องได้รับความไว้วางใจด้วยในแง่ของระบบความสัมพันธ์ การเงินมีพลังในการเปลี่ยนแปลงอย่างมหาศาล เราสามารถใช้มันรวบรวมทรัพยากรส่วนตัวและสาธารณะเพื่อคิดค้นวัคซีนใหม่และต่อสู้กับโรคระบาด เช่นเดียวกัน มันสามารถทำ ให้คนๆ หนึ่งควบคุมแพลตฟอร์มเทคโนโลยีที่ส่งผลต่อความสัมพันธ์ของคนนับพันล้าน ทุกวันนี้การเงินเปลี่ยนงานเป็นแรงงาน ซึ่งวัดด้วยค่าจ้าง เงินเดือน และโบนัส (สำ หรับคนที่มีสิทธิพิเศษไม่กี่คน มักอยู่ในรูปของหุ้นและเครื่องมือทางการเงินอื่นๆ) บ้านกลายเป็นอสังหาริมทรัพย์ พร้อมด้วยภาษีและค่าบำ รุงรักษา สิ่งแวดล้อมทั้งหมดกลายเป็นชุดของสินทรัพย์ โดยการเก็บรักษาหรือการสูญเสียขึ้นอยู่กับมูลค่าทางการเงินและการวิเคราะห์ต้น-ทุนและผลประโยชน์ ชีวิตกลายเป็นบัญชีแยกประเภทของสินทรัพย์และหนี้สิน เวลาเองก็มีมูลค่าทางการเงินผ่านการคำ นวณดอกเบี้ยที่ได้รับและที่ต้องจ่าย อนาคตกลายเป็นการคำ นวณความเสี่ยงและผลตอบแทนทางการเงินที่สามารถบรรเทาได้ด้วยการประกันและเทคนิคการจัดการความเสี่ยงทางการเงินอื่นๆ การเงินเชื่อมโยงพื้นที่และเวลาเข้าด้วยกัน มันเชื่อมโยงสถานที่เช่นเดียวกับที่เชื่อมโยงอดีต ปัจจุบัน และอนาคตพลังในการเปลี่ยนแปลงของการเงินมีความสำ คัญอย่างยิ่งในวิวัฒนาการของเราจากกลุ่มคนเก็บของป่าล่าสัตว์ไปสู่การตั้งถิ่นฐานทางการเกษตร ซึ่งต่อมาก่อให้เกิดเมือง ประเทศและอาณานิคม รวมทั้งเครือข่ายระดับโลกและเครือข่ายดิจิทัลในปัจจุบันของเรา แต่นี่ไม่ได้หมายความว่าการเงินเป็นสิ่งจำ เป็นสำ หรับมนุษยชาติ ชาวพื้นเมืองออสเตรเลียใช้เครือข่ายการแลกเปลี่ยนสินค้าโดยตรงซึ่งครอบคลุมไปทั่วทั้งทวีป สร้างความเจริญรุ่งเรืองได้โดยไม่มีเงินและการเงินเป็นเวลาประมาณ 50,000 ปี จนกระทั่งชาวตะวันตกมาถึงชายฝั่งของพวกเขาและทำ การปล้นสะดม เมื่อไร้ซึ่งสื่อกลางของการเงิน ความสัมพันธ์ระหว่างมนุษย์กับสิ่งแวดล้อมจึงแสดงถึง “ความเป็นหนึ่งเดียวของผู้คนกับธรรมชาติและสิ่งมีชีวิตและรูปแบบชีวิตทั้งหมด” ซึ่งเป็นคำ พูดของนักเขียนนวนิยาย ชื่อมุดรูรู ด้วยเหตุนี้ เงินและการเงินจึงอาจมองได้ว่าเป็นกรรไกรที่ตัดสายสะดือที่เชื่อมต่อระหว่างเรากับธรรมชาติ เหมือนกับเทพเจ้าที่ให้พลังแก่ไมดาสในการเปลี่ยนทุกสิ่งที่เขาแตะต้องให้กลายเป็นทองคำ การเงินก็ได้ให้อำ นาจแก่เราในการทำ ทุกอย่างเกี่ยวกับเงิน และเหมือนกับไมดาส ที่อำ นาจของเขาในที่สุดทำ ให้เขาอดอาหารตาย มนุษยชาติก็กำ ลังทำ ลายทรัพยากรธรรมชาติที่จำ เป็นต่อการดำ รงชีวิตแล้วเราจะหลีกเลี่ยงคำ สาปของไมดาสและนำ อำ นาจของการเงินกลับมาใช้เพื่อประโยชน์ส่วนรวมได้อย่างไร ในมุมมองของเรา เส้นทางสู่เป้าหมายนี้ข้ามผ่านสาขาวิชาภูมิศาสตร์ การทำแผนที่ และการนำ เสนอข้อมูลด้วยภาพ เรียกว่า “ฟินวิซ” แม้เศรษฐศาสตร์และอุตสาหกรรมการเงินจะหมกมุ่นอยู่กับแผนภูมิราคาที่ผันผวนมานาน แต่เพื่อหลีกเลี่ยงรูปแบบและผลกระทบที่กว้างขวางของการเงิน เราจำ เป็นต้องทำ แผนที่และแสดงให้เห็นปัญหาเหล่านั้นอย่างสร้างสรรค์และมีวิจารณญาณ เพราะมันเป็นไปไม่ได้เลยที่จะแก้ปัญหาที่คุณก็ยังมองไม่เห็นไขปริศนาการเงินบทน�ำบทน�ำ

2แผนที่การเงินโลกประวัติโดยย่อของฟินวิซประวัติความเป็นมาของแผนที่และเงินนั้นเกี่ยวพันกันมานาน ตั้งแต่แผนที่ทางทะเลที่อำ นวยความสะดวกในการค้ากับโลกใหม่ไปจนถึงกูเกิ้ลแมปส์ ที่บอกทิศทางไปยังร้านอาหารแห่งใหม่ ระหว่างทาง แผนที่ก็ได้ปรากฏบนธนบัตรและใบหุ้น บางครั้งเพื่อยืนยันเอกลักษณ์ระดับชาติ ภูมิภาค หรือท้องถิ่น หรือเพื่อสร้างภาพของโครงการที่จะได้รับเงินทุนจากการออกใบรับรองดังกล่าว แผนที่บนเหรียญหาได้ยากเนื่องจากมีขนาดที่เล็กกว่า เหรียญกรีกโบราณจะมีเหรียญที่ผลิตในท้องถิ่นโดยใช้รูปภาพเป็นชื่อเมือง เช่น เมลอสจะใช้รูปแอปเปิล หรือ โรดส์จะใช้รูปดอกกุหลาบ ในขณะที่เหรียญโรมันโบราณใช้เป็นรูปวิหาร อนุสาวรีย์ หรือสถานที่สำ คัญในเมือง เช่น โคลอสเซียมหรือเซอร์คัส แม็กซิมัส ทรงกลมที่อาจตีความว่าเป็นลูกโลกพบได้บนเหรียญจากทั้งสองอารยธรรม โดยตัวอย่างที่เก่าแก่ที่สุดที่เป็นที่รู้จัก (ประมาณ 300 ปีก่อนคริสตกาล) ขุดพบในเมืองอูรานอโปลิสทางตอนเหนือของกรีซ ปัจจุบันคุณสามารถพบแผนที่บนเหรียญที่หมุนเวียนในแอลจีเรีย เนปาล และเติร์กเมนิสถาน และบนเหรียญ 25 เซนต์ของ 50 รัฐในสหรัฐฯ ซึ่ง 15 รัฐมีรูปร่างเฉพาะของรัฐในการออกแบบไม่ใช่เรื่องบังเอิญที่นักทำ แผนที่ที่ยิ่งใหญ่ที่สุดของยุโรปในศตวรรษที่ 15, 16 และ 17 ล้วนอาศัยและทำ งานในศูนย์กลางทางการเงินระหว่างประเทศชั้นนำ ของยุโรป ฟรา เมาโรได้สร้างแผนที่ Mappa Mundi ของเขาซึ่งเป็นแผนที่ที่วาดอย่างพิถีพิถันและรวบรวมความรู้ทางภูมิศาสตร์ในสมัยของเขาไว้มาก ประมาณปี 1450 ในเวนิส อับราฮัม ออร์เทลิอุสสร้างแผนที่สมัยใหม่เล่มแรก Theatrum Orbis Terrarum ในปี 1570 ที่แอนท์เวิร์ป (ด้านบน) และโจอัน บลาวได้สร้าง Atlas Maior ที่ใหญ่กว่าและครอบคลุมมากกว่าในปี 1662 ที่อัมสเตอร์ดัม (ด้านบนขวา) เมืองเหล่านี้ไม่ใช่เมืองที่ทรงอำ นาจที่สุดในยุคสมัยของพวกเขา และไม่จำ เป็นต้องเป็นเมืองที่ใหญ่ที่สุด แต่ละเมืองมีประชากรกว่า 100,000 คน อย่างไรก็ตาม ทั้งสามเมืองนี้อาจกล่าวได้ว่าเป็นเมืองที่เชื่อมโยงกันอย่างมากที่สุดในทวีปยุโรปผ่านการค้าและธุรกรรมทางการเงิน พ่อค้านำ ข้อมูลเกี่ยวกับส่วนต่างๆ ของโลกที่ห่างไกลมาพร้อมกับสินค้าของพวกเขา (เช่น ประเทศญี่ปุ่นบนแผนที่ของฟรา เมาโร, เส้นขอบของประเทศออสเตรเลียที่ปรากฏในแผนที่ของออร์เทลิอุส หรือเทียร์รา เดล ฟูเอโกที่ปลายทวีปอเมริกาใต้บนแผนที่ของบลาว)

3ปริมาณข้อมูลในเวนิส แอนท์เวิร์ป และอัมสเตอร์ดัมตอบสนองความต้องการข้อมูล ที่มาจากการแข่งขันอันหื่นกระหายของชุมชนที่ใหญ่และหลากหลายของพ่อค้าและนักการเงิน ตลาดแลกเปลี่ยน และธนาคาร ทำ ให้เมืองเหล่านี้เป็นแหล่งรวมของเงิน ข้อมูล และความสามารถ และเป็นที่ตั้งของอุตสาหกรรมการพิมพ์ที่เฟื่องฟู นักวิทยาศาสตร์ และศิลปินที่มีการปิดกั้นค่อนข้างน้อยจึงเป็นพื้นที่อุดมสมบูรณ์สำ หรับนักทำแผนที่หน้าใหม่ที่จะสร้างผลงาน ตัวอย่างเช่น แอนท์เวิร์ปที่เป็นทั้งท่าเรือสำ คัญและศูนย์กลางทางการเงิน ทำ ให้อับราฮัม ออร์เทลิอุสสามารถเดินทางไปต่างประเทศ ระดมทุน รวบรวมแผนที่ ศึกษาการประดิษฐ์แผนที่ทางคณิตศาสตร์ของเกราร์ดุส เมอร์เคเตอร์ และรับเอาแรงบันดาลใจจากศิลปินอย่างอัลเบรชต์ ดูเรอร์และพีเตอร์ บรือเกล (ผู้พ่อ) ได้อย่างง่ายดายหนึ่งในตัวอย่างของการทำ แผนที่ทางการเงินที่เปี่ยมด้วยจินตนาการขึ้นไปอีก ปรากฏใน The Great Mirror of Folly (กระจกแห่งความเขลาอันยิ่งใหญ่) ซึ่งเป็นหนังสือที่ตีพิมพ์ในเนเธอร์แลนด์ในปี 1720 แสดงภาพแกะสลักแผนที่ของเกาะในจินตนาการ วาดเป็นหัวตัวตลกที่ “บ้า” (crazy head of a jester) (ดูหน้า 4) โดยมีแม่น้ำแซนกำ หนดขอบของหมวกตัวตลก และตรงกลางใกล้กับจุดที่คาดว่าจะพบสมองเล็กๆ ของตัวตลก มีจุดที่กำ กับว่า “Quinqempoix (แค็ง-กอม-ปัว)” เป็นชื่อของถนนแคบๆ ในปารีสที่นักเก็งกำ ไรซื้อขายหุ้นของบริษัทมิสซิสซิปปี ผู้ค้าที่ผูกขาดในอาณานิคมฝรั่งเศสในอเมริกาเหนือและหมู่เกาะเวสต์อินดีส ปั่นราคาหุ้นสูงลิ่วในปี 1719 ก่อนจะล่มสลายโดยสิ้นเชิงในปีถัดมา เกาะ “หัวบ้า (crazy head)” ยังมีสถานที่ต่างๆ อย่าง “เมืองหลอกลวง (Deception City)” ในขณะที่เกาะเล็กๆ รอบๆ มีชื่อว่า “ความสิ้นหวัง (Despair)” “ความยากจน (Poverty)” และ “ความเศร้า (Sadness)” แผนที่นี้ประณามหนึ่งในการเติบโตและล่มสลายครั้งใหญ่ที่สุดในประวัติศาสตร์การเงินอย่างเสียดสีอุตสาหกรรมการเงินสมัยใหม่ยังคงกำ หนดรูปแบบการเงินโลกและแผนที่เช่นกัน ตัวอย่างเช่น แนวคิดเรื่อง BRICS (บราซิล รัสเซีย อินเดีย จีน และแอฟริกาใต้) ในฐานะการเป็นหัวรถจักรของการเติบโตทางเศรษฐกิจโลก และคำ ศัพท์เช่น เศรษฐกิจเกิดใหม่และตลาดที่พัฒนาแล้ว ซึ่งแบ่งโลกออกเป็นกลุ่มที่มี กลุ่มที่ไม่มี และกลุ่มที่เกือบจะมี กระนั้นผม (ดาริอุสซ์ วอจซิก) ขอยกตัวอย่างส่วนตัวเพิ่มเติมเกี่ยวกับความสัมพันธ์อันใกล้ชิดระหว่างการเงินและการทำแผนที่บทน�ำ

4แผนที่การเงินโลกการจัดหาเงินทุนสำ หรับทำ แผนที่ผมเคยมาที่วิทยาลัยเซนต์ปีเตอร์ มหาวิทยาลัยออกซฟอร์ด ในฐานะนักเรียนแลกเปลี่ยนจากโปแลนด์ในปี 1998 วิทยาลัยตั้งอยู่บนถนนนิวอินน์ฮอลล์ ซึ่งเป็นที่ตั้งของโรงกษาปณ์ออกซฟอร์ดเก่าแก่ ในปี 1644 พระเจ้าชาร์ลส์ที่ 1 ทรงทำสงครามกลางเมืองกับรัฐสภา พระองค์จึงย้ายราชสำ นักจากลอนดอนมาที่ออกซฟอร์ด เนื่องจากต้องการทรัพยากร พระองค์จึงสถาปนาโรงกษาปณ์เพื่อแปรรูปจานและเครื่องใช้บนโต๊ะอาหารที่ทำ จากแร่เงินจากวิทยาลัยในออกซฟอร์ดและเคมบริดจ์ให้เป็นเหรียญ หนึ่งในเหรียญแรกๆ ที่ผลิตในปีนั้นคือเหรียญ Oxford Crown (ดูภาพหน้า 5) คุณจะเห็นภาพเมืองที่มีโบสถ์ วิทยาลัย และห้องสมุดบอดเลียน ซึ่งปัจจุบันเก็บรักษาแผนที่เกือบสองล้านแผ่นและแผนที่รวมสองหมื่นเล่ม มีแผนที่ของทุกสิ่งทุกอย่าง เช่นแผนที่ของระฆัง แผนที่ของการผจญภัยไดโนเสาร์ แผนที่ของประเทศที่ไม่มีอยู่จริง แผนที่ของสิ่งลี้ลับ แผนที่ของเบียร์ กาแฟ ช็อกโกแลต และไวน์ แผนที่ของสิ่งแปลกประหลาด แผนที่ของสัตว์ประหลาด แต่กลับไม่มีแผนที่ของการเงิน จากการค้นหาออนไลน์ สิ่งที่ใกล้เคียงที่สุดที่ผมพบคือแผนที่ของเหรียญ ซึ่งติดตามวิวัฒนาการของเหรียญกษาปณ์ในกว่าร้อยประเทศ แต่เหรียญก็เป็นเพียงส่วนเล็กๆ ของปรากฏการณ์ทางการเงินเรื่องของพระเจ้าชาร์ลส์ที่ 1 และความต้องการเงินสดของพระองค์ได้ผุดขึ้นมาในความคิดเมื่อเร็วๆ นี้ ในขณะที่ผมเดินในคณะภูมิศาสตร์และสิ่งแวดล้อมที่มหาวิทยาลัยออกซฟอร์ด ซึ่งในปี 2010 ผมและที่ปรึกษาของผม กอร์ดอน แอล. คลาร์ก เริ่มจินตนาการถึงแผนที่ของการเงินเป็นครั้งแรก แผนที่สีที่มีการวิจัยอย่างละเอียดนั้นมีค่าใช้จ่ายในการผลิตสูงมาก เช่นเดียวกับในสมัยของเมาโร ออร์เทลิอุส และเบลอ เราตระหนักอย่างรวดเร็วว่าการทำ แผนที่นั้นคุณต้องเข้าถึงเงินทุน การขอเงินจากวิทยาลัยไม่ใช่ทางออก ดังนั้นโครงการนี้จึงเป็นเพียงแค่จินตนาการอยู่หลายปีจนกระทั่งในปี 2016 ผมได้รับทุนจากสภาวิจัยยุโรปสำ หรับโครงการชื่อ Cities in Global Financial Networks: Financial and Business Services and Development in the 21st Century ซึ่งคุณจะเห็นการอ้างอิงตลอดทั้งแผนที่ในชื่อ CityNet เงินทุนจาก EU ทำ ให้ความฝันของเราเป็นไปได้ในทันทีและทำ ให้ผมมีทรัพยากรในการจ้างนักวิจัยหลังปริญญาเอกซึ่งจะกลายเป็นผู้เขียนร่วมของผม พร้อมด้วยนักทำแผนที่ที่ได้รับรางวัลอย่าง เจมส์ เชสเชียร์ และ โอลิเวอร์ อูเบอร์ติในฐานะส่วนหนึ่งของโครงการ CityNet เราได้วิเคราะห์ข้อมูลหลายล้านจุดและสัมภาษณ์ผู้ปฏิบัติด้านการเงินหลายร้อยคน

5ทั่วโลก เราตีพิมพ์บทความวิจัยและหนังสือ เรายังได้ต่อยอดจากพื้นฐานสหวิทยาการของเราในด้านภูมิศาสตร์ (เลียม คีแนน, จูเลียน มิโกซซี) เศรษฐศาสตร์ (สเตฟานอส ไอโอแอนนู, วลาดิมีร์ ปาซิตกา) เศรษฐศาสตร์การเมือง (พานาจิโอติส อิลิโอปูลอส) และสังคมวิทยา (ทิโมธี มอนทีธ) รวมถึงประสบการณ์จากภาคการเงิน (ไมเคิล เออร์เบิน, โมแร๊ก ทอร์แรนซ์) ด้วยทรัพยากรเหล่านี้ เราพร้อมที่จะเติมเต็มช่องว่างในตลาด และบนชั้นหนังสือสำ หรับหนังสือที่รวมเงินและแผนที่ การเงินและภูมิศาสตร์เข้าด้วยกันดังนั้นจึงเป็นความยินดีอย่างยิ่งที่ผมจะขอต้อนรับคุณสู่แผนที่การเงินโลก (Atlas of Finance) ซึ่งเป็น คอลเลกชันแผนที่และกราฟิกความยาวระดับหนังสือเล่มแรกที่อุทิศให้กับการไขปริศนาโลกของการเงิน เราเริ่มต้นด้วยต้นกำ เนิดและประวัติศาสตร์ของการเงิน และประวัติศาสตร์นี้กลายเป็นเรื่องราวของอารยธรรมมนุษย์ได้อย่างไร พร้อมด้วยเศรษฐกิจ การเมือง แนวคิด และวัฒนธรรม บทที่ 2 ถึง 5 แสดงให้เห็นถึงวิวัฒนาการ โครงสร้าง และกลไกของการเงินจากมุมมองที่เสริมกันสี่มุมมอง ได้แก่ สินทรัพย์และตลาด นักลงทุนและการลงทุน การเป็นตัวกลางทางการเงินและเทคโนโลยี และรอยเท้าทางภูมิศาสตร์ของการเงิน บทที่ 6 ทำ ความเข้าใจเกี่ยวกับพลังทำลายล้างของการเงินที่แสดงออกในความไม่มั่นคงทางการเงิน ภาวะฟองสบู่ และวิกฤตการณ์ บทที่ 7 กล่าวถึงวิธีต่างๆ ในมาตรการกำ กับดูแลที่สามารถควบคุมพลังเหล่านี้ได้ สุดท้าย เราสรุปด้วยมุมมองระยะยาวเกี่ยวกับผลกระทบที่การเงินยังคงมีต่อสังคมและสิ่งแวดล้อม โดยรวมแล้ว แผนที่การเงินโลก แสดงถึงภูมิศาสตร์การเงิน ผสมผสานกับวิทยาศาสตร์ข้อมูล มนุษยศาสตร์ดิจิทัล เศรษฐศาสตร์ สังคมศาสตร์ และการออกแบบ ในขณะเดียวกันเราก็ได้เปิดเผยว่าการเงินสามารถปรับปรุงชีวิตและปลดปล่อยศักยภาพของมนุษย์ได้อย่างไร เราไม่ได้หลีกเลี่ยงความสัมพันธ์ที่ซับซ้อนและมักจะเกิดปัญหาระหว่างการเงินกับอารยธรรม รวมถึงการมีส่วนร่วมของการเกิดความไม่เท่าเทียม ความไม่มั่นคง และความเสื่อมโทรมของสิ่งแวดล้อมแผนที่นี้เป็นผลผลิตของสถานที่และเวลา เราได้รับอิทธิพลจากมุมมองของยุโรปและอเมริกาเหนืออย่างแน่นอน เช่นเดียวกับที่เราได้รับผลกระทบจากหัวข้อทางการเงินที่ร้อนแรงในช่วงต้นทศวรรษ 2020 รวมถึง ฟินเทค (fintech) และ บิตคอยน์ (Bitcoin) อย่างไรก็ตาม เราพยายามอย่างมากที่จะก้าวข้ามอคติดังกล่าว โดยให้ความสนใจกับประวัติศาสตร์และความแตกต่างทางภูมิศาสตร์ของปรากฏการณ์แต่ละอย่างที่แสดงไว้ เรามุ่งเน้นความหลากหลายของหัวข้อทางการเงิน ช่วงเวลาทางประวัติศาสตร์ และการครอบคลุมทางภูมิศาสตร์ รวมถึงการฉายภาพแผนที่ สี และประเภทของการแสดงภาพที่หลากหลาย เราต้องการให้ความหลากหลายของหนังสือนี้สื่อสารว่าการเงินแทรกซึมเข้าไปในทุกซอกทุกมุมของโลกอย่างไรหนังสือที่คุณถืออยู่นี้เป็นผลงานที่ใช้เวลากว่าหนึ่งหมื่นสองพันชั่วโมงในการสร้างสรรค์ มันเป็นหนึ่งในโครงการที่ต้องใช้แรงงานมากที่สุดและสร้างสรรค์ที่สุดในชีวิตของเรา นอกเหนือจากความพยายามของผู้เขียนร่วมแล้ว นักศึกษาฝึกงานจากออกซฟอร์ดเกือบสองร้อยคนได้ช่วยเหลือเราในการเก็บข้อมูล การเข้ารหัส (coding) การวิเคราะห์ และการสำ รวจวรรณกรรม ทุกคนมีส่วนร่วมในการสร้างแผนที่นี้และได้รับความเข้าใจเชิงลึกเกี่ยวกับวิธีการใหม่ในการศึกษาการเงิน ด้วยเหตุนี้แผนที่นี้จึงได้มีส่วนช่วยในด้านการศึกษาด้วย และที่จริงแล้วงานวิชาการที่ละเอียดถี่ถ้วนซึ่งเป็นพื้นฐานของทุกหน้าของหนังสือเล่มนี้ กำ ลังนำ ไปสู่การตีพิมพ์งานวิจัยในอนาคตเกี่ยวกับความไม่เท่าเทียมกัน และความหลากหลายในการเงิน การกำ กับดูแลทางการเงินระดับโลกและเทคโนโลยี รวมถึงการเงินที่ยั่งยืนเช่นเดียวกับที่กายวิภาคศาสตร์สมัยใหม่สามารถทำ แผนที่ร่างกายมนุษย์ได้ ซึ่งเป็นการเร่งการพัฒนาของการแพทย์สมัยใหม่ เราหวังว่ารูปแบบที่ทำ ขึ้นมาเป็นแผนที่นี้ จะสร้างแรงบันดาลใจให้เกิดแนวคิดใหม่ๆ เกี่ยวกับการเงิน เราหวังว่าแผนที่นี้จะเป็นแรงบันดาลใจสำ หรับนักเรียนและนักวิชาการในหลากหลายสาขาวิชา และเป็นแหล่งข้อมูลสำ หรับมืออาชีพด้านการเงินทั้งใน ภาคเอกชนและภาครัฐ รวมถึงผู้กำ กับดูแลและผู้กำ หนดนโยบาย และท้ายที่สุดนี้ เราหวังว่าแผนที่การเงินโลกที่มีเอกลักษณ์ทั้งในด้านขนาดและขอบเขตของเนื้อหา จะมีส่วนช่วยให้เกิดการเปลี่ยนแปลงอย่างยั่งยืนกับวิธีที่คุณใช้มองเงินและโลกของคุณดาริอุสซ์ วอจซิกซิดนีย์และบรอดบีช ธันวาคม 2022บทน�ำ

แผนที่การเงินโลก1

ถ้าเอานักเศรษฐศาสตร์ทั้งหมดมายืนเรียงหน้ากระดาน พวกเขาก็คงไม่มีวันหาข้อสรุปได้จอร์จ เบอร์นาร์ด ชอว์7ประวัติศาสตร์และภูมิศาสตร์ประวัติศาสตร์ของเงินและการเงินนั้นย้อนกลับไปถึงเมืองแรกๆ ในสมัยเมโสโปเตเมีย ซึ่งได้วิวัฒนาการตั้งแต่นั้นมาผ่านการค้า การพิชิตจักรวรรดิ โลกาภิวัตน์ และลัทธิล่าอาณานิคม วิวัฒนาการดังกล่าวเป็นผลมาจากสภาพแวดล้อมอยู่เสมอมา นักคิดทางเศรษฐกิจที่ยิ่งใหญ่ที่สุดของศตวรรษที่สิบแปด สิบเก้า และยี่สิบ ได้อิทธิพลจากพัฒนาการทางการเงินที่อยู่รอบตัวของพวกเขา แม้จะเข้าสู่สมัยโลกาภิวัตน์แต่ผลิตผลของวิทยาการทางการเงินยังคงกระจุกตัวทางภูมิศาสตร์และเป็นไปอย่างมีอคติ

อุรุกตุ ร กีอิ ห ร่ า น ซี เ รี ยอิ รั กซ า อุ ดีอ า ร ะ เ บี ยคูเวตทะเททรายซีเรียจอร์แดนทะเลเมดิเตอร์เรเนียนแม่น�้ำไทกรีสแม่น�้ำยูเฟรติสแบกแดด เทือกเขาซากรอส★อ่าวเปอร์เซียสุเมเรียแผนที่การเงินโลกข้อสรุปของชาวสุเมเรียน ขอต้อนรับสู่เมืองอูรุก ในช่วง 3200–3000 ปีโดยประมาณก่อนคริสตกาล! จงใช้คู่มือของเราเพื่อถอดรหัสหนึ่งในหลักฐานทางการเงินที่เก่าแก่ที่สุดของโลกที่ยังคงหลงเหลืออยู่ปริมาณ ในระบบตัวเลขของชาวสุเมเรียน เครื่องหมายที่แสดงด้วยสีแดงด้านบนบ่งชี้ถึงหน่วย 28,086 หน่วย หรือประมาณ 134,813 ลิตรของข้าวบาร์เลย์ ปริมาณมหาศาลเช่นนี้สะท้อนถึงความต้องการของเมืองอูรุกในฐานะเมืองใหญ่ รวมถึงระบบการจัดสรรใหม่และการผลิตเพื่อตอบสนองความต้องการมหาศาลเหล่านั้น ตัวเลขที่แม่นยำสะท้อนถึงความเคร่งครัดและประสิทธิภาพของการบริหารของชาวสุเมเรียนรอบบัญชี เพื่อวัตถุประสงค์ทางการบริหาร ชาวสุเมเรียนใช้ปฏิทินที่มีสิบสองเดือน เดือนละสามสิบวัน ซึ่งช่วยอำนวยความสะดวกในการคำนวณทางการเงินเพราะ 360 หารได้ลงตัวด้วยตัวเลขหลายตัว เพื่อปรับระบบนี้ให้เข้ากับปีสุริยคติที่ยาวนานกว่า พวกเขาจะเพิ่มเดือนพิเศษ โดยปกติทุกๆ สามปี นี่อธิบายถึงรอบบัญชีสามสิบเจ็ดเดือนบนแผ่นจารึกลายเซ็น ลายเซ็นที่เก่าแก่ที่สุดในโลกที่รู้จักเป็นของ คูชิม นักบวชผู้จัดการวิหารอินันนา (ภาพหน้า 9) อินันนาเป็นเทพธิดาและเทพอุปถัมภ์ของเมืองอูรุก คูชิมดูแลการส่งมอบข้าวบาร์เลย์และมอลต์สำหรับการผลิตเบียร์ ดังสุภาษิตของชาวสุเมเรียนที่กล่าวว่า:“วิหารของเอนลิลคือการสรุปบัญชี ผู้จัดการวิหารคือผู้ดูแล”9000 900 300 30 5 1 10 m9000 900 300 30 5 1 10 เดือน 1 เดือน 10 วัน 1 วัน 10 months 1 month 10 days 1 dayขนาดจริง : 67 มม. x 76 มม.ที่ตั้งของอารยธรรมสุเมเรียน ในเมโสโปเตเมียโบราณ...0 200 กม. ...แสดงพรมแดนในปัจจุบันสถานที่ทางประวัติศาสตร์ เส้นทางแม่น้ำโบราณที่เลือกมาแนวชายฝั่งโบราณที่เป็นไปได้