ไฟล์_เล่มแผนแม่บทด้านการตรวจสอบภายใน ฯ ประจำปี 2566

แผนแม่บทด้านการตรวจสอบภายในระยะ 5 ปี ปีบัญขี 2564-2568 (ทบทวนครั้งที่ 2) และแผนปฏิบัติการสายงานตรวจสอบ ประจ าปีบัญชี 2566 188 เอกสารใช้เฉพาะภายใน ธ.ก.ส. เท่านั้น ยุทธศาสตร์ที่ 4 : พัฒนาการปฏิบัติงานตรวจสอบให้สอดคล้องกับมาตรฐานสากล (ต่อ) เป้าประสงค์เชิงยุทธศาสตร์ : ยกระดับการปฏิบัติงานตรวจสอบภายใน กลยุทธ์ : ยกระดับคุณภาพการตรวจสอบ แผนงาน/โครงการ (1) วัตถุประสงค์ (2) กลุ่มเป้าหมาย (3) ตัวชี้วัด เป้าหมายการด าเนินงาน (4) กลุ่มงานรับผิดชอบ (5) เครือข่าย สนับสนุน (6) ปัจจัยเสี่ยง (7) ประโยชน์ ที่จะได้รับ (8) 2564 2565 2566 2567 2568 เจ้าของ โครงการ ร่วมขับเคลื่อน โครงการ ระดับ ความเสี่ยง อธิบาย ผลกระทบ 13. ยกระดับการปฏิบัติงาน ตรวจสอบภายใน ตามมาตรฐานสากล และเกณฑ์Enablers เพื่อให้มั่นใจว่า การปฏิบัติงานตรวจสอบ มีประสิทธิภาพ เป็นไปตามมาตรฐานสากล และเกณฑ์ Enablers สายงานตรวจสอบ ผลการด าเนินการยกระดับงานตรวจสอบภายในตามเกณฑ์Enablers ฝตส. สตท. - ค่อนข้างต่ า การปฏิบัติงานของ สายงานตรวจสอบ ไม่เป็นไปตาม มาตรฐานสากลด้าน การปฏิบัติงาน วิชาชีพการ ตรวจสอบภายใน และเกณฑ์ Enablers ด้านการ ตรวจสอบภายใน การปฏิบัติงาน ตรวจสอบของ สายงานตรวจสอบ ได้รับการยอมรับ จากส่วนงานภายใน และภายนอก 4 รายงาน 4 รายงาน 4 รายงาน 4 รายงาน 4 รายงาน คะแนนประเมินการปฏิบัติงานของสายงานตรวจสอบ ≥ 4.70 คะแนน ≥ 4.70 คะแนน ≥ 4.75 คะแนน ≥ 4.75 คะแนน ≥ 4.75 คะแนน

17.2 แผนปฏิบัติการสายงานตรวจสอบ ประจ าปีบัญชี2566 1. แผนปฎิบัติการ 1. แผนงานพัฒนากระบวนการตรวจสอบและรายงานเชิงรุก 2. ระยะเวลาด าเนินโครงการ : ปีบัญชี2566-2568 แผนงานใหม่แผนงานต่อเนื่อง 3. สนับสนุนต าแหน่งเชิงยุทธศาสตร์: ตัวชี้วัด/ค่าเป้าหมาย SO : ปี2566 : ปี2567 : ปี2568 : 4. ผู้รับผิดชอบหลัก : ธนาคารที่ยั่งยืน - ยกระดับการจัดระดับโดยรวมของสถาบันการเงิน - ระดับ 3 (พอใช้) - เพิ่มระดับ Composite Rating - เพิ่มระดับ Composite Rating ฝตส. สตท. (Composite Rating) 5. สนับสนุนกลยุทธ์: ตัวชี้วัด/ค่าเป้าหมายกลยุทธ์: 6. งบประมาณแผนงาน : ไม่มี กลยุทธ์3 เพิ่มขีดความสามารถบุคลากรและประสิทธิภาพกระบวนการท างาน - ร้อยละความส าเร็จของการแก้ไขตามข้อสั่งการ ร้อยละ100 7. เหตุผลและความจ าเป็น : - ข้อสังเกตและค าสั่งการ ธปท. ให้ยกระดับการตรวจสอบภายใน 8. วัตถุประสงค์แผนงาน : - เพื่อสะท้อนความเสี่ยงส าคัญอย่างทันกาล และให้ความเชื่อมั่นว่าการขับเคลื่อนภารกิจและโครงการส าคัญของธนาคารบรรลุเป้าหมายตามหลักธรรมาภิบาล 9. ประโยชน์ที่คาดว่าจะได้รับ : - ธนาคารน าจุดบกพร่องที่มีความเสี่ยงส าคัญและข้อเสนอแนะ จากรายงานผลการผลการตรวจสอบ ไปปรับปรุงแก้ไขการด าเนินงานขององค์กร ให้มีประสิทธิภาพมากขึ้น 10. ผลลัพธ์แผนงาน (Outcome) : - ช่วยให้ผู้บริหารสามารถน าผลการตรวจสอบที่มีข้อเสนอแนะที่เป็นประโยชน์ ในการตัดสินใจ และควบคุม ก ากับดูแล การด าเนินงานให้บรรลุวัตถุประสงค์อย่างมีประสิทธิภาพ 11. ตัวชี้วัดตาม (Lagging KPI) ค่าเป้าหมายตัวชี้วัดตาม (Lagging KPI Target) 1) ร้อยละของการสร้างมูลค่าเพิ่มต่อธนาคารเพิ่มขึ้นจากปีบัญชีก่อน ปี2566 : ร้อยละ 10 ปี2567 : ร้อยละ 10 ปี2568 : ร้อยละ 10 2) คะแนนความพึงพอใจ MC และ AC ปี2566 : 4.60 คะแนน ปี2567 : 4.60 คะแนน ปี2568 : 4.60 คะแนน 12. ตัวชี้วัดน า (Leading KPI) ค่าเป้าหมายตัวชี้วัดน า (Leading KPI Target) - รายงานผลการพัฒนากระบวนการตรวจสอบในรูปแบบ Management Audit/ Performance Audit ปี2566 : 1 รายงาน ปี2567 : 1 รายงาน ปี2568 : 1 รายงาน และ Agile Audit โดยยกระดับการวิเคราะห์ข้อมูล 13. ปัจจัยเสี่ยงส าคัญที่ท าให้แผนงานไม่บรรลุตามวัตถุประสงค์หรือเป้าหมาย : ระดับความเสี่ยง : ค่อนข้างต่ า - ทักษะความช านาญในงานที่ตรวจสอบเฉพาะด้าน เอกสารใช้เฉพาะภายใน ธ.ก.ส. เท่านั้น 189

เม.ย. พ.ค. มิ.ย. ก.ค. ส.ค. ก.ย. ต.ค. พ.ย. ธ.ค. ม.ค. ก.พ. มี.ค.ปีบัญชี2566 ปีบัญชี2567 ปี2568 งบท าการ งบลงทุน 1. แผนงานพัฒนากระบวนการตรวจสอบและรายงานเชิงรุก 100% - - 1) ศึกษา/ทบทวนวิธีปฏิบัติและหลักเกณฑ์ผลการศึกษา/ทบทวน ฝตส. 10% 20% 40% 40% 100% ที่เกี่ยวข้อง 2) ก าหนด Audit Universe และประเมินความเสี่ยง ผลการประเมิน ฝตส. สตท. 10% 20% 40% 40% 100% (Cluster) ความสี่ยงกระบวนการ 3) สื่อสารแผนการตรวจสอบและข้อมูล บันทึกสื่อสาร ฝตส. 10% 25% 25% 25% 25% 100% ที่เกี่ยวข้อง ให้ฝ่ายจัดการและหน่วยรับตรวจทราบล่วงหน้า 4) ด าเนินการตรวจสอบ บันทึกเข้าตรวจสอบ ฝตส. สตท. 40% 5% 10% 10% 5% 10% 10% 5% 10% 10% 5% 10% 10% 100% 5) รายงานผลการตรวจสอบ รายงาน ฝตส. สตท. 10% 25% 25% 25% 25% 100% 6) หารือฝ่ายจัดการ เพื่อก าหนดมาตรการป้องกัน บันทึกช่วยจ า ฝตส. สตท. 10% 25% 25% 25% 25% 100% ความเสี่ยง 7) สื่อสารประเด็นให้หน่วยรับตรวจตระหนักและทราบ บันทึกสื่อสาร ฝตส. 10% 25% 25% 25% 25% 100% ถึงผลกระทบต่อธนาคารและพนักงาน รวม 100% 0.00 0.00 190 เอกสารใช้เฉพาะภายใน ธ.ก.ส. เท่านั้น ตัวชี้วัด : 1) รายงานผลการ พัฒนากระบวนการ ตรวจสอบภายในรูปแบบ Management Audit/ Performance Audit และ Agile Audit โดย ยกระดับการวิเคราะห์ ข้อมูล 1 รายงาน 2) ร้อยละของการสร้าง มูลค่าเพิ่มต่อธนาคาร เพิ่มขึ้นจากปีบัญชีก่อน ≥ ร้อยละ 10 3) คะแนนความพึงพอใจ MC และ AC ≥ 4.60 คะแนน เป้าหมาย : Output ผลการตรวจสอบที่มี ข้อเสนอแนะและเพิ่ม มูลค่าให้กับธนาคาร Outcome ช่วยให้ผู้บริหารสามารถ น าผลการตรวจสอบที่มี ข้อเสนอแนะที่เป็น ประโยชน์ในการตัดสินใจ และควบคุม ก ากับดูแล การด าเนินงานให้บรรลุ วัตถุประสงค์อย่างมี ประสิทธิภาพ ตัวชี้วัด : 1) รายงานผลการ พัฒนากระบวนการ ตรวจสอบภายในรูปแบบ Management Audit/ Performance Audit และ Agile Audit โดย ยกระดับการวิเคราะห์ ข้อมูล 1 รายงาน 2) ร้อยละของการสร้าง มูลค่าเพิ่มต่อธนาคาร เพิ่มขึ้นจากปีบัญชีก่อน ≥ ร้อยละ 10 3) คะแนนความพึงพอใจ MC และ AC ≥ 4.60 คะแนน เป้าหมาย : Output ผลการตรวจสอบที่มี ข้อเสนอแนะและเพิ่ม มูลค่าให้กับธนาคาร Outcome ช่วยให้ผู้บริหารสามารถ น าผลการตรวจสอบที่มี ข้อเสนอแนะที่เป็น ประโยชน์ในการ ตัดสินใจและควบคุม ก ากับดูแล การ ด าเนินงานให้บรรลุ วัตถุประสงค์อย่างมี ประสิทธิภาพ ตัวชี้วัด : 1) รายงานผลการ พัฒนากระบวนการ ตรวจสอบภายในรูปแบบ Management Audit/ Performance Audit และ Agile Audit โดย ยกระดับการวิเคราะห์ ข้อมูล 1 รายงาน 2) ร้อยละของการสร้าง มูลค่าเพิ่มต่อธนาคาร เพิ่มขึ้นจากปีบัญชีก่อน ≥ ร้อยละ 10 3) คะแนนความพึงพอใจ MC และ AC ≥ 4.60 คะแนน เป้าหมาย : Output ผลการตรวจสอบที่มี ข้อเสนอแนะและเพิ่ม มูลค่าให้กับธนาคาร Outcome ช่วยให้ผู้บริหารสามารถ น าผลการตรวจสอบที่มี ข้อเสนอแนะที่เป็น ประโยชน์ในการตัดสินใจ และควบคุม ก ากับดูแล การด าเนินงานให้บรรลุ วัตถุประสงค์อย่างมี ประสิทธิภาพ 20. งบประมาณ ปีบัญชี2566 19. ตัวชี้วัด /ค่าเป้าหมาย 14. กิจกรรม 15. ผลลัพธ์ ของกิจกรรม 16. ผู้รับผิดชอบ รายกิจกรรม 17. น้ าหนัก 18. ระยะเวลาด าเนินงาน รวม ปี2566

1. แผนปฎิบัติการ 2. แผนงานยกระดับการให้ค าปรึกษาอย่างมืออาชีพ 2. ระยะเวลาด าเนินโครงการ : ปีบัญชี2566-2568 แผนงานใหม่แผนงานต่อเนื่อง 3. สนับสนุนต าแหน่งเชิงยุทธศาสตร์: ตัวชี้วัด/ค่าเป้าหมาย SO : ปี2566 : ปี2567 : ปี2568 : 4. ผู้รับผิดชอบหลัก : ธนาคารที่ยั่งยืน - ยกระดับการจัดระดับโดยรวมของสถาบันการเงิน - ระดับ 3 (พอใช้) - เพิ่มระดับ Composite Rating - เพิ่มระดับ Composite Rating ฝตส. สตท. (Composite Rating) 5. สนับสนุนกลยุทธ์: ตัวชี้วัด/ค่าเป้าหมายกลยุทธ์: 6. งบประมาณแผนงาน : ไม่มี กลยุทธ์3 เพิ่มขีดความสามารถบุคลากรและประสิทธิภาพกระบวนการท างาน - ร้อยละความส าเร็จของการแก้ไขตามข้อสั่งการ ร้อยละ100 7. เหตุผลและความจ าเป็น : - ยกระดับให้เป็นไปตามเกณฑ์Enabler 8. วัตถุประสงค์แผนงาน : 1) เพื่อให้ค าปรึกษาหรือให้ข้อเสนอแนะ สามารถช่วยป้องกันความเสี่ยง ความเสียหายในการด าเนินงานที่อาจเกิดขึ้นแก่ธนาคารได้อย่างทันกาล 2) เพื่อสร้างความพึงพอใจให้กับผู้มีส่วนได้ส่วนเสีย 9. ประโยชน์ที่คาดว่าจะได้รับ : - เพิ่มประสิทธิภาพการให้ค าปรึกษาเชิงรุก มีฐานข้อมูลแสดงผลงานการให้ค าปรึกษา และสร้างมูลค่าเพิ่มให้กับส่วนงานและธนาคาร 10. ผลลัพธ์แผนงาน (Outcome) : - สร้างมูลค่าเพิ่มให้แก่ธนาคาร 11. ตัวชี้วัดตาม (Lagging KPI) ค่าเป้าหมายตัวชี้วัดตาม (Lagging KPI Target) - คะแนนความพึงพอใจของการให้ค าปรึกษา ปี2566 : 4.55 คะแนน ปี2567 : 4.60 คะแนน ปี2568 : 4.60 คะแนน 12. ตัวชี้วัดน า (Leading KPI) ค่าเป้าหมายตัวชี้วัดน า (Leading KPI Target) - ร้อยละของจ านวนการให้ค าปรึกษา ปี2566 : ร้อยละ 10 ปี2567 : ร้อยละ 10 ปี2568 : ร้อยละ 10 13. ปัจจัยเสี่ยงส าคัญที่ท าให้แผนงานไม่บรรลุตามวัตถุประสงค์หรือเป้าหมาย : ระดับความเสี่ยง : ค่อนข้างต่ า - ความรู้ความสามารถของผู้ตรวจสอบภายในมีไม่เพียงพอในการให้ค าปรึกษาเฉพาะด้าน เช่น การบริหารการเงิน เป็นต้น เอกสารใช้เฉพาะภายใน ธ.ก.ส. เท่านั้น 191

เม.ย. พ.ค. มิ.ย. ก.ค. ส.ค. ก.ย. ต.ค. พ.ย. ธ.ค. ม.ค. ก.พ. มี.ค.ปีบัญชี2566 ปีบัญชี2567 ปี2568 งบท าการ งบลงทุน 2. แผนงานยกระดับการให้ค าปรึกษาอย่างมืออาชีพ 100% - - 1) ทบทวนหลักเกณฑ์และสื่อสารบทบาทการให้ค าปรึกษา ผลการทบทวน ฝตส. 10% 20% 40% 40% 100% 2) รวบรวมข้อเสนอแนะและความต้องการ และ ประเด็นความต้องการ สตท. 10% 50% 50% 100% ความต้องของผู้ใช้งาน ค าปรึกษา 3) วิเคราะห์ออกแบบปรับปรุงระบบงาน ผลการทบทวนระบบ สตท. 10% 20% 40% 40% 100% 4) พัฒนาและปรับปรุงระบบใช้งานและทดสอบระบบ ระบบงาน สตท. 10% 50% 50% 100% 5) ปรับปรุงคู่มือและติดตั้งใช้งานระบบ คู่มือที่เป็นปัจจุบัน สตท. 10% 50% 50% 100% และระบบพร้อมใช้งาน 6) ปฏิบัติงานการให้ค าปรึกษา จ านวนการให้ค าปรึกษา ฝตส. สตท. 40% 5% 10% 10% 5% 10% 10% 5% 10% 10% 5% 10% 10% 100% 7) จัดท ารายงานเสนอ CAE รายงานสรุป ฝตส. 10% 25% 25% 25% 25% 100% ผลการให้ค าปรึกษา รวม 100% 0.00 0.00 192 เอกสารใช้เฉพาะภายใน ธ.ก.ส. เท่านั้น 20. งบประมาณ ปีบัญชี2566 รวม ปี2566 ตัวชี้วัด : 1. ร้อยละของจ านวน เรื่องให้ค าปรึกษาเพิ่มขึ้น จากปีบัญชีก่อน ≥ ร้อยละ 10 2. คะแนนความพึงพอใจ การให้ค าปรึกษาของสาย งานตรวจสอบ ≥ 4.55 คะแนน เป้าหมาย : Output ผลการให้ค าปรึกษากับ หน่วยรับตรวจ Outcome เพิ่มประสิทธิภาพ การด าเนินงาน ของหน่วยรับตรวจ ตัวชี้วัด : 1. ร้อยละของจ านวน เรื่องให้ค าปรึกษาเพิ่มขึ้น จากปีบัญชีก่อน ≥ ร้อยละ 10 2. คะแนนความพึงพอใจ การให้ค าปรึกษาของ สายงานตรวจสอบ ≥ 4.60 คะแนน เป้าหมาย : Output ผลการให้ค าปรึกษากับ หน่วยรับตรวจ Outcome เพิ่มประสิทธิภาพ การด าเนินงาน ของหน่วยรับตรวจ ตัวชี้วัด : 1. ร้อยละของจ านวน เรื่องให้ค าปรึกษาเพิ่มขึ้น จากปีบัญชีก่อน ≥ ร้อยละ 10 2. คะแนนความพึงพอใจ การให้ค าปรึกษาของสาย งานตรวจสอบ ≥ 4.60 คะแนน เป้าหมาย : Output ผลการให้ค าปรึกษากับ หน่วยรับตรวจ Outcome เพิ่มประสิทธิภาพ การด าเนินงาน ของหน่วยรับตรวจ 19. ตัวชี้วัด /ค่าเป้าหมาย 14. กิจกรรม 15. ผลลัพธ์ ของกิจกรรม 16. ผู้รับผิดชอบ รายกิจกรรม 17. น้ าหนัก 18. ระยะเวลาด าเนินงาน

1. แผนปฎิบัติการ 3. แผนงานยกระดับกระบวนการตรวจสอบด้านการให้บริหารแก่ลูกค้าอย่างเป็นธรรม (Market Conduct) 2. ระยะเวลาด าเนินโครงการ : ปีบัญชี2566-2568 แผนงานใหม่แผนงานต่อเนื่อง 3. สนับสนุนต าแหน่งเชิงยุทธศาสตร์: ตัวชี้วัด/ค่าเป้าหมาย SO : ปี2566 : ปี2567 : ปี2568 : 4. ผู้รับผิดชอบหลัก : ธนาคารที่ยั่งยืน - ยกระดับการจัดระดับโดยรวมของสถาบันการเงิน - ระดับ 3 (พอใช้) - เพิ่มระดับ Composite Rating - เพิ่มระดับ Composite Rating ฝตส. (Composite Rating) 5. สนับสนุนกลยุทธ์: ตัวชี้วัด/ค่าเป้าหมายกลยุทธ์: 6. งบประมาณแผนงาน : ไม่มี กลยุทธ์3 เพิ่มขีดความสามารถบุคลากรและประสิทธิภาพกระบวนการท างาน - ร้อยละความส าเร็จของการแก้ไขตามข้อสั่งการ ร้อยละ100 7. เหตุผลและความจ าเป็น : - ค าสั่งการ ธปท. เพื่อให้ลูกค้าได้รับการบริการอย่างเป็นธรรม 8. วัตถุประสงค์แผนงาน : 1) เพื่อป้องกันความเสี่ยงจากการปฏิบัติงานที่ไม่สอดคล้องกับหลักเกณฑ์ด้านการให้บริการแก่ลูกค้าอย่างเป็นธรรม (Market Conduct) 2) เพื่อลดข้อบกพร่องในประเด็นส าคัญที่ตรวจพบตามข้อเสนอแนะของหน่วยงานก ากับดูแล 9. ประโยชน์ที่คาดว่าจะได้รับ : - ลูกค้าได้รับการให้บริการในการท าธุรกรรมต่างๆ จากธนาคารอย่างเป็นธรรม 10. ผลลัพธ์แผนงาน (Outcome) : - ลูกค้าได้รับการให้บริการอย่างเป็นธรรม และมีความพึงพอใจในการใช้บริการ 11. ตัวชี้วัดตาม (Lagging KPI) ค่าเป้าหมายตัวชี้วัดตาม (Lagging KPI Target) - ร้อยละของการลดอุบัติการณ์ที่ตรวจพบการละเมิดด้าน Market Conduct จากปีบัญชีก่อน ปี2566 : ร้อยละ 30 ปี2567 : ร้อยละ 30 ปี2568 : ร้อยละ 30 12. ตัวชี้วัดน า (Leading KPI) ค่าเป้าหมายตัวชี้วัดน า (Leading KPI Target) - ร้อยละการแก้ไขประเด็นส าคัญที่ตรวจพบด้าน Market Conduct แล้วเสร็จตามระยะเวลาที่ก าหนด ปี2566 : ร้อยละ 100 ปี2567 : ร้อยละ 100 ปี2568 : ร้อยละ 100 13. ปัจจัยเสี่ยงส าคัญที่ท าให้แผนงานไม่บรรลุตามวัตถุประสงค์หรือเป้าหมาย : ระดับความเสี่ยง : ปานกลาง 1) ความเข้าใจหลักเกณฑ์หรือเจตนารมณ์ด้านการให้บริการลูกค้าอย่างเป็นธรรม 2) การไม่ปฎิบัติตามหลักเกณฑ์ เอกสารใช้เฉพาะภายใน ธ.ก.ส. เท่านั้น 193

เม.ย. พ.ค. มิ.ย. ก.ค. ส.ค. ก.ย. ต.ค. พ.ย. ธ.ค. ม.ค. ก.พ. มี.ค.ปีบัญชี2566 ปีบัญชี2567 ปี2568 งบท าการ งบลงทุน 3. แผนงานยกระดับกระบวนการตรวจสอบด้านการให้บริการ 100% - - แก่ลูกค้าอย่างเป็นธรรม (Market Conduct) 1) ทบทวนหลักเกณฑ์การปฏิบัติตามกฎเกณฑ์ส าคัญ ผลการทบทวน ฝตส. 20% 30% 30% 40% 100% ด้านการให้บริการแก่ลูกค้าอย่างเป็นธรรม (Market Conduct) กฎเกณฑ์ 2) เสนอแผนการตรวจสอบด้านการให้บริการ แผนการตรวจสอบ ฝตส. 20% 100% 100% แก่ลูกค้าอย่างเป็นธรรม (Market Conduct) ต่อ ผอ.ฝตส. 3) ด าเนินการตรวจสอบ ผลด าเนินงาน ฝตส. 40% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 100% 4) สรุปผลการตรวจสอบ เสนอ CAE ผจก. และ AC รายงาน ฝตส. 20% 25% 25% 25% 25% 100% ผลการตรวจสอบ รวม 100% 0.00 0.00 194 เอกสารใช้เฉพาะภายใน ธ.ก.ส. เท่านั้น 20. งบประมาณ ปีบัญชี2566 รวม ปี2566 ตัวชี้วัด : 1. ร้อยละการแก้ไข ประเด็นส าคัญที่ตรวจพบ ด้าน Market Conduct แล้วเสร็จตามระยะเวลา ที่ก าหนด ร้อยละ 100 2. ร้อยละของการลด อุบัติการณ์ที่ตรวจพบการ ละเมิดด้าน Market Conduct จากปีบัญชี ก่อน ≥ ร้อยละ 30 เป้าหมาย : Output สร้างมูลค่าเพิ่มให้กับ องค์กร และลด ข้อบกพร่องในประเด็น ส าคัญที่ธปท. ตรวจพบ ส่งผลให้ลูกค้ามีการ ร้องเรียนด้าน Market Conduct ลดลง Outcome ลูกค้าได้รับการให้บริการ อย่างเป็นธรรม และมี ความพึงพอใจในการใช้ บริการ ตัวชี้วัด : 1. ร้อยละการแก้ไข ประเด็นส าคัญที่ตรวจพบ ด้าน Market Conduct แล้วเสร็จตามระยะเวลา ที่ก าหนด ร้อยละ 100 2. ร้อยละของการลด อุบัติการณ์ที่ตรวจพบการ ละเมิดด้าน Market Conduct จากปีบัญชี ก่อน ≥ ร้อยละ 30 เป้าหมาย : Output สร้างมูลค่าเพิ่มให้กับ องค์กร และลด ข้อบกพร่องในประเด็น ส าคัญที่ธปท. ตรวจพบ ส่งผลให้ลูกค้ามีการ ร้องเรียนด้าน Market Conduct ลดลง Outcome ลูกค้าได้รับการให้บริการ อย่างเป็นธรรม และมี ความพึงพอใจในการใช้ บริการ ตัวชี้วัด : 1. ร้อยละการแก้ไข ประเด็นส าคัญที่ตรวจพบ ด้าน Market Conduct แล้วเสร็จตามระยะเวลา ที่ก าหนด ร้อยละ 100 2. ร้อยละของการลด อุบัติการณ์ที่ตรวจพบการ ละเมิดด้าน Market Conduct จากปีบัญชี ก่อน ≥ ร้อยละ 30 เป้าหมาย : Output สร้างมูลค่าเพิ่มให้กับ องค์กร และลด ข้อบกพร่องในประเด็น ส าคัญที่ธปท. ตรวจพบ ส่งผลให้ลูกค้ามีการ ร้องเรียนด้าน Market Conduct ลดลง Outcome ลูกค้าได้รับการให้บริการ อย่างเป็นธรรม และมี ความพึงพอใจในการใช้ บริการ 19. ตัวชี้วัด /ค่าเป้าหมาย 14. กิจกรรม 15. ผลลัพธ์ ของกิจกรรม 16. ผู้รับผิดชอบ รายกิจกรรม 17. น้ าหนัก 18. ระยะเวลาด าเนินงาน

1. แผนปฎิบัติการ 4. แผนงานยกระดับบทบาทการควบคุมดูแลก ากับการปฏิบัติงาน (Oversight Functions) 2. ระยะเวลาด าเนินโครงการ : ปีบัญชี2566-2568 แผนงานใหม่แผนงานต่อเนื่อง 3. สนับสนุนต าแหน่งเชิงยุทธศาสตร์: ตัวชี้วัด/ค่าเป้าหมาย SO : ปี2566 : ปี2567 : ปี2568 : 4. ผู้รับผิดชอบหลัก : ธนาคารที่ยั่งยืน - ยกระดับการจัดระดับโดยรวมของสถาบันการเงิน - ระดับ 3 (พอใช้) - เพิ่มระดับ Composite Rating - เพิ่มระดับ Composite Rating ฝตส. สตท. (Composite Rating) 5. สนับสนุนกลยุทธ์: ตัวชี้วัด/ค่าเป้าหมายกลยุทธ์: 6. งบประมาณแผนงาน : ไม่มี กลยุทธ์3 เพิ่มขีดความสามารถบุคลากรและประสิทธิภาพกระบวนการท างาน - ร้อยละความส าเร็จของการแก้ไขตามข้อสั่งการ ร้อยละ100 7. เหตุผลและความจ าเป็น : - ค าสั่งการ ธปท. เพื่อให้มีการควบคุม ก ากับดูแล ตามหลักการ Three lines of Defense 8. วัตถุประสงค์แผนงาน : - เพื่อให้มีการควบคุม ก ากับดูแล และตรวจสอบการด าเนินงานในเรื่องที่มีประเด็นส าคัญ 9. ประโยชน์ที่คาดว่าจะได้รับ : - สร้างมูลค่าเพิ่มให้แก่ธนาคาร และลดประเด็นส าคัญที่ธปท. และ สตง. ตรวจพบ 10. ผลลัพธ์แผนงาน (Outcome) : - สร้างมูลค่าเพิ่มให้แก่ธนาคาร 11. ตัวชี้วัดตาม (Lagging KPI) ค่าเป้าหมายตัวชี้วัดตาม (Lagging KPI Target) - ร้อยละของการแก้ไขข้อบกพร่องจากRoot Cause ลดลงจากปีบีบัญชี ปี2566 : ร้อยละ 60 ปี2567 : ร้อยละ 70 ปี2568 : ร้อยละ 80 12. ตัวชี้วัดน า (Leading KPI) ค่าเป้าหมายตัวชี้วัดน า (Leading KPI Target) - รายงานเฉพาะกิจ ประเด็นส าคัญ/ ข้อสังเกต ธปท. (Intensive Report) ปี2566 : 4 รายงาน ปี2567 : - ปี2568 : - 13. ปัจจัยเสี่ยงส าคัญที่ท าให้แผนงานไม่บรรลุตามวัตถุประสงค์หรือเป้าหมาย : ระดับความเสี่ยง : ค่อนข้างต่ า 1) การให้ความส าคัญในการปฏิบัติตามบทบาทหน้าที่ของส่วนงานไม่เพียงพอและเหมาะสม 2) การให้ความร่วมมือและสนับสนุนกระบวนการติดตามเกี่ยวกับการแก้ไขประเด็นส าคัญที่ธปท. และ สตง. ตรวจพบ เอกสารใช้เฉพาะภายใน ธ.ก.ส. เท่านั้น 195

เม.ย. พ.ค. มิ.ย. ก.ค. ส.ค. ก.ย. ต.ค. พ.ย. ธ.ค. ม.ค. ก.พ. มี.ค.ปีบัญชี2566 ปีบัญชี2567 ปี2568 งบท าการ งบลงทุน 4. แผนงานยกระดับบทบาทการควบคุมดูแลก ากับการปฏิบัติงาน 100% - (Oversight Functions) 1) ทบทวนประเด็นส าคัญที่ได้รับการคัดเลือกเพื่อการ ผลการทบทวน ฝตส. สตท. 10% 100% 100% วางแผนแก้ไข ประเด็นส าคัญ 2) หารือร่วมกันระหว่าง 2 nd 3 rd line ในบทบาท แนวทางและแผน ฝตส. สตท. 20% 100% 100% ของ Oversight Functions เพื่อก าหนดแนวทาง/แผนแก้ไข การแก้ไขประเด็น 3) ด าเนินการตามแนวทาง/แผนการแก้ไข ผลการด าเนินงาน ฝตส. สตท. 50% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 100% 4) รายงานผลการก ากับดูแล/สอบทานการแก้ไข รายงานผล ฝตส. 20% 25% 25% 25% 25% 100% ประเด็นส าคัญเสนอ ผจก. รวม 100% 0.00 0.00 196 เอกสารใช้เฉพาะภายใน ธ.ก.ส. เท่านั้น 20. งบประมาณ ปีบัญชี2566 รวม ปี2566 ตัวชี้วัด : 1) รายงานเฉพาะกิจ ประเด็นส าคัญ/ ข้อสังเกต ธปท. (Intensive Report) 4 รายงาน 2) ร้อยละของการแก้ไข ข้อบกพร่องจาก Root Cause ลดลง ≥ ร้อยละ 60 เป้าหมาย : Output 1) รายงานเฉพาะกิจ 2) ผลการแก้ไข ข้อบกพร่อง Outcome 1) สร้างมูลค่าเพิ่มให้กับ ธนาคาร 2) ลดประเด็นส าคัญ ที่ธปท. และ สตง. ตรวจพบ ตัวชี้วัด : 1) รายงานเฉพาะกิจ ประเด็นส าคัญ/ ข้อสังเกต ธปท. (Intensive Report) 4 รายงาน 2) ร้อยละของการแก้ไข ข้อบกพร่องจาก Root Cause ลดลง ≥ ร้อยละ 70 เป้าหมาย : Output 1) รายงานเฉพาะกิจ 2) ผลการแก้ไข ข้อบกพร่อง Outcome 1) สร้างมูลค่าเพิ่มให้กับ ธนาคาร 2) ลดประเด็นส าคัญ ที่ธปท. และ สตง. ตรวจพบ ตัวชี้วัด : 1) รายงานเฉพาะกิจ ประเด็นส าคัญ/ ข้อสังเกต ธปท. (Intensive Report) 4 รายงาน 2) ร้อยละของการแก้ไข ข้อบกพร่องจาก Root Cause ลดลง ≥ ร้อยละ 80 เป้าหมาย : Output 1) รายงานเฉพาะกิจ 2) ผลการแก้ไข ข้อบกพร่อง Outcome 1) สร้างมูลค่าเพิ่มให้กับ ธนาคาร 2) ลดประเด็นส าคัญ ที่ธปท. และ สตง. ตรวจพบ 19. ตัวชี้วัด /ค่าเป้าหมาย 14. กิจกรรม 15. ผลลัพธ์ ของกิจกรรม 16. ผู้รับผิดชอบ รายกิจกรรม 17. น้ าหนัก 18. ระยะเวลาด าเนินงาน

1. แผนปฎิบัติการ 5. แผนงานพัฒนาแนวทางการน า AI/ML ยกระดับงาน Data Analytics และ Continuous Audit 2. ระยะเวลาด าเนินโครงการ : ปีบัญชี2566-2568 แผนงานใหม่แผนงานต่อเนื่อง 3. สนับสนุนต าแหน่งเชิงยุทธศาสตร์: ตัวชี้วัด/ค่าเป้าหมาย SO : ปี2566 : ปี2567 : ปี2568 : 4. ผู้รับผิดชอบหลัก : ธนาคารที่ยั่งยืน - ยกระดับการจัดระดับโดยรวมของสถาบันการเงิน - ระดับ 3 (พอใช้) - เพิ่มระดับ Composite Rating - เพิ่มระดับ Composite Rating ฝตส. สตท. (Composite Rating) 5. สนับสนุนกลยุทธ์: ตัวชี้วัด/ค่าเป้าหมายกลยุทธ์: 6. งบประมาณแผนงาน : กลยุทธ์3 เพิ่มขีดความสามารถบุคลากรและประสิทธิภาพกระบวนการท างาน - ร้อยละความส าเร็จของการแก้ไขตามข้อสั่งการ ร้อยละ100 3,595,000 บาท 7. เหตุผลและความจ าเป็น : - ความคาดหวังคณะกรรมการตรวจสอบ ธ.ก.ส. ให้น าเทคโนโลยีมาช่วยให้เกิดการพัฒนา และปรับปรุงกระบวนการในการท างาน ให้ได้ผลลัพธ์ที่มีคุณภาพ 8. วัตถุประสงค์แผนงาน : 1) เพื่อพัฒนาการตรวจสอบโดยใช้เทคโนโลยีที่ทันสมัยเข้ามาช่วยด าเนินการให้มีประสิทธิภาพเพิ่มขึ้น 2) เพื่อตรวจสอบความผิดปกติของข้อมูลด้วยระบบ และช่วยในการตัดสินใจด าเนินการได้รวดเร็วทันกาล 9. ประโยชน์ที่คาดว่าจะได้รับ : - เป็นเครื่องมือสนับสนุนการด าเนินงานสายงานตรวจสอบ ให้ครอบคลุมประเด็นส าคัญและเพิ่มคุณค่างานตรวจสอบภายในให้แก่ธนาคาร 10. ผลลัพธ์แผนงาน (Outcome) : - ช่วยสนับสนุนการด าเนินงานตรวจสอบให้มีประสิทธิภาพเพิ่มขึ้น 11. ตัวชี้วัดตาม (Lagging KPI) ค่าเป้าหมายตัวชี้วัดตาม (Lagging KPI Target) 1) รายงานผลการประเมินการใช้งาน ปี2566 : ภายใน ธ.ค. 2566 ปี2567 : ภายใน ธ.ค. 2567 ปี2568 : ภายใน ธ.ค. 2568 2) รายงานผลการตรวจสอบที่น าเสนอในรูป BI หรือ Visualization ต่อ MC หรือผู้รับตรวจ ปี2566 : 6 รายงาน ปี2567 : 6 รายงาน ปี2568 : 6 รายงาน 12. ตัวชี้วัดน า (Leading KPI) ค่าเป้าหมายตัวชี้วัดน า (Leading KPI Target) - จัดท า Prototype AI/ML เพื่อยกระดับงาน Data Analytic RPA ปี2566 : 2 เงื่อนไข ปี2567 : 2 เงื่อนไข ปี2568 : 2 เงื่อนไข 13. ปัจจัยเสี่ยงส าคัญที่ท าให้แผนงานไม่บรรลุตามวัตถุประสงค์หรือเป้าหมาย : ระดับความเสี่ยง : ค่อนข้างต่ า 1) พนักงานขาดความรู้ความเข้าใจ 2) ขาดทรัพยากรทางด้าน IT เช่น เครื่องคอมพิวเตอร์แม่ข่าย และบุคลากรมีความสามารถไม่เพียงพอ เป็นต้น เอกสารใช้เฉพาะภายใน ธ.ก.ส. เท่านั้น 197

เม.ย. พ.ค. มิ.ย. ก.ค. ส.ค. ก.ย. ต.ค. พ.ย. ธ.ค. ม.ค. ก.พ. มี.ค.ปีบัญชี2566 ปีบัญชี2567 ปี2568 งบท าการ งบลงทุน 5. แผนงานพัฒนาแนวทางการน า AI/ML ยกระดับงาน 100% 1,000,000 - Data Analytics และ Continuous Audit 1) รวบรวมข้อมูลความต้องการและศึกษาการใช้งาน ความต้องการผู้ใช้งาน สตท. 10% 30% 30% 40% 100% เครื่องมือสนับสนุน AI/MLเช่น UiPath IDEA 2) วิเคราะห์และออกแบบระบบ AI/ML รองรับงาน รายงานผลการ สตท. 10% 50% 50% 100% Data Analytics RPA วิเคราะห์ออกแบบฯ 3) เสนอแนวทางการพัฒนาระบบ ผู้บริหาร สตท. รายงานน าเสนอฯ สตท. 10% 100% 100% 4) จัดท า Prototype งาน Data Analytics RPA Prototype สตท. 10% 50% 50% 100% 5) ทดลองใช้งานและประเมินผล จัดท ารายงานผล รายงานฯ สตท. 20% 30% 30% 40% 100% เสนอผู้บริหาร สตท. 6) สายตรวจสอบ ใช้ระบบงานการวิเคราะห์ข้อมูล ระบบงานฯ ฝตส. สตท. 20% 25% 25% 25% 25% 100% 7) น าเสนอรายงานผลการตรวจสอบในรูปแบบ BI รายงานฯ ฝตส. สตท. 20% 10% 15% 10% 15% 10% 15% 10% 15% 100% หรือ Visualization ต่อ ฝ่ายจัดการหรือผู้รับตรวจ รวม 100% 1,000,000 0.00 198 เอกสารใช้เฉพาะภายใน ธ.ก.ส. เท่านั้น 20. งบประมาณ ปีบัญชี2566 รวม ปี2566 ตัวชี้วัด : 1) รายงานผลการ ประเมินการใช้งาน จ านวน 1 รายงาน ภายใน ธ.ค. 2566 2) จัดท า Prototype AI/ML เพื่อยกระดับงาน Data Analytic RPA จ านวน 2 เงื่อนไข 3) รายงานผลการ ตรวจสอบที่น าเสนอในรูป BI หรือVisualization ต่อ MC หรือผู้รับตรวจ จ านวน 6 รายงาน เป้าหมาย : Output 1. รายงานผลการ ประเมินการใช้งาน 2. Prototype AI/ML 3. รายงานผลการ ตรวจสอบในรูปแบบ BI หรือ Visualization Outcome สนับสนุนการด าเนินงาน ตรวจสอบให้มี ประสิทธิภาพเพิ่มขึ้น ตัวชี้วัด : 1) รายงานผลการ ประเมินการใช้งาน จ านวน 1 รายงาน ภายใน ธ.ค. 2567 2) จัดท า Prototype AI/ML เพื่อยกระดับงาน Data Analytic RPA จ านวน 2 เงื่อนไข 3) รายงานผลการ ตรวจสอบที่น าเสนอในรูป BI หรือVisualization ต่อ MC หรือผู้รับตรวจ จ านวน 6 รายงาน เป้าหมาย : Output 1. รายงานผลการ ประเมินการใช้งาน 2. Prototype AI/ML 3. รายงานผลการ ตรวจสอบในรูปแบบ BI หรือ Visualization Outcome สนับสนุนการด าเนินงาน ตรวจสอบให้มี ประสิทธิภาพเพิ่มขึ้น ตัวชี้วัด : 1) รายงานผลการ ประเมินการใช้งาน จ านวน 1 รายงาน ภายใน ธ.ค. 2568 2) จัดท า Prototype AI/ML เพื่อยกระดับงาน Data Analytic RPA จ านวน 2 เงื่อนไข 3) รายงานผลการ ตรวจสอบที่น าเสนอในรูป BI หรือVisualization ต่อ MC หรือผู้รับตรวจ จ านวน 6 รายงาน เป้าหมาย : Output 1. รายงานผลการ ประเมินการใช้งาน 2. Prototype AI/ML 3. รายงานผลการ ตรวจสอบในรูปแบบ BI หรือ Visualization Outcome สนับสนุนการด าเนินงาน ตรวจสอบให้มี ประสิทธิภาพเพิ่มขึ้น 19. ตัวชี้วัด /ค่าเป้าหมาย 14. กิจกรรม 15. ผลลัพธ์ ของกิจกรรม 16. ผู้รับผิดชอบ รายกิจกรรม 17. น้ าหนัก 18. ระยะเวลาด าเนินงาน

1. แผนปฎิบัติการ 6. แผนงานพัฒนา RPA & CHAT BOT and Awareness Monitoring การแจ้งเตือน ก ากับ/แก้ไขรายการผิดปกติ 2. ระยะเวลาด าเนินโครงการ : ปีบัญชี2566-2568 แผนงานใหม่แผนงานต่อเนื่อง 3. สนับสนุนต าแหน่งเชิงยุทธศาสตร์: ตัวชี้วัด/ค่าเป้าหมาย SO : ปี2566 : ปี2567 : ปี2568 : 4. ผู้รับผิดชอบหลัก : ธนาคารที่ยั่งยืน - ยกระดับการจัดระดับโดยรวมของสถาบันการเงิน - ระดับ 3 (พอใช้) - เพิ่มระดับ Composite Rating - เพิ่มระดับ Composite Rating ฝตส. สตท. (Composite Rating) 5. สนับสนุนกลยุทธ์: ตัวชี้วัด/ค่าเป้าหมายกลยุทธ์: 6. งบประมาณแผนงาน : กลยุทธ์3 เพิ่มขีดความสามารถบุคลากรและประสิทธิภาพกระบวนการท างาน - ร้อยละความส าเร็จของการแก้ไขตามข้อสั่งการ ร้อยละ100 18,006,000 บาท 7. เหตุผลและความจ าเป็น : - ความคาดหวังคณะกรรมการตรวจสอบ ธ.ก.ส. ให้น าเทคโนโลยีมาช่วยสนับสนุนการตรวจสอบ 8. วัตถุประสงค์แผนงาน : 1) เพื่อช่วยป้องกัน และแก้ไขรายการผิดปกติที่เกิดขึ้นซ้ าซากจากการปฏิบัติงานในช่วงเวลาที่เหมาะสม 2) เพื่อลดภาระงานของผู้บริหารสาขา/ความกังวลในการเฝ้าระวัง/การควบคุมการปฏิบัติงาน 9. ประโยชน์ที่คาดว่าจะได้รับ : 1) เพิ่มประสิทธิภาพการปฏิบัติงาน 2) สามารถป้องกันความเสียหายที่อาจจะเกิดขึ้นในช่วงเวลาที่เหมาะสม 10. ผลลัพธ์แผนงาน (Outcome) : - เพิ่มคุณค่าและปรับปรุง แก้ไขรายการผิดปกติอย่างทันกาล 11. ตัวชี้วัดตาม (Lagging KPI) ค่าเป้าหมายตัวชี้วัดตาม (Lagging KPI Target) 1) ร้อยละของการแก้ไขข้อมูลผิดปกติจากการแจ้งเตือนผ่านช่องทาง CHAT BOT ปี2566 : ≥ ร้อยละ 80 ปี2567 : ≥ ร้อยละ 90 ปี2568 : ≥ ร้อยละ 100 2) คะแนนความพึงพอใจด้านประสิทธิภาพในระบบการแจ้งเตือน ปี2566 : 4.50 คะแนน ปี2567 : 4.60 คะแนน ปี2568 : 4.70 คะแนน 12. ตัวชี้วัดน า (Leading KPI) ค่าเป้าหมายตัวชี้วัดน า (Leading KPI Target) - ระบบ Monitoring ติดตั้งใช้งาน ปี2566 : ภายใน 31 ต.ค. 2566 ปี2567 : - ปี2568 : - 13. ปัจจัยเสี่ยงส าคัญที่ท าให้แผนงานไม่บรรลุตามวัตถุประสงค์หรือเป้าหมาย : ระดับความเสี่ยง : ต่ า 1) ข้อมูลไม่ครบถ้วนถูกต้อง และไม่ทันเวลา 2) การให้ความร่วมมือแก้ไขข้อบกพร่อง 3) พนักงานมีความรู้ความเชี่ยวชาญด้าน IT ที่เกี่ยวข้องไม่เพียงพอ เอกสารใช้เฉพาะภายใน ธ.ก.ส. เท่านั้น 199

เม.ย. พ.ค. มิ.ย. ก.ค. ส.ค. ก.ย. ต.ค. พ.ย. ธ.ค. ม.ค. ก.พ. มี.ค.ปีบัญชี2566 ปีบัญชี2567 ปี2568 งบท าการ งบลงทุน 6. แผนงานพัฒนา RPA & CHAT BOT and Awareness 314,000 - Monitoring การแจ้งเตือน ก ากับ/แก้ไขรายการผิดปกติ 1) ทบทวนค าสั่งคณะท างานพัฒนานวัตกรรมการใช้ค าสั่งคณะท างานฯ ฝตส. สตท. 10% 100% 100% RPA & CHAT BOT and Awareness Monitoring ในการ แจ้งเตือนก ากับ/แก้ไขรายการผิดปกติ 2) ทบทวนการพัฒนาระบบงานสนับสนุน RPA & รายงาน ฝตส. 10% 30% 30% 40% 100% CHAT BOT and Awareness Monitoring ผลการทบทวน 3) พัฒนาระบบงานสนับสนุน RPA & CHAT BOT ระบบงาน สตท. 20% 25% 25% 25% 25% 100% and Awareness Monitoring 4) ด าเนินการตามแผนงาน ด าเนินงาน ฝตส. สตท. 40% 5% 10% 10% 5% 10% 10% 5% 10% 10% 5% 10% 10% 100% 5) ประชุมคณะท างานเพื่อติดตามความคืบหน้า รายงานการประชุม ฝตส. สตท. 10% 25% 25% 25% 25% 100% ผลการด าเนินงาน คณะท างานฯ 6) รายงานผลการด าเนินงานเสนอ CAE รายงานผล ฝตส. 10% 100% 100% การด าเนินงาน รวม 100% 314,000 0.00 200 เอกสารใช้เฉพาะภายใน ธ.ก.ส. เท่านั้น 20. งบประมาณ ปีบัญชี2566 รวม ปี2566 ตัวชี้วัด : 1) ร้อยละของการแก้ไข ข้อมูลผิดปกติจากการแจ้ง เตือนผ่านช่องทาง CHAT BOT ≥ ร้อยละ 80 2) ระบบ Monitoring ติดตั้งใช้งาน ภายใน ต.ค. 2566 3) คะแนนความพึงพอใจ ด้านประสิทธิภาพ ในระบบการแจ้งเตือน 4.50 คะแนน เป้าหมาย : Output 1) ร้อยละของการแก้ไข ข้อมูลผิดปกติ 2) ระบบ Monitoring 3) คะแนน ความพึงพอใจ ด้านประสิทธิภาพ ในระบบแจ้งเตือน Outcome เพิ่มคุณค่าและปรับปรุง แก้ไขรายการผิดปกติ อย่างทันกาล ตัวชี้วัด : 1) ร้อยละของการแก้ไข ข้อมูลผิดปกติจากการแจ้ง เตือนผ่านช่องทาง CHAT BOT ≥ ร้อยละ 90 2) คะแนน ความพึงพอใจ ด้านประสิทธิภาพ ในระบบการแจ้งเตือน เตือน 4.60 คะแนน เป้าหมาย : Output 1) ร้อยละของการแก้ไข ข้อมูลผิดปกติ 2) ระบบ Monitoring 3) คะแนน ความพึงพอใจ ด้านประสิทธิภาพ ในระบบแจ้งเตือน Outcome เพิ่มคุณค่าและปรับปรุง แก้ไขรายการผิดปกติ อย่างทันกาล ตัวชี้วัด : 1) ร้อยละของการแก้ไข ข้อมูลผิดปกติจากการแจ้ง เตือนผ่านช่องทาง CHAT BOT ≥ ร้อยละ 100 2) คะแนน ความพึงพอใจ ด้านประสิทธิภาพ ในระบบการแจ้งเตือน เตือน 4.70 คะแนน เป้าหมาย : Output 1) ร้อยละของการแก้ไข ข้อมูลผิดปกติ 2) ระบบ Monitoring 3) คะแนน ความพึงพอใจ ด้านประสิทธิภาพ ในระบบแจ้งเตือน Outcome เพิ่มคุณค่าและปรับปรุง แก้ไขรายการผิดปกติ อย่างทันกาล 19. ตัวชี้วัด /ค่าเป้าหมาย 14. กิจกรรม 15. ผลลัพธ์ ของกิจกรรม 16. ผู้รับผิดชอบ รายกิจกรรม 17. น้ าหนัก 18. ระยะเวลาด าเนินงาน

1. แผนปฎิบัติการ 7. แผนงานพัฒนาระบบการจัดการตรวจสอบแบบรวมศูนย์ 2. ระยะเวลาด าเนินโครงการ : ปีบัญชี2566-2568 แผนงานใหม่แผนงานต่อเนื่อง 3. สนับสนุนต าแหน่งเชิงยุทธศาสตร์: ตัวชี้วัด/ค่าเป้าหมาย SO : ปี2566 : ปี2567 : ปี2568 : 4. ผู้รับผิดชอบหลัก : ธนาคารที่ยั่งยืน - ยกระดับการจัดระดับโดยรวมของสถาบันการเงิน - ระดับ 3 (พอใช้) - เพิ่มระดับ Composite Rating - เพิ่มระดับ Composite Rating ฝตส. สตท. (Composite Rating) 5. สนับสนุนกลยุทธ์: ตัวชี้วัด/ค่าเป้าหมายกลยุทธ์: 6. งบประมาณแผนงาน : กลยุทธ์3 เพิ่มขีดความสามารถบุคลากรและประสิทธิภาพกระบวนการท างาน - ร้อยละความส าเร็จของการแก้ไขตามข้อสั่งการ ร้อยละ100 28,400,000 บาท 7. เหตุผลและความจ าเป็น : - เพื่อให้มีระบบงานที่รองรับกระบวนการตรวจสอบที่มีประสิทธิภาพ สอดคล้องกับเกณฑ์Enablers ด้านการตรวจสอบภายใน 8. วัตถุประสงค์แผนงาน : - พัฒนา/จัดหาระบบงานเพื่อเพิ่มประสิทธิภาพการด าเนินงานตรวจสอบ โดยใช้ระบบเทคโนโลยีสารสนเทศให้ตอบสนองความต้องการในการตรวจสอบเชิง Management Audit โดยจัดเก็บข้อมูลแบบรวมศูนย์ทั้งกระบวนการตรวจสอบ 9. ประโยชน์ที่คาดว่าจะได้รับ : 1) มีฐานข้อมูลการปฏิบัติงานตรวจสอบภายใน 2) มีการควบคุมการใช้ข้อมูลในฐานข้อมูลจากศูนย์กลาง 3) ระบบฐานข้อมูลสามารถรองรับการท างานของผู้ใช้จ านวนมาก 4) ลดความซ้ าซ้อนของข้อมูล 10. ผลลัพธ์แผนงาน (Outcome) : - มีระบบงานที่รองรับการตรวจสอบที่มีประสิทธิภาพ 11. ตัวชี้วัดตาม (Lagging KPI) ค่าเป้าหมายตัวชี้วัดตาม (Lagging KPI Target) - ระบบการจัดการตรวจสอบแบบรวมศูนย์พร้อมใช้งาน ปี2566 : ภายใน มี.ค. 2567 ปี2567 : ภายใน มี.ค. 2568 ปี2568 : ภายใน มี.ค. 2569 12. ตัวชี้วัดน า (Leading KPI) ค่าเป้าหมายตัวชี้วัดน า (Leading KPI Target) - รายงานผลตามโครงการ ปี2566 : 1 รายงาน ปี2567 : 1 รายงาน ปี2568 : 1 รายงาน 13. ปัจจัยเสี่ยงส าคัญที่ท าให้แผนงานไม่บรรลุตามวัตถุประสงค์หรือเป้าหมาย : ระดับความเสี่ยง : ค่อนข้างต่ า - ระบบงานที่ใช้รองรับกระบวนการตรวจสอบอาจไม่ครอบคลุมความต้องการใช้งาน เอกสารใช้เฉพาะภายใน ธ.ก.ส. เท่านั้น 201

เม.ย. พ.ค. มิ.ย. ก.ค. ส.ค. ก.ย. ต.ค. พ.ย. ธ.ค. ม.ค. ก.พ. มี.ค.ปีบัญชี2566 ปีบัญชี2567 ปี2568 งบท าการ งบลงทุน 7. แผนงานพัฒนาระบบการจัดการตรวจสอบแบบรวมศูนย์ 100% - 28,400,000 1) แต่งตั้งคณะท างานออกแบบระบบงาน คณะท างาน ฝตส. 10% 30% 30% 40% 100% 2) ออกแบบและด าเนินการพัฒนาระบบ รูปแบบของระบบ ฝตส. 40% 20% 20% 20% 20% 20% 100% 3) ทดสอบระบบ ผลการทดสอบ ฝตส. สตท. 30% 50% 50% 100% 4) สรุปรายงานผลโครงการ บันทึกรายงานผล ฝตส. 20% 50% 50% 100% รวม 100% 0.00 28,400,000 202 เอกสารใช้เฉพาะภายใน ธ.ก.ส. เท่านั้น 20. งบประมาณ ปีบัญชี2566 รวม ปี2566 ตัวชี้วัด : 1) พัฒนาระบบการ จัดการตรวจสอบ แบบรวมศูนย์ ภายใน มี.ค. 2567 2) รายงานผล ตามโครงการ จ านวน 1 รายงาน เป้าหมาย : Output ระบบตรวจสอบแบบ รวมศูนย์ Outcome มีระบบงาน ที่รองรับการตรวจสอบ ที่มีประสิทธิภาพ ตัวชี้วัด : 1) พัฒนาระบบการ จัดการตรวจสอบ แบบรวมศูนย์ ภายใน มี.ค. 2568 2) รายงานผล ตามโครงการ จ านวน 1 รายงาน เป้าหมาย : Output ระบบตรวจสอบแบบ รวมศูนย์ Outcome มีระบบงาน ที่รองรับการตรวจสอบ ที่มีประสิทธิภาพ ตัวชี้วัด : 1) พัฒนาระบบการ จัดการตรวจสอบ แบบรวมศูนย์ ภายใน มี.ค. 2569 2) รายงานผล ตามโครงการ จ านวน 1 รายงาน เป้าหมาย : Output ระบบตรวจสอบแบบ รวมศูนย์ Outcome มีระบบงาน ที่รองรับการตรวจสอบ ที่มีประสิทธิภาพ 19. ตัวชี้วัด /ค่าเป้าหมาย 14. กิจกรรม 15. ผลลัพธ์ ของกิจกรรม 16. ผู้รับผิดชอบ รายกิจกรรม 17. น้ าหนัก 18. ระยะเวลาด าเนินงาน

1. แผนปฎิบัติการ 8. แผนงานยกระดับขีดความสามารถของผู้ตรวจสอบภายในเป็นผู้เชี่ยวชาญเฉพาะด้าน (Subject Matter Expert : SME) 2. ระยะเวลาด าเนินโครงการ : ปีบัญชี2566-2568 แผนงานใหม่แผนงานต่อเนื่อง 3. สนับสนุนต าแหน่งเชิงยุทธศาสตร์: ตัวชี้วัด/ค่าเป้าหมาย SO : ปี2566 : ปี2567 : ปี2568 : 4. ผู้รับผิดชอบหลัก : ธนาคารที่ยั่งยืน - ยกระดับการจัดระดับโดยรวมของสถาบันการเงิน - ระดับ 3 (พอใช้) - เพิ่มระดับ Composite Rating - เพิ่มระดับ Composite Rating ฝตส. สตท. (Composite Rating) 5. สนับสนุนกลยุทธ์: ตัวชี้วัด/ค่าเป้าหมายกลยุทธ์: 6. งบประมาณแผนงาน : กลยุทธ์3 เพิ่มขีดความสามารถบุคลากรและประสิทธิภาพกระบวนการท างาน - ร้อยละความส าเร็จของการแก้ไขตามข้อสั่งการ ร้อยละ100 110,000 บาท 7. เหตุผลและความจ าเป็น : - เพื่อให้ผู้ตรวจสอบภายในมีความเชี่ยวชาญในงานตรวจสอบตามมาตรฐาน และธุรกิจหลักของธนาคาร 8. วัตถุประสงค์แผนงาน : - เพื่อยกระดับขีดความสามารถของผู้ตรวจสอบภายในให้เป็นผู้เชี่ยวชาญเฉพาะด้านในงานตรวจสอบ และธุรกิจหลักของธนาคาร 9. ประโยชน์ที่คาดว่าจะได้รับ : - บุคลากรมีความเชี่ยวชาญเฉพาะด้าน สามารถให้ความเชื่อมั่นและให้ค าปรึกษา เพื่อสร้างคุณค่าให้แก่งานตรวจสอบภายใน 10. ผลลัพธ์แผนงาน (Outcome) : - บุคลากรมีความเชี่ยวชาญเฉพาะด้าน สามารถสร้างคุณค่าและปรับปรุงการด าเนินงานให้กับองค์กร 11. ตัวชี้วัดตาม (Lagging KPI) ค่าเป้าหมายตัวชี้วัดตาม (Lagging KPI Target) - จ านวนผลงานการสร้างมูลค่าเพิ่มให้กับองค์กร ปี2566 : 4 เรื่อง/รายงาน ปี2567 : 4 เรื่อง/รายงาน ปี2568 : 5 เรื่อง/รายงาน 12. ตัวชี้วัดน า (Leading KPI) ค่าเป้าหมายตัวชี้วัดน า (Leading KPI Target) - ร้อยละความส าเร็จในการพัฒนาและส่งเสริมพนักงานให้เป็นผู้เชี่ยวชาญเฉพาะด้านในงานตรวจสอบ ปี2566 : ร้อยละ 100 ปี2567 : ร้อยละ 100 ปี2568 : ร้อยละ 100 13. ปัจจัยเสี่ยงส าคัญที่ท าให้แผนงานไม่บรรลุตามวัตถุประสงค์หรือเป้าหมาย : ระดับความเสี่ยง : ต่ า - อาจไม่ได้รับความร่วมมือจากผู้ที่ถูกระบุให้เป็นผู้เชี่ยวชาญเฉพาะด้าน เนื่องจากปริมาณงานและความไม่สะดวกในการปฏิบัติงานในพื้นที่ เอกสารใช้เฉพาะภายใน ธ.ก.ส. เท่านั้น 203

เม.ย. พ.ค. มิ.ย. ก.ค. ส.ค. ก.ย. ต.ค. พ.ย. ธ.ค. ม.ค. ก.พ. มี.ค.ปีบัญชี2566 ปีบัญชี2567 ปี2568 งบท าการ งบลงทุน 8. แผนงานยกระดับขีดความสามารถของผู้ตรวจสอบภายในเป็น 100% 110,000 - ผู้เชี่ยวชาญเฉพาะด้าน (Subject Matter Expert : SME) 1) ทบทวนแนวทางการสร้าง SME พร้อมจัดท าโครงการ บันทึกขออนุมัติ ฝตส. 30% 20% 20% 60% 100% เพื่อขออนุมัติโครงการและงบประมาณ เสนอต่อ CAE 2) สื่อสารแนวทางการสร้างผู้เชี่ยวชาญเฉพาะด้าน (SME) บันทึกสื่อสาร ฝตส. 10% 100% 100% 3) รายงานผลการด าเนินงาน SME เสนอต่อผู้บริหารส่วนงาน บันทึกรายงานผล ฝตส. สตท. 30% 50% 50% 100% 4) ประเมินผลการด าเนินงานโครงการจาก SME และผู้บริหาร บันทึกขอความ ฝตส. 20% 50% 50% 100% พร้อมประเมินผลการปฏิบัติงานของ SME ร่วมมือประเมินผล 5) รายงานสรุปผลการด าเนินงาน บันทึกรายงานผล ฝตส. 10% 100% 100% การด าเนินงาน รวม 100% 110,000 0.00 204 เอกสารใช้เฉพาะภายใน ธ.ก.ส. เท่านั้น 20. งบประมาณ ปีบัญชี2566 รวม ปี2566 ตัวชี้วัด : 1) ร้อยละความส าเร็จ ในการพัฒนาและ ส่งเสริมพนักงานให้เป็น ผู้เชี่ยวชาญเฉพาะด้าน ในงานตรวจสอบ ร้อยละ 100 2) จ านวนผลงาน การสร้างมูลค่าเพิ่มให้กับ องค์กร 4 เรื่อง/รายงาน เป้าหมาย : Output พนักงานมีความเชี่ยวชาญ เฉพาะด้าน Outcome สร้างมูลค่าเพิ่ม ให้กับองค์กรได้ อย่างมีประสิทธิภาพ ตัวชี้วัด : 1) ร้อยละความส าเร็จ ในการพัฒนาและ ส่งเสริมพนักงานให้เป็น ผู้เชี่ยวชาญเฉพาะด้าน ในงานตรวจสอบ ร้อยละ 100 2) จ านวนผลงาน การสร้างมูลค่าเพิ่มให้กับ องค์กร 4 เรื่อง/รายงาน เป้าหมาย : Output พนักงานมีความเชี่ยวชาญ เฉพาะด้าน Outcome สร้างมูลค่าเพิ่ม ให้กับองค์กรได้ อย่างมีประสิทธิภาพ ตัวชี้วัด : 1) ร้อยละความส าเร็จ ในการพัฒนาและ ส่งเสริมพนักงานให้เป็น ผู้เชี่ยวชาญเฉพาะด้าน ในงานตรวจสอบ ร้อยละ 100 2) จ านวนผลงาน การสร้างมูลค่าเพิ่มให้กับ องค์กร 5 เรื่อง/รายงาน เป้าหมาย : Output พนักงานมีความเชี่ยวชาญ เฉพาะด้าน Outcome สร้างมูลค่าเพิ่ม ให้กับองค์กรได้ อย่างมีประสิทธิภาพ 19. ตัวชี้วัด /ค่าเป้าหมาย 14. กิจกรรม 15. ผลลัพธ์ ของกิจกรรม 16. ผู้รับผิดชอบ รายกิจกรรม 17. น้ าหนัก 18. ระยะเวลาด าเนินงาน

1. แผนปฎิบัติการ 9. แผนงานส่งเสริมพนักงานให้ได้รับวุฒิบัตรที่เกี่ยวข้องด้านการตรวจสอบภายในตามมาตรฐานสากล 2. ระยะเวลาด าเนินโครงการ : ปีบัญชี2566-2568 แผนงานใหม่แผนงานต่อเนื่อง 3. สนับสนุนต าแหน่งเชิงยุทธศาสตร์: ตัวชี้วัด/ค่าเป้าหมาย SO : ปี2566 : ปี2567 : ปี2568 : 4. ผู้รับผิดชอบหลัก : ธนาคารที่ยั่งยืน - ยกระดับการจัดระดับโดยรวมของสถาบันการเงิน - ระดับ 3 (พอใช้) - เพิ่มระดับ Composite Rating - เพิ่มระดับ Composite Rating ฝตส. สตท. (Composite Rating) 5. สนับสนุนกลยุทธ์: ตัวชี้วัด/ค่าเป้าหมายกลยุทธ์: 6. งบประมาณแผนงาน : กลยุทธ์3 เพิ่มขีดความสามารถบุคลากรและประสิทธิภาพกระบวนการท างาน - ร้อยละความส าเร็จของการแก้ไขตามข้อสั่งการ ร้อยละ 100 934,920 บาท 7. เหตุผลและความจ าเป็น : - เพื่อให้เป็นไปตามเกณฑ์Enablers ด้านการตรวจสอบภายใน 8. วัตถุประสงค์แผนงาน : - เพื่อส่งเสริมพนักงานให้ได้รับวุฒิบัตรที่เกี่ยวข้องด้านการตรวจสอบภายในตามมาตรฐานสากล 9. ประโยชน์ที่คาดว่าจะได้รับ : - บุคลากรมีความรู้ทักษะ และความสามารถอื่นๆ ในงานตรวจสอบ สามารถปฏิบัติงานได้ตามมาตรฐาน 10. ผลลัพธ์แผนงาน (Outcome) : - ธนาคารมีหน่วยตรวจสอบภายใน ที่มีมาตรฐานทั้งด้านคุณสมบัติและด้านการปฏิบัติงานตรวจสอบ 11. ตัวชี้วัดตาม (Lagging KPI) ค่าเป้าหมายตัวชี้วัดตาม (Lagging KPI Target) 1) พนักงานที่ได้รับการพัฒนาความรู้ทางวิชาชีพด้านผู้ตรวจสอบภายในอย่างต่อเนื่อง ปี2566 : จ านวน 3 คน ปี2567 : จ านวน 3 คน ปี2568 : จ านวน 3 คน 2) จ านวนพนักงานที่สอบรับวุฒิบัตรสากลด้านการตรวจสอบภายใน ปี2566 : ≥ 2 คน ปี2567 : ≥ 2 คน ปี2568 : ≥ 2 คน 12. ตัวชี้วัดน า (Leading KPI) ค่าเป้าหมายตัวชี้วัดน า (Leading KPI Target) - พนักงานมีคุณสมบัติครบถ้วนให้ความสนใจเข้าร่วมโครงการ ปี2566 : จ านวน 2 คน ปี2567 : จ านวน 2 คน ปี2568 : จ านวน 2 คน 13. ปัจจัยเสี่ยงส าคัญที่ท าให้แผนงานไม่บรรลุตามวัตถุประสงค์หรือเป้าหมาย : ระดับความเสี่ยง : ต่ า 1) ไม่ได้รับความสนใจจากพนักงานเนื่องจากความไม่สะดวกในการปฏิบัติงานในพื้นที่ 2) พนักงานขาดแรงจูงใจในการเข้ารับการอบรมและเตรียมตัวสอบ เอกสารใช้เฉพาะภายใน ธ.ก.ส. เท่านั้น 205

เม.ย. พ.ค. มิ.ย. ก.ค. ส.ค. ก.ย. ต.ค. พ.ย. ธ.ค. ม.ค. ก.พ. มี.ค.ปีบัญชี2566 ปีบัญชี2567 ปี2568 งบท าการ งบลงทุน 9. แผนงานส่งเสริมพนักงานให้ได้รับวุฒิบัตรที่เกี่ยวข้อง 100% 934,920 - ด้านการตรวจสอบภายในตามมาตรฐานสากล 1) ศึกษา/รวบรวมข้อมูลจัดท าโครงการและงบประมาณ เอกสารแนบบันทึก ฝตส. สตท. 20% 30% 30% 40% 100% 2) ขออนุมัติโครงการ และงบประมาณ เสนอต่อ CAE บันทึกขออนุมัติ ฝตส. สตท. 20% 100% 100% 3) ประชาสัมพันธ์และเชิญชวนพนักงานสมัครเข้าร่วม บันทึกสื่อสาร ฝตส. สตท. 10% 100% 100% โครงการ 4) ด าเนินการตามโครงการ ที่ได้รับความเห็นชอบ ความคืบหน้า 15% การด าเนินโครงการ 5) รายงานผลการด าเนินงานตามโครงการและสรุปผล บันทึกรายงานผล ฝตส. สตท. 20% การทดสอบ เพื่อรับวุฒิบัตรที่เกี่ยวข้องด้านการตรวจสอบภายใน ตามมาตรฐานสากล เสนอต่อ CAE รวม 100% 934,920 0.00 206 เอกสารใช้เฉพาะภายใน ธ.ก.ส. เท่านั้น ฝตส. สตท. 30% 100% 10% 15% 15% 15% 15% 15% 20. งบประมาณ ปีบัญชี2566 รวม ปี2566 ตัวชี้วัด : 1) จ านวนพนักงาน ที่สอบรับวุฒิบัตรสากล ด้านการตรวจสอบภายใน ≥ 2 คน 2) พนักงานที่ได้รับ การพัฒนาความรู้ทาง วิชาชีพด้านผู้ตรวจสอบ ภายในอย่างต่อเนื่อง จ านวน 3 คน เป้าหมาย : Output พนักงานรักษาและได้รับ วุฒิบัตรสากล Outcome ธนาคารมีหน่วย ตรวจสอบภายใน ที่มีมาตรฐาน ทั้งด้านคุณสมบัติ และด้านการปฏิบัติงาน ตรวจสอบ ตัวชี้วัด : 1) จ านวนพนักงาน ที่สอบรับวุฒิบัตรสากล ด้านการตรวจสอบภายใน ≥ 2 คน 2) พนักงานที่ได้รับ การพัฒนาความรู้ทาง วิชาชีพด้านผู้ตรวจสอบ ภายในอย่างต่อเนื่อง จ านวน 3 คน เป้าหมาย : Output พนักงานรักษาและได้รับ วุฒิบัตรสากล Outcome ธนาคารมีหน่วย ตรวจสอบภายใน ที่มีมาตรฐาน ทั้งด้านคุณสมบัติ และด้านการปฏิบัติงาน ตรวจสอบ ตัวชี้วัด : 1) จ านวนพนักงาน ที่สอบรับวุฒิบัตรสากล ด้านการตรวจสอบภายใน ≥ 2 คน 2) พนักงานที่ได้รับ การพัฒนาความรู้ทาง วิชาชีพด้านผู้ตรวจสอบ ภายในอย่างต่อเนื่อง จ านวน 3 คน เป้าหมาย : Output พนักงานรักษาและได้รับ วุฒิบัตรสากล Outcome ธนาคารมีหน่วย ตรวจสอบภายใน ที่มีมาตรฐาน ทั้งด้านคุณสมบัติ และด้านการปฏิบัติงาน ตรวจสอบ 19. ตัวชี้วัด /ค่าเป้าหมาย 100% 100% 14. กิจกรรม 15. ผลลัพธ์ ของกิจกรรม 16. ผู้รับผิดชอบ รายกิจกรรม 17. น้ าหนัก 18. ระยะเวลาด าเนินงาน

1. แผนปฎิบัติการ 10. แผนงานส่งเสริมพนักงานให้ได้รับประกาศนียบัตรผู้ตรวจสอบภายในของประเทศไทย (CPIAT) 2. ระยะเวลาด าเนินโครงการ : ปีบัญชี2566-2568 แผนงานใหม่แผนงานต่อเนื่อง 3. สนับสนุนต าแหน่งเชิงยุทธศาสตร์: ตัวชี้วัด/ค่าเป้าหมาย SO : ปี2566 : ปี2567 : ปี2568 : 4. ผู้รับผิดชอบหลัก : ธนาคารที่ยั่งยืน - ยกระดับการจัดระดับโดยรวมของสถาบันการเงิน - ระดับ 3 (พอใช้) - เพิ่มระดับ Composite Rating - เพิ่มระดับ Composite Rating ฝตส. สตท. (Composite Rating) 5. สนับสนุนกลยุทธ์: ตัวชี้วัด/ค่าเป้าหมายกลยุทธ์: 6. งบประมาณแผนงาน : กลยุทธ์3 เพิ่มขีดความสามารถบุคลากรและประสิทธิภาพกระบวนการท างาน - ร้อยละความส าเร็จของการแก้ไขตามข้อสั่งการ ร้อยละ 100 1,329,250 บาท 7. เหตุผลและความจ าเป็น : - เพื่อให้เป็นไปตามเกณฑ์Enablers ด้านการตรวจสอบภายใน 8. วัตถุประสงค์แผนงาน : 1) เพื่อส่งเสริมพนักงานให้ได้รับประกาศนียบัตรผู้ตรวจสอบภายในของประเทศไทย (CPIAT) 2) เพื่อให้เป็นไปตามหลักเกณฑ์การประเมินกระบวนการปฏิบัติงานและการจัดการ Enablers 9. ประโยชน์ที่คาดว่าจะได้รับ : - บุคลากรมีทักษะ ความรู้ในงานตรวจสอบ สามารถปฏิบัติงานได้ตามมาตรฐานสากล 10. ผลลัพธ์แผนงาน (Outcome) : - พนักงานมีตามมาตรฐาน ทั้งด้านคุณสมบัติและด้านการปฏิบัติงานตรวจสอบ 11. ตัวชี้วัดตาม (Lagging KPI) ค่าเป้าหมายตัวชี้วัดตาม (Lagging KPI Target) - ร้อยละของพนักงานสายงานตรวจสอบได้รับวุฒิบัตร CPIAT (สะสม) ปี2566 : ร้อยละ 30 ของพนักงานสายงานตรวจสอบ ปี2567 : ร้อยละ 40 ของพนักงานสายงานตรวจสอบ ปี2568 : ร้อยละ 50 ของพนักงานสายงานตรวจสอบ 12. ตัวชี้วัดน า (Leading KPI) ค่าเป้าหมายตัวชี้วัดน า (Leading KPI Target) - พนักงานที่ได้รับการพัฒนาเพื่อให้ได้รับวุฒิบัตรCPIAT ปี2566 : 15 คน ปี2567 : 15 คน ปี2568 : 15 คน 13. ปัจจัยเสี่ยงส าคัญที่ท าให้แผนงานไม่บรรลุตามวัตถุประสงค์หรือเป้าหมาย : ระดับความเสี่ยง : ต่ า 1) ไม่ได้รับความสนใจจากพนักงานเนื่องจากความไม่สะดวกในการปฏิบัติงานในพื้นที่ 2) พนักงานขาดแรงจูงใจในการเข้ารับการอบรมและเตรียมตัวสอบ เอกสารใช้เฉพาะภายใน ธ.ก.ส. เท่านั้น 207

เม.ย. พ.ค. มิ.ย. ก.ค. ส.ค. ก.ย. ต.ค. พ.ย. ธ.ค. ม.ค. ก.พ. มี.ค.ปีบัญชี2566 ปีบัญชี2567 ปี2568 งบท าการ งบลงทุน 10. แผนงานส่งเสริมพนักงานให้ได้รับประกาศนียบัตร 100% 1,329,250 - ผู้ตรวจสอบภายในของประเทศไทย (CPIAT) 1) ศึกษา/รวบรวมข้อมูลจัดท าโครงการ เอกสารแนบบันทึก ฝตส. สตท. 20% 50% 50% 100% และงบประมาณ 2) เสนอขออนุมัติโครงการและงบประมาณ ต่อ CAE บันทึกขออนุมัติ ฝตส. สตท. 20% 100% 100% 3) สื่อสาร/ประชาสัมพันธ์กให้พนักงาน เข้ารับการอบรม 100% และทดสอบเพื่อรับวุฒิบัตร CPIAT ความคืบหน้า 15% การด าเนินโครงการ 5) รายงานผลการด าเนินงานตามโครงการ และสรุปผล บันทึกรายงานผล ฝตส. สตท. 20% 100% 100% การทดสอบเพื่อรับวุฒิบัตร CPIAT เสนอ CAE รวม 100% 1,329,250 0.00 208 เอกสารใช้เฉพาะภายใน ธ.ก.ส. เท่านั้น บันทึกสื่อสาร ฝตส. สตท. 20% 50% 50% 4) ด าเนินการตามโครงการ ที่ได้รับความเห็นชอบ 20% ฝตส. สตท. 20. งบประมาณ ปีบัญชี2566 รวม ปี2566 ตัวชี้วัด : 1) ร้อยละของพนักงาน สายงานตรวจสอบได้รับ วุฒิบัตร CPIAT (สะสม) ร้อยละ 30 ของพนักงาน สายงานตรวจสอบ 2) พนักงานที่ได้รับ การพัฒนาเพื่อให้ได้ รับวุฒิบัตร CPIAT จ านวน 15 คน เป้าหมาย : Output พนักงานได้รับวุฒิบัตร CPIAT Outcome ธนาคารมีหน่วย ตรวจสอบภายใน ที่มีมาตรฐาน ทั้งด้านคุณสมบัติ และด้านการปฏิบัติงาน ตรวจสอบ ตัวชี้วัด : 1) ร้อยละของพนักงาน สายงานตรวจสอบได้รับ วุฒิบัตร CPIAT (สะสม) ร้อยละ 40 ของพนักงาน สายงานตรวจสอบ 2) พนักงานที่ได้รับ การพัฒนาเพื่อให้ได้ รับวุฒิบัตร CPIAT จ านวน 15 คน เป้าหมาย : Output พนักงานได้รับวุฒิบัตร CPIAT Outcome ธนาคารมีหน่วย ตรวจสอบภายใน ที่มีมาตรฐาน ทั้งด้านคุณสมบัติ และด้านการปฏิบัติงาน ตรวจสอบ ตัวชี้วัด : 1) ร้อยละของพนักงาน สายงานตรวจสอบได้รับ วุฒิบัตร CPIAT (สะสม) ร้อยละ 50 ของพนักงาน สายงานตรวจสอบ 2) พนักงานที่ได้รับ การพัฒนาเพื่อให้ได้ รับวุฒิบัตร CPIAT จ านวน 15 คน เป้าหมาย : Output พนักงานได้รับวุฒิบัตร CPIAT Outcome ธนาคารมีหน่วย ตรวจสอบภายใน ที่มีมาตรฐาน ทั้งด้านคุณสมบัติ และด้านการปฏิบัติงาน ตรวจสอบ 19. ตัวชี้วัด /ค่าเป้าหมาย 10% 15% 15% 15% 15% 100% 15% 14. กิจกรรม 15. ผลลัพธ์ ของกิจกรรม 16. ผู้รับผิดชอบ รายกิจกรรม 17. น้ าหนัก 18. ระยะเวลาด าเนินงาน

1. แผนปฎิบัติการ 11. แผนงานพัฒนาระบบการบริหารงานตรวจสอบด้านเทคโนโลยีและสารสนเทศตามมาตรฐานสากล ISO19011 2. ระยะเวลาด าเนินโครงการ : ปีบัญชี2566-2568 แผนงานใหม่แผนงานต่อเนื่อง 3. สนับสนุนต าแหน่งเชิงยุทธศาสตร์: ตัวชี้วัด/ค่าเป้าหมาย SO : ปี2566 : ปี2567 : ปี2568 : 4. ผู้รับผิดชอบหลัก : ธนาคารที่ยั่งยืน - ยกระดับการจัดระดับโดยรวมของสถาบันการเงิน - ระดับ 3 (พอใช้) - เพิ่มระดับ Composite Rating - เพิ่มระดับ Composite Rating สตท. ฝตส. (Composite Rating) 5. สนับสนุนกลยุทธ์: ตัวชี้วัด/ค่าเป้าหมายกลยุทธ์: 6. งบประมาณแผนงาน : กลยุทธ์3 เพิ่มขีดความสามารถบุคลากรและประสิทธิภาพกระบวนการท างาน - ร้อยละความส าเร็จของการแก้ไขตามข้อสั่งการ ร้อยละ 100 634,500 บาท 7. เหตุผลและความจ าเป็น : - เพื่อยกระดับงานให้เป็นไปตามมาตรฐานการตรวจสอบภายใน 8. วัตถุประสงค์แผนงาน : - เพื่อให้ความมั่นใจแก่ผู้มีส่วนได้ส่วนเสียว่าระบบการตรวจสอบภายในของ ธ.ก.ส. ได้รับการรับรองตามมาตรฐาน ISO และผ่านการประเมินคุณภาพงานตรวจสอบจากผู้ประเมินอิสระภายนอก 9. ประโยชน์ที่คาดว่าจะได้รับ : 1) ธนาคารได้รับความน่าเชื่อถือจากส่วนงานภายนอกที่เกี่ยวข้อง 2) เป็นการสร้างภาพลักษณ์ที่ดีต่อธนาคาร 3) หน่วยรับตรวจยอมรับค าแนะน าในการแก้ไขข้อบกพร่อง 10. ผลลัพธ์แผนงาน (Outcome) : - กระบวนการตรวจสอบภายในมีคุณภาพตามมาตรฐาน ISO 11. ตัวชี้วัดตาม (Lagging KPI) ค่าเป้าหมายตัวชี้วัดตาม (Lagging KPI Target) - ใบรับรองผ่านการตรวจติดตามจากผู้ประเมินภายนอก (Surveillance Audit) ปีที่ 1 ปี2566 : ภายใน มี.ค. 2567 ปี2567 : ภายใน มี.ค. 2568 ปี2568 : ภายใน มี.ค. 2569 12. ตัวชี้วัดน า (Leading KPI) ค่าเป้าหมายตัวชี้วัดน า (Leading KPI Target) - รายงานผลการด าเนินงานตามตัวชี้วัดวัตถุประสงค์การบริหารงานตรวจสอบภายใน (Internal Auditing ปี2566 : 1 รายงาน ปี2567 : 1 รายงาน ปี2568 : 1 รายงาน Management Objective Indicators) 13. ปัจจัยเสี่ยงส าคัญที่ท าให้แผนงานไม่บรรลุตามวัตถุประสงค์หรือเป้าหมาย : ระดับความเสี่ยง : ค่อนข้างต่ า 1) ไม่ผ่านการรับรอง Certifiacation จากการตรวจ Surveillance Audit 2) ขาดความเชื่อมั่นจากผู้มีส่วนได้ส่วนเสีย เนื่องจากไม่มีความช านาญในการจัดการงานตรวจตามแนวทาง ISO เอกสารใช้เฉพาะภายใน ธ.ก.ส. เท่านั้น 209

เม.ย. พ.ค. มิ.ย. ก.ค. ส.ค. ก.ย. ต.ค. พ.ย. ธ.ค. ม.ค. ก.พ. มี.ค.ปีบัญชี2566 ปีบัญชี2567 ปี2568 งบท าการ งบลงทุน 11. แผนงานพัฒนาระบบการบริหารงานตรวจสอบด้านเทคโนโลยี 100% 634,500 - และสารสนเทศตามมาตรฐานสากล ISO19011 1) ทบทวนและปรับปรุงเอกสาร ISO19011 ผลการทบทวน สตท. 10% 30% 30% 40% 100% 2) กระบวนการให้ความรู้และฝึกอบรม (Training) ผลด าเนินงาน สตท. 20% 15% 15% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 100% 3) กระบวนการให้ค าปรึกษา (Consult) ผลด าเนินงาน สตท. 30% 10% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 100% 4) ตรวจประเมินจากผู้ตรวจประเมินภายใน รายงาน สตท. 20% 30% 30% 40% 100% และเตรียมความพร้อมรับการตรวจจากผู้ประเมินภายนอก 5) ตรวจประเมินจากผู้ตรวจประเมินภายนอก รายงาน สตท. 20% 30% 30% 40% 100% รวม 100% 634,500 0.00 210 เอกสารใช้เฉพาะภายใน ธ.ก.ส. เท่านั้น 20. งบประมาณ ปีบัญชี2566 รวม ปี2566 ตัวชี้วัด : 1) ผ่านการตรวจติดตามจาก ผู้ประเมินภายนอก (Surveillance Audit) ปีที่ 1 ภายใน มี.ค. 2567 2) รายงานผลการด าเนินงาน ตามตัวชี้วัด วัตถุประสงค์การ บริหารงานตรวจสอบภายใน (Internal Auditing Management Objective Indicators) 1 รายงาน เป้าหมาย : Output 1. ผ่านการรับรองตาม มาตรฐาน ISO19011 2. ร้อยละความส าเร็จตาม ตัวชี้วัดวัตถุประสงค์การ บริหารงานตรวจสอบภายใน Outcome ช่วยยกระดับการตรวจสอบ ให้มีมาตรฐาน และ ประสิทธิภาพเพิ่มขึ้น ตัวชี้วัด : 1) ผ่านการตรวจติดตามจาก ผู้ประเมินภายนอก (Surveillance Audit) ปีที่ 2 ภายใน มี.ค. 2568 2) รายงานผลการด าเนินงาน ตามตัวชี้วัด วัตถุประสงค์การ บริหารงานตรวจสอบภายใน (Internal Auditing Management Objective Indicators) 1 รายงาน เป้าหมาย : Output 1. ผ่านการรับรองตาม มาตรฐาน ISO19011 2. ร้อยละความส าเร็จตาม ตัวชี้วัดวัตถุประสงค์การ บริหารงานตรวจสอบภายใน Outcome ช่วยยกระดับการตรวจสอบ ให้มีมาตรฐาน และ ประสิทธิภาพเพิ่มขึ้น ตัวชี้วัด : 1) ผ่านการตรวจติดตาม จากผู้ประเมินภายนอก โดยได้รับการต่ออายุ ใบรับรอง (Re-certificate) ตาม มาตรฐาน ISO19011 ภายใน มี.ค. 2569 2) รายงานผลการ ด าเนินงานตามตัวชี้วัด วัตถุประสงค์การ บริหารงานตรวจสอบ ภายใน (Internal Auditing Management Objective Indicators) 1 รายงาน เป้าหมาย : Output 1. ผ่านการรับรองตาม มาตรฐาน ISO19011 2. ร้อยละความส าเร็จ ตามตัวชี้วัดวัตถุประสงค์ การบริหารงานตรวจสอบ ภายใน Outcome ช่วยยกระดับการ ตรวจสอบให้มีมาตรฐาน และประสิทธิภาพเพิ่มขึ้น 19. ตัวชี้วัด /ค่าเป้าหมาย 14. กิจกรรม 15. ผลลัพธ์ ของกิจกรรม 16. ผู้รับผิดชอบ รายกิจกรรม 17. น้ าหนัก 18. ระยะเวลาด าเนินงาน

1. แผนปฎิบัติการ 12. โครงการประเมินคุณภาพงานตรวจสอบภายในตามมาตรฐาน สคร. 2. ระยะเวลาด าเนินโครงการ : ปีบัญชี2566-2568 แผนงานใหม่แผนงานต่อเนื่อง 3. สนับสนุนต าแหน่งเชิงยุทธศาสตร์: ตัวชี้วัด/ค่าเป้าหมาย SO : ปี2566 : ปี2567 : ปี2568 : 4. ผู้รับผิดชอบหลัก : ธนาคารที่ยั่งยืน - ยกระดับการจัดระดับโดยรวมของสถาบันการเงิน - ระดับ 3 (พอใช้) - เพิ่มระดับ Composite Rating - เพิ่มระดับ Composite Rating ฝตส. สตท. (Composite Rating) 5. สนับสนุนกลยุทธ์: ตัวชี้วัด/ค่าเป้าหมายกลยุทธ์: 6. งบประมาณแผนงาน : กลยุทธ์3 เพิ่มขีดความสามารถบุคลากรและประสิทธิภาพกระบวนการท างาน - ร้อยละความส าเร็จของการแก้ไขตามข้อสั่งการ ร้อยละ 100 10,000,000 บาท 7. เหตุผลและความจ าเป็น : - หลักเกณฑ์กระทรวงการคลังว่าด้วยด้วยมาตรฐานและหลักเกณฑ์ปฏิบัติการตรวจสอบภายในส าหรับหน่วยงานของรัฐ พ.ศ. 2561 - คู่มือการประเมินผลการด าเนินงานรัฐวิสาหกิจ (ฉบับปรับปรุง ปี2566) ตามระบบประเมินผลรัฐวิสาหกิจ State Enterprise Assessment Model : SE-AM 8. วัตถุประสงค์แผนงาน : - เพื่อให้มั่นใจว่าการปฏิบัติงานตรวจสอบมีประสิทธิภาพและเป็นไปตามมาตรฐานสากล และสอดคล้องกับเกณฑ์ประเมินผลรัฐวิสาหกิจด้านการตรวจสอบภายใน 9. ประโยชน์ที่คาดว่าจะได้รับ : - การปฏิบัติงานตรวจสอบสายงานตรวจสอบได้รับการยอมรับจากส่วนงานภายในองค์กรและภายนอกองค์กร 10. ผลลัพธ์แผนงาน (Outcome) : - กระบวนการตรวจสอบมีประสิทธิภาพตามมาตรฐานสากลและสอดคล้องกับเกณฑ์ประเมินผลรัฐวิสาหกิจ ด้านการตรวจสอบภายใน 11. ตัวชี้วัดตาม (Lagging KPI) ค่าเป้าหมายตัวชี้วัดตาม (Lagging KPI Target) - ได้รับอนุมัติโครงการประเมินคุณภาพ ปี2566 : 1 โครงการ ปี2567 : - ปี2568 : - 12. ตัวชี้วัดน า (Leading KPI) ค่าเป้าหมายตัวชี้วัดน า (Leading KPI Target) - รายงานขอซื้อขอจ้าง เสนอ CAE ปี2566 : ภายใน มี.ค. 2567 ปี2567 : - ปี2568 : - 13. ปัจจัยเสี่ยงส าคัญที่ท าให้แผนงานไม่บรรลุตามวัตถุประสงค์หรือเป้าหมาย : ระดับความเสี่ยง : ค่อนข้างต่ า - การปฏิบัติงานของสายงานตรวจสอบไม่เป็นไปตามมาตรฐานสากลและเกณฑ์ประเมินผลรัฐวิสาหกิจ ด้านการตรวจสอบภายใน เอกสารใช้เฉพาะภายใน ธ.ก.ส. เท่านั้น 211 ผ 12

เม.ย. พ.ค. มิ.ย. ก.ค. ส.ค. ก.ย. ต.ค. พ.ย. ธ.ค. ม.ค. ก.พ. มี.ค.ปีบัญชี2566 ปีบัญชี2567 ปี2568 งบท าการ งบลงทุน 12. โครงการประเมินคุณภาพงานตรวจสอบภายใน 100% 10,000,000 - ตามมาตรฐาน สคร. 1) ขออนุมัติโครงการ เสนอ CAE ผลอนุมัติ ฝตส. 20% 30% 30% 40% 100% 2) จัดท าขอบเขตงาน (TOR) TOR ฝตส. 40% 30% 30% 40% 100% 3) รายงานผลการก าหนดราคากลางเสนอ CAE รายงาน ฝตส. 20% 30% 30% 40% 100% 4) ขอความเห็นชอบรายงานขอจัดซื้อจัดจ้าง เสนอ CAE ผลอนุมัติ ฝตส. 20% 30% 30% 40% 100% รวม 100% 10,000,000 0.00 212 เอกสารใช้เฉพาะภายใน ธ.ก.ส. เท่านั้น 20. งบประมาณ ปีบัญชี2566 รวม ปี2566 ตัวชี้วัด : รายงานขอซื้อ ขอจ้าง เสนอ CAE ภายใน มี.ค. 2567 เป้าหมาย : Output ผลการอนุมัติรายงาน ขอซื้อขอจ้าง Outcome ธนาคารมีหน่วยงาน ตรวจสอบภายใน ที่มีคุณภาพ ตามมาตรฐานสากล ตัวชี้วัด : ประเมินและปรับปรุง ตามผลการตรวจสอบ ประเมินคุณภาพ เป้าหมาย : Output รายงานผลการประเมิน คุณภาพงานตรวจสอบ ภายใน Outcome ธนาคารมีหน่วยงาน ตรวจสอบภายใน ที่มีคุณภาพ ตามมาตรฐานสากล ตัวชี้วัด : ปรับปรุงเพื่อให้อยู่ใน เกณฑ์ครบทุกหัวข้อการ ประเมิน เป้าหมาย : Output รายงานผลการปรับปรุง ผลการประเมินคุณภาพ งานตรวจสอบภายใน Outcome ธนาคารมีหน่วยงาน ตรวจสอบภายใน ที่มีคุณภาพ ตามมาตรฐานสากล 19. ตัวชี้วัด /ค่าเป้าหมาย 14. กิจกรรม 15. ผลลัพธ์ ของกิจกรรม 16. ผู้รับผิดชอบ รายกิจกรรม 17. น้ าหนัก 18. ระยะเวลาด าเนินงาน ผ 12

1. แผนปฎิบัติการ 13. แผนงานยกระดับการปฏิบัติงานตรวจสอบภายในตามมาตรฐานสากล และเกณฑ์Enablers 2. ระยะเวลาด าเนินโครงการ : ปีบัญชี2566-2568 แผนงานใหม่แผนงานต่อเนื่อง 3. สนับสนุนต าแหน่งเชิงยุทธศาสตร์: ตัวชี้วัด/ค่าเป้าหมาย SO : ปี2566 : ปี2567 : ปี2568 : 4. ผู้รับผิดชอบหลัก : ธนาคารที่ยั่งยืน - ยกระดับการจัดระดับโดยรวมของสถาบันการเงิน - ระดับ 3 (พอใช้) - เพิ่มระดับ Composite Rating - เพิ่มระดับ Composite Rating ฝตส. (Composite Rating) 5. สนับสนุนกลยุทธ์: ตัวชี้วัด/ค่าเป้าหมายกลยุทธ์: 6. งบประมาณแผนงาน : ไม่มี กลยุทธ์3 เพิ่มขีดความสามารถบุคลากรและประสิทธิภาพกระบวนการท างาน - ร้อยละความส าเร็จของการแก้ไขตามข้อสั่งการ ร้อยละ 100 7. เหตุผลและความจ าเป็น : - เพื่อให้เป็นไปตามคู่มือการประเมินผลการด าเนินงานรัฐวิสาหกิจใหม่ (ฉบับปรับปรุง 2565) ตามระบบประเมินผลรัฐวิสาหกิจ State Enterprise Assessment Model : SE-AM. 8. วัตถุประสงค์แผนงาน : - เพื่อให้มั่นใจว่าการปฏิบัติงานตรวจสอบมีประสิทธิภาพ เป็นไปตามมาตรฐานสากล และเกณฑ์Enablers 9. ประโยชน์ที่คาดว่าจะได้รับ : - การปฏิบัติงานตรวจสอบของสายงานตรวจสอบได้รับการยอมรับจากส่วนงานภายใน และภายนอก 10. ผลลัพธ์แผนงาน (Outcome) : - สามารถยกระดับการปฏิบัติงานตรวจสอบภายในให้เป็นไปตามมาตรฐานสากล และเกณฑ์Enablers 11. ตัวชี้วัดตาม (Lagging KPI) ค่าเป้าหมายตัวชี้วัดตาม (Lagging KPI Target) 1) รายงานผลการด าเนินการยกระดับงานตรวจสอบภายในตามเกณฑ์Enablers ปี2566 : 4 รายงาน ปี2567 : 4 รายงาน ปี2568 : 4 รายงาน 2) คะแนนประเมินการปฏิบัติงานของสายงานตรวจสอบ ปี2566 : 4.75 คะแนน ปี2567 : 4.75 คะแนน ปี2568 : 4.75 คะแนน 12. ตัวชี้วัดน า (Leading KPI) ค่าเป้าหมายตัวชี้วัดน า (Leading KPI Target) - รายงานผลการด าเนินงาน ด้าน Core Business Enablers หมวดที่ 8 ด้านการตรวจสอบภายใน ปี2566 : 1 รายงาน ปี2567 : - ปี2568 : - 13. ปัจจัยเสี่ยงส าคัญที่ท าให้แผนงานไม่บรรลุตามวัตถุประสงค์หรือเป้าหมาย : ระดับความเสี่ยง : ค่อนข้างต่ า - การปฏิบัติงานของสายงานตรวจสอบไม่เป็นไปตามมมาตรฐานสากลด้านการปฏิบัติงานวิชาชีพการตรวจสอบภายใน และเกณฑ์Enablers ด้านการตรวจสอบภายใน เอกสารใช้เฉพาะภายใน ธ.ก.ส. เท่านั้น 213

เม.ย. พ.ค. มิ.ย. ก.ค. ส.ค. ก.ย. ต.ค. พ.ย. ธ.ค. ม.ค. ก.พ. มี.ค.ปีบัญชี2566 ปีบัญชี2567 ปี2568 งบท าการ งบลงทุน 13. แผนยกระดับการปฏิบัติงานตรวจสอบภายในตาม 100% - - มาตรฐานสากล และเกณฑ์Enablers 1) จัดท าแผนการยกระดับการปฏิบัติงานตรวจสอบ แผนงานยกระดับ ฝตส. 30% 50% 50% 100% ภายในให้เป็นไปตามผลการประเมินคุณภาพงานตรวจสอบ 2) สื่อสารแผนการยกระดับการปฏิบัติงานตรวจสอบภายใน บันทึกสื่อสาร ฝตส. 20% 100% 100% 3) ด าเนินการตามแผนการยกระดับการปฏิบัติงาน ด าเนินงาน ฝตส. 40% 10% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 100% ตรวจสอบภายใน 4) รายงานผลการด าเนินการการยกระดับการปฏิบัติงาน รายงาน ฝตส. 10% 5% 20% 5% 20% 5% 20% 5% 20% 100% ตรวจสอบภายใน เสนอ CAE และ AC รวม 100% 0.00 0.00 214 เอกสารใช้เฉพาะภายใน ธ.ก.ส. เท่านั้น 20. งบประมาณ ปีบัญชี2566 รวม ปี2566 ตัวชี้วัด : 1) รายงานผลการ ด าเนินการยกระดับงาน ตรวจสอบภายในตาม เกณฑ์Enabler จ านวน 4 รายงาน 2) คะแนนประเมิน การปฏิบัติงานของสาย งานตรวจสอบ 4.75 คะแนน เป้าหมาย : Output 1) รายงานผลการ ด าเนินงาน 2) คะแนนประเมินการ ปฏิบัติงานของสายงาน ตรวจสอบ Outcome สามารถยกระดับ การปฏิบัติงานตรวจสอบ ภายในให้เป็นไปตาม มาตรฐานสากลและ เกณฑ์Enablers ตัวชี้วัด : 1) รายงานผลการ ด าเนินการยกระดับงาน ตรวจสอบภายในตาม เกณฑ์Enabler จ านวน 4 รายงาน 2) คะแนนประเมิน การปฏิบัติงานของสาย งานตรวจสอบ 4.75 คะแนน เป้าหมาย : Output 1) รายงานผลการ ด าเนินงาน 2) คะแนนประเมินการ ปฏิบัติงานของสายงาน ตรวจสอบ Outcome สามารถยกระดับ การปฏิบัติงานตรวจสอบ ภายในให้เป็นไปตาม มาตรฐานสากล และ เกณฑ์Enablers ตัวชี้วัด : 1) รายงานผลการ ด าเนินการยกระดับงาน ตรวจสอบภายในตาม เกณฑ์Enabler จ านวน 4 รายงาน 2) คะแนนประเมิน การปฏิบัติงานของสาย งานตรวจสอบ 4.75 คะแนน เป้าหมาย : Output 1) รายงานผลการ ด าเนินงาน 2) คะแนนประเมินการ ปฏิบัติงานของสายงาน ตรวจสอบ Outcome สามารถยกระดับ การปฏิบัติงานตรวจสอบ ภายในให้เป็นไปตาม มาตรฐานสากล และ เกณฑ์Enablers 19. ตัวชี้วัด /ค่าเป้าหมาย 14. กิจกรรม 15. ผลลัพธ์ ของกิจกรรม 16. ผู้รับผิดชอบ รายกิจกรรม 17. น้ าหนัก 18. ระยะเวลาด าเนินงาน

ภาคผนวก

แผนแม่บทด้านการตรวจสอบภายในระยะ 5 ปี ปีบัญชี 2564-2568 (ทบทวนครั้งที่ 2) และแผนปฏิบัติการสายงานตรวจสอบ ประจ าปีบัญชี 2566 เอกสารใช้เฉพาะภายใน ธ.ก.ส. เท่านั้น ผ 1 ก. กระบวนการจัดท าแผนแม่บทด้านการตรวจสอบภายใน สายงานตรวจสอบ ได้มีการทบทวนขั้นตอนและกรอบระยะเวลาการจัดท าแผนยุทธศาสตร์เป็นประจ าทุกปี เพื่อให้การจัดท าแผนยุทธศาสตร์ของสายงานตรวจสอบมีประสิทธิภาพและประสิทธิผล โดยให้ความส าคัญกับการ ปรับตัว พร้อมรับสถานการณ์ที่เปลี่ยนแปลงอย่างรวดเร็ว และสอดคล้องกับทิศทางการด าเนินงานของธนาคาร และรองรับระบบประเมินรัฐวิสาหกิจตามเกณฑ์ (Core Business Enablers) ประกอบด้วย 4 กระบวนการ ได้แก่ 1) การประเมินสถานการณ์ ประกอบด้วย 1 ขั้นตอน คือ 1.1) การวิเคราะห์สภาพแวดล้อมทั้งภายในและภายนอก (Environmental Scanning) 2) การก าหนดยุทธศาสตร์ ประกอบด้วย 2 ขั้นตอน ดังนี้ 2.1) ก าหนดวัตถุประสงค์เชิงยุทธศาสตร์ (Strategic Objective) 2.2) ก าหนดยุทธศาสตร์/กลยุทธ์ (Strategic Formulation) 3) การถ่ายทอดสู่การปฏิบัติ ประกอบด้วย 2 ขั้นตอน ดังนี้ 3.1) จัดท าแผนปฏิบัติการธนาคาร (Action Plan Development) 3.2) กระบวนการถ่ายทอดแผนปฏิบัติการ (Action Plan Deployment) 4) การติดตามและประเมินผล ประกอบด้วย 1 ขั้นตอน คือ 4.1) กระบวนการติดตามผลส าเร็จตามแผนปฏิบัติการและปรับเปลี่ยนแผนงาน (Monitoring Review)

แผนแม่บทด้านการตรวจสอบภายในระยะ 5 ปี ปีบัญชี 2564-2568 (ทบทวนครั้งที่ 2) และแผนปฏิบัติการสายงานตรวจสอบ ประจ าปีบัญชี 2566 เอกสารใช้เฉพาะภายใน ธ.ก.ส. เท่านั้น ผ 2 1. ประเมินสถานการณ์ เป็นขั้นตอนวิเคราะหห์สภาพแวดล้อมทั้งภายในและภายนอก ประเมินการ เปลี่ยนแปลงสถานการณ์สภาพแวดล้อมในปัจจุบันและแนวโน้มในอนาคต เพื่อทบทวนกระบวนการวางแผนการ ด าเนินงานให้สอดคล้องกับการเปลี่ยนแปลง รวมทั้งการรวบรวมและวิเคราะห์ปัจจัยน าเข้าในการวางแผน รับฟังทิศทางยุทธศาสตร์และรวบรวมความคาดหวังจากฝ่ายจัดการ ผู้มีส่วนได้ส่วนเสีย วิเคราะห์หาโอกาส อุปสรรค จุดอ่อน จุดแข็ง (SWOT) เพื่อก าหนดความได้เปรียบเสียเปรียบเชิงยุทธศาสตร์และความท้าทายในการด าเนินงาน 2. ก าหนดยุทธศาสตร์ โดยก าหนดกรอบทิศทางแผนแม่บทด้านการตรวจสอบภายในระยะ 5 ปี ปีบัญชี 2564 – 2568 (ทบทวนครั้งที่ 2) และแผนปฏิบัติการด้านการสายงานตรวจสอบ ประจ าปีบัญชี 2566 เพื่อก าหนด กรอบการด าเนินงานภาพรวมของสายงานตรวจสอบให้ชัดเจน โดยหารือและขอความคาดหวังจาก ธปท. สตง. และผู้บริหารธนาคาร เพื่อให้ความคิดเห็นต่อแผนการตรวจสอบและน าเสนอคณะกรรมการตรวจสอบ ธ.ก.ส. เพื่อให้ความเห็นชอบและจัดท าแผนปฏิบัติการ โดยน ากรอบทิศทางแผนแม่บทด้านการตรวจสอบภายในระยะ 5 ปี ปีบัญชี 2564 – 2568 (ทบทวนครั้งที่2) และแผนปฏิบัติการด้านการสายงานตรวจสอบประจ าปีบัญชี 2566 มา จัดท ารายละเอียดแผนการด าเนินงานระยะยาวและแผนการด าเนินงานประจ าปีเพื่อก าหนดยุทธศาสตร์ กลยุทธ์ เพื่อให้สอดคล้องกับทิศทางแนวทางการขับเคลื่อนการด าเนินงาน 3. กระบวนการถ่ายทอดแผนปฏิบัติ เป็นการจัดท าแผนปฏิบัติการ โดยการเริ่มจากการน าผลการทบทวน ในกระบวนการก าหนดยุทธศาสตร์ มาด าเนินการจัดท าแผนแม่บทด้านการตรวจสอบภายในระยะ 5 ปีปีบัญชี 2564 – 2568 (ทบทวนครั้งที่ 2) และแผนปฏิบัติการด้านการสายงานตรวจสอบประจ าปีบัญชี 2566 การวิเคราะห์ ความเสี่ยงของแผนปฏิบัติการ เพื่อเป็นการบริหารความความเสี่ยงและการสร้างมูลค่าให้กับองค์กร ลดโอกาสที่เกิด จากความเสี่ยงหรือเตรียมแผนงานรองรับที่อาจเกิดขึ้นจากความเสี่ยงนั้น เพื่อให้ความมั่นใจว่าองค์กรจะสามารถ บรรลุเป้าหมายตามที่ก าหนดไว้ การจัดสรรทรัพยากร ที่มุ่งเน้นการปรับเปลี่ยนวิธีการและกระบวนการท างานใหม่ๆ ให้ดียิ่งขึ้นและทันต่อสถานการณ์ รวมถึงส่วนงานเกิดการยอมรับ และน าสู่การปฏิบัติโดยจัดส่งแผนปฏิบัติการที่ ได้รับการอนุมัติจากคณะกรรมการตรวจสอบ ธ.ก.ส. และผ่านความเห็นชอบจากคณะกรรมการ ธ.ก.ส. ให้ส่วนงาน ที่เกี่ยวข้องและสื่อสารแก่พนักงานในสังกัด 4. ติดตามและประเมินผล เป็นการติดตามผลการด าเนินงาน การประเมินผลตามแผนปฏิบัติการ (รายเดือน/ไตรมาส/สิ้นปี) การคาดการณ์ผลการด าเนินงาน การปรับเปลี่ยนแผนปฏิบัติการและตัวชี้วัดประจ าปี ที่มีเหตุการส่งผลให้แผนการด าเนินงานไม่สามารถบรรลุเป้าหมาย และการทบทวนและปรับปรุงแผนปฏิบัติการ (ครึ่งปี) ให้การขับเคลื่อนแผนงานบรรลุเป้าหมายสู่ความส าเร็จ โดย ติดตาม ตรวจสอบคุณภาพการด าเนินงานตาม แผนอย่างใกล้ชิดสม่ าเสมอ เพื่อให้การด าเนินงานบรรลุตามเป้าหมายและมีประสิทธิภาพ

แผนแม่บทด้านการตรวจสอบภายในระยะ 5 ปี ปีบัญชี 2564-2568 (ทบทวนครั้งที่ 2) และแผนปฏิบัติการสายงานตรวจสอบ ประจ าปีบัญชี 2566 เอกสารใช้เฉพาะภายใน ธ.ก.ส. เท่านั้น ผ 3 ข. แหล่งที่มาของข้อมูล ปัจจัยภายนอก รายละเอียด แหล่งที่มา ด้านนโยบายภาครัฐ ยุทธศาสตร์ชาติ 20 ปี แผนพัฒนาเศรษฐกิจและสังคม แห่งชาติ ฉบับที่ 13 การควบคุมก ากับดูแลสถาบัน การเงินเฉพาะกิจของ ธปท. หลักเกณฑ์และแนวทางของ ระบบการประเมินผลใหม่ ของรัฐวิสาหกิจ - ส านักงานคณะกรรมการพัฒนาการเศรษฐกิจและสังคม แห่งชาติ http://nser.nesdc.go.th - ธนาคารแห่งประเทศไทย (ธปท.) - ส านักงานคณะกรรมการนโยบายรัฐวิสาหกิจ http://se-am.sepo.go.th ด้านเศรษฐกิจ คาดการณ์เศรษฐกิจไทย กองนโยบายเศรษฐกิจมหภาค ส านักงานเศรษฐกิจ การคลัง www.thaigov.go.th/news/contents/details/60989 ด้านสังคมและวัฒนธรรม สังคมผู้สูงวัย การว่างงาน แรงงานคืนถิ่น พฤติกรรม ผู้บริโภคที่เปลี่ยนแปลง www.Positioningmag.com/1106801 - ข่าวสภาพัฒน์ ภาวะสังคมไทยไตรมาสสอง ปี 2565 - ธนาคารแห่งประเทศไทย ด้านเทคโนโลยี เทคโนโลยีและนวัตกรรมที่มี ผลกระทบในปัจจุบัน - สภาปัตยกรรมองค์กร ธ.ก.ส. (สผส.) - Earley Information Science ด้านสิ่งแวดล้อม การวิเคราะห์การเปลี่ยนแปลง สภาพภูมิอากาศ ที่มีผลกระทบ กับองค์กร และลูกค้าเกษตรกร - สถาบันสารสนเทศทรัพยากรน้ า - ฝ่ายยุทธศาสตร์และบริหารจัดการข้อมูล (ฝยบ.) ด้านกฎหมาย กฎหมาย/ระเบียบ กฎเกณฑ์ ต่างๆ ที่เกี่ยวข้องกับ การด าเนินงาน - ราชกิจจานุเบกษา - ธนาคารแห่งประเทศไทย (ธปท.) การวิเคราะห์ผู้มีส่วนได้ส่วนเสีย ความคาดหวัง ข้อคิดเห็นและ ข้อเสนอแนะของผู้มีส่วนได้ ส่วนเสีย - บันทึก ฝตส./81883 ลว. 21/10/65 ขอความอนุเคราะห์ ตอบแบบส ารวจความต้องการ/ความคาดหวังต่อการ ด าเนินงานของสายงานตรวจสอบ - บันทึกช่วยจ าหารือ สตง. ครั้งที่ 1 วันจันทร์ที่ 13 มิ.ย.65 - บันทึกช่วยจ าหารือ สตง. - ประเด็นข้อสังเกตและข้อเสนอแนะของ สตง. (64-65) - บันทึกช่วยจ าหารือ ธปท. วันพฤหัสบดีที่ 8 มิ.ย. 2565 - ประเด็นข้อสังเกตและค าสั่งการของ ธปท. (64-65) - รายงานการประชุมคณะกรรมการตรวจสอบ ธ.ก.ส. ปีบัญชี2565 - แบบประเมินการปฏิบัติงานสายงานตรวจสอบ ปี 2565 - รายงานการประชุมใหญ่ผู้ถือหุ้น ธ.ก.ส. ครั้งที่ 57 วันที่ 29 มิถุนยน 2565

แผนแม่บทด้านการตรวจสอบภายในระยะ 5 ปี ปีบัญชี 2564-2568 (ทบทวนครั้งที่ 2) และแผนปฏิบัติการสายงานตรวจสอบ ประจ าปีบัญชี 2566 เอกสารใช้เฉพาะภายใน ธ.ก.ส. เท่านั้น ผ 4 ปัจจัยภายใน รายละเอียด แหล่งที่มา การวิเคราะห์ Gap การประเมินตนเองตามแนวทาง ส านักงาคณะกรรมการนโยบาย รัฐวิสาหกิจ (สคร.) - รายงานการประเมินตนเองตามแนวทางส านักงาน คณะกรรมการนโยบายรัฐวิสาหกิจ (สคร.) ประจ าปี 2565 ผลประเมิน SE-AM ด้าน IA - ผลประเมิน SE-AM ประจ าปี 2564 การวิเคราะห์ Mckinsey 7’s Framework กลยุทธ์สายงานตรวจสอบ (Strategy) - แผนการด าเนินงานสายงานตรวจสอบระยะ 5 ปี และ แผนการด าเนินงานประจ าปี โครงสร้างสายงานตรวจสอบ (Structure) - โครงสร้างสายงานตรวจสอบ ระบบงาน (System) - คู่มือการปฏิบัติงานตรวจสอบ - กระบวนการตรวจสอบ - การประเมินคุณภาพงานตรวจสอบ โดยผู้ประเมินอิสระ ภายนอกธนาคาร -การรักษาคุณภาพงานของผู้ตรวจสอบภายใน - ระบบและข้อมูลสารสนเทศที่ใช้สนับสนุนการปฏิบัติ งานตรวจสอบ - มาตรฐาน ISO 19011 บุคลากรภายในสายงาน ตรวจสอบ (Staff) - แผนการพัฒนาบุคลากร ระยะสั้น และระยะ 5 ปี - ข้อมูลอัตราก าลังของพนักงานในสังกัดสายงานตรวจสอบ ทักษะ (Skill) - ผลการประเมินความพึงพอใจของหน่วยรับตรวจ ปีบัญชี 2565 รูปแบบการบริหาร (Style) - บันทึกช่วยจ า/ รายงานการประชุม ค่านิยม (Shared Values) - วิสัยทัศน์และพันธกิจของสายงานตรวจสอบ - กฎบัตรสายงานตรวจสอบ - ระเบียบ ฉ.43 - คู่มือการปฏิบัติงานตรวจสอบ -คู่มือการปฏิบัติงานตรวจสอบภายในของรัฐวิสาหกิจ (สคร.) การวิเคราะห์ Value Chain Analysis ภารกิจหลักของสายงานตรวจสอบ ภารกิจสนับสนุนของสายงาน ตรวจสอบ - กระบวนการท างานของตรวจสอบภายใน (Work System) วิเคราะห์ความพร้อม ของทรัพยากรและอื่นๆ ข้อมูลอัตราก าลังจ าแนก ตามช่วงอายุของบุคลากร ข้อมูลพนักงานเกษียณอายุ ปีบัญชี 2564 – 2568 - ระบบสารสนเทศเพื่อการบริหารทรัพยากรมนุษย์ (HRIS) ณ วันที่ 15 ตุลาคม 2565 - ระบบ Employee Self Service : ESS ของธนาคาร ข้อมูล ณ วันที่ 31 ตุลาคม 2565 ความเสี่ยงในการด าเนินงาน ความเสี่ยงด้านกระบวนการ ความเสี่ยงด้านการพัฒนา ระบบงานเทคโนโลยีสารสนเทศ ความเสี่ยงด้านบุคลากรของ สายงานตรวจสอบ - วิเคราะห์ห่วงโซ่คุณค่า Value Chain Analysis - การวิเคราะห์ SWOT

แผนแม่บทด้านการตรวจสอบภายในระยะ 5 ปี ปีบัญชี 2564-2568 (ทบทวนครั้งที่ 2) และแผนปฏิบัติการสายงานตรวจสอบ ประจ าปีบัญชี 2566 ผ 5 เอกสารใช้เฉพาะภายใน ธ.ก.ส. เท่านั้น ค. การวิเคราะห์สอบทานความเชื่อมโยง การเชื่อมโยง SWOT ของแผนแม่บทภายใต้แผนวิสาหกิจ จุดแข็ง (Strength) แผนแม่บทด้านการตรวจสอบภายใน แผนวิสาหกิจ SWOT Universe S1 งานตรวจสอบภายในมีคุณภาพตามที่ได้รับการรับรองมาตรฐาน ISO 19011 โดยมีการประเมินคุณภาพงานตรวจสอบภายใน จากผู้ประเมิน อิสระภายนอกอย่างต่อเนื่อง S1 เป็นธนาคารที่มีภาพลักษณ์ในด้านการเกษตรที่ แข็งแกร่ง S1 เป็นธนาคารที่มีภาพลักษณ์ในด้านการเกษตรที่แข็งแกร่ง S2 โครงสร้างของสายงานตรวจสอบมีความเป็นอิสระ ขึ้นตรงต่อคณะกรรมการ ตรวจสอบ ธ.ก.ส. มีผู้ช่วยผู้จัดการท าหน้าที่เป็นหัวหน้าหน่วยตรวจสอบภายใน S2 มีฐานข้อมูลลูกค้าและผลิตภัณฑ์ด้านการเกษตร เพื่อตอบสนองต่อนโยบายของรัฐ S2 มีความเชี่ยวชาญในการให้บริการด้านการเงิน เพื่อการ พัฒนาชนบท ด้วยการยกระดับภาคการเกษตร ตลอด ห่วงโซ่อุปทาน S3 มีการส่งเสริมพัฒนาขีดความสามารถของบุคลากร ให้เป็นผู้เชี่ยวชาญ งานตรวจสอบ เพื่อรองรับการเปลี่ยนแปลง S3 เป็นสถาบันการเงินอันเป็นที่พึ่งของประชาชนคนไทย S3 มีจ านวนสาขาและเครือข่ายให้บริการที่ครอบคลุมทุก พื้นที่ของประเทศ S4 มีกรอบและแนวทางการปฏิบัติงานชัดเจน โดยก าหนดภารกิจขอบเขต การปฏิบัติงาน อ านาจหน้าที่และความรับผิดชอบตลอดจนแนวทาง การด าเนินงานเพื่อให้การปฏิบัติงานสอดคล้องกับวิสัยทัศน์ได้อย่างมี ประสิทธิภาพ และประสิทธิผลตามที่ปรากฏในกฎบัตรสายงานตรวจสอบ S4 นาเสนอผลิตภัณฑ์และบริการด้านการเงิน และการ พัฒนาชนบทที่ตอบสนองต่อนโยบายเศรษฐกิจ หมุนเวียน ชีวภาพ และเศรษฐกิจสีเขียว (BCG Model) เพื่อการพัฒนาอย่างยั่งยืน S4 เป็นสถาบันการเงินอันเป็นที่พึ่งของประชาชนคนไทย S5 มีระบบโครงสร้างพื้นฐานด้านเทคโนโลยีสารสนเทศ รองรับการขับเคลื่อนสู่การเป็นธนาคารดิจิทัล S5 มีการส่งเสริมความรู้ และพัฒนาให้กับลูกค้าและชุมชน อย่างต่อเนื่อง S6 มีการส่งเสริมความรู้ และพัฒนาให้กับลูกค้า และชุมชนอย่างต่อเนื่อง S6 มีการก ากับดูแลกิจการที่ดีและมีประสิทธิภาพ S7 มีความเชี่ยวชาญในการให้บริการด้านการเงิน เพื่อการพัฒนาชนบทด้วยการยกระดับภาค การเกษตรตลอดห่วงโซ่อุปทาน S7 มีฐานข้อมูลลูกค้าและผลิตภัณฑ์ด้านการเกษตร เพื่อ ตอบสนองต่อนโยบายของรัฐ S8 มีเครือข่ายการวิจัยและพัฒนานวัตกรรม เพื่อการยกระดับ ภาคการเกษตรและการพัฒนาชนบทส่งเสริมการต่อยอด

แผนแม่บทด้านการตรวจสอบภายในระยะ 5 ปี ปีบัญชี 2564-2568 (ทบทวนครั้งที่ 2) และแผนปฏิบัติการสายงานตรวจสอบ ประจ าปีบัญชี 2566 ผ 6 เอกสารใช้เฉพาะภายใน ธ.ก.ส. เท่านั้น จุดแข็ง (Strength) และการใช้ประโยชน์ S9 มีกระบวนการรับฟังความเห็นและการบริหารจัดการ ความสัมพันธ์กับผู้มีส่วนได้ส่วนเสียอย่างมีระบบ S10 มีระบบโครงสร้างพื้นฐานด้านเทคโนโลยีสารสนเทศ รองรับการขับเคลื่อนสู่การเป็นธนาคารดิจิทัล S11 น าเสนอผลิตภัณฑ์และบริการด้านการเงิน และการ พัฒนาชนบทที่ตอบสนองต่อนโยบายเศรษฐกิจ หมุนเวียน ชีวภาพ และเศรษฐกิจสีเขียว (BCG Model) เพื่อการพัฒนาอย่างยั่งยืน จุดอ่อน (Weakness) แผนแม่บทด้านการตรวจสอบภายใน แผนวิสาหกิจ SWOT Universe W1 ใช้เครื่องมือสนับสนุนการตรวจสอบยังไม่เต็มประสิทธิภาพ เช่น ระบบ TeamMate เป็นต้น W1 ขาดการบูรณาการข้อมูลที่มีคุณภาพส่งผลให้การ วิเคราะห์และประเมินผลการด าเนินงาน ทั้งด้าน ผลิตภัณฑ์ ข้อมูลลูกค้าและผลการด าเนินงาน ด้านต่างๆ ยังไม่มีประสิทธิภาพเพียงพอ W1 ขาดการบริหารจัดการหนี้อย่างเป็นระบบ และไม่ สอดคล้องตามศักยภาพของลูกค้า W2 บุคลากรมีการสับเปลี่ยน โยกย้าย ในอัตราสูงท าให้พนักงานทดแทนการ โยกย้าย ขาดทักษะ ความรู้ความเชี่ยวชาญเชิงลึกและประสบการณ์งาน ด้านการตรวจสอบ W2 ขาดการบริหารจัดการหนี้อย่างเป็นระบบ และไม่ สอดคล้องตามศักยภาพของลูกค้า W2 การเติบโตของรายได้ที่ไม่ใช่ดอกเบี้ยมีแนวโน้มอัตราการ เติบโตที่ลดลง W3 การให้ค าปรึกษามีลักษณะเชิงรับ ซึ่งหน่วยรับตรวจมีความคาดหวังให้มี จ านวนผู้ตรวจสอบที่มีความรู้ความสามารถด้านธุรกิจธนาคารเพิ่มขึ้น ส าหรับให้ค าปรึกษาแก่ธนาคารและผู้ปฏิบัติงาน เพื่อสร้างมูลค่าเพิ่มให้แก่ องค์กร W3 โครงสร้างองค์กรและอัตราก าลังการบริหารจัดการ ทรัพยากรมนุษย์เพื่อรองรับทิศทางของธนาคารใน อนาคตยังเป็นประเด็นท้าทาย W3 ข้อบังคับ ระเบียบ และกระบวนการทางาน ขาดความ เชื่อมโยงและไม่ตอบสนองต่อการเปลี่ยนแปลง

แผนแม่บทด้านการตรวจสอบภายในระยะ 5 ปี ปีบัญชี 2564-2568 (ทบทวนครั้งที่ 2) และแผนปฏิบัติการสายงานตรวจสอบ ประจ าปีบัญชี 2566 ผ 7 เอกสารใช้เฉพาะภายใน ธ.ก.ส. เท่านั้น จุดอ่อน (Weakness) W4 การก ากับดูแล Oversight Function ของสายงานตรวจสอบยังไม่เข้มข้น เท่าที่ควร ที่จะสามารถควบคุมการปฏิบัติงานและปิดความเสี่ยง การด าเนินงานครอบคลุมทุกด้าน W4 การจัดการและต่อยอดองค์ความรู้เพื่อเพิ่ม ศักยภาพบุคลากรสู่การแข่งขันและการ เปลี่ยนแปลงในอนาคตยังเป็นประเด็นที่ท้าทาย W4 การพัฒนาและสื่อสารผลิตภัณฑ์และบริการของธนาคาร ยังไม่สามารถตอบสนองความต้องการและความคาดหวัง ของกลุ่มลูกค้าทั้งปัจจุบันและอนาคต W5 การพัฒนาและสื่อสารผลิตภัณฑ์และบริการของ ธนาคาร ยังไม่สามารถตอบสนองความต้องการ และความคาดหวังของกลุ่มลูกค้าทั้งปัจจุบัน และ อนาคต W5 การจัดการและต่อยอดองค์ความรู้เพื่อเพิ่มศักยภาพ บุคลากรสู่การแข่งขันและการเปลี่ยนแปลงในอนาคต ยังเป็นประเด็นที่ท้าทาย W6 ข้อบังคับ ระเบียบ และกระบวนการท างานขาด ความเชื่อมโยงและไม่ตอบสนองต่อการเปลี่ยนแปลง W6 ขาดระบบและเครื่องมือในการบริหารจัดการ เพื่อเพิ่ม ขีดความสามารถขององค์กร W7 การน านวัตกรรมเพื่อสร้างมูลค่าเพิ่มให้แก่ลูกค้า และธนาคารยังมีช่องว่างในการปรับปรุง W7 โครงสร้างองค์กรและอัตราก าลังการบริหารจัดการ ทรัพยากรมนุษย์เพื่อรองรับทิศทางของธนาคารใน อนาคตยังเป็นประเด็นท้าทาย W8 การน านวัตกรรมเพื่อสร้างมูลค่าเพิ่มให้แก่ลูกค้า และ ธนาคารยังมีช่องว่างในการปรับปรุง W9 ขาดการบูรณาการข้อมูลที่มีคุณภาพส่งผลให้การ วิเคราะห์และประเมินผลการด าเนินงานทั้งด้าน ผลิตภัณฑ์ ข้อมูลลูกค้า และผลการด าเนินงานด้านต่างๆ ยังไม่มีประสิทธิภาพเพียงพอ

แผนแม่บทด้านการตรวจสอบภายในระยะ 5 ปี ปีบัญชี 2564-2568 (ทบทวนครั้งที่ 2) และแผนปฏิบัติการสายงานตรวจสอบ ประจ าปีบัญชี 2566 ผ 8 เอกสารใช้เฉพาะภายใน ธ.ก.ส. เท่านั้น โอกาส (Opportunities) แผนแม่บทด้านการตรวจสอบภายใน แผนวิสาหกิจ SWOT Universe O1 ทิศทางนโยบายภาครัฐส่งเสริมและพัฒนาเศรษฐกิจฐานรากเสริมสร้าง ศักยภาพของ SME วิสาหกิจชุมชน ให้เข้าถึงเทคโนโลยี นวัตกรรม และ การตลาดใหม่ เป็นโอกาสให้ธนาคารน าเสนอผลิตภัณฑ์ทางการเงินที่ ตอบสนองต่อความต้องการเป็นรายพื้นที่ O1 ทิศทางนโยบายภาครัฐส่งเสริมและพัฒนาเศรษฐกิจ ฐานรากเสริมสร้างศักยภาพของ SME วิสาหกิจ ชุมชน ให้เข้าถึงเทคโนโลยี นวัตกรรม และ การตลาดสมัยใหม่ เป็นโอกาสให้ธนาคารน าเสนอ ผลิตภัณฑ์ทางการเงินที่ตอบสนองต่อความต้องการ เป็นรายพื้นที่ O1 ทิศทางนโยบายภาครัฐส่งเสริมและพัฒนาเศรษฐกิจ ฐานรากเสริมสร้างศักยภาพของ SME วิสาหกิจชุมชน ให้เข้าถึงเทคโนโลยี นวัตกรรม และการตลาดสมัยใหม่ เป็นโอกาสให้ธนาคารนาเสนอผลิตภัณฑ์ทางการเงิน ที่ตอบสนองต่อความต้องการเป็นรายพื้นที่ O2 มีเกณฑ์ก ากับดูแลอย่างชัดเจนจากหน่วยงานก ากับดูแล (สคร. ธปท. สตง.) เพื่อให้การด าเนินงานและการบริหารความเสี่ยงมีประสิทธิภาพเพิ่มขึ้น O2 แนวโน้มการให้บริการทางการเงินแบบไร้สัมผัส สังคมไร้เงินสด และการใช้เทคโนโลยีมีบทบาท ส าคัญในการด าเนินชีวิตประจ าวัน เป็นตัวเร่งให้ ผู้บริโภคหันมาใช้เทคโนโลยี Fintech, Mobile Banking มากขึ้น O2 การเปลี่ยนแปลงด้านเทคโนโลยียกระดับกระบวนการ บริหารจัดการให้ธนาคารลดต้นทุนและเพิ่มประสิทธิภาพ การด าเนินงาน O3 แนวโน้มการให้บริการทางการเงินแบบไร้สัมผัส สังคมไร้เงินสด และการใช้ เทคโนโลยีมีบทบาทส าคัญในการด าเนินชีวิตประจ าวัน เป็นตัวเร่งให้ผู้บริโภค หันมาใช้เทคโนโลยี Fintech, Mobile Banking และ e-Wallet มากขึ้น O3 ความผันผวนของราคาสินค้าเกษตรส่งผลให้ ธนาคารมีช่องทางในการน าเสนอผลิตภัณฑ์ได้ มากขึ้น เช่น ประกันภัยพืชผล/รายได้ O3 ภาครัฐส่งเสริมและพัฒนาเศรษฐกิจแบบองค์รวม (BCG) ประกอบด้วยเศรษฐกิจ ชีวภาพ เศรษฐกิจหมุนเวียน เศรษฐกิจสีเขียว โดยควบคู่ไปกับการพัฒนาสังคม และ สิ่งแวดล้อมให้เกิดความมั่นคงและยั่งยืน O4 ความก้าวหน้าทางด้านเทคโนโลยีและนวัตกรรม ทางการเกษตรน าไปสู่การลดต้นทุน และ เพิ่มประสิทธิภาพผลผลิตทางการเกษตร O4 แนวโน้มการให้บริการทางการเงินแบบไร้สัมผัส สังคมไร้ เงินสด และการใช้เทคโนโลยีมีบทบาทสาคัญในการ ด าเนินชีวิตประจ าวัน เป็นตัวเร่งให้ผู้บริโภคหันมาใช้ เทคโนโลยี Fintech, Mobile Fintech, Mobile มากขึ้น O5 การเก็บภาษีที่ดินรกร้างว่างเปล่าตาม พ.ร.บ. ภาษี ที่ดินและสิ่งปลูกสร้างท าให้เกิดความต้องการบริการ การบริหารจัดการพื้นที่เกษตรเพื่อสร้างคุณค่าประกอบ กับทิศทางของผู้สูงอายุที่มีมากขึ้น เป็นโอกาสให้ ธนาคารเสนอช่องทางในการประกอบอาชีพเกษตร O5 ความก้าวหน้าทางด้านเทคโนโลยีและนวัตกรรม ทางการเกษตรน าไปสู่การลดต้นทุนและเพิ่มประสิทธิภาพ ผลผลิตทางการเกษตร

แผนแม่บทด้านการตรวจสอบภายในระยะ 5 ปี ปีบัญชี 2564-2568 (ทบทวนครั้งที่ 2) และแผนปฏิบัติการสายงานตรวจสอบ ประจ าปีบัญชี 2566 ผ 9 เอกสารใช้เฉพาะภายใน ธ.ก.ส. เท่านั้น โอกาส (Opportunities) O6 ความผันผวนของราคาสินค้าเกษตรส่งผลให้ธนาคาร มีช่องทางในการน าเสนอผลิตภัณฑ์ได้มากขึ้น เช่น ประกันภัยพืชผล/รายได้ O7 การเปลี่ยนแปลงสภาพภูมิอากาศอาจส่งผลต่อความ มั่นคงทางด้านอาหารเป็นโอกาสให้ธนาคารสามารถ ขับเคลื่อนการเป็นเกษตรมูลค่าสูงของประเทศ O8 การเก็บภาษีที่ดินรกร้างว่างเปล่าตาม พ.ร.บ. ภาษีที่ดิน และสิ่งปลูกสร้างท าให้เกิดความต้องการบริการ การบริหารจัดการพื้นที่เกษตรเพื่อสร้างคุณค่า ประกอบ กับทิศทางของผู้สูงอายุที่มีมากขึ้นเป็นโอกาสให้ธนาคาร เสนอช่องทางในการประกอบอาชีพเกษตร อุปสรรค (Streats) แผนแม่บทด้านการตรวจสอบภายใน แผนวิสาหกิจ SWOT Universe T1 มีความเสี่ยงและผลกระทบในกระบวนการบริหารข้อมูลตลอดห่วงโซ่ ตั้งแต่ การได้มาจนถึงการใช้ข้อมูล จากการบังคับใช้กฎหมายตาม พ.ร.บ.คุ้มครอง ข้อมูลส่วนบุคคล พ.ศ. 2562 T1 ความสามารถในการหารายได้และการช าระหนี้ของ ครัวเรือนเกษตรกรลดลง T1 ทักษะด้านดิจิทัลของลูกค้าผู้สูงอายุของธนาคารเป็น อุปสรรคต่อการเข้าถึงผลิตภัณฑ์และบริการทาง การเงินในปัจจุบันและในอนาคต T2 เศรษฐกิจชะลอตัว ราคาสินค้าอุปโภคบริโภคมีแนวโน้มแพงขึ้น ต้นทุน การผลิตภาคเกษตรสูงขึ้น เนื่องจากความขัดแย้งระหว่างรัสเชียและยูเครน ท าให้ธนาคารมีการก าหนดมาตรการรองรับสถานการณ์ เพื่อให้ความ ช่วยเหลือลูกค้าเกษตรกร ซึ่งส่งผลให้สายงานตรวจสอบต้องเพิ่มบทบาทใน การสอบทานการด าเนินงานให้ทันต่อการเปลี่ยนแปลง T2 สถาบันการเงิน ผู้ให้บริการทางการเงินที่ไม่ใช่ สถาบันการเงิน (Non -bank) และการขยายตัว ขององค์กรภายนอกมีผลกระทบกับธนาคารใน ภาพรวม T2 ความสามารถในการหารายได้และการช าระหนี้ของ ครัวเรือนเกษตรกรลดลง T3 มีการปรับเปลี่ยนรูปแบบการท างาน เพื่อรองรับความไม่แน่นอนของ สถานการณ์แพร่ระบาดของเชื้อไวรัส Covid-19 ให้สอดคล้องกับมาตรการ T3 ความไม่มีเสถียรภาพทางการเมืองท าให้ขาดความ ต่อเนื่องด้านนโยบายการเกษตรของภาครัฐ T3 ทิศทางดอกเบี้ยขาขึ้นอันเนื่องมาจากเงินเฟ้อส่งผลให้ ดอกเบี้ยทั้งเงินฝากและเงินกู้ปรับตัวสูงขึ้นเป็นอุปสรรค

แผนแม่บทด้านการตรวจสอบภายในระยะ 5 ปี ปีบัญชี 2564-2568 (ทบทวนครั้งที่ 2) และแผนปฏิบัติการสายงานตรวจสอบ ประจ าปีบัญชี 2566 ผ 10 เอกสารใช้เฉพาะภายใน ธ.ก.ส. เท่านั้น อุปสรรค (Streats) เว้นระยะห่างทางสังคม Social Distancing ต่อการบริหารจัดการส่วนต่างรายได้ด้านดอกเบี้ย อีกทั้ง อาจส่งผลต่อความสามารถในการช าระหนี้ของกลุ่มลูกค้า T4 ทักษะด้านดิจิทัลของลูกค้าผู้สูงอายุของธนาคารเป็น อุปสรรคต่อการเข้าถึงผลิตภัณฑ์และบริการทาง การเงินในปัจจุบันและในอนาคต T4 สถานบันการเงินผู้ให้บริการทางการเงินที่ไม่ใช่สถาบัน การเงิน (Non -bank) และการขยายตัวขององค์กร ภายนอกมีผลกระทบกับธนาคารในภาพรวม T5 ความไม่มีเสถียรภาพทางการเมืองท าให้ขาดความ ต่อเนื่องด้านนโยบายการเกษตรของภาครัฐ T6 กลุ่มลูกค้าในอนาคตที่มีศักยภาพ เช่น ผู้ประกอบการ SME Startup ยังขาดความรู้ด้านกฎหมาย T7 รูปแบบและช่องทางของภัยทางการเงินที่มีความซับซ้อน มากขึ้น ส่งผลกระทบต่อความมั่นคงและปลอดภัยทาง ไซเบอร์ ประกอบกับกฎระเบียบและมาตรการของ หน่วยงานที่ก ากับดูแล ธ.ก.ส. มีความเข้มงวดมากขึ้น ส่งผลให้ธนาคารมีต้นทุนที่สูงขึ้น

แผนแม่บทด้านการตรวจสอบภายในระยะ 5 ปี ปีบัญชี 2564-2568 (ทบทวนครั้งที่ 2) และแผนปฏิบัติการสายงานตรวจสอบ ประจ าปีบัญชี 2566 ผ 11 เอกสารใช้เฉพาะภายใน ธ.ก.ส. เท่านั้น การก าหนดกลยุทธ์ TOWS Matrix และแผนงานสนับสนุนกลยุทธ์ กลยุทธ์ TOWS Matrix แผนงานสนับสนุนกลยุทธ์ o กลยุทธ์ที่ 1 ตรวจสอบเชิงรุกและป้องกัน o กลยุทธ์ที่ 2 ยกระดับการก ากับดูแลการด าเนินงาน พัฒนากระบวนการตรวจสอบและรายงานเชิงรุก ยกระดับการให้ค าปรึกษาอย่างมืออาชีพ ยกระดับกระบวนการตรวจสอบด้านการให้บริการแก่ลูกค้าอย่างเป็นธรรม (Market Conduct) ยกระดับบทบาทการควบคุมก ากับการปฏิบัติงาน (Oversight Functions) o กลยุทธ์ที่ 3 พัฒนาระบบงานและเทคโนโลยีสารสนเทศ เพื่อการ ตรวจสอบ พัฒนาแนวทางการน า AI/ML ยกระดับงาน Data Analytics และ Continuous Audit พัฒนา RPA & CHAT BOT and Awareness Monitoring การแจ้งเตือนก ากับ/แก้ไข รายการผิดปกติ พัฒนาระบบการจัดการตรวจสอบแบบรวมศูนย์ o กลยุทธ์ที่ 4 พัฒนาบุคลากรให้มีทักษะความเชี่ยวชาญการตรวจสอบ o กลยุทธ์ที่ 5 พัฒนาบุคลากรรองรับธุรกิจและกฎเกณฑ์ส าคัญ ยกระดับขีดความสามารถของผู้ตรวจสอบภายในเป็นผู้เชี่ยวชาญเฉพาะด้าน (Subject Matter Expert : SME) ส่งเสริมพนักงานให้ได้รับวุฒิบัตรที่เกี่ยวข้องด้านการตรวจสอบภายใน ตามมาตรฐานสากล ส่งเสริมพนักงานให้ได้รับประกาศนียบัตรผู้ตรวจสอบภายในของประเทศไทย (CPIAT) o กลยุทธ์ที่ 6 ยกระดับคุณภาพการตรวจสอบ พัฒนาระบบการบริหารงานตรวจสอบด้านเทคโนโลยี และสารสนเทศตามมาตรฐานสากล ISO19011 (Re-Certificate) โครงการประเมินคุณภาพงานตรวจสอบภายในตามมาตรฐาน สคร. ยกระดับการปฏิบัติงานตรวจสอบภายในตามมาตรฐานสากล และเกณฑ์ Enablers

แผนแม่บทด้านการตรวจสอบภายในระยะ 5 ปี ปีบัญชี 2564-2568 (ทบทวนครั้งที่ 2) และแผนปฏิบัติการสายงานตรวจสอบ ประจ าปีบัญชี 2566 ผ 12 เอกสารใช้เฉพาะภายใน ธ.ก.ส. เท่านั้น การเชื่อมโยงปัจจัยน าเข้า ยุทธศาสตร์ การด าเนินงาน แผนงานและเป้าหมาย ของแผนแม่บทที่ตอบสนองยุทธศาสตร์ขององค์กร ซี่งแผนของแม่บทดังกล่าวอาจ เป็นแผนที่ส่วนงานรับผิดชอบหลักตามยุทธศาสตร์ หรือสนับสนุนให้เกิดความส าเร็จตามยุทธศาสตร์ (Leading - Lagging) ปัจจัยน าเข้าของแผนแม่บท ที่สอดคล้องกับแผนวิสาหกิจ แผนวิสาหกิจธนาคาร แผนแม่บทด้านการตรวจสอบภายใน ความเชื่อมโยงกับแผนแม่บทอื่น SWOT SA SC CC เป้าประสงค์เชิง วิสัยทัศน์ ยุทธศาสตร์/ กลยุทธ์ แผนงาน/โครงการ ยุทธศาสตร์/ กลยุทธ์ แผนงาน/ โครงการ ตัวชี้วัด/เป้าหมาย แผนแม่บท รายละเอียด W1 ขาดการ บูรณาการข้อมูลที่มี คุณภาพส่งผลให้ การวิเคราะห์และ ประเมินผล การด าเนินงาน ทั้งด้านผลิตภัณฑ์ ข้อมูลลูกค้าและผล การด าเนินงาน ด้านต่างๆ ยังไม่มี ประสิทธิภาพ เพียงพอ SC1 การบริหาร จัดการหนี้อย่าง เป็นระบบ และ มีประสิทธิภาพ ภายใต้การปฏิบัติ ตามกฎระเบียบ ข้อบังคับ และ เทคโนโลยี และ นวัตกรรม ที่เปลี่ยนแปลงไป ด้านธนาคารที่ยั่งยืน (3.1) ร้อยละ ความส าเร็จของการ แก้ไขตามข้อสั่งการ ยุทธศาสตร์ที่ 2 กลยุทธ์ที่ 3 เพิ่มขีด ความสามารถ บุคลากร และ ประสิทธ์ภาพ กระบวนการ ท างาน แผนงานตอบสนอง ต่อข้อสั่งการ หน่วยงานก ากับดูแล ยุทธศาสตร์ที่ 1 : ตรวจสอบ เชิงรุกและ สร้างสรรค์/ ยกระดับการ ก ากับดูแลการ ด าเนินงาน 1) แผนงานพัฒนา กระบวนการ ตรวจสอบและ รายงานเชิงรุก - รายงานผลการ พัฒนากระบวนการ ตรวจสอบในรูปแบบ Management Audit/Performance Audit และ Agile Audit โดยยกระดับ การวิเคราะห์ข้อมูล 1 รายงาน - ร้อยละของการสร้าง มูลค่าเพิ่มต่อธนาคาร เพิ่มขึ้นจากปีบัญชีก่อน ≥ ร้อยละ 10 คะแนนความพึงพอใจ ของ MC และ AC ≥ 4.60 คะแนน 1.แผนแม่บทด้าน ธรรมาภิบาล 2.แผนแม่บทด้าน ก ากับการปฏิบัติ ตามกฎเกณฑ์ 3.แผนแม่บทด้าน การบริหารความ เสี่ยงและการ ควบคุมภายใน 4.แผนแม่บทด้าน ผู้มีส่วนได้ส่วนเสีย ปรับปรุงระบบงาน (Work system) และกระบวนการ ท างาน (Work process) เพื่อให้มี กระบวนการท างาน ตามหลัก Check and Balance และ การด าเนินการตาม ข้อสั่งการธนาคาร แห่งประเทศไทย ภายใต้การก ากับ ดูแลกิจการที่ดี

แผนแม่บทด้านการตรวจสอบภายในระยะ 5 ปี ปีบัญชี 2564-2568 (ทบทวนครั้งที่ 2) และแผนปฏิบัติการสายงานตรวจสอบ ประจ าปีบัญชี 2566 ผ 13 เอกสารใช้เฉพาะภายใน ธ.ก.ส. เท่านั้น ปัจจัยน าเข้าของแผนแม่บท ที่สอดคล้องกับแผนวิสาหกิจ แผนวิสาหกิจธนาคาร แผนแม่บทด้านการตรวจสอบภายใน ความเชื่อมโยงกับแผนแม่บทอื่น SWOT SA SC CC เป้าประสงค์เชิง วิสัยทัศน์ ยุทธศาสตร์/ กลยุทธ์ แผนงาน/โครงการ ยุทธศาสตร์/ กลยุทธ์ แผนงาน/ โครงการ ตัวชี้วัด/เป้าหมาย แผนแม่บท รายละเอียด 2) แผนงาน ยกระดับการให้ ค าปรึกษาอย่างมือ อาชีพ - ร้อยละของจ านวน เรื่องให้ค าปรึกษา เพิ่มขึ้นจากปีบัญชี ก่อน ≥ ร้อยละ 10 - คะแนนความ พึงพอใจการให้ ค าปรึกษาของ สายงานตรวจสอบ ≥ 4.55 คะแนน 3) แผนงาน ยกระดับ กระบวนการ ตรวจสอบด้านการ ให้บริการแก่ลูกค้า อย่างเป็นธรรม (Market Conduct) - ร้อยละการแก้ไข ประเด็นส าคัญที่ ตรวจพบด้าน Market Conduct แล้วเสร็จตาม ระยะเวลาที่ก าหนด ร้อยละ 100

แผนแม่บทด้านการตรวจสอบภายในระยะ 5 ปี ปีบัญชี 2564-2568 (ทบทวนครั้งที่ 2) และแผนปฏิบัติการสายงานตรวจสอบ ประจ าปีบัญชี 2566 ผ 14 เอกสารใช้เฉพาะภายใน ธ.ก.ส. เท่านั้น ปัจจัยน าเข้าของแผนแม่บท ที่สอดคล้องกับแผนวิสาหกิจ แผนวิสาหกิจธนาคาร แผนแม่บทด้านการตรวจสอบภายใน ความเชื่อมโยงกับแผนแม่บทอื่น SWOT SA SC CC เป้าประสงค์เชิง วิสัยทัศน์ ยุทธศาสตร์/ กลยุทธ์ แผนงาน/โครงการ ยุทธศาสตร์/ กลยุทธ์ แผนงาน/ โครงการ ตัวชี้วัด/เป้าหมาย แผนแม่บท รายละเอียด - ร้อยละของการลด อุบัติการณ์ที่ตรวจพบ การละเมิดด้าน Market Conduct ลดลงจากปีบัญชีก่อน ≥ ร้อยละ 30 4) แผนงาน ยกระดับบทบาท การควบคุมก ากับ การปฏิบัติงาน (Oversight Functions) - รายงานเฉพาะกิจ ประเด็นส าคัญและ ข้อสังเกต ธปท. (Intensive Report) /4 รายงาน - ร้อยละของการ แก้ไขข้อบกพร่อง จาก Root Cause ลดลง/ร้อยละ 60

แผนแม่บทด้านการตรวจสอบภายในระยะ 5 ปี ปีบัญชี 2564-2568 (ทบทวนครั้งที่ 2) และแผนปฏิบัติการสายงานตรวจสอบ ประจ าปีบัญชี 2566 ผ 15 เอกสารใช้เฉพาะภายใน ธ.ก.ส. เท่านั้น การตอบสนองความต้องการลูกค้าและผู้มีส่วนได้ส่วนเสีย กับแผนงานและเป้าหมายของแผนแม่บทด้านการตรวจสอบ ประเภทลูกค้าและผู้มีส่วนได้ส่วนเสีย ประเด็นความต้องการ แผนงาน/โครงการที่ตอบสนอง ค่าเป้าหมาย 1. พนักงานและลูกจ้าง ธ.ก.ส. เพิ่มทักษะ ความรู้ของบุคลากร ในงานที่ตรวจสอบ ยกระดับขีดความสามารถของผู้ตรวจสอบ ภายในเป็นผู้เชี่ยวชาญเฉพาะด้าน (Subject Matter Expert : SME) ร้อยละความส าเร็จในการ พัฒนาและส่งเสริมพนักงาน ให้เป็นผู้เชี่ยวชาญเฉพาะด้าน ในงานตรวจสอบ ร้อละ 100 จ านวนผลงานที่สร้าง มูลค่าเพิ่มให้กับองค์กร 4 เรื่อง/รายงาน ส่งเสริมพนักงานให้ได้รับประกาศนียบัตรผู้ ตรวจสอบภายในของประเทศไทย (CPIAT) พนักงานสายงานตรวจสอบ ได้รับวุฒิบัตร CPIAT (สะสม) ร้อยละ 30 ของ พนักงานสายงานตรวจสอบ พนักงานที่ได้รับการพัฒนา เพื่อให้ได้รับวุฒิบัตร CPIAT จ านวน 15 คน ส่งเสริมพนักงานให้ได้รับวุฒิบัตรที่เกี่ยวข้อง ด้านการตรวจสอบภายในตามมาตรฐานสากล จ านวนพนักงานที่สอบ รับวุฒิบัตรสากล ด้านการตรวจสอบภายใน อย่างน้อย 2 คน จ านวนพนักงานที่ได้รับ การพัฒนาความรู้ทางวิชาชีพ อย่างต่อเนื่อง 3 คน

แผนแม่บทด้านการตรวจสอบภายในระยะ 5 ปี ปีบัญชี 2564-2568 (ทบทวนครั้งที่ 2) และแผนปฏิบัติการสายงานตรวจสอบ ประจ าปีบัญชี 2566 ผ 16 เอกสารใช้เฉพาะภายใน ธ.ก.ส. เท่านั้น ประเภทลูกค้าและผู้มีส่วนได้ส่วนเสีย ประเด็นความต้องการ แผนงาน/โครงการที่ตอบสนอง ค่าเป้าหมาย 2. หน่วยงานก ากับดูแลภาครัฐ/ผู้ถือหุ้น เรื่องการยืนยันตัวตนในการท าธุรกรรมหน้าเคาน์เตอร์ และการท าธุรกรรมที่เจ้าของบัญชีไม่ได้ไปแสดงตนที่สาขา การก ากับดูแลตามหลักการ Three Line of Defense ให้ เป็นไปตามกฎเกณฑ์ของธนาคาร และหลักเกณฑ์ทางการ อย่างเคร่งครัด เพื่อให้เกิดเป็นรูปธรรมและสนับสนุนการ สร้างวัฒธรรมองค์กรที่ค านึงถึงการให้บริการอย่างเป็น ธรรมแบบยั่งยืน ก ากับดูแล ติดตาม การบริหารจัดการหนี้ให้เป็นไปตาม แผนและมีคุณภาพสอดคล้องกับศักยภาพของลูกหนี้ การก ากับ ติดตาม และมีกระบวนการ Check & Balance ตรวจสอบการแก้ไขตามค าสั่งการและข้อเสนอแนะของ ธปท. การตรวจสอบการปฏิบัติตามกฎหมาย พบว่า มีการเบิก ค่าใช้จ่ายไม่ถูกต้อง บัญชีสินทรัพย์สิทธิการใช้และหนี้สินตามสัญญาเช่า พบว่า ยังมีการบันทึกข้อมูลในระบบงานสัญญาเช่า TFRS16 ไม่ถูกต้อง ส่งผลให้การบันทึกบัญชีสินทรัพย์สิทธิการใช้ ไม่ถูกต้อง ธ.ก.ส. มีอัตราก าลังพนักงานเพิ่มมากขึ้น ทั้งที่มีเทคโนโลยี ที่ทันสมัยมาช่วยงาน โดยอัตราก าลังของส านักงานใหญ่มี จ านวนมาก หากลดค่าใช้จ่ายลงก็จะลดดอกเบี้ยให้กับ เกษตรกรได้ และมีเงินน าส่งเข้าคลังเพิ่มขึ้น ควรระมัดระวังเรื่องการลงทุนที่ยังไม่มีความช านาญ แผนงานพัฒนากระบวนการตรวจสอบและ รายงานเชิงรุก รายงานผลการพัฒนา กระบวนการตรวจสอบใน รูปแบบ Management Audit/Performance Audit และ Agile Audit โดย ยกระดับการวิเคราะห์ข้อมูล 1 รายงาน ร้อยละของการสร้าง มูลค่าเพิ่มต่อธนาคารเพิ่มขึ้น จากปีบัญชีก่อน อย่างน้อย ร้อยละ 10 คะแนนความพึงพอใจของ MC และ AC อย่างน้อย ร้อยละ 4.60 คะแนน แผนงานยกระดับการให้ค าปรึกษาอย่างมืออาชีพ ร้อยละของจ านวนเรื่องให้ ค าปรึกษาเพิ่มขึ้นจากปีบัญชี ก่อน อย่างน้อยร้อยละ 10 คะแนนความพึงพอใจ การให้ค าปรึกษา ของสายงานตรวจสอบ อย่างน้อย 4.55 คะแนน

แผนแม่บทด้านการตรวจสอบภายในระยะ 5 ปี ปีบัญชี 2564-2568 (ทบทวนครั้งที่ 2) และแผนปฏิบัติการสายงานตรวจสอบ ประจ าปีบัญชี 2566 ผ 17 เอกสารใช้เฉพาะภายใน ธ.ก.ส. เท่านั้น ประเภทลูกค้าและผู้มีส่วนได้ส่วนเสีย ประเด็นความต้องการ แผนงาน/โครงการที่ตอบสนอง ค่าเป้าหมาย ยกระดับบทบาทการควบคุมก ากับ การปฏิบัติงาน (Oversight Functions) รายงานเฉพาะกิจประเด็น ส าคัญ/ข้อสังเกต ธปท. (Intensive Report) จ านวน 4 รายงาน ร้อยละของการแก้ไข ข้อบกพร่องจาก Root Cause ลดลงอย่างน้อย ร้อยละ 60 ยกระดับกระบวนการตรวจสอบด้านการ ให้บริการแก่ลูกค้าอย่างเป็นธรรม (Market Conduct) ร้อยละการแก้ไขประเด็น ส าคัญที่ตรวจพบด้าน Market Conduct แล้วเสร็จตามระยะเวลา ที่ก าหนด ร้อยละ 100 ร้อยละของการลดอุบัติการณ์ ที่ตรวจพบการละเมิดด้าน Market Conduct ลดลง จากปีบัญชีก่อน อย่างน้อยร้อยละ 30 3. ลูกค้า/ผู้ใช้บริการ ไม่มีประเด็น - -

แผนแม่บทด้านการตรวจสอบภายในระยะ 5 ปี ปีบัญชี 2564-2568 (ทบทวนครั้งที่ 2) และแผนปฏิบัติการสายงานตรวจสอบ ประจ าปีบัญชี 2566 ผ 18 เอกสารใช้เฉพาะภายใน ธ.ก.ส. เท่านั้น ประเภทลูกค้าและผู้มีส่วนได้ส่วนเสีย ประเด็นความต้องการ แผนงาน/โครงการที่ตอบสนอง ค่าเป้าหมาย 4. ผู้ส่งมอบ ส่งเสริมให้ผู้ตรวจสอบภายใน ให้มีความรู้ ความเข้าใจ การให้ความเชื่อมั่นและการให้ค าปรึกษางานตรวจสอบใน ซึ่งปัจจุบันมีการเปลี่ยนแปลงอย่างต่อเนื่องและความเสี่ยง ที่จะเกิดขึ้น ซึ่งส่งผลต่อวิธีการที่ผู้ตรวจสอบภายใน ตอบสนอง ความต้องการขององค์กร ดังนั้นความรู้และทักษะของ ผู้ตรวจสอบภายในจ าเป็นต้องมี เพื่อให้ความมั่นใจในวิชาชีพ และบริการให้ค าปรึกษาวิวัฒนาการอย่างต่อเนื่อง เพื่อให้ สอดคล้องกับการปฏิบัติงานตรวจสอบภายใน ก าหนดให้ผู้ตรวจ สอบภายในต้องเพิ่มพูนความรู้ทักษะ และความสามารถอื่นๆ ผ่านการพัฒนาวิชาชีพอย่างต่อเนื่องข้อก าหนดนี้ช่วยให้มั่นใจได้ ว่าผู้ตรวจสอบภายในยังคงมีความสามารถในการเติบโตและ เป็นพลวัตของวิชาชีพการตรวจสอบภายใน ส่งเสริมพนักงานให้ได้รับประกาศนียบัตรผู้ ตรวจสอบภายในของประเทศไทย (CPIAT) พนักงานสายงานตรวจสอบ ได้รับวุฒิบัตร CPIAT (สะสม) ร้อยละ 30 ของ พนักงานสายงานตรวจสอบ พนักงานที่ได้รับการพัฒนา เพื่อให้ได้รับวุฒิบัตร CPIAT จ านวน 15 คน ส่งเสริมพนักงานให้ได้รับวุฒิบัตรที่เกี่ยวข้อง ด้านการตรวจสอบภายในตามมาตรฐานสากล จ านวนพนักงาน ที่สอบรับวุฒิบัตรสากล ด้านการตรวจสอบภายใน อย่างน้อย 2 คน จ านวนพนักงานที่ได้รับ การพัฒนาความรู้ทางวิชาชีพ อย่างต่อเนื่อง 3 คน

แผนแม่บทด้านการตรวจสอบภายในระยะ 5 ปี ปีบัญชี 2564-2568 (ทบทวนครั้งที่ 2) และแผนปฏิบัติการสายงานตรวจสอบ ประจ าปีบัญชี 2566 เอกสารใช้เฉพาะภายใน ธ.ก.ส. เท่านั้น ผ 19 ง. การคาดการณ์เป้าหมายที่ส าคัญ แผนงาน เป้าหมายที่ส าคัญ ประเด็นที่มา เหตุผล สมมุติฐาน ที่ใช้ในการคาดการณ์ 1. แผนงานพัฒนากระบวนการ ตรวจสอบและรายงานเชิงรุก 1. 1. รายงานผลการพัฒนากระบวนการตรวจสอบในรูปแบบบ Management Audit/ Performance Audit และ Agile Audit โดยยกระดับการวิเคราะห์ข้อมูล 1 รายงาน 2. 2. ร้อยละของการสร้างมูลค่าเพิ่มต่อธนาคารเพิ่มขึ้นจากปีบัญชีก่อน ≥ ร้อยละ 10 3. คะแนนความพึงพอใจของ MC และ AC ≥ 4.60 คะแนน ข้อสังเกตและค าสั้งการ ธปท. ให้ยกระดับการตรวจสอบภายใน 2. แผนงานยกระดับการให้ค าปรึกษา อย่างมืออาชีพ 1. ร้อยละของจ านวนเรื่องที่ให้ค าปรึกษาเพิ่มขึ้นจากปีบัญชีก่อน ≥ ร้อยละ 10 2. คะแนนความพึงพอใจการให้ค าปรึกษาของสายงานตรวจสอบ ≥ 4.55 คะแนน ยกระดับให้เป็นไปตามเกณฑ์ Enablers เพื่อให้ค าปรึกษา หรือให้ข้อเสนอแนะ สามารถช่วยป้องกัน ความเสี่ยง ความเสียหายในการด าเนินงานที่อาจเกิดขึ้นแก่ ธนาคารได้อย่างทันกาล 3. แผนงานยกระดับกระบวนการ ตรวจสอบด้านการให้บริการแก่ลูกค้า อย่างเป็นธรรม (Market Conduct) 1. 1. ร้อยละการแก้ไขประเด็นส าคัญที่ตรวจสอบพบด้านการเมิด Market Conduct ตามระยะเวลาที่ก าหนด ร้อยละ 100 2. 2. ร้อยละของการลดอุบัติการณ์ที่ตรวจพบการละเมิดด้าน Market Conduct จากปี บัญชีก่อน ≥ ร้อยละ 30 ค าสังการ ธปท. เพื่อให้ลูกค้าได้รับการบริการอย่างเป็นธรรม เพื่อลดข้อบกพร่องในประเด็นส าคัญที่ตรวจพบตามข้อเสนอแนะ ของหน่วยงานก ากับดูแล 4. แผนงานยกระดับบทบาทการควบคุม ก ากับการปฏิบัติงาน (Oversight Functions ) 1. 1. รายงานเฉพาะกิจประเด็นส าคัญ/ข้อสังเกต ธปท. (Intensive Report) 4 รายงาน 2. ร้อยละของการแก้ไขข้อบกพร่องจาก Root cause ลดลง ≥ ร้อยละ 60 ค าสั่งการ ธปท. เพื่อให้มีการควบคุม ก ากับดูแล ตามหลัการ Three line of Defense 5. แผนงานพัฒนาแนวทางการน า AI/ML ยกระดับงาน Data Analytic และ Continuous Audit 1. 1. รายงานผลการประเมินการใช้งาน 1 รายงาน ภายใน 31 ธ.ค. 2566 2. 2. จัดท า Prototype AI/ML เพื่อยกระดับงาน Data Analytic RPA 2 เงื่อนไข 3. รายงานผลการตรวจสอบที่น าเสนอในรูป BI หรือ Visualization ต่อ MC หรือ ผู้รับตรวจ 6 รายงาน ความคาดหวังคณะกรรมการตรวจสอบ ธ.ก.ส. ให้น าเทคโนโลยี มาช่วยให้เกิดการพัฒนา และปรับปรุงกระบวนการในการ ท างาน ให้ได้ผลลัพธ์ที่มีคุณภาพ เพื่อตรวจสอบความผิดปกติของข้อมูลด้วยระบบ และช่วยใน การตัดสินใจด าเนินการได้รวดเร็วทันกาล

แผนแม่บทด้านการตรวจสอบภายในระยะ 5 ปี ปีบัญชี 2564-2568 (ทบทวนครั้งที่ 2) และแผนปฏิบัติการสายงานตรวจสอบ ประจ าปีบัญชี 2566 เอกสารใช้เฉพาะภายใน ธ.ก.ส. เท่านั้น ผ 20 แผนงาน เป้าหมายที่ส าคัญ ประเด็นที่มา เหตุผล สมมุติฐาน ที่ใช้ในการคาดการณ์ 6. แผนงานพัฒนา RPA & CHAT BOT and Awereness Monitoring การแจ้ง เตือน ก ากับ/แก้ไขรายการผิดปกติ 1. 1. ร้อยละของการแก้ไขข้อมูลผิดปกติจากการแจ้งเตือนผ่านช่องทาง CHAT BOT ≥ ร้อยละ 80 2. 2. ระบบ Monitoring ติดตั้งการใช้งาน ภายใน 31 ต.ค. 2566 3. 3. คะแนนความพึงพอใจด้านประสิทธิภาพในระบบการเจ้งเตือน 4.50 คะแนน 4. ความคาดหวังคณะกรรมการตรวจสอบ ธ.ก.ส. ให้น าเทคโนโลยี มาช่วยสนับสนุนการตรวจสอบ เพื่อช่วยป้องกัน และแก้ไขรายการผิดปกติที่เกิดขึ้นซ้ าซาก จากการปฏิบัติงานในช่วงเวลาที่เหมาะสม เพื่อลดภาระงานของผู้บริหารสาขา/ ความกังวลในการเฝ้าระวัง/ การควบคุมการปฏิบัติงาน 7. แผนงานพัฒนาระบบการจัดการ ตรวจสอบแบบรวมศูนย์ 1. พัฒนาระบบการจัดการตรวจสอบแบบรวมศูนย์ภายใน 31 มี.ค. 2567 2. รายงานผลตามโครงการ 1 รายงาน เพื่อใหมีระบบงานที่รองรับกระบวนการตรวจสอบที่มี ประสิทธิภาพ สอดคล้องกับเกณฑ์ Enablers ด้านการ ตรวจสอบภายใน เพื่อพัฒนาและเพิ่มประสิทธิภาพการด าเนินงานตรวจสอบโดย ใช้ระบบเทคโนโลยีสารสนเทศ ให้ตอบสนองความต้องการใน การตรวจสอบเชิง Management Audit โดยจัดเก็บข้อมูล แบบรวมศูนย์ทั้งกระบวนการตรวจสอบ 8. แผนงานยกระดับขีดความสามารถ ของผู้ตรวจสอบภายในเป็นผู้เชี่ยวชาญ เฉพาะด้าน (Subject Matter Expert : SME) 1. ร้อยละความส าเร็จในการพัฒนาและส่งเสริมพนักงานให้เป็นผู้เชี่ยวชาญเฉพาะด้าน ในงานตรวจสอบ (รักษารายเดิม/พัฒนารายใหม่ ≥ ปีละ 2 คน) ร้อยละ 100 2. จ านวนผลงานที่สร้างมูลค่าเพิ่มให้กับองค์กร 4 เรื่อง/รายงาน เพื่อให้บุคลากรตรวจสอบมีความเชี่ยวชาญในงานตรวจสอบ ตามมาตรฐาน 9. แผนงานส่งเสริมพนักงานให้ได้รับ วุฒิบัตรที่เกี่ยวข้องด้านการตรวจสอบ ภายในตามมาตรฐานสากล 1. พนักงานที่สอบรับวุฒิบัตรสากลด้านการตรวจสอบภายในอย่างน้อย จ านวน 2 คน 2. พนักงานที่รับการพัฒนาความรู้ทางวิชาชีพด้านการตรวจสอบภายในอย่างต่อเนื่อง จ านวน 3 คน เพื่อให้เป็นไปตามหลักเกณฑ์การประเมินกระบวนการปฏิบัติงาน และการจัดการ Enablers ของรัฐวิสาหกิจ 10. แผนงานส่งเสริมพนักงานเพื่อให้ ได้รับประกาศนียบัตรผู้ตรวจสอบ ภายในของประเทศไทย (CPIAT) 1. ร้อยละของพนักงานสายงานตรวจสอบได้รับวุฒิบัตร CPIAT (สะสม) ร้อยละ 30 2. พนักงานที่ได้รับการพัฒนาเพื่อให้ได้รับวุฒิบัตร CPIAT จ านวน 15 คน เพื่อให้เป็นไปตามหลักเกณฑ์การประเมินกระบวนการปฏิบัติงาน และการจัดการ Enablers ของรัฐวิสาหกิจ

แผนแม่บทด้านการตรวจสอบภายในระยะ 5 ปี ปีบัญชี 2564-2568 (ทบทวนครั้งที่ 2) และแผนปฏิบัติการสายงานตรวจสอบ ประจ าปีบัญชี 2566 เอกสารใช้เฉพาะภายใน ธ.ก.ส. เท่านั้น ผ 21 แผนงาน เป้าหมายที่ส าคัญ ประเด็นที่มา เหตุผล สมมุติฐาน ที่ใช้ในการคาดการณ์ 11. แผนงานพัฒนาระบบการ บริหารงานตรวจสอบด้านเทคโนโลยี และสารสนเทศตามมาตรฐานสากล ISO 19011 1. ผ่านการตรวจติดตามจากผู้ประเมินภายนอก (Surveillance Audit) ปีที่ 1 ภายใน 31 มี.ค. 2567 2. รายงานผลการด าเนินงานตามตัวชี้วัด วัตถุประสงค์การบริหารงานตรวจสอบ ภายใน (Internal Auditing Management Objective Indicators) 1 รายงาน เพื่อยกระดับงานให้เป็นไปตามมาตรฐานการตรวจสอบภายใน 12. โครงการประเมินคุณภาพงาน ตรวจสอบภายในตามมาตรฐาน สคร. รายงานขอซื้อขอจ้างเสนอ CAE ภายใน 31 มี.ค. 2567 จ านวน 1 รายงาน เพื่อให้มั่นใจว่าการปฏิบัติงานตรวจสอบมีประสิทธิภาพและ เป็นไปตามมาตรฐาน และสอดคล้องกับเกณฑ์ประเมินผล รัฐวิสาหกิจด้านการตรวจสอบภายใน 13. แผนงานยกระดับการปฏิบัติงาน ตรวจสอบภายในตามมาตรฐานสากล และเกณฑ์ Enablers 1. ผลการด าเนินการยกระดับงานตรวจสอบภายในตามเกณฑ์ Enablers 4 รายงาน 2. คะแนนประเมินการปฏิบัติงานของสายงานตรวจสอบ ≥ 4.75 คะแนน เพื่อให้เป็นไปตามคู่มือการประเมินผลการด าเนินงาน รัฐวิสาหกิจใหม่ (ฉบับปรับปรุง 2565) ตามระบบประเมินผล รัฐวิสาหกิจ State Enterprise Assessment Model : SE-AM

แผนแม่บทด้านการตรวจสอบภายในระยะ 5 ปี ปีบัญชี 2564-2568 (ทบทวนครั้งที่ 2) และแผนปฏิบัติการสายงานตรวจสอบ ประจ าปีบัญชี 2566 เอกสารใช้เฉพาะภายใน ธ.ก.ส. เท่านั้น ผ 22 จ. อภิธานศัพท์(Glossary) ค าศัพท์ ความหมาย หัวหน้าหน่วยตรวจสอบภายใน (Chief Audit Executive : CAE) หมายถึง รองผู้จัดการหรือผู้ช่วยผู้จัดการที่ได้รับแต่งตั้งให้ดูแลสายงานตรวจสอบ ส่วนงานก ากับดูแล หมายถึง ส่วนงานที่มีหน้าที่ก ากับดูแล ธ.ก.ส. ได้แก่ ธนาคารแห่งประเทศไทย (ธปท.) การตรวจสอบภายใน หมายถึง งานสร้างความเชื่อมั่นและให้ค าปรึกษา อย่างเที่ยงธรรมและเป็นอิสระ เพื่อให้ ความมั่นใจแก่ผู้มีส่วนได้ส่วนเสีย เพื่อเพิ่มคุณค่าและปรับปรุงการด าเนินงานของ ธนาคาร และช่วยให้การด าเนินงานบรรลุวัตถุประสงค์และเป้าหมาย โดยการประเมิน และปรับปรุงประสิทธิผลของกระบวนการบริหารความเสี่ยง การควบคุมและการก ากับ ดูแลอย่างเป็นระบบ ผู้ตรวจสอบภายใน หมายถึง พนักงานในสังกัดสายงานตรวจสอบ ที่ได้รับมอบหมายให้ปฏิบัติหน้าที่ ตรวจสอบภายใน และบุคคลภายนอกที่มาร่วมปฏิบัติหน้าที่ตรวจสอบภายใน โดยต้อง มีคุณวุฒิขั้นต่ าระดับปริญญาตรี และต้องมีคุณสมบัติ ได้แก่ มีความรู้ ทักษะและ ความสามารถที่จ าเป็นต่อการปฏิบัติหน้าที่ที่ได้รับมอบหมาย มีความรู้เกี่ยวกับกฎหมาย ระเบียบ ข้อบังคับ วิธีปฏิบัติงาน มติคณะรัฐมนตรี ประกาศ ค าสั่งที่เกี่ยวข้องกับการ ด าเนินงานธนาคาร และมีความรู้ในการประเมินความเสี่ยงและควบคุมภายใน สายงานตรวจสอบ หมายถึง สายงานที่ท าหน้าที่ตรวจสอบภายใน ประกอบด้วย 2 ส่วนงาน ได้แก่ ฝ่าย ตรวจสอบ (ฝตส.) และ ส านักตรวจสอบเทคโนโลยีและสารสนเทศ (สตท.) หน่วยรับตรวจ หมายถึง ส่วนงานตามโครงสร้างของธนาคาร บริษัทร่วมทุน และนิติบุคคลที่เป็น เครือข่ายภายนอกธนาคารซึ่งอยู่ในขอบข่ายที่สายงานตรวจสอบต้องตรวจสอบ Data Analytics หมายถึง การวิเคราะห์ข้อมูลต่างๆ จาก Big Data เพื่อช่วยในการด าเนินธุรกิจ หรือ วัตถุประสงค์อื่นๆ ที่ต้องการ โดยเริ่มต้นจากการท าข้อมูลเหล่านั้นให้อยู่ในรูปแบบ ที่พร้อมจะประมวลผลได้ด้วยเทคโนโลยี หรือชุดค าสั่งและแบบจ าลองที่สร้างขึ้น เพื่อน าข้อมูลที่ผ่านการวิเคราะห์แล้วมาใช้ประโยชน์ หรือแปลความหมาย RPA & CHAT BOT หมายถึง การน าเทคโนโลยีมาช่วยสนับสนุนและพัฒนางานตรวจสอบภายใน เพื่อเพิ่ม ประสิทธิภาพประสิทธิผลในการปฏิบัติงานตรวจสอบภายใน สามารถที่จะตรวจสอบ รายการได้อย่างครบถ้วน พบรายการผิดปกติได้อย่างรวดเร็ว น าไปสอบทานแก้ไขได้ อย่างถูกต้องมีการติดตามและส่งสัญญาณความเสี่ยงได้อย่างทันกาล รวมทั้งช่วยในการ ลดค่าใช้จ่ายในด าเนินงาน โดยการพัฒนาระบบฐานข้อมูลสร้างและพัฒนาเงื่อนไขทาง ธุรกิจ ที่ใช้ในการประมวลผลและวิเคราะห์ข้อมูล (Data Analytics) เมื่อตรวจพบข้อมูล หรือรายการผิดปกติจะมีการแจ้งเตือนไปยังส่วนงานที่เกี่ยวข้อง หรือผู้รับผิดชอบ โดยตรง เพื่อด าเนินการสอบทานและแก้ไขให้ถูกต้องผ่านระบบการแจ้งเตือน ซึ่งเมื่อมี กระบวนการในลักษณะที่ท าซ้ าๆ กันมีเงื่อนไขและรอบระยะเวลาในการตรวจสอบ ทันเวลา จะสามารถน าแนวทางการใช้ RPA (Robotic Processing Automation) มาช่วยใช้ในการตรวจสอบกระบวนการท างานได้อย่างครอบคลุมโดยอัตโนมัติ Oversight Functions หมายถึง ส่วนงานหรือผู้ที่มีความเป็นอิสระที่ไม่มีหน้าที่รับผิดชอบการปฏิบัติงาน ประจ าวัน ท าหน้าที่ควบคุมดูแลการด าเนินงานของระดับ Operational Management ของทุกหน่วยธุรกิจ (Business Unit) ให้ปฏิบัติเป็นไปตามกฎเกณฑ์ ทางการ นโยบาย กระบวนการปฏิบัติงาน และระเบียบกฎเกณฑ์ภายในขององค์กร