CUADRO_EJEC._PRESUP.FEBRERO_2016

Gerencia de Finanzas

Departamento de Presupuesto

Informe de Ejecución Presupuestaria

Resumen ejecutivo de la ejecución presupuestaria del presupuesto
asignado y modificado por tipo de presupuesto, proyectos y fuente de
financiamiento.

FEBRERO 2016

Informe de Ejecución Presupuestaria al 29 de febrero de 2016

1. Aspectos Generales del Presupuesto de ISA

Para la vigencia fiscal 2016, El Instituto de Seguro Agropecuario cuenta con un presupuesto
modificado por un total de B/.18, 028,700 millones, de los cuales el corresponde a
funcionamiento (B/.6, 858,200 millones) y el restante, a inversión (B/.11,170,500 millones).

Cuadro No. 1

Presupuesto Ley Modificado, según tipo de Presupuesto
(En millones de balboas)

Tipo de Presupuesto Monto

Total 18.03

Funcionamiento 6.86

Inversión 11.17
Fuente: Reporte de la Contraloría General

Al 29 de febrero de 2016, el presupuesto asignado modificado del Instituto de Seguro
Agropecuario asciende a B/.3,288,998 de los cuáles B/.1,652,271. Corresponden a gastos
de funcionamiento y B/.1,636,727 a inversiones.

Cuadro No. 2

Presupuesto asignado, según tipo de Presupuesto
(En millones de balboas)

Tipo de Presupuesto Monto

Total 3

Funcionamiento 1.65

Inversión 1.64
Fuente: Reporte de la Contraloría General

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Informe de Ejecución Presupuestaria al 29 de febrero de 2016
2. Ejecución Presupuestaria de Gastos

En cuanto a la ejecución presupuestaria total de gastos, el Instituto de Seguro Agropecuario
alcanzó una ejecución total de 15% de su presupuesto asignado al 29 de febrero de 2016
entre funcionamiento e inversión, lo que representa la suma de B/.508,082; y se realizaron
pagos por B/.466,303. Ver Anexo No. 1

3. Ejecución Presupuestaria de Ingresos
En cuanto a la ejecución presupuestaria de ingresos, el Instituto de Seguro Agropecuario
alcanzó una ejecución de 15% de su presupuesto asignado al 29 de febrero de 2016 entre
funcionamiento e inversión, lo que representa una recaudación de B/.2,497,691.67 de los
cuales B/.458,620 corresponden a Transferencias Gob-Central, B/.43,817.86 Cobros de Prima,
B/.173,927.57 Desembolso del MIDA, B/.584.64 Otros Ingresos y Multas, B/.1,821,112.15
Transferencias FECI. Ver Anexo No. 2

4. Presupuesto de Funcionamiento
El presupuesto de funcionamiento para el año 2016, asciende7a1B%/.6, 858,200 millones de los
cuales se asignaron B/.1,652,271.00. al mes de febrero. De este monto se ejecutó la suma
de B/.486,743 que representan un 29% en relación al presupuesto asignado y se efectuaron
pagos por B/.444,964 Ver Anexo No.3

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El presupuesto de funcionamiento está dividido en 6 grandes rubros, los cuales se muestran en el
siguiente gráfico con el porcentaje de distribución de cada uno dentro del presupuesto de
funcionamiento.

A. Servicios Personales
Este grupo abarca los gastos en concepto de servicios prestados por el personal de la
Institución. Incluye sueldos fijos, personal transitorio, sobretiempos, gastos de
representación, décimo tercer mes y toda otra remuneración percibida; también, las
contribuciones patronales a la seguridad social. El presupuesto Ley modificado para el 2016
es de B/.3, 372,000 de los cuales se han asignado al mes de febrero la suma de B/.615,170 y
se ejecutaron B/.363,351.09 quedando un saldo de B/.251,818.91 y se realizaron pagos por
B/.363,351.09
B. Servicios No Personales
Este grupo abarca los gastos en concepto de servicios básicos, utilización de bienes muebles
inmuebles, alquileres, servicios prestados por terceros, ya sean personas naturales, jurídicas
o instituciones públicas, servicios de promoción y publicidad, pago de viáticos nacionales e
internacionales, transporte locales y aéreos y mantenimiento de edificios. El presupuesto ley
modificado para el 2016 es de B/.586, 000 de los cuales se han asignado al mes de febrero
B/.278,973. Y se ejecutaron B/.56,321.29 quedando un saldo de B/.222,651.71 se realizaron
pagos por B/.36,971.04
C. Materiales y Suministros
Este grupo corresponde a la adquisición y suministro de materiales y productos varios para
las acciones administrativas necesarias, para llevar a cabo las metas y objetivos del Instituto
de Seguro Agropecuario. El presupuesto ley modificado para el 2016 es de B/.680,300; de los
cuales se han asignado al mes de febrero B/.461,878 presenta una ejecución por B/.54,779.46
quedando un saldo de B/.407,098.54 y se realizaron pagos por B/.35,858.12

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D. Maquinarias y Equipos Varios
Este grupo corresponde a la adquisición de maquinarias, mobiliarios, equipos de
computación, oficina, y equipos varios utilizados para acondicionar las oficinas
administrativas y agencias regionales del Instituto de Seguro Agropecuario. El presupuesto
ley modificado para el 2016 es de B/.76,200 de los cuales se han asignado al mes de febrero
B/.44,550; se ejecutaron B/.11,891.20 quedando un saldo de B/.32,658.80 y se realizaron
pagos por B/.8,383.76.

E. Transferencias Corrientes
Los recursos asignados en este rubro corresponden a transferencias para cubrir el pago por
los servicios de fiscalización y auditoría de la Contraloría General de la República. Adicional,
cubrir los pagos de indemnizaciones a los productores en caso siniestros agrícolas y ganaderos
en nuestro país. El presupuesto modificado para el 2016 es de B/.2,140,700 asignados al mes
de febrero B/.248,700 se ejecutó B/.400 quedando un saldo de B/.248,300 y se realizaron
pagos por B/.400.00

F. Asignaciones Globales
Son aquellos gastos por diversas circunstancias no se pueden proveer su magnitud y
naturaleza. El presupuesto modificado para el 2016 es de B/.3,000 asignado al mes de febrero
B/.3,000 se ejecutó B/.0 quedando un saldo de B/.3,000 y se realizaron pagos por B/.0.

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5. Presupuesto de Inversiones
El presupuesto modificado de inversiones para el 2016 asciende a B/.11,170,500 de los cuales
se asignaron al mes de febrero B/.1,636,727. De este monto se ejecutó la suma de B/.21,339
que representa el 1% del presupuesto asignado y se efectuaron pagos por B/.21,339. Ver
Anexo No. 4

El Instituto de Seguro Agropecuario, a través de su Gerente General, Licdo. Irvin D. Santos H., se
reorganiza para cumplir la meta de fortalecimiento Institucional y elevar la capacidad de
respuesta de manera rápida y efectiva, definiendo los lineamientos que permitirán al sector
beneficios a su producción agropecuaria, de cara al Productor Nacional.
Estas asignaciones presupuestarias son consecuencia directa de las necesidades reales de la
administración, derivada del crecimiento institucional y proyectándose en el sector agropecuario,
como una entidad aseguradora de las inversiones del productor nacional, definiendo una imagen
de facilitador del crédito agropecuario al servicio del productor.
La Visión Estratégica del I.S.A., que se desprende del sector agropecuario, requiere de un sin
número de valores agregados importantes para la comercialización de los seguros, la misma
requiere:
Un Plan Estratégico de Mercadeo y Ventas de Seguros, que identifica los segmentos de mercado
más prometedores para que vayan en beneficio de la producción nacional agropecuaria. El
contexto actual, propone las actuaciones consideradas esenciales, para lograr el impacto positivo
tal cual lo establece el programa de gobierno, instituido como lo es la “Seguridad Alimentaria”.
Avanzar en el desarrollo de la trasformación e implementación de la modificación de los manuales
de seguros: Agrícolas, pecuario y complementario, y la creación del Manual de Seguro Equino,
esto le va permitir al productor, mayor beneficio para adquirir un seguro agropecuario que
garantice de manera eficaz su inversión.

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ANEXOS

INSTITUTO DE SEGURO AGROPECUARIO

DEPARTAMENTO DE PRESUPUESTO

EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA AL 29 DE FEBRERO DE 2016

Tipo de Presupuesto Presupuesto Presupuesto % de Pagado Saldo de lo
Presupuesto Ley Asignado a la Ejecutado a la Ejecución 5 Asignado
6=(2-3)
Modificado Fecha Fecha
2,780,916
1 2 3 4=(3/2*100)

TOTAL 18,028,700 3,288,998 508,082.44 15% 466,303.41

Funcionamiento 6,858,200 1,652,271 486,743 29% 444,964 1,165,528
21,339 1% 21,339 1,615,388
Inversiones 11,170,500 1,636,727

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Informe de Ejecución Presupuestaria al 29 de febrero de 2016

INSTITUTO DE SEGURO AGROPECUARIO

DEPARTAMENTO DE PRESUPUESTO

(EN BALBOAS)

Objeto de Gasto Presupuesto Asignado a Ejecutado % de Pagado Saldo de Saldo total
TOTAL Ley la Fecha a la fecha Ejecución 5 lo 7=(1-3)

SERVICIOS PERSONALES Modificado 2 3 4=(3/2)*100 Asignado

1 6=(2-3)

6,858,200 1,652,271 486,743 29% 444,964 1,165,528 6,371,457
3,372,000 615,170 363,351 59% 363,351 251,819 3,008,649

PERSONAL FIJO (SUELDOS) 2,042,600 340,440 194,493 57% 194,493 145,947 1,848,107

PERSONAL TRANSITORIO (SUELDOS) 527,500 87,920 78,356 89% 78,356 9,564 449,144

GASTOS DE REPRESENTACION FIJOS 145,200 24,200 12,100 50% 12,100 12,100 133,100

XIII MES 175,600 58,536 30,979 53% 30,979 27,557 144,621

CUOTA PATRONAL DE SEGURO SOCIAL 348,400 58,080 38,237 66% 38,237 19,843 310,163
CUOTA PATRONAL DE SEGURO EDUCATIVO 38,700
CUOTA PATRONAL DE RIESGO PROFESIONAL 38,700 6,470 4,093 63% 4,093 2,377 34,607
CUOTA PATRONAL PARA EL FONDO COMPLEMENT. 7,900
XIII MES 47,400 6,594 4,274 65% 4,274 2,320 34,426

SERVICIOS NO PERSONALES 1,330 818 62% 818 512 7,082
ALQUILER DE EDIFICIOS Y LOCALES
ALQUILER DE EQUIPO DE TRANSPORTE 31,600 - 0% - 31,600 47,400
OTROS ALQUILERES
AGUA 586,000 278,973 56,321 20% 36,971 222,652 529,679
ASEO 4,000 - 4,000
CORREO 14,450 3,660 - 0% - 3,660 14,450
ENERGIA ELECTRICA 5,550 12,500 - 0% 3,759 5,550
TELECOMUNICACIONES 19,200 5,100 8,741 70% 6,255 4,993 10,459
SERVICIO DE TRANSMISION DE DATOS 10,000 3,739 107 2% 107 3,444 9,893
IMPRESION, ENCUADERNACION Y OTROS 9,300 16,738 295 8% 295 16,738 9,005
ANUNCIOS Y AVISOS 22,000 8,723 - 0% - 5,332 22,000
PROMOCION Y PUBLICIDAD 34,800 32,500 3,391 39% 766 29,290 31,409
65,000 6,670 3,210 10% 6,670 61,790
40,000 14,757 - 0% 3,210 6,127 40,000
21,300 1,795 8,630 58% - 1,795 12,670
9,000 13,638 - 0% 7,338 9,000
45,000 6,300 46% 3,280 38,700
-

5,250

VIATICOS DENTRO DEL PAIS 74,300 14,468 11,931 82% 10,563 2,538 62,370
VIATICOS EN EL EXTERIOR 20,000
VIATICOS A OTRAS PERSONAS 2,500 3,840 2,500 65% 2,500 1,340 17,500
TRANSPORTE DENTRO DEL PAIS 18,350
TRANSPORTE DE O PARA EL EXTERIOR 17,400 446 - 0% - 446 2,500
TRANSPORTE DE OTRAS PERSONAS 2,750
COMISIONES Y GASTOS BANCARIOS 3,300 3,613 1,709 47% 1,675 1,904 16,641
GASTOS DE SEGUROS 45,000
17,400 2,950 17% - 14,450 14,450

460 - 0% - 460 2,750

1,246 - 0% - 1,246 3,300

45,000 - 0% - 45,000 45,000

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Informe de Ejecución Presupuestaria al 29 de febrero de 2016

SERVICIOS COMERCIALES 3,500 614 - 0% - 614 3,500
OTROS SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 24,000 4,000 3,957 99% 3,070 43 20,043
CONSULTORIAS 10,000 10,000 0% 10,000 10,000
SERVICIOS ESPECIALES 30,800 30,800 - 0% - 30,800 30,800
MANT. Y REP. DE MAQUINARIAS Y OTROS EQ. 22,250 8,856 - 29% - 6,256 19,650
MANT. DE EQUIPO DE COMPUTACION 14,000 14,000 2,600 0% - 14,000 14,000
OTROS MANTENIMIENTOS Y REPARACIONES 2,250 - 0% - 410 2,250
410 - -
MATERIALES Y SUMINISTROS
ALIMENTOS PARA CONSUMO HUMANO 680,300 461,878 54,779.46 12% 35,858.12 407,099 625,521
BEBIDAS
ACABADO TEXTIL 36,040 8,443 6,976 83% 6,159 1,467 29,064
CALZADO
PRENDAS DE VESTIR 6,460 3,598 513 14% 513 3,085 5,947

DIESEL 4,750 3,150 299 10% 299 2,851 4,451
GAS
7,300 7,300 27 0% - 7,273 7,273
GASOLINA
LUBRICANTES 13,550 13,550 626 5% 626 12,924 12,924
IMPRESOS
PAPELERIA 228,244 177,401 4,875 3% 102 172,526 223,369
OTROS PRODUCTOS DE PAPEL Y CARTON 1,600 1,600 - 0% - 1,600 1,600
INSECTICIDAS, FUMIGANTES Y OTROS
PINTURAS, COLORANTES Y TINTES 174,156 114,644 2,199 2% - 112,445 171,957
PRODUCTOS MEDICINALES Y FARMACEUTICOS 20,000 5,000 - 0% 20,000
OTROS PRODUCTOS QUIMICOS 5,950 2,738 - 0% - 5,000 5,950
MATERIAL DE FONTANERÍA 13,750 3,504 55% 11,815
MATERIAL ELECTRICO 4,500 2,461 1,935 64% - 2,738 2,919
MATERIAL METALICO 1,700 314 1,581 0% 1,700
OTROS MATERIALES DE CONSTRUCCION 5,600 4,538 13% - 1,569 4,992
ARTICULOS O PRODUCTOS 2,000 380 - 3% 1,990
HERRAMIENTAS E INSTRUMENTOS 2,000 2,000 608 11% 8 880 1,789
5,000 5,000 10 9% 4,539
MATERIAL Y ARTICULOS DE SEGURIDAD PUBLICA 5,325 5,325 211 16% - 314 4,484
MATERIALES Y SUMINISTROS DE COMPUTACION 12,500 12,500 461 35% 8,170
OTROS PRODUCTOS VARIOS 11,875 11,875 841 43% 415 3,930 6,811
UTILES DE COCINA Y COMEDOR 5,000 2,278 4,330 13% 4,700
UTILES DEPORTIVOS Y RECREATIVOS 4,770 3,445 5,064 66% - 370 2,501
UTILES DE ASEO Y LIMPIEZA 300
UTILES Y MATERIALES DE OFICINA 1,450 1,450 2,269 0% 211 1,789
OTROS UTILES Y MATERIALES 6,900 5,878 54%
REPUESTOS 12,780 8,456 - 71% 386 4,539
MAQUINARIA Y EQUIPO 4,000 4,000 3,164 5%
EQUIPO DE COMUNICACIONES 1,400 1,400 6,018 0% 830 4,484
EQUIPO EDUCACIONAL Y RECREATIVO 6,000 6,000 0%
EQUIPO DE OFICINA 41,050 25,500 198 9% 2,748 8,170
MOBILIARIO DE OFICINA 2,650 2,650 - 11%
MAQUINARIA Y EQUIPOS VARIOS 32,000 15,500 12 63% 4,641 6,811
EQUIPO DE COMPUTACIÓN 76,200 44,550 27%
4,000 4,000 2,220 0% 300 1,978
TRANSFERENCIAS CORRIENTES 10,600 3,100 292 0%
DONATIVOS A PERSONAS 6,000 6,000 0% 2,149 1,176
CAPACITACION Y ESTUDIO 9,200 6,500 9,750 37%
15,000 13,500 11,891 70% - 1,450 1,450
31,400 11,450 0% 3,164 2,714 3,736
- 5,956 2,438 6,762
2,140,700 248,700 - 0% 3,802 3,802
3,500 - 196 1,400 1,400
5,000 12,000 2,424 10% - 5,988 5,988
12,000 9,467 0% 7 23,280 38,830
- 1,110 2,358 2,358
239 5,750 22,250
400 5,800 32,659 64,309
8,384 4,000 4,000
350 - 3,100 10,600
50 - 6,000 6,000
- 4,076 6,776
2,030 4,033 5,533
6,354 11,450 31,400
-

400 248,300 2,140,300

350 3,150 4,650

50 11,950 11,950

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Informe de Ejecución Presupuestaria al 29 de febrero de 2016

EMPRESAS PRODUCTORAS Y COMERCIALES 2,047,900 157,400 - 0% - 157,400 2,047,900
GOBIERNO CENTRAL 75,800 75,800 - 0%
ASIGNACIONES GLOBALES 3,000 - 0% - 75,800 75,800
IMPREVISTOS 3,000 3,000 - 0%
3,000 - 3,000 3,000

- 3,000 3,000

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Informe de Ejecución Presupuestaria al 29 de febrero de 2016

INSTITUTO DE SEGURO AGROPECUARIO
DEPARTAMENTO DE PRESUPUESTO

EJECUCIÓN DE INVERSIÓN AL 29 DE FEBRERO DE 2016

(EN BALBOAS)

Objeto de Gasto Presupuesto Asignado a Ejecutado % de Pagado Saldo de Saldo total
Ley la Fecha a la fecha Ejecución lo 7=(1-3)
TOTAL
Modificado Asignado
SERVICIOS NO PERSONALES
1 2 3 4=(3/2)*100 5 6=(2-3)

11,170,500 1,636,727 21,339 1% 21,339 1,615,388 11,149,161

1800000 239,998 - 0% - 239,998 1,800,000

GASTOS DE SEGUROS 1800000 239,998 - 0% -- -
11% 8,988 75,076
MAQUINARIA Y EQUIPO 630,500 84,064 8,988 621,512

TERRESTRE 530,500 70,732 - 0% - 70,732 530,500

EQUIPO DE COMPUTACIÓN 100,000 13,332 8,988 67% 8,988 4,344 91,012

CONSTRUCCIONES POR 1,340,000 325,998 - 0% - 325,998 1,340,000
CONTRATO

EDIFICIOS DE ADMINISTRACIÓN 1,340,000 325,998 - 0% - 325,998 1,340,000
1% 12,351 974,316
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 7,400,000 986,667 12,351 7,387,649

A EMPRESAS 7,400,000 986,667 12,351 1% 12,351 974,316 7,387,649

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