กรณศี ึกษา
การบันทกึ บัญชีโปรแกรมสำเร็จรูป RU Smartbiz Accounting
บรษิ ัท ณฐั วรรณ จำกดั
จัดทำโดย
นายณัฐวฒุ ิ เยขะจร เลขที่ 12
นางสาวธดิ าวรรณ แจม่ เกิด เลขท่ี 15
ระดับชั้นประกาศนยี บัตรวิชาชีพชน้ั สูง ชั้นปที ่ี 1/2 สาขาวิชาการบัญชี
เสนอ
ครูเบญจพร อ่ำแจ้ง
วิทยาลยั อาชีวศึกษาอุตรดติ ถ์
สำนกั งานคณะกรรมการอาชวี ศึกษา กระทรวงศกึ ษาธกิ าร
กรณศี ึกษา
การบันทกึ บัญชีโปรแกรมสำเร็จรูป RU Smartbiz Accounting
บรษิ ัท ณฐั วรรณ จำกดั
จัดทำโดย
นายณัฐวฒุ ิ เยขะจร เลขที่ 12
นางสาวธดิ าวรรณ แจม่ เกิด เลขท่ี 15
ระดับชั้นประกาศนยี บัตรวิชาชีพชน้ั สูง ชั้นปที ่ี 1/2 สาขาวิชาการบัญชี
เสนอ
ครูเบญจพร อ่ำแจ้ง
วิทยาลยั อาชีวศึกษาอุตรดติ ถ์
สำนกั งานคณะกรรมการอาชวี ศึกษา กระทรวงศกึ ษาธกิ าร
คำนำ
กรณีศึกษาการทำบัญชีด้วยโปรแกรมสำเรจ็ รปู RU Smartbiz Accounting ได้จดั ทำขึ้นเพ่ือทดสอบ
การนำความรู้จากการศึกษาการทำบญั ชีโปรแกรมมา ใช้โดยการจำลองโจทย์กรณศี ึกษาขน้ึ มา และทำการ
บนั ทกึ โปรแกรม พร้อมทั้งการแกป้ ญั หาที่เกิดข้ึนตา่ งๆ โดยกรณีศึกษาดงั กลา่ วเปน็ ไปตามหลกั สูตร
ประกาศนียบัตรวิชาชีพชนั้ สงู รายวชิ าโปรแกรมสำเรจ็ รปู เพื่องานบญั ชี (3201-2102) เพ่อื ให้นักศึกษาสามารถ
นำความรไู้ ปประยุกต์ใช้ในการปฏบิ ัติติงานไดจ้ ริงในอนาคต
ผู้จัดทำหวงั เปน็ อยา่ งยิ่งว่า กรณศี กึ ษาเลม่ นีจ้ ะเป็นประโยชน์และเป็นการชีน้ ำแนวทางการจัดทำบัญชี
ดว้ ยโปรแกรมสำเร็จรปู RU Smartbiz Accounting ได้ต่อไป หากมีขอ้ ผดิ พลาดประการใดผจุ้ ัดทำขอน้อมรับ
และขออภัยมา ณ ทีน่ ี้ด้วย
คณะผู้จดั ทำ
สารบญั
คำนำ หน้า
สารบัญ
โจทย์กรณพี เิ ศษ 1
สมดุ รายวนั ข้นั ต้น 4
5
1. สมดุ รายวนั ทว่ั ไป 9
2. สมุดรายวนั จ่ายเงิน 11
3. สมดุ รายวนั ซอ้ื 12
4. สมดุ รายวนั เงนิ สดรับ 13
5. สมดุ รายวันขาย 14
รายงานภาษมี ลู ค่าเพ่มิ 17
กระดาษทำการหลังปดิ บญั ชี 20
งบทดลอง 23
งบแสดงฐานะการเงิน (Automatic) 26
งบกำไร-ขาดทนุ (Automatic) 29
รายงานสนิ คา้ และวตั ถุดิบ 32
รายงานสถานะลูกหน้ี/การ์ดลูกหนี้ 37
รายงานสถานะเจ้าหน้ี 40
เอกสารประกอบการบนั ทึกบัญชี 45
ภาคผนวก
โจทยก์ รณพี เิ ศษ
ข้อมูลบริษัท บรษิ ัทณฐั วรรณ จำกัด
ช่อื กิจการ 89/1 ถ.เจริญธรรม ต.ท่าอฐิ อ.เมือง จ.อุตรดติ ถ์ 53000
ท่ีอยู่ 094-656-4751
โทรศัพท์ 055-331-065
โทรสาร 1-5633-0065-785-4
เลขประจำตวั ผเู้ สียภาษี กจิ การธรุ กจิ ซ้ือมาขายไป
ประเภทกิจการ แบบ Periodic
บันทกึ สนิ คา้ คงเหลอื แบบ FIFO
คำนวณสินคา้ คงเหลือ 7% (แยกนอก-กิจการซื้อขายสินค้า)
ภาษีมลู ค่าเพิม่ 01/01
รอบบัญชี 01/01/2565
เรม่ิ ใช้ระบบ
หนว่ ยนบั 001 ตวั
กลุ่มสนิ คา้ 001 เคร่ืองนุ่งหม่
รายละเอียดสนิ คา้ คงเหลอื
หน่ว ราคาทนุ ราคาขายตอ่
ยนบั ราคาต่อ จำนวน
รหสั ช่อื สินค้า กลุม่ สนิ คา้ จำนวน หน่วย (ยัง
รวม
ภาษีมลู ค่าเพม่ิ
หน่วย เงิน )
A00 เคร่ืองนงุ่ ห่ 1,080,00
180 0
1 เสอ้ื กนั หนาวสีดำ ม 6,000 ตวั 250
180 1,080,000
A002 เส้อื กนั หนาวสคี รีม เคร่อื งนุ่งห่ม 6,000 ตวั 180 900,000 250
180 900,000 250
A003 เสื้อกนั หนาวสนี ดู้ เครอื่ งนงุ่ หม่ 5,000 ตวั 180 720,000 250
250
A004 เส้ือกนั หนาวสีชมพู เครื่องน่งุ หม่ 5,000 ตวั 4,680,000
A005 เสื้อกันหนาวสีฟา้ เครอ่ื งนุ่งห่ม 4,000 ตวั
รายละเอยี ดลกู หนี้การค้า
ลำดบั ชอื่ บริษัท ท่ีอยู่ เลขประจำตวั ผู้ สำนกั งาน
1 บริษัท สวุ ชิ ญา จำกัด
2 รา้ น นชติ า จำกดั 10/3 ต.บา้ นแก่ง อ.ต เสียภาษี ใหญ่/รหัส
3 บรษิ ทั ณัฐกมล จำกดั รอน
4 บริษัท อรนชิ จำกดั จ.อุตรดิตถ์ 53140 4000098823789 สำนกั งานใหญ่
166 ม.9 ต.ชยั จุมพล
อ.ลบั แล จ.อุตรดติ ถ์ 00000
53130
124/2 ม.1 ต.ค้งุ 1539900789834 สาขาลบั แล
ตะเภา อ.เมือง จ. 00001
อตุ รดิตถ์ 53000
142/1 ม.4 ต.วงั กะพี้ 3530200098820 สำนักงานใหญ่
อ.เมือง จ.อตุ รดิตถ์ 00000
53000
3530200093329 สำนักงานใหญ่
00000
รายละเอียดเจา้ หนี้การค้า
ลำดบั รหัส ช่ือบริษัท ทีอ่ ยู่ เลขประจำตวั ผู้ สำนกั งาน
เสียภาษี ใหญ/่ รหสั
1 001 บรษิ ัท มานติ ย์ จำกดั 7/2 ม.6 ต.พง สำนกั งานใหญ่
สะตือ อ.ตรอน จ. 987365274446 00000
2 002 บริษทั เจ๋งแจว๋ จำกัด อุตรดติ ถ์ 53140
61/3 ม.2 ต.วงั 1539900173329 สำนกั งานใหญ่
3 003 บริษทั พร้อมดี จำกัด แดง อ.ตรอน 00000
จ.อุตรดิตถ์ 3530200133357
53140 สำนักงานใหญ่
32/1 ม.5 ต.หาด 00000
สองแคว
อ.ตรอน จ.
อตุ รดิตถ์ 53140
รายละเอียดเงนิ ฝากธนาคาร ณ วนั ที่ 01/01/2565
รหสั ชือ่ สมุด ธนาคาร/ เลขที่บัญชี ประเภท วนั เปิด ยอดยกมา
บญั ชี สาขา บัญชี บญั ชี
1 บรษิ ัท กรงุ ไทย/ 05-6-3021-8 กระแส 01/01/65 300,000
โครตเจ๋ง อุตรดิตถ์ รายวัน
จำกัด
2 บริษทั กรุงไทย/ 05-7-4483-1 ออมทรพั ย์ 02/01/65 900,000
โครตเจง๋ อุตรดติ ถ์
จำกดั
ทะเบียนสินทรัพย์ วันทซ่ี ้ือ อตั ราคา่ เสอ่ื ม ค่าเสอื่ มราคาสะสม ณ
รายการ ราคาซอ้ื 1 ม.ค.2564 ราคา วันท่ี 31 ธ.ค 2565
ทีด่ นิ 3,200,000 --
อาคาร 1,580,000 1 ม.ค.2564 5% ต่อปี 79,000
รถยนต์ 6,820,000 1 ม.ค.2564 20% ตอ่ ปี 136,000
บรรทกุ สินคา้
ยอดยกมาต้นงวดของเจา้ หน้ีการคา้
รหสั วันที่ เลขทีอ่ ้างอิง เครดติ เทอม ช่ือเจา้ หน้ี จำนวนเงนิ
2/5,n/60 บริษทั มานติ ย์ 36,800
01 25/12/64 401
n/45 จำกดั 42,700
02 27/12/64 112 บรษิ ัทเจ๋งแจ๋ว
79,500
จำกดั
รวม
ยอดยกมาตน้ งวดของลกู หนกี้ ารค้า
รหัส วันท่ี เลขทอ่ี ้างอิง เครดิตเทอม ชือ่ เจ้าหน้ี จำนวนเงนิ
01 22/12/64 323 n/30 ร้าน มานติ ย์ 23,600
จำกดั
02 25/11/64 108
2/15n/60 บรษิ ทั ณฐั กมล 61,700
03 30/12/64 521 จำกัด
รวม n/40 บริษทั อรนชิ 52,600
จำกดั
138,000
รายการค้าท่เี กิดข้นึ ระหวา่ งเดือนมกราคม 2565 ของบริษัท ณัฐวรรณ จำกดั
ม.ค. 1 ตง้ั วงเงินสดย่อย 10,000 บาท จ่ายเปน็ เงนิ สด เพื่อใชเ้ ปน็ ค่าใชจ้ ่ายในการดำเนินงาน
2 ซอื้ สนิ ค้าเบ็ดเตลด็ จากบริษัท พรอ้ มดี จำกัด จำนวน 5,000 บาท ยงั ไม่ได้จา่ ยเงนิ ไดร้ ับใบ
ส่งของ/ใบกำกับภาษี เลขท่ี 315 เงือ่ นไข 2/10 , n/30
5 ออกใบสง่ ของ/ใบกำกับภาษี เลขที่ 112 ใหบ้ ริษทั อรนิช จำกดั
รายการค้า คือ
1. เสอ้ื กันหนาวสีดำ จำนวน 1,000 ตัวๆละ 250 บาท ได้เงิน 250,000 บาท
2. เสื้อกนั หนาวสีครีม จำนวน 800 ตัวๆละ 250 บาทไดร้ บั เงิน 200,000 บาท
6 จา่ ยค่าขนสง่ สินค้าเปน็ เงนิ สด 1,450 บาท เง่ือนไข F.O.B. Shipping Point
7 นำส่งภาษหี ัก ณ ทีจ่ า่ ยให้กรมสรรพากร ของเดือนธันวาคม 2564 ดว้ ยเชค็ เลขท่ี D1234
เช็คลงวันที่วนั นี้
8 ออกใบเสรจ็ รับเงนิ เลขที่ 211 ใหบ้ รษิ ัท สวุ ชิ ญา จำกดั มรี ายการดังนี้
1. เสอ้ื กนั หนาวสดี ำ 5 ตวั ๆละ 240 บาท เป็นเงนิ 1,200 บาท
2. เส้ือกันหนาวสีครีม 10 ตวั ๆละ 230 บาท เปน็ เงิน 2,300 บาท
3. เส้ือกนั หนาวสนี ู้ด 5 ตวั ๆละ 240 บาท เป็นเงิน 1,200 บาท
4. เส้ือกันหนาวสชี มพู 10 ตัวๆละ 230 บาท เป็นเงิน 2,300 บาท
5. เสื้อกันหนาวสีฟา้ 5 ตวั ๆละ 250 บาท เป็นเงนิ 1,250 บาท
13 ออกใบเสรจ็ รบั เงิน เลขที่ 222 ให้บรษิ ทั อรนชุ จำกัด ตามเอกสารอา้ งอิง เลขท่ี 112 เป็น
เงนิ สด
14 นำเงินสดทีไ่ ดร้ บั ชำระหนี้จากวนั ที่ 13 มกราคม ฝากธนาคาร
15 จา่ ยค่าเช่าสถานที่ 2,500 บาท ใบสำคญั จา่ ย เลขที่ 01
15 ย่ืนแบบแสดงรายการภาษีมูลค่าเพิ่ม ชำระเป็นเงินสด และนำสง่ เงนิ ประกันสังคม ของเดือน
ธนั วาคม 2564 เปน็ เงนิ สด
16 ถอนเงินฝากออมทรัพยม์ าใช้ในกจิ การ จำนวนเงนิ 100,000 บาท (สมดุ รายวันท่ัวไป)
17 จา่ ยค่าสาธารณูปโภคจากยอดยกมา ค่าไฟฟ้า เลขที่ 012 ค่าน้ำประปา เลขที่ 023 และคา่
โทรศพั ท์ เลขท่ี 045
18 ออกใบเสร็จรับเงิน เลขท่ี 233 ให้บริษทั ณัฐกมล จำกดั ได้รับสว่ นลด 2% มีรายการ ดงั น้ี
1. เสอื้ กันหนาวสีครมี 15 ตวั ๆละ 230 บาท เป็นเงนิ 3,450 บาท
2. เสื้อกนั หนาวสีฟ้า 15 ตัวๆละ 230 บาทเป็นเงิน 3,450
3. เสื้อกนั หนาวสนี ดู้ 15 ตัวๆละ 230 บาท เป็นเงิน 3,450 บาท
19 ได้รับใบแจง้ หน้ีค่าสาธารณปู โภค
คา่ ไฟฟา้ 8,460 บาท ใบแจง้ หนี้ เลขท่ี 215
ค่าน้ำประปา 899 บาท ใบแจ้งหนี้ เลขที่ 216
20 นำเงินสดเลขที่ 233 ฝากเข้าบญั ชเี งนิ ฝากออมทรพั ยท์ ั้งหมด
21 จ่ายคา่ เช่าสถานท่ี 2,500 บาท ใบสำคัญจา่ ยเลขที่ 02
22 ไดร้ ับใบสง่ ของ/ใบกำกับภาษี เลขที่ 317 จากบรษิ ทั เจ๋งแจ๋ว จำกัด เงอ่ื นไข 2/10 , n/30 มี
รายการดงั น้ี
1. โตะ๊ แคสเชยี ร์ 3 ตัว ราคา 9,300 บาท
2. เคร่อื งคิดเงิน 3 เคร่ือง ราคา 36,000 บาท
23 ออกใบสง่ ของ/ใบกกบั ภาษี เลขท่ี 113 ให้บริษทั สุวิชญา จำกดั มีรายการดังนี้
1. เสอ้ื กันหนาวสดี ำ 20 ตัวๆละ 230 บาท เป็นเงิน 4,600 บาท
2. เสอ้ื กันหนาวสนี ้ดู 20 ตัวๆละ 230 บาท เปน็ เงนิ 4,600 บาท
3. เส้อื กันหนาวสฟี ้า 15 ตวั ๆละ 230 บาท เป็นเงนิ 3,450 บาท
25 รบั คนื สินคา้ เส้อื กันหนาวสนี ู้ด 5 ตัว ทซ่ี อื้ มาเมื่อวนั ท่ี 23 ม.ค. 65 ไดร้ บั ใบลดหนี/้ ใบกำกับ
ภาษ๊ เลขท่ี 555
26 จ่ายชำระหนตี้ ามใบวางบลิ เลขท่ี 317 ไดร้ บั สว่ นลด 2% โดยโอนเงินฝากออมทรพั ย์ของ
กจิ การให้บริษัท เจง๋ แจ๋ว จำกัด ได้รับใบเสร็จรบั เงนิ /ใบกำกับภาษ๊ เลขท่ี 218
28 ออกใบเสร็จรบั เงิน เลขที่ 244 เพ่อื รับชำระหนีจ้ ากบริษทั สุวิชญา จำกัด ตามเอกสารอา้ งองิ
เลขที่ 113 เปน็ เงนิ สด ลงวันที่ 28 ม.ค. 65
29 เบิกเงนิ ชดเชยเงินสดย่อย ค่าเช่า 5,000 บาท จ่ายเปน็ เงินสดเพอ่ื ชดเชยเงนิ สดย่อย
31 จา่ ยเงนิ เดอื นผูจ้ ดั การและพนักงานและพนักงาน โดยจา่ ยเป็นเงินสด หักภาษี ณ ทจ่ี ่ายและ
เงนิ ประกันสังคม 5%
ที่ ชอ่ื -สกลุ ตำแหน่ง เงนิ เดอื น หักภาษี ณ ทีจ่ ่าย ประกันสังคม 5%
1. นางสาวมานติ า ผจก. 57,000 570
2. นางสาวอภิชญา ผจก. 57,000 570
3. นางชวัญณรี พนง. 12,800 128
4. นายสมหทยั พนง. 12,800 128
5. นายประมาณ พนง. 12,800 128
152,400 1,524
31 ปดิ บัญชภี าษมี ลู ค่าเพิ่มของเดือนมกราคม 2565
รายละเอยี ดเพิ่มเติม
1. ปรบั ปรุงค่าเสอื่ มราคาสนิ ทรัพย์
2. ส้นิ ปีกจิ การตัง้ ค่าเผอ่ื หน้สี งสยั จะสูญ 2% ของยอดลูกหนี้คงเหลือสน้ิ งวด
3. ปดิ บญั ชรี ายไดแ้ ละค่าใชจ้ ่าย
4. โอนกำไร(ขาดทนุ )สุทธิ เขา้ กำไรสะสม
สมดุ รายวันข้ันต้น
- สมดุ รายวนั ท่วั ไป
- สมดุ รายวันจ่ายเงิน
- สมดุ รายวนั ซอ้ื
- สมุดรายวนั เงนิ สดรบั
- สมดุ รายวันขาย
CSG:FMSB8 : PGLDITM1 (TH SARABUNPSK,12,-HGFDSC) Stamp:50232508 01/12/65 01:57:12 PM to 1/12/2022 14:04:27 ˹éÒ 1
บรษิ ัท ณัฐวรรณ จาํ กัด สํานักงานใหญ (00000)
รายการรายวันเรยี งวันท่ี-สมดุ รายวนั ท่ัวไป
สาํ หรับรายการต้งั แตวนั ท่ี 01/01/65 ถงึ 31/01/65
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
วนั ที่ เอกสาร # รหัสบัญชี/แผนก ชื่อบัญชี [รายละเอียด] จํานวนเงินเดบิต จํานวนเงินเครดติ
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
01/01/65 GJ65010001 ตั้งวงเงินสดยอ ย
101103/- เงินสดยอย 10,000.00
101201/- เงิ นฝากกระแสรายวนั 10,000.00
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
*** รวม *** 10,000.00 10,000.00
===========================================================================================================
14/01/65 GJ65010002 นาํ เงินสดฝากธนาคาร
101202/- เงินฝากออมทรพั ย 481,500.00
101101/- เงิ นสด 481,500.00
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
*** รวม *** 481,500.00 481,500.00
===========================================================================================================
16/01/65 GJ65010003 ถอนเงินฝากออมทรัพยมาใชในกจิ การ
101101/- เงินสด 100,000.00
101202/- เงิ นฝากออมทรัพย 100,000.00
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
*** รวม *** 100,000.00 100,000.00
===========================================================================================================
19/01/65 GJ65010004 ไดร บั ใบแจงหนี้คา สาธารณูปโภค
511002/- ซือ้ เชื่อ 9,359.00
516002/- ภาษซี อื้ ขอคืนไมได 655.13
201102/- เจ าหนี้ การคา 10,014.13
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
*** รวม *** 10,014.13 10,014.13
===========================================================================================================
20/01/65 GJ65010005 ฝากเงินบัญชีเงินฝากออมทรพั ย
101202/- เงินฝากออมทรพั ย 10,350.00
101101/- เงิ นสด 10,350.00
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
*** รวม *** 10,350.00 10,350.00
===========================================================================================================
CSG:FMSB8 : PGLDITM1 (TH SARABUNPSK,12,-HGFDSC) Stamp:50232508 01/12/65 01:57:12 PM to 1/12/2022 14:04:46 ˹éÒ 2
บริษทั ณัฐวรรณ จาํ กดั สาํ นักงานใหญ (00000)
รายการรายวันเรียงวนั ท่ี-สมดุ รายวนั ท่ัวไป
สําหรบั รายการตัง้ แตว นั ท่ี 01/01/65 ถึง 31/01/65
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
วันท่ี เอกสาร # รหัสบัญชี/แผนก ช่อื บัญชี [รายละเอยี ด] จํานวนเงินเดบิต จํานวนเงินเครดติ
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
31/01/65 GJ65010006 ปดบัญชีภาษีมูลคา เพม่ิ
201104/- ภาษขี าย 32,963.00
101502/- ภาษีซ้อื 10,509.17
201105/- เจ าหนี้ สรรพากร 22,453.83
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
*** รวม *** 32,963.00 32,963.00
===========================================================================================================
31/01/65 GJ65010007 คา เสื่อมบ/ช 102011 เดือน 01/65 (<ไมระบุ>)
514004/- คา เสอ่ื มราคา-รถยนตแ ละยานพาหนะ 11,550.68
102012/- คาเสอื่ มราคาสะสม - รถยนตแ ละยานพาหนะ 11,550.68
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
*** รวม *** 11,550.68 11,550.68
===========================================================================================================
31/01/65 GJ65010008 คาเสื่อมบ/ช 102003 เดือน 01/65 (<ไมร ะบุ>)
514001/- คาเส่อื มราคา-อาคารและโรงงาน 6,709.59
102004/- คาเสื่อมราคาสะสม - อาคารและโรงงาน 6,709.59
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
*** รวม *** 6,709.59 6,709.59
===========================================================================================================
31/01/65 GJ65010009 ตงั้ คาเผอ่ื หน้ีสงสยั จะสญู
517003/- หน้ีสงสยั จะสญู 10,424.40
101304/- คา เผ่ือหนี้สงสัยจะสญู 10,424.40
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
*** รวม *** 10,424.40 10,424.40
===========================================================================================================
31/01/65 GJ65010010 ปดบัญชสี นิ คาคงเหลือปลายงวด ไปบัญชตี นทุนขาย
101401/- สนิ คาสําเรจ็ รูป 4,340,950.00
ปดบัญชีสินคาสาํ เร็จ ปลายงวด
เขา บัญชีตน ทุนขาย
101401/- สินคาสาํ เร็จรปู 4,680,000.00
ปดบัญชีสินคา สาํ เรจ็ ตนงวด
CSG:FMSB8 : PGLDITM1 (TH SARABUNPSK,12,-HGFDSC) Stamp:50232508 01/12/65 01:57:12 PM to 1/12/2022 14:05:13 ˹éÒ 3
บริษทั ณัฐวรรณ จํากัด สํานักงานใหญ (00000)
รายการรายวนั เรยี งวนั ท่ี-สมุดรายวนั ท่ัวไป
สาํ หรับรายการต้งั แตว ันท่ี 01/01/65 ถงึ 31/01/65
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
วันท่ี เอกสาร # รหัสบัญช/ี แผนก ชอื่ บัญชี [รายละเอยี ด] จาํ นวนเงินเดบิต จาํ นวนเงินเครดิต
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
เขา บัญชีตนทุนขาย
511010/- ตนทุนขาย 339,050.00
ปดบัญชีสนิ คาปลายงวด
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
*** รวม *** 4,680,000.00 4,680,000.00
===========================================================================================================
31/01/65 GJ65010011 ปดบัญชีรายได- คา ใชจาย ไปบัญชกี าํ ไร-ขาดทุน
41101/- ขายสด 8,250.00
41102/- ขายเชอ่ื 462,650.00
41103/- สินคา รับคนื และสวนลด 1,150.00
511002/- ซ้อื เช่อื 150,259.00
511004/- สว นลดรับ 2,908.26
511010/- ตนทุ นขาย 339,050.00
512001/- เงิ นเดือนและโบนั สพนั กงาน 152,400.00
512003/- คา เชา 5,000.00
512021/- เงินสมทบกองทุนประกนั สงั คม 3,420.00
514001/- คา เสอื่ มราคา-อาคารและโรงงาน 59,087.67
514001/- คา เส่ือมราคา-อาคารและโรงงาน 6,709.59
514004/- คาเส่ือมราคา-รถยนตแ ละยานพาหนะ 101,720.52
514004/- คาเสื่อมราคา-รถยนตและยานพาหนะ 11,550.68
516002/- ภาษีซือ้ ขอคืนไมไ ด 655.13
517003/- หนี้สงสยั จะสูญ 10,424.40
31002/- กําไรสุทธปิ ระจําป 367,618.73
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
*** รวม *** 841,426.99 841,426.99
===========================================================================================================
31/01/65 GJ65010012 ปดโอนกําไรขาดทุนสทุ ธิเขากําไรสะสม
31003/- กําไร(ขาดทุน)สะสม 367,618.73
31002/- กําไรสุทธิประจําป 367,618.73
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
*** รวม *** 367,618.73 367,618.73
CSG:FMSB8 : PGLDITM1 (TH SARABUNPSK,12,-HGFDSC) Stamp:50232508 01/12/65 01:57:12 PM to 1/12/2022 14:05:19 ˹éÒ 4
บริษัท ณัฐวรรณ จํากดั สาํ นักงานใหญ (00000)
รายการรายวนั เรียงวนั ที่-สมุดรายวนั ท่ัวไป
สําหรบั รายการตั้งแตวันที่ 01/01/65 ถงึ 31/01/65
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
วันท่ี เอกสาร # รหัสบัญชี/แผนก ช่อื บัญชี [รายละเอียด] จาํ นวนเงินเดบิต จํานวนเงินเครดติ
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
===========================================================================================================
*** รวมท้ังหมด *** 6,562,557.52 6,562,557.52
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
ATS=ทาํ รายการอัตโนมัติ BB =ฝากโดยเชค็ ,เงินตราตปท. CD =บัตรเครดิต CG =ถอนเงินผา นเคลียรง่ิ CL =ฝากโดยเชค็ ธนาคารอื่น
CR =เช็คคนื CS =ถอนเงินสด CW =ถอนโดยเชค็ DD =ฝากโดยดราฟท HC =ฝากโดยเชค็ ธนาคาร
INW=ดอกเบี้ย LC =เล็ตเตอรออฟเครดติ PC =ฝากโดยเงินสด TRD=ฝากโดยการโอน TRW=ถอนโดยการโอน
CHI=เงินสดรบั CHO=เงินสดจาย
หมายเหตุ : รายงานนี้เลือกพิมพจ ากรายการเอกสาร ที่ยังไม POST และ POST แลว
CSG:FMSB8 : PGLDITM1 (TH SARABUNPSK,12,-HGFDSC) Stamp:50232508 01/12/65 01:57:12 PM to 1/12/2022 14:05:47 ˹éÒ 5
บริษัท ณัฐวรรณ จาํ กดั สํานักงานใหญ (00000)
รายการรายวนั เรยี งวนั ที่-สมดุ รายวันจาย
สําหรับรายการตั้งแตวนั ที่ 01/01/65 ถึง 31/01/65
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
วนั ท่ี เอกสาร # รหัสบัญชี/แผนก ช่อื บัญชี [รายละเอียด] จํานวนเงินเดบิต จํานวนเงินเครดติ
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
07/01/65 PC65030001 นําสง ภาษหี ัก ณ ที่จาย
201201/- ภาษเี งินไดหัก ณ ที่จาย 21,000.00
101201/- เงิ นฝากกระแสรายวนั 21,000.00
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
*** รวม *** 21,000.00 21,000.00
===========================================================================================================
15/01/65 PC65010001 นาํ สงเงินประกันสังคม
201105/- เจาหน้ีสรรพากร 10,980.00
201203/- เงินประกันสังคมคางจาย 53,504.00
101101/- เงิ นสด 64,484.00
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
*** รวม *** 64,484.00 64,484.00
===========================================================================================================
17/01/65 PC65010002 จายคา สาธารณูปโภค
201207/- คาไฟฟา คางจาย 9,309.00
201208/- คา ประปาคางจาย 1,391.00
201209/- คาโทรศัพทคางจาย 3,531.00
101101/- เงิ นสด 15,227.17
101502/- ภาษีซอื้ 996.17
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
*** รวม *** 15,227.17 15,227.17
===========================================================================================================
26/01/65 PC65010003 PI0001/218- เจงแจว (002)
201102/- เจาหน้ีการคา 145,413.00
101101/- เงิ นสด 142,504.74
511004/- สว นลดรบั 2,908.26
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
*** รวม *** 145,413.00 145,413.00
===========================================================================================================
29/01/65 PC65010004 เบิกเงินสดยอย
512003/- คา เชา 5,000.00
CSG:FMSB8 : PGLDITM1 (TH SARABUNPSK,12,-HGFDSC) Stamp:50232508 01/12/65 01:57:12 PM to 1/12/2022 14:06:40 ˹éÒ 6
บรษิ ัท ณัฐวรรณ จํากดั สํานักงานใหญ (00000)
รายการรายวันเรียงวันที่-สมดุ รายวนั จาย
สําหรับรายการตง้ั แตวันที่ 01/01/65 ถงึ 31/01/65
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
วนั ท่ี เอกสาร # รหัสบัญช/ี แผนก ช่ือบัญชี [รายละเอยี ด] จาํ นวนเงินเดบิต จํานวนเงินเครดิต
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
101101/- เงิ นสด 5,000.00
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
*** รวม *** 5,000.00 5,000.00
===========================================================================================================
31/01/65 PC65010005 จายเงินเดอื นพนักงาน
512001/- เงินเดือนและโบนัสพนักงาน 152,400.00
512021/- เงินสมทบกองทุนประกันสังคม 3,420.00
201203/- เงินประกันสังคมคา งจาย 6,840.00
201201/- ภาษเี งินไดห ัก ณ ท่ีจาย 1,524.00
101101/- เงิ นสด 147,456.00
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
*** รวม *** 155,820.00 155,820.00
===========================================================================================================
*** รวมท้ังหมด *** 406,944.17 406,944.17
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
ATS=ทํารายการอัตโนมัติ BB =ฝากโดยเชค็ ,เงินตราตปท. CD =บัตรเครดิต CG =ถอนเงินผานเคลียรง่ิ CL =ฝากโดยเชค็ ธนาคารอ่นื
CR =เช็คคืน CS =ถอนเงินสด CW =ถอนโดยเช็ค DD =ฝากโดยดราฟท HC =ฝากโดยเชค็ ธนาคาร
INW=ดอกเบ้ีย LC =เล็ตเตอรออฟเครดติ PC =ฝากโดยเงินสด TRD=ฝากโดยการโอน TRW=ถอนโดยการโอน
CHI=เงินสดรบั CHO=เงินสดจาย
หมายเหตุ : รายงานน้ีเลือกพมิ พจ ากรายการเอกสาร ท่ียงั ไม POST และ POST แลว
CSG:FMSB8 : PGLDITM1 (TH SARABUNPSK,12,-HGFDSC) Stamp:50232508 01/12/65 01:57:12 PM to 1/12/2022 14:07:07 ˹éÒ 7
บรษิ ัท ณัฐวรรณ จาํ กัด สํานักงานใหญ (00000)
รายการรายวันเรยี งวันที่-สมดุ รายวันซ้ือเชอ่ื
สําหรบั รายการตง้ั แตว ันท่ี 01/01/65 ถงึ 31/01/65
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
วนั ที่ เอกสาร # รหัสบัญชี/แผนก ชือ่ บัญชี [รายละเอียด] จํานวนเงินเดบิต จาํ นวนเงินเครดิต
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
02/01/65 PD65010001 ซือ้ สินคา เบ็ดเตลด็
511002/- ซอื้ เชอ่ื 5,000.00
101502/- ภาษซี ้ือ 350.00
201102/- เจ าหนี้ การคา 5,350.00
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
*** รวม *** 5,350.00 5,350.00
===========================================================================================================
22/01/65 PD65010002 BI0001/317- เจงแจว (002)
511002/- ซื้อเชอ่ื 135,900.00
101502/- ภาษีซ้ือ 9,513.00
201102/- เจ าหนี้ การคา 145,413.00
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
*** รวม *** 145,413.00 145,413.00
===========================================================================================================
*** รวมทั้งหมด *** 150,763.00 150,763.00
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
ATS=ทํารายการอัตโนมัติ BB =ฝากโดยเช็ค,เงินตราตปท. CD =บัตรเครดิต CG =ถอนเงินผานเคลยี รง่ิ CL =ฝากโดยเชค็ ธนาคารอ่ืน
CR =เชค็ คนื CS =ถอนเงินสด CW =ถอนโดยเชค็ DD =ฝากโดยดราฟท HC =ฝากโดยเชค็ ธนาคาร
INW=ดอกเบี้ย LC =เล็ตเตอรออฟเครดติ PC =ฝากโดยเงินสด TRD=ฝากโดยการโอน TRW=ถอนโดยการโอน
CHI=เงินสดรับ CHO=เงินสดจาย
หมายเหตุ : รายงานน้ีเลือกพิมพจากรายการเอกสาร ท่ียงั ไม POST และ POST แลว
CSG:FMSB8 : PGLDITM1 (TH SARABUNPSK,12,-HGFDSC) Stamp:50232508 01/12/65 01:57:12 PM to 1/12/2022 14:07:34 ˹éÒ 8
บรษิ ทั ณัฐวรรณ จาํ กดั สํานักงานใหญ (00000)
รายการรายวนั เรียงวนั ท่ี-สมุดเงินสดรบั
สาํ หรับรายการตง้ั แตวันที่ 01/01/65 ถึง 31/01/65
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
วันท่ี เอกสาร # รหัสบัญช/ี แผนก ช่อื บัญชี [รายละเอยี ด] จาํ นวนเงินเดบิต จาํ นวนเงินเครดิต
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
08/01/65 SC65010001 SR0001/211- สุวิชญา (001)
101101/- เงินสด 8,827.50
41101/- ขายสด 8,250.00
201104/- ภาษขี าย 577.50
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
*** รวม *** 8,827.50 8,827.50
===========================================================================================================
13/01/65 SC65010002 112- อรนิช (004)
101101/- เงินสด 481,500.00
101303/- ลูกหนี้การคา 481,500.00
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
*** รวม *** 481,500.00 481,500.00
===========================================================================================================
28/01/65 SC65010003 RI0001/244- สุวิชญา (001)
101101/- เงินสด 13,535.50
101303/- ลูกหน้ีการคา 13,535.50
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
*** รวม *** 13,535.50 13,535.50
===========================================================================================================
*** รวมท้ังหมด *** 503,863.00 503,863.00
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
ATS=ทาํ รายการอตั โนมตั ิ BB =ฝากโดยเชค็ ,เงินตราตปท. CD =บัตรเครดติ CG =ถอนเงินผานเคลยี รง่ิ CL =ฝากโดยเชค็ ธนาคารอน่ื
CR =เช็คคืน CS =ถอนเงินสด CW =ถอนโดยเชค็ DD =ฝากโดยดราฟท HC =ฝากโดยเชค็ ธนาคาร
INW=ดอกเบี้ย LC =เลต็ เตอรออฟเครดิต PC =ฝากโดยเงินสด TRD=ฝากโดยการโอน TRW=ถอนโดยการโอน
CHI=เงินสดรบั CHO=เงินสดจาย
หมายเหตุ : รายงานนี้เลอื กพมิ พจากรายการเอกสาร ท่ียงั ไม POST และ POST แลว
CSG:FMSB8 : PGLDITM1 (TH SARABUNPSK,12,-HGFDSC) Stamp:50232508 01/12/65 01:57:12 PM to 1/12/2022 14:07:53 ˹éÒ 9
บรษิ ัท ณัฐวรรณ จาํ กดั สาํ นักงานใหญ (00000)
รายการรายวันเรียงวนั ท่ี-สมดุ รายวนั ขายเชื่อ
สาํ หรับรายการตงั้ แตวันที่ 01/01/65 ถึง 31/01/65
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
วนั ที่ เอกสาร # รหัสบัญชี/แผนก ชอื่ บัญชี [รายละเอยี ด] จาํ นวนเงินเดบิต จาํ นวนเงินเครดิต
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
03/01/65 SD65010001 SI0001/112-ตัง้ ลูกหนี้ อรนิช (004)
101303/- ลูกหนี้ การคา 481,500.00
41102/- ขายเช่อื 450,000.00
201104/- ภาษขี าย 31,500.00
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
*** รวม *** 481,500.00 481,500.00
===========================================================================================================
05/01/65 SD65010003 SN0001/555- สวุ ิชญา (001)
41103/- สนิ คา รับคืนและสว นลด 1,150.00
201103/- ภาษขี ายไมถึงกาํ หนด 80.50
101303/- ลูกหนี้การคา 1,230.50
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
*** รวม *** 1,230.50 1,230.50
===========================================================================================================
23/01/65 SD65010002 SI0001/113-ตง้ั ลูกหนี้ สวุ ิชญา (001)
101303/- ลูกหนี้ การคา 13,535.50
41102/- ขายเชอื่ 12,650.00
201104/- ภาษขี าย 885.50
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
*** รวม *** 13,535.50 13,535.50
===========================================================================================================
*** รวมทั้งหมด *** 496,266.00 496,266.00
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
ATS=ทาํ รายการอัตโนมัติ BB =ฝากโดยเชค็ ,เงินตราตปท. CD =บัตรเครดติ CG =ถอนเงินผานเคลยี ร่งิ CL =ฝากโดยเชค็ ธนาคารอ่ืน
CR =เชค็ คนื CS =ถอนเงินสด CW =ถอนโดยเช็ค DD =ฝากโดยดราฟท HC =ฝากโดยเชค็ ธนาคาร
INW=ดอกเบี้ย LC =เลต็ เตอรอ อฟเครดติ PC =ฝากโดยเงินสด TRD=ฝากโดยการโอน TRW=ถอนโดยการโอน
CHI=เงินสดรบั CHO=เงินสดจาย
หมายเหตุ : รายงานนี้เลอื กพิมพจ ากรายการเอกสาร ที่ยังไม POST และ POST แลว
รายงานภาษีมลู คา่ เพ่มิ
CSG:FMSB8 : PVATSEL1 (TH SARABUNPSK,11,-HGFDSC) Stamp:54969202 01/12/65 03:16
รายงานภาษีขาย (รวมใบเพ่ิมหนี้ลดหน้ี)
เดอื นภาษี มกราคม ป 2565
รวมท่ียนื่ เพ่มิ เตมิ
ชอ่ื ผปู ระกอบการ: บริษัท ณัฐวรรณ จํากดั
ชอ่ื สถานประกอบการ: บริษทั ณัฐวรรณ จํากัด
ท่ีอยู : 89/1 ถ.เจริญธรรม ต.ทาอฐิ อ.เมือง จ.อตุ รดติ ถ
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
ใบกํากับภาษี ชื่อผูซอ้ื สินคา / ผูรับบริการ เลขประจาํ ตวั ผเู สยี ภาษี สถานประกอบการ มู ลค าสิน
วัน/เดือน/ป เลขท่ีอางอิง ของลูกค า/ผูรั บบริ การ สํานั กงานใหญ สาขาที่ หรื อบ
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
03/01/65 SI0001/112 บริษทั อรนิช จํากดั 3530200093329 00000 450,0
08/01/65 SR0001/211 บริษทั สุวิชญา จาํ กดั 4000098823789 00000 8,2
23/01/65 SI0001/113 บริษัท สวุ ิชญา จํากัด 4000098823789 00000 12,6
-------------------
*** ร ว ม *** 470,9
=============================================================================================================================
หมายเหตุ : รายงานนี้เลือกพมิ พจ ากรายการเอกสาร ที่ยังไมลงรายวัน ,ยงั ไม POST และ POST แลว
รายการท่ีมี C อยขู างหนา คือ รายการยกเลกิ
SG:FMSB8 : PVATBUY1 (TH SARABUNPSK,9,-HGFDSC) Stamp:55204113 01/12/65 03:20:04 PM to 1/12/2022 15:20:36 ˹éÒ 1
รายงานภาษีซ้ือ (รวมเพมิ่ หน้ี ลดหน้ี) ต้ังแตวนั ที่วนั ท่ี 01/01/65 ถึง 31/01/65
รวมที่ย่นื เพิม่ เติม
ชื่อผูประกอบการ : บริษทั ณัฐวรรณ จํากัด เลขประจาํ ตัวผูเสียภาษอี ากร
1539900768454
ช่ือสถานประกอบการ: บริษทั ณัฐวรรณ จํากัด [ X ] สํานั กงานใหญ [ ] สาขาท่ี
ทอ่ี ยู : 89/1 ถ.เจริญธรรม ต.ทาอิฐ อ.เมือง จ.อุตรดิตถ 00000
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
ภาษีซ้ื อท่ีขอคืนได
วนั ท่ีเอกสาร วนั ทใี่ บกํ ากับภาษี เลขทอี่ างอิง เลขทอี่ อกใหม รายการ มูลคาสินค า จํานวนภาษี รวมภาษมี ูลคาเพมิ่
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
17/01/65 17/01/65 012 01/0001 การไฟฟาสวนภูมิภาค 9,309.00 651.63 9,960.63 PV
17/01/65 17/01/65 023 01/0002 การประปาสวนภมู ิภาค 1,391.00 97.37 1,488.37 PV
17/01/65 17/01/65 045 01/0003 บริษัท ทีโอที จํากัด(มหาชน) 3,531.00 247.17 3,778.17 PV
22/01/65 22/01/65 BI0001/317 01/0004 บริษทั เจงแจว จํากัด 135,900.00 9,513.00 145,413.00 BI
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
*** ร ว ม *** 150,131.00 10,509.17 160,640.17
======================================================================================================================================================
หมายเหตุ : รายงานน้ีเลื อกพมิ พจากรายการเอกสาร ท่ียงั ไมลงรายวัน ,ยังไม POST และ POST แลว
รายการทมี่ ี C อยูขางหนา คือ รายการยกเลิก
กระดาษทำการหลังปดิ
บญั ชี
CSG:FMSB8 : PWRKSHT (TH SAR
รหัสบัญชี ชือ่ บัญชี บรษิ ทั ณัฐวรรณ
101101 เงินสด กระดา
101103 เงินสดยอย
101201 เงินฝากกระแสรายวนั งบ ณ วนั
101202 เงินฝากออมทรพั ย งบทดลอง
101303 ลกู หน้ีการคา เดบิต
101304 คา เผอื่ หนี้สงสัยจะสญู 200,000.00
101305 ตว๋ั เงินรับ 10,000.00
101401 สนิ คา สาํ เร็จรูป 890,000.00
101501 ภาษซี ื้อยังไมถ งึ กําหนด 300,000.00
102001 ที่ดิน 659,120.00
102003 อาคารและโรงงาน
102004 คาเส่อื มราคาสะสม - อาคารและโรงงาน 120,000.00
102011 รถยนตและยานพาหนะ 4,320,000.00
102012 คา เสือ่ มราคาสะสม - รถยนตและยานพาหนะ
102014 คาเสือ่ มราคาสะสม-อาคาร 14,231.00
201102 เจ าหนี้ การคา 3,200,000.00
201105 เจ าหนี้ สรรพากร 1,580,000.00
201106 ต๋ัวเงินจาย
201201 ภาษีเงินไดห ัก ณ ท่ีจาย 1,000,000.00
1
RABUNPSK,12,-HGFDSC) Stamp:54783839 01/12/65 03:13:03 PM to 1/12/2022 15:14:05 ˹éÒ 1
จํากัด สาํ นักงานใหญ งบกาํ ไรขาดทุน งบแสดงฐานะการเงิน
าษทําการ
นที่ 1 ม.ค. 65 เดบิต เครดติ เดบิต เครดติ
เครดติ 200,000.00
13,182.40 10,000.00
59,087.67 890,000.00
301,720.52
79,000.00 300,000.00
1,080,700.00
10,980.00 659,120.00
100,000.00
21,000.00 13,182.40
120,000.00
4,320,000.00
14,231.00
3,200,000.00
1,580,000.00
59,087.67
1,000,000.00
301,720.52
79,000.00
1,080,700.00
10,980.00
100,000.00
21,000.00
CSG:FMSB8 : PWRKSHT (TH SAR
รหัสบัญชี ช่ือบัญชี บรษิ ทั ณัฐวรรณ
201203 เงินประกนั สงั คมคางจาย กระดา
201207 คาไฟฟาคางจาย
201208 คา ประปาคา งจาย งบ ณ วัน
201209 คา โทรศัพทคา งจาย งบทดลอง
202001 เงินกยู ืมธนาคารระยะยาว เดบิต
31001 ทุน - หุนสามญั
31003 กําไร(ขาดทุน)สะสม 59,087.67 2
31004 สว นเกินมลู คา หุนสามญั 101,720.52 1
514001 คาเส่อื มราคา-อาคารและโรงงาน 12,454,159.19 6
514004 คาเสือ่ มราคา-รถยนตแ ละยานพาหนะ
12
ยอดรวม
กําไร(ขาดทุน)ขัน้ ตน
RABUNPSK,12,-HGFDSC) Stamp:54783839 01/12/65 03:13:03 PM to 1/12/2022 15:14:12 ˹éÒ 2
จาํ กัด สาํ นักงานใหญ งบกําไรขาดทุ น เครดิต งบแสดงฐานะการเงิน
าษทําการ เดบิ ต เดบิต เครดติ
นท่ี 1 ม.ค. 65 53,504.00
9,309.00
เครดิต 1,391.00
53,504.00 3,531.00
9,309.00 2,550,000.00
1,391.00 1,200,000.00
3,531.00 6,491,689.60
2,550,000.00 479,064.00
1,200,000.00
6,491,689.60 59,087.67 0.00 12,293,351.00 12,454,159.19
479,064.00 101,720.52 160,808.19 160,808.19 12,454,159.19
160,808.19 160,808.19
2,454,159.19 12,454,159.19
160,808.19
งบทดลอง
CSG:FMSB8 : PTRIBAL (TH S
รหัสบัญชี ชื่อบัญชี บรษิ ทั ณัฐวรรณ
101101 เงินสด งบ
101103 เงินสดยอย
101201 เงินฝากกระแสรายวัน ระหวา งวนั ท่ี 01
101202 เงินฝากออมทรพั ย ยอดยกมา
101303 ลูกหน้ีการคา
101304 คาเผื่อหน้ีสงสยั จะสูญ เดบิต
101305 ตวั๋ เงินรบั 200,000.00
101401 สนิ คา สาํ เรจ็ รูป
101501 ภาษีซื้อยงั ไมถึงกาํ หนด 0.00
101502 ภาษซี ือ้ 900,000.00
102001 ท่ี ดิน 300,000.00
102003 อาคารและโรงงาน 659,120.00
102004 คาเส่ือมราคาสะสม - อาคารและโรงงาน
102011 รถยนตและยานพาหนะ 120,000.00
102012 คา เสือ่ มราคาสะสม - รถยนตแ ละยานพาหนะ 4,320,000.00
102014 คาเส่ือมราคาสะสม-อาคาร
201102 เจาหนี้การคา 14,231.00
201103 ภาษีขายไมถ ึงกาํ หนด 0.00
201105 เจาหนี้สรรพากร
3,200,000.00
1,580,000.00
1,000,000.00
0.00
SARABUNPSK,12,-HGFDSC) Stamp:54571876 01/12/65 03:09:31 PM to 1/12/2022 15:10:55 ˹éÒ 1
ณ จํากดั สาํ นักงานใหญ ยอดงวดป จจุ บั น เครดติ ยอดสะสมยกไป
บทดลอง เดบิต 262,658.91 เดบิต เครดติ
1/01/65 - 31/01/65 0.00
10,000.00 0.00 62,658.91
เครดติ 0.00 31,000.00 10,000.00
0.00 391,850.00 869,000.00
0.00 0.00 691,850.00
13,182.40 0.00 1,230.50 657,889.50
0.00 10,424.40
0.00 0.00 23,606.80
0.00 0.00 120,000.00
59,087.67 350.00 0.00 3,980,950.00
301,720.52 0.00 0.00 14,231.00
79,000.00 0.00 0.00
1,080,700.00 0.00 0.00 350.00
0.00 0.00 3,200,000.00
0.00 0.00 6,709.59 1,580,000.00
10,980.00 0.00 0.00
0.00 11,550.68 65,797.26
80.50 0.00 1,000,000.00
0.00 15,364.13
0.00 313,271.20
11,473.83 79,000.00
1,096,064.13
80.50
22,453.83
รหัสบัญชี ช่ือบัญชี CSG:FMSB8 : PTRIBAL (TH S
201106 ต๋ัวเงิ นจ าย
201201 ภาษเี งินไดหัก ณ ท่ีจาย บริษัท ณัฐวรรณ
201203 เงินประกันสงั คมคา งจาย งบ
201207 คา ไฟฟาคางจาย
201208 คาประปาคางจ าย ระหวางวนั ที่ 01
201209 คา โทรศัพทคางจาย ยอดยกมา
202001 เงินกยู ืมธนาคารระยะยาว
31001 ทุน - หุนสามัญ เดบิต
31003 กาํ ไร(ขาดทุน)สะสม
31004 สว นเกินมูลคาหุนสามญั 0.00
41101 ขายสด 0.00
41102 ขายเช่อื 0.00
41103 สนิ คา รบั คนื และสวนลด 0.00
511002 ซอ้ื เชือ่ 0.00
511004 สวนลดรบั 0.00
512001 เงินเดือนและโบนัสพนักงาน 0.00
512003 คาเชา 0.00
512021 เงินสมทบกองทุนประกนั สงั คม 59,087.67
514001 คา เสือ่ มราคา-อาคารและโรงงาน
SARABUNPSK,12,-HGFDSC) Stamp:54571876 01/12/65 03:09:31 PM to 1/12/2022 15:11:01 ˹éÒ 2
ณ จํากดั สาํ นักงานใหญ ยอดงวดป จจุ บั น เครดติ ยอดสะสมยกไป
บทดลอง เดบิต 0.00 เดบิต เครดติ
1/01/65 - 31/01/65 0.00 0.00
19,476.00 0.00 100,000.00
เครดติ 46,664.00 0.00 1,524.00
100,000.00 9,309.00 0.00 6,840.00
21,000.00 1,391.00 0.00
53,504.00 3,531.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
9,309.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1,391.00 0.00 0.00
3,531.00 0.00 8,250.00 2,550,000.00
2,550,000.00 0.00 462,650.00 1,200,000.00
1,200,000.00 0.00 0.00 6,124,070.87
6,491,689.60 1,150.00 0.00
479,064.00 150,259.00 2,908.26 479,064.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 152,400.00 0.00 0.00 0.00
0.00 5,000.00 0.00 0.00 0.00
0.00 3,420.00 0.00 0.00 0.00
0.00 6,709.59 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
งบแสดงฐานะการเงิน
(Automatic)
CSG:FMSB8 : PBAL1 (TH SARABUNPSK,12,-HGFDSC) Stamp:51409003 01/12/65 02:16:49 PM to 1/12/2022 14:18:39 ˹éÒ 1
บริษัท ณัฐวรรณ จํากดั (สาํ นักงานใหญ)
งบแสดงฐานะการเงิน [AUTOMATIC]
ยอด ณ วันท่ี 31 มกราคม 65
สินทรัพย
101101 เงินสด (62,658.91)
10,000.00
101103 เงินสดยอ ย 869,000.00
691,850.00
101201 เงินฝากกระแสรายวนั 657,889.50
(23,606.80)
101202 เงินฝากออมทรพั ย 120,000.00
3,980,950.00
101303 ลกู หน้ีการคา 14,231.00
101304 คา เผ่อื หนี้สงสยั จะสญู 350.00
3,200,000.00
101305 ตั๋วเงินรับ 1,580,000.00
101401 สนิ คาสําเร็จรปู (65,797.26)
1,000,000.00
101501 ภาษีซือ้ ยงั ไมถึงกาํ หนด (313,271.20)
101502 ภาษซี ้ือ (79,000.00)
11,579,936.33
102001 ท่ีดนิ
1,096,064.13
102003 อาคารและโรงงาน (80.50)
102004 คาเสือ่ มราคาสะสม - อาคารและโรงงาน 22,453.83
100,000.00
102011 รถยนตแ ละยานพาหนะ
1,524.00
102012 คาเสอื่ มราคาสะสม - รถยนตและยานพาหนะ 6,840.00
2,550,000.00
102014 คาเสือ่ มราคาสะสม-อาคาร 3,776,801.46
รวมสินทรพั ย 1,200,000.00
6,124,070.87
หน้ีสินและสว นของผูเปนหุนสวน
479,064.00
201102 เจาหน้ีการคา 160,808.19
7,963,943.06
201103 ภาษขี ายไมถงึ กาํ หนด
201105 เจาหน้ีสรรพากร
201106 ตัว๋ เงินจาย
201201 ภาษีเงินไดหัก ณ ท่ีจาย
201203 เงินประกันสงั คมคางจาย
202001 เงินกยู ืมธนาคารระยะยาว
รวมหน้ีสิน
สว นของผถู ือหุน
31001 ทุน - หุนสามญั
31003 กาํ ไร(ขาดทุน)สะสม
31004 สว นเกินมลู คา หุนสามัญ
กําไรขาดทุนขน้ั ตน
รวมสวนของผถู ือหุน
CSG:FMSB8 : PBAL1 (TH SARABUNPSK,12,-HGFDSC) Stamp:51409003 01/12/65 02:16:49 PM to 1/12/2022 14:18:58 ˹éÒ 2
บรษิ ทั ณัฐวรรณ จาํ กัด (สาํ นักงานใหญ) 11,740,744.52
งบแสดงฐานะการเงิน [AUTOMATIC]
0.00
ยอด ณ วันท่ี 31 มกราคม 65 160,808.19
รวมหน้ีสินและสว นของผูเปนหุนสว น
:- 1. คาของกาํ ไรขาดทุนขั้นตน ไดจาก ยอดในบัญชีกาํ ไรขาดทุนสทุ ธิ +ยอดรวมของบัญชีรายได- ยอดรวมของบัญชีคา ใชจ าย
2. ยอดในบัญชีกําไรขาดทุนสทุ ธิ [ 31002 กาํ ไรสทุ ธิประจาํ ป] =
3. ยอดรวมของบัญชรี ายได - ยอดรวมของบัญชีคา ใชจาย =
หมายเหตุ : รายงานน้ีเลอื กพิมพจากรายการเอกสาร ที่ยังไม POST และ POST แลว
งบกำไร-ขาดทนุ
(Automatic)
MSB8 : PPL21 (TH SARABUNPSK,12,-HGFDSC) Stamp:51103850 01/12/65 02:11:43 PM to 1/12/2022 14:14:16 ˹éÒ 1
บรษิ ทั ณัฐวรรณ จํากัด (สํานักงานใหญ)
งบกําไร-ขาดทุน PERIODIC (AUTOMATIC)
ยอดเคลอ่ี นไหว 01/01/65-31/01/65
รายได
รายไดจากการขาย 470,900.00
หัก สนิ คารบั คนื และสวนลด 1,150.00
สวนลดจาย 0.00 1,150.00
---------------------------------------------------------------------------------------
ขายสุทธิ 469,750.00
ตนทุนสนิ คาขาย
สินคา คงเหลอื ตนงวด 4,320,000.00
ซอื้ มาระหวา งงวด 150,259.00
หัก สนิ คาสง คืนและสวนลด 0.00
สวนลดรบั 2,908.26
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
ซอื้ สทุ ธิ 147,350.74
บวก คาขนสงเมือ่ ซือ้ 0.00
ตนทุนสนิ คา ท่ีซอ้ื 147,350.74
ตน ทุนสนิ คา มีไวขาย 4,467,350.74
หัก สินคา คงเหลอื ปลายงวด 3,980,950.00
ตนทุนสินคาขาย 486,400.74
---------------------------------------------------------------------------------------
กําไรขน้ั ตน (16,650.74)
คา ใชจ ายในการดาํ เนินงาน
เงินเดอื นและโบนัสพนักงาน 152,400.00
คา เชา 5,000.00
เงินสมทบกองทุนประกนั สงั คม 3,420.00
คา เส่ือมราคา-อาคารและโรงงาน 6,709.59
คา เส่อื มราคา-รถยนตแ ละยานพาหนะ 11,550.68
หน้ีสงสยั จะสญู 10,424.40
รวม คา ใชจายในการดาํ เนินงาน 189,504.67
---------------------------------------------------------------------------------------
กําไร (ขาดทุน) กอ นรวมคา ใชจายตน ทุนทางการเงินและภาษเี งินได (206,155.41)
คาใชจายตนทุนทางการเงิน 0.00
กาํ ไร (ขาดทุน) กอ นหักภาษีเงินได (206,155.41)
หัก ภาษีเงินไดนิติบุคคล 0.00
MSB8 : PPL21 (TH SARABUNPSK,12,-HGFDSC) Stamp:51103850 01/12/65 02:11:43 PM to 1/12/2022 14:14:35 ˹éÒ 2
บรษิ ัท ณัฐวรรณ จํากัด (สํานักงานใหญ) (206,155.41)
งบกําไร-ขาดทุน PERIODIC (AUTOMATIC) 655.13
ยอดเคลี่อนไหว 01/01/65-31/01/65 0.00
กําไร (ขาดทุน) หลงั หักภาษีเงินได (กอนหักคา ใชจ ายตองหาม) 0.00
หัก ภาษีซ้ือขอคนื ไมไ ด
(206,810.54)
กําไรสุทธิ ======================================
หมายเหตุ : รายงานน้ีเลอื กพิมพจากรายการเอกสาร ที่ยงั ไม POST และ POST แลว
รายงานสนิ คา้ คงเหลอื
SG:FMSB8 : PSTCARD1 (TH SARABUNPSK,9,-HGFDSC) Stamp:54224252 01/12/65 03:03:44 PM to 1/12/2022 15
ชื่อผูประกอบการ: บริษทั ณัฐวรรณ จาํ กัด รายงานสินคาและวตั ถุดิบ
ตั้งแตวนั ที่ 01/01/65 ถึง 31/01/65
ช่ือสถานประกอบการ: บริษทั ณัฐวรรณ จํากัด [X]
ทอ่ี ยู : 89/1 ถ.เจริญธรรม ต.ทา อิฐ อ.เมือง จ.อุตรดิตถ
** เอกสารอางอิง ** | ************ รายการรับ ************ | *********** รายการจา ย ************ |
วนั ท่ี เลขท่ใี บสําคัญ | ปริมาณ ตนทนุ /หนวย ตนทนุ รวม | ปริมาณ ตนทนุ /หนวย ตนทนุ รวม | ป
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
ช่ือสินคา/วตั ถุดิบ: สินคาสําเร็จรู ป เส้ือกันหนาวสีดํา (001)
ชนิด/ขนาด: เคร่ืองนุ งหม ปริมาณนับเปน : ตัว
01/01/65 ยกมา | 6,000.00 180.00 1,080,000.00 | | 6,
03/01/65 SI0001/112 | | 1,000.00 180.00 180,000.00 | 5,
08/01/65 SR0001/211 | | 5.00 180.00 900.00 | 4,
23/01/65 SI0001/113 | | 20.00 180.00 3,600.00 | 4,
รวม | 6,000.00 1,080,000.00 | 1,025.00 184,500.00 | 4,
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
ช่ือสินคา/วัตถุดิบ: สินคาสําเร็จรู ป เส้ือกันหนาวสีครีม (002)
ชนิด/ขนาด: เครื่องนุ งหม ปริมาณนับเปน : ตัว
01/01/65 ยกมา | 6,000.00 180.00 1,080,000.00 | | 6,
03/01/65 SI0001/112 | | 800.00 180.00 144,000.00 | 5,
08/01/65 SR0001/211 | | 10.00 180.00 1,800.00 | 5,
รวม | 6,000.00 1,080,000.00 | 810.00 145,800.00 | 5,
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
ชื่อสินคา/วัตถุดิบ: สินคาสําเร็จรู ป เสื้อกันหนาวสีนูด (003)
ชนิด/ขนาด: เครื่องนุ งหม ปริมาณนับเปน : ตัว
01/01/65 ยกมา | 5,000.00 180.00 900,000.00 | | 5,
05/01/65 SN0001/555 | 5.00 230.00 1,150.00 | | 5,
08/01/65 SR0001/211 | | 5.00 180.00 900.00 | 5,
23/01/65 SI0001/113 | | 20.00 180.00 3,600.00 | 4,
รวม | 5,005.00 901,150.00 | 25.00 4,500.00 | 4,
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
ชื่อสินคา/วัตถุดิบ: สินคาสําเร็จรู ป เสื้อกันหนาวสีชมพู (004)
ชนิด/ขนาด: เครื่องนุ งหม ปริมาณนับเปน : ตัว
01/01/65 ยกมา | 5,000.00 180.00 900,000.00 | | 5,
08/01/65 SR0001/211 | | 10.00 180.00 1,800.00 | 4,
5:05:04 ˹éÒ 1
เลขประจําตั วผูเสียภาษอี ากร
1539900768454
สํานักงานใหญ [ ] สาขาท่ี
00000
******** คงเหลือ ******** |
ปริมาณ ราคาตนทนุ ทงั้ สิ้น |
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
,000.00 1,080,000.00 |
,000.00 900,000.00 |
,995.00 899,100.00 |
,975.00 895,500.00 |
,975.00 895,500.00 |
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
,000.00 1,080,000.00 |
,200.00 936,000.00 |
,190.00 934,200.00 |
,190.00 934,200.00 |
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
,000.00 900,000.00 |
,005.00 901,150.00 |
,000.00 900,250.00 |
,980.00 896,650.00 |
,980.00 896,650.00 |
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
,000.00 900,000.00 |
,990.00 898,200.00 |
SG:FMSB8 : PSTCARD1 (TH SARABUNPSK,9,-HGFDSC) Stamp:54224252 01/12/65 03:03:44 PM to 1/12/2022 15
รายงานสิ นค าแ ละวัตถุ ดิ บ
ชื่อผูประกอบการ: บริษัท ณัฐวรรณ จํากัด ต้ังแตวันท่ี 01/01/65 ถึง 31/01/65
ชื่อสถานประกอบการ: บริษทั ณัฐวรรณ จาํ กัด [X]
ที่อยู : 89/1 ถ.เจริญธรรม ต.ทา อิฐ อ.เมือง จ.อุตรดิตถ
** เอกสารอางอิง ** | ************ รายการรับ ************ | *********** รายการจา ย ************ |
วนั ท่ี เลขที่ใบสําคัญ | ปริมาณ ตนทนุ /หนวย ตนทนุ รวม | ปริมาณ ตนทนุ /หนวย ตนทนุ รวม | ป
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
รวม | 3.00 27,900.00 | 0.00 0.00 |
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
ช่ือสินคา/วตั ถุดิบ: สินคาสําเร็จรู ป เคร่ืองคิดเงิ น (007)
ชนิด/ขนาด: เคร่ืองนุ งหม ปริมาณนับเปน : ตัว
01/01/65 ยกมา | 0.00 0.00 0.00 | |
22/01/65 BI0001/317 | 3.00 36,000.00 108,000.00 | |
รวม | 3.00 108,000.00 | 0.00 0.00 |
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
รวมท้ังหมด 26,011.00 4,817,050.00 1,890.00 340,200.00 24,
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
หมายเหตุ : รายงานนี้เลือกพมิ พจ ากรายการเอกสารทง้ั หมด (รวมทย่ี งั ไมลงรายวนั ท่ี POST และยังไม POST ดวย)