กรณีศึกษา บริษัท ณัฐวรณ จำกัด1215

กรณศี ึกษา
การบันทกึ บัญชีโปรแกรมสำเร็จรูป RU Smartbiz Accounting

บรษิ ัท ณฐั วรรณ จำกดั

จัดทำโดย
นายณัฐวฒุ ิ เยขะจร เลขที่ 12
นางสาวธดิ าวรรณ แจม่ เกิด เลขท่ี 15
ระดับชั้นประกาศนยี บัตรวิชาชีพชน้ั สูง ชั้นปที ่ี 1/2 สาขาวิชาการบัญชี

เสนอ
ครูเบญจพร อ่ำแจ้ง

วิทยาลยั อาชีวศึกษาอุตรดติ ถ์
สำนกั งานคณะกรรมการอาชวี ศึกษา กระทรวงศกึ ษาธกิ าร



กรณศี ึกษา
การบันทกึ บัญชีโปรแกรมสำเร็จรูป RU Smartbiz Accounting

บรษิ ัท ณฐั วรรณ จำกดั

จัดทำโดย
นายณัฐวฒุ ิ เยขะจร เลขที่ 12
นางสาวธดิ าวรรณ แจม่ เกิด เลขท่ี 15
ระดับชั้นประกาศนยี บัตรวิชาชีพชน้ั สูง ชั้นปที ่ี 1/2 สาขาวิชาการบัญชี

เสนอ
ครูเบญจพร อ่ำแจ้ง

วิทยาลยั อาชีวศึกษาอุตรดติ ถ์
สำนกั งานคณะกรรมการอาชวี ศึกษา กระทรวงศกึ ษาธกิ าร

คำนำ
กรณีศึกษาการทำบัญชีด้วยโปรแกรมสำเรจ็ รปู RU Smartbiz Accounting ได้จดั ทำขึ้นเพ่ือทดสอบ
การนำความรู้จากการศึกษาการทำบญั ชีโปรแกรมมา ใช้โดยการจำลองโจทย์กรณศี ึกษาขน้ึ มา และทำการ
บนั ทกึ โปรแกรม พร้อมทั้งการแกป้ ญั หาที่เกิดข้ึนตา่ งๆ โดยกรณีศึกษาดงั กลา่ วเปน็ ไปตามหลกั สูตร
ประกาศนียบัตรวิชาชีพชนั้ สงู รายวชิ าโปรแกรมสำเรจ็ รปู เพื่องานบญั ชี (3201-2102) เพ่อื ให้นักศึกษาสามารถ
นำความรไู้ ปประยุกต์ใช้ในการปฏบิ ัติติงานไดจ้ ริงในอนาคต

ผู้จัดทำหวงั เปน็ อยา่ งยิ่งว่า กรณศี กึ ษาเลม่ นีจ้ ะเป็นประโยชน์และเป็นการชีน้ ำแนวทางการจัดทำบัญชี
ดว้ ยโปรแกรมสำเร็จรปู RU Smartbiz Accounting ได้ต่อไป หากมีขอ้ ผดิ พลาดประการใดผจุ้ ัดทำขอน้อมรับ
และขออภัยมา ณ ทีน่ ี้ด้วย

คณะผู้จดั ทำ

สารบญั

คำนำ หน้า
สารบัญ
โจทย์กรณพี เิ ศษ 1
สมดุ รายวนั ข้นั ต้น 4
5
1. สมดุ รายวนั ทว่ั ไป 9
2. สมุดรายวนั จ่ายเงิน 11
3. สมดุ รายวนั ซอ้ื 12
4. สมดุ รายวนั เงนิ สดรับ 13
5. สมดุ รายวันขาย 14
รายงานภาษมี ลู ค่าเพ่มิ 17
กระดาษทำการหลังปดิ บญั ชี 20
งบทดลอง 23
งบแสดงฐานะการเงิน (Automatic) 26
งบกำไร-ขาดทนุ (Automatic) 29
รายงานสนิ คา้ และวตั ถุดิบ 32
รายงานสถานะลูกหน้ี/การ์ดลูกหนี้ 37
รายงานสถานะเจ้าหน้ี 40
เอกสารประกอบการบนั ทึกบัญชี 45
ภาคผนวก

โจทยก์ รณพี เิ ศษ

ข้อมูลบริษัท บรษิ ัทณฐั วรรณ จำกัด
ช่อื กิจการ 89/1 ถ.เจริญธรรม ต.ท่าอฐิ อ.เมือง จ.อุตรดติ ถ์ 53000
ท่ีอยู่ 094-656-4751
โทรศัพท์ 055-331-065
โทรสาร 1-5633-0065-785-4
เลขประจำตวั ผเู้ สียภาษี กจิ การธรุ กจิ ซ้ือมาขายไป
ประเภทกิจการ แบบ Periodic
บันทกึ สนิ คา้ คงเหลอื แบบ FIFO
คำนวณสินคา้ คงเหลือ 7% (แยกนอก-กิจการซื้อขายสินค้า)
ภาษีมลู ค่าเพิม่ 01/01
รอบบัญชี 01/01/2565
เรม่ิ ใช้ระบบ

หนว่ ยนบั 001 ตวั
กลุ่มสนิ คา้ 001 เคร่ืองนุ่งหม่

รายละเอียดสนิ คา้ คงเหลอื

หน่ว ราคาทนุ ราคาขายตอ่
ยนบั ราคาต่อ จำนวน
รหสั ช่อื สินค้า กลุม่ สนิ คา้ จำนวน หน่วย (ยัง
รวม

ภาษีมลู ค่าเพม่ิ

หน่วย เงิน )

A00 เคร่ืองนงุ่ ห่ 1,080,00
180 0
1 เสอ้ื กนั หนาวสีดำ ม 6,000 ตวั 250
180 1,080,000
A002 เส้อื กนั หนาวสคี รีม เคร่อื งนุ่งห่ม 6,000 ตวั 180 900,000 250
180 900,000 250
A003 เสื้อกนั หนาวสนี ดู้ เครอื่ งนงุ่ หม่ 5,000 ตวั 180 720,000 250
250
A004 เส้ือกนั หนาวสีชมพู เครื่องน่งุ หม่ 5,000 ตวั 4,680,000

A005 เสื้อกันหนาวสีฟา้ เครอ่ื งนุ่งห่ม 4,000 ตวั

รายละเอยี ดลกู หนี้การค้า

ลำดบั ชอื่ บริษัท ท่ีอยู่ เลขประจำตวั ผู้ สำนกั งาน
1 บริษัท สวุ ชิ ญา จำกัด
2 รา้ น นชติ า จำกดั 10/3 ต.บา้ นแก่ง อ.ต เสียภาษี ใหญ่/รหัส
3 บรษิ ทั ณัฐกมล จำกดั รอน
4 บริษัท อรนชิ จำกดั จ.อุตรดิตถ์ 53140 4000098823789 สำนกั งานใหญ่
166 ม.9 ต.ชยั จุมพล
อ.ลบั แล จ.อุตรดติ ถ์ 00000
53130
124/2 ม.1 ต.ค้งุ 1539900789834 สาขาลบั แล
ตะเภา อ.เมือง จ. 00001
อตุ รดิตถ์ 53000
142/1 ม.4 ต.วงั กะพี้ 3530200098820 สำนักงานใหญ่
อ.เมือง จ.อตุ รดิตถ์ 00000
53000
3530200093329 สำนักงานใหญ่
00000

รายละเอียดเจา้ หนี้การค้า

ลำดบั รหัส ช่ือบริษัท ทีอ่ ยู่ เลขประจำตวั ผู้ สำนกั งาน
เสียภาษี ใหญ/่ รหสั
1 001 บรษิ ัท มานติ ย์ จำกดั 7/2 ม.6 ต.พง สำนกั งานใหญ่
สะตือ อ.ตรอน จ. 987365274446 00000
2 002 บริษทั เจ๋งแจว๋ จำกัด อุตรดติ ถ์ 53140
61/3 ม.2 ต.วงั 1539900173329 สำนกั งานใหญ่
3 003 บริษทั พร้อมดี จำกัด แดง อ.ตรอน 00000
จ.อุตรดิตถ์ 3530200133357
53140 สำนักงานใหญ่
32/1 ม.5 ต.หาด 00000
สองแคว
อ.ตรอน จ.
อตุ รดิตถ์ 53140

รายละเอียดเงนิ ฝากธนาคาร ณ วนั ที่ 01/01/2565

รหสั ชือ่ สมุด ธนาคาร/ เลขที่บัญชี ประเภท วนั เปิด ยอดยกมา
บญั ชี สาขา บัญชี บญั ชี

1 บรษิ ัท กรงุ ไทย/ 05-6-3021-8 กระแส 01/01/65 300,000

โครตเจ๋ง อุตรดิตถ์ รายวัน

จำกัด

2 บริษทั กรุงไทย/ 05-7-4483-1 ออมทรพั ย์ 02/01/65 900,000
โครตเจง๋ อุตรดติ ถ์
จำกดั

ทะเบียนสินทรัพย์ วันทซ่ี ้ือ อตั ราคา่ เสอ่ื ม ค่าเสอื่ มราคาสะสม ณ
รายการ ราคาซอ้ื 1 ม.ค.2564 ราคา วันท่ี 31 ธ.ค 2565

ทีด่ นิ 3,200,000 --

อาคาร 1,580,000 1 ม.ค.2564 5% ต่อปี 79,000
รถยนต์ 6,820,000 1 ม.ค.2564 20% ตอ่ ปี 136,000
บรรทกุ สินคา้

ยอดยกมาต้นงวดของเจา้ หน้ีการคา้

รหสั วันที่ เลขทีอ่ ้างอิง เครดติ เทอม ช่ือเจา้ หน้ี จำนวนเงนิ
2/5,n/60 บริษทั มานติ ย์ 36,800
01 25/12/64 401
n/45 จำกดั 42,700
02 27/12/64 112 บรษิ ัทเจ๋งแจ๋ว
79,500
จำกดั

รวม

ยอดยกมาตน้ งวดของลกู หนกี้ ารค้า

รหัส วันท่ี เลขทอ่ี ้างอิง เครดิตเทอม ชือ่ เจ้าหน้ี จำนวนเงนิ

01 22/12/64 323 n/30 ร้าน มานติ ย์ 23,600
จำกดั
02 25/11/64 108
2/15n/60 บรษิ ทั ณฐั กมล 61,700
03 30/12/64 521 จำกัด

รวม n/40 บริษทั อรนชิ 52,600
จำกดั
138,000





รายการค้าท่เี กิดข้นึ ระหวา่ งเดือนมกราคม 2565 ของบริษัท ณัฐวรรณ จำกดั
ม.ค. 1 ตง้ั วงเงินสดย่อย 10,000 บาท จ่ายเปน็ เงนิ สด เพื่อใชเ้ ปน็ ค่าใชจ้ ่ายในการดำเนินงาน

2 ซอื้ สนิ ค้าเบ็ดเตลด็ จากบริษัท พรอ้ มดี จำกัด จำนวน 5,000 บาท ยงั ไม่ได้จา่ ยเงนิ ไดร้ ับใบ
ส่งของ/ใบกำกับภาษี เลขท่ี 315 เงือ่ นไข 2/10 , n/30

5 ออกใบสง่ ของ/ใบกำกับภาษี เลขที่ 112 ใหบ้ ริษทั อรนิช จำกดั
รายการค้า คือ
1. เสอ้ื กันหนาวสีดำ จำนวน 1,000 ตัวๆละ 250 บาท ได้เงิน 250,000 บาท
2. เสื้อกนั หนาวสีครีม จำนวน 800 ตัวๆละ 250 บาทไดร้ บั เงิน 200,000 บาท

6 จา่ ยค่าขนสง่ สินค้าเปน็ เงนิ สด 1,450 บาท เง่ือนไข F.O.B. Shipping Point

7 นำส่งภาษหี ัก ณ ทีจ่ า่ ยให้กรมสรรพากร ของเดือนธันวาคม 2564 ดว้ ยเชค็ เลขท่ี D1234
เช็คลงวันที่วนั นี้

8 ออกใบเสรจ็ รับเงนิ เลขที่ 211 ใหบ้ รษิ ัท สวุ ชิ ญา จำกดั มรี ายการดังนี้
1. เสอ้ื กนั หนาวสดี ำ 5 ตวั ๆละ 240 บาท เป็นเงนิ 1,200 บาท
2. เส้ือกันหนาวสีครีม 10 ตวั ๆละ 230 บาท เปน็ เงิน 2,300 บาท
3. เส้ือกนั หนาวสนี ู้ด 5 ตวั ๆละ 240 บาท เป็นเงิน 1,200 บาท
4. เส้ือกันหนาวสชี มพู 10 ตัวๆละ 230 บาท เป็นเงิน 2,300 บาท
5. เสื้อกันหนาวสีฟา้ 5 ตวั ๆละ 250 บาท เป็นเงนิ 1,250 บาท

13 ออกใบเสรจ็ รบั เงิน เลขที่ 222 ให้บรษิ ทั อรนชุ จำกัด ตามเอกสารอา้ งอิง เลขท่ี 112 เป็น
เงนิ สด

14 นำเงินสดทีไ่ ดร้ บั ชำระหนี้จากวนั ที่ 13 มกราคม ฝากธนาคาร

15 จา่ ยค่าเช่าสถานที่ 2,500 บาท ใบสำคญั จา่ ย เลขที่ 01

15 ย่ืนแบบแสดงรายการภาษีมูลค่าเพิ่ม ชำระเป็นเงินสด และนำสง่ เงนิ ประกันสังคม ของเดือน
ธนั วาคม 2564 เปน็ เงนิ สด

16 ถอนเงินฝากออมทรัพยม์ าใช้ในกจิ การ จำนวนเงนิ 100,000 บาท (สมดุ รายวันท่ัวไป)

17 จา่ ยค่าสาธารณูปโภคจากยอดยกมา ค่าไฟฟ้า เลขที่ 012 ค่าน้ำประปา เลขที่ 023 และคา่
โทรศพั ท์ เลขท่ี 045

18 ออกใบเสร็จรับเงิน เลขท่ี 233 ให้บริษทั ณัฐกมล จำกดั ได้รับสว่ นลด 2% มีรายการ ดงั น้ี
1. เสอื้ กันหนาวสีครมี 15 ตวั ๆละ 230 บาท เป็นเงนิ 3,450 บาท
2. เสื้อกนั หนาวสีฟ้า 15 ตัวๆละ 230 บาทเป็นเงิน 3,450
3. เสื้อกนั หนาวสนี ดู้ 15 ตัวๆละ 230 บาท เป็นเงิน 3,450 บาท

19 ได้รับใบแจง้ หน้ีค่าสาธารณปู โภค
คา่ ไฟฟา้ 8,460 บาท ใบแจง้ หนี้ เลขท่ี 215
ค่าน้ำประปา 899 บาท ใบแจ้งหนี้ เลขที่ 216

20 นำเงินสดเลขที่ 233 ฝากเข้าบญั ชเี งนิ ฝากออมทรพั ยท์ ั้งหมด

21 จ่ายคา่ เช่าสถานท่ี 2,500 บาท ใบสำคัญจา่ ยเลขที่ 02

22 ไดร้ ับใบสง่ ของ/ใบกำกับภาษี เลขที่ 317 จากบรษิ ทั เจ๋งแจ๋ว จำกัด เงอ่ื นไข 2/10 , n/30 มี
รายการดงั น้ี
1. โตะ๊ แคสเชยี ร์ 3 ตัว ราคา 9,300 บาท
2. เคร่อื งคิดเงิน 3 เคร่ือง ราคา 36,000 บาท

23 ออกใบสง่ ของ/ใบกกบั ภาษี เลขท่ี 113 ให้บริษทั สุวิชญา จำกดั มีรายการดังนี้
1. เสอ้ื กันหนาวสดี ำ 20 ตัวๆละ 230 บาท เป็นเงิน 4,600 บาท
2. เสอ้ื กันหนาวสนี ้ดู 20 ตัวๆละ 230 บาท เปน็ เงนิ 4,600 บาท
3. เส้อื กันหนาวสฟี ้า 15 ตวั ๆละ 230 บาท เป็นเงนิ 3,450 บาท

25 รบั คนื สินคา้ เส้อื กันหนาวสนี ู้ด 5 ตัว ทซ่ี อื้ มาเมื่อวนั ท่ี 23 ม.ค. 65 ไดร้ บั ใบลดหนี/้ ใบกำกับ
ภาษ๊ เลขท่ี 555

26 จ่ายชำระหนตี้ ามใบวางบลิ เลขท่ี 317 ไดร้ บั สว่ นลด 2% โดยโอนเงินฝากออมทรพั ย์ของ
กจิ การให้บริษัท เจง๋ แจ๋ว จำกัด ได้รับใบเสร็จรบั เงนิ /ใบกำกับภาษ๊ เลขท่ี 218

28 ออกใบเสร็จรบั เงิน เลขที่ 244 เพ่อื รับชำระหนีจ้ ากบริษทั สุวิชญา จำกัด ตามเอกสารอา้ งองิ
เลขที่ 113 เปน็ เงนิ สด ลงวันที่ 28 ม.ค. 65

29 เบิกเงนิ ชดเชยเงินสดย่อย ค่าเช่า 5,000 บาท จ่ายเปน็ เงินสดเพอ่ื ชดเชยเงนิ สดย่อย

31 จา่ ยเงนิ เดอื นผูจ้ ดั การและพนักงานและพนักงาน โดยจา่ ยเป็นเงินสด หักภาษี ณ ทจ่ี ่ายและ

เงนิ ประกันสังคม 5%

ที่ ชอ่ื -สกลุ ตำแหน่ง เงนิ เดอื น หักภาษี ณ ทีจ่ ่าย ประกันสังคม 5%

1. นางสาวมานติ า ผจก. 57,000 570

2. นางสาวอภิชญา ผจก. 57,000 570

3. นางชวัญณรี พนง. 12,800 128

4. นายสมหทยั พนง. 12,800 128

5. นายประมาณ พนง. 12,800 128

152,400 1,524

31 ปดิ บัญชภี าษมี ลู ค่าเพิ่มของเดือนมกราคม 2565

รายละเอยี ดเพิ่มเติม

1. ปรบั ปรุงค่าเสอื่ มราคาสนิ ทรัพย์
2. ส้นิ ปีกจิ การตัง้ ค่าเผอ่ื หน้สี งสยั จะสูญ 2% ของยอดลูกหนี้คงเหลือสน้ิ งวด
3. ปดิ บญั ชรี ายไดแ้ ละค่าใชจ้ ่าย
4. โอนกำไร(ขาดทนุ )สุทธิ เขา้ กำไรสะสม

สมดุ รายวันข้ันต้น

- สมดุ รายวนั ท่วั ไป
- สมดุ รายวันจ่ายเงิน
- สมดุ รายวนั ซอ้ื
- สมุดรายวนั เงนิ สดรบั
- สมดุ รายวันขาย

CSG:FMSB8 : PGLDITM1 (TH SARABUNPSK,12,-HGFDSC) Stamp:50232508 01/12/65 01:57:12 PM to 1/12/2022 14:04:27 ˹éÒ 1

บรษิ ัท ณัฐวรรณ จาํ กัด สํานักงานใหญ (00000)

รายการรายวันเรยี งวันท่ี-สมดุ รายวนั ท่ัวไป

สาํ หรับรายการต้งั แตวนั ท่ี 01/01/65 ถงึ 31/01/65

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

วนั ที่ เอกสาร # รหัสบัญชี/แผนก ชื่อบัญชี [รายละเอียด] จํานวนเงินเดบิต จํานวนเงินเครดติ

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

01/01/65 GJ65010001 ตั้งวงเงินสดยอ ย

101103/- เงินสดยอย 10,000.00

101201/- เงิ นฝากกระแสรายวนั 10,000.00

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

*** รวม *** 10,000.00 10,000.00

===========================================================================================================

14/01/65 GJ65010002 นาํ เงินสดฝากธนาคาร

101202/- เงินฝากออมทรพั ย 481,500.00

101101/- เงิ นสด 481,500.00

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

*** รวม *** 481,500.00 481,500.00

===========================================================================================================

16/01/65 GJ65010003 ถอนเงินฝากออมทรัพยมาใชในกจิ การ

101101/- เงินสด 100,000.00

101202/- เงิ นฝากออมทรัพย 100,000.00

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

*** รวม *** 100,000.00 100,000.00

===========================================================================================================

19/01/65 GJ65010004 ไดร บั ใบแจงหนี้คา สาธารณูปโภค

511002/- ซือ้ เชื่อ 9,359.00

516002/- ภาษซี อื้ ขอคืนไมได 655.13

201102/- เจ าหนี้ การคา 10,014.13

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

*** รวม *** 10,014.13 10,014.13

===========================================================================================================

20/01/65 GJ65010005 ฝากเงินบัญชีเงินฝากออมทรพั ย

101202/- เงินฝากออมทรพั ย 10,350.00

101101/- เงิ นสด 10,350.00

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

*** รวม *** 10,350.00 10,350.00

===========================================================================================================

CSG:FMSB8 : PGLDITM1 (TH SARABUNPSK,12,-HGFDSC) Stamp:50232508 01/12/65 01:57:12 PM to 1/12/2022 14:04:46 ˹éÒ 2

บริษทั ณัฐวรรณ จาํ กดั สาํ นักงานใหญ (00000)

รายการรายวันเรียงวนั ท่ี-สมดุ รายวนั ท่ัวไป

สําหรบั รายการตัง้ แตว นั ท่ี 01/01/65 ถึง 31/01/65

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

วันท่ี เอกสาร # รหัสบัญชี/แผนก ช่อื บัญชี [รายละเอยี ด] จํานวนเงินเดบิต จํานวนเงินเครดติ

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

31/01/65 GJ65010006 ปดบัญชีภาษีมูลคา เพม่ิ

201104/- ภาษขี าย 32,963.00

101502/- ภาษีซ้อื 10,509.17

201105/- เจ าหนี้ สรรพากร 22,453.83

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

*** รวม *** 32,963.00 32,963.00

===========================================================================================================

31/01/65 GJ65010007 คา เสื่อมบ/ช 102011 เดือน 01/65 (<ไมระบุ>)

514004/- คา เสอ่ื มราคา-รถยนตแ ละยานพาหนะ 11,550.68

102012/- คาเสอื่ มราคาสะสม - รถยนตแ ละยานพาหนะ 11,550.68

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

*** รวม *** 11,550.68 11,550.68

===========================================================================================================

31/01/65 GJ65010008 คาเสื่อมบ/ช 102003 เดือน 01/65 (<ไมร ะบุ>)

514001/- คาเส่อื มราคา-อาคารและโรงงาน 6,709.59

102004/- คาเสื่อมราคาสะสม - อาคารและโรงงาน 6,709.59

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

*** รวม *** 6,709.59 6,709.59

===========================================================================================================

31/01/65 GJ65010009 ตงั้ คาเผอ่ื หน้ีสงสยั จะสญู

517003/- หน้ีสงสยั จะสญู 10,424.40

101304/- คา เผ่ือหนี้สงสัยจะสญู 10,424.40

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

*** รวม *** 10,424.40 10,424.40

===========================================================================================================

31/01/65 GJ65010010 ปดบัญชสี นิ คาคงเหลือปลายงวด ไปบัญชตี นทุนขาย

101401/- สนิ คาสําเรจ็ รูป 4,340,950.00

ปดบัญชีสินคาสาํ เร็จ ปลายงวด

เขา บัญชีตน ทุนขาย

101401/- สินคาสาํ เร็จรปู 4,680,000.00

ปดบัญชีสินคา สาํ เรจ็ ตนงวด

CSG:FMSB8 : PGLDITM1 (TH SARABUNPSK,12,-HGFDSC) Stamp:50232508 01/12/65 01:57:12 PM to 1/12/2022 14:05:13 ˹éÒ 3

บริษทั ณัฐวรรณ จํากัด สํานักงานใหญ (00000)

รายการรายวนั เรยี งวนั ท่ี-สมุดรายวนั ท่ัวไป

สาํ หรับรายการต้งั แตว ันท่ี 01/01/65 ถงึ 31/01/65

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

วันท่ี เอกสาร # รหัสบัญช/ี แผนก ชอื่ บัญชี [รายละเอยี ด] จาํ นวนเงินเดบิต จาํ นวนเงินเครดิต

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

เขา บัญชีตนทุนขาย

511010/- ตนทุนขาย 339,050.00

ปดบัญชีสนิ คาปลายงวด

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

*** รวม *** 4,680,000.00 4,680,000.00

===========================================================================================================

31/01/65 GJ65010011 ปดบัญชีรายได- คา ใชจาย ไปบัญชกี าํ ไร-ขาดทุน

41101/- ขายสด 8,250.00

41102/- ขายเชอ่ื 462,650.00

41103/- สินคา รับคนื และสวนลด 1,150.00

511002/- ซ้อื เช่อื 150,259.00

511004/- สว นลดรับ 2,908.26

511010/- ตนทุ นขาย 339,050.00

512001/- เงิ นเดือนและโบนั สพนั กงาน 152,400.00

512003/- คา เชา 5,000.00

512021/- เงินสมทบกองทุนประกนั สงั คม 3,420.00

514001/- คา เสอื่ มราคา-อาคารและโรงงาน 59,087.67

514001/- คา เส่ือมราคา-อาคารและโรงงาน 6,709.59

514004/- คาเส่ือมราคา-รถยนตแ ละยานพาหนะ 101,720.52

514004/- คาเสื่อมราคา-รถยนตและยานพาหนะ 11,550.68

516002/- ภาษีซือ้ ขอคืนไมไ ด 655.13

517003/- หนี้สงสยั จะสูญ 10,424.40

31002/- กําไรสุทธปิ ระจําป 367,618.73

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

*** รวม *** 841,426.99 841,426.99

===========================================================================================================

31/01/65 GJ65010012 ปดโอนกําไรขาดทุนสทุ ธิเขากําไรสะสม

31003/- กําไร(ขาดทุน)สะสม 367,618.73

31002/- กําไรสุทธิประจําป 367,618.73

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

*** รวม *** 367,618.73 367,618.73

CSG:FMSB8 : PGLDITM1 (TH SARABUNPSK,12,-HGFDSC) Stamp:50232508 01/12/65 01:57:12 PM to 1/12/2022 14:05:19 ˹éÒ 4

บริษัท ณัฐวรรณ จํากดั สาํ นักงานใหญ (00000)

รายการรายวนั เรียงวนั ที่-สมุดรายวนั ท่ัวไป

สําหรบั รายการตั้งแตวันที่ 01/01/65 ถงึ 31/01/65

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

วันท่ี เอกสาร # รหัสบัญชี/แผนก ช่อื บัญชี [รายละเอียด] จาํ นวนเงินเดบิต จํานวนเงินเครดติ

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

===========================================================================================================

*** รวมท้ังหมด *** 6,562,557.52 6,562,557.52

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

ATS=ทาํ รายการอัตโนมัติ BB =ฝากโดยเชค็ ,เงินตราตปท. CD =บัตรเครดิต CG =ถอนเงินผา นเคลียรง่ิ CL =ฝากโดยเชค็ ธนาคารอื่น

CR =เช็คคนื CS =ถอนเงินสด CW =ถอนโดยเชค็ DD =ฝากโดยดราฟท HC =ฝากโดยเชค็ ธนาคาร

INW=ดอกเบี้ย LC =เล็ตเตอรออฟเครดติ PC =ฝากโดยเงินสด TRD=ฝากโดยการโอน TRW=ถอนโดยการโอน

CHI=เงินสดรบั CHO=เงินสดจาย

หมายเหตุ : รายงานนี้เลือกพิมพจ ากรายการเอกสาร ที่ยังไม POST และ POST แลว

CSG:FMSB8 : PGLDITM1 (TH SARABUNPSK,12,-HGFDSC) Stamp:50232508 01/12/65 01:57:12 PM to 1/12/2022 14:05:47 ˹éÒ 5

บริษัท ณัฐวรรณ จาํ กดั สํานักงานใหญ (00000)

รายการรายวนั เรยี งวนั ที่-สมดุ รายวันจาย

สําหรับรายการตั้งแตวนั ที่ 01/01/65 ถึง 31/01/65

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

วนั ท่ี เอกสาร # รหัสบัญชี/แผนก ช่อื บัญชี [รายละเอียด] จํานวนเงินเดบิต จํานวนเงินเครดติ

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

07/01/65 PC65030001 นําสง ภาษหี ัก ณ ที่จาย

201201/- ภาษเี งินไดหัก ณ ที่จาย 21,000.00

101201/- เงิ นฝากกระแสรายวนั 21,000.00

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

*** รวม *** 21,000.00 21,000.00

===========================================================================================================

15/01/65 PC65010001 นาํ สงเงินประกันสังคม

201105/- เจาหน้ีสรรพากร 10,980.00

201203/- เงินประกันสังคมคางจาย 53,504.00

101101/- เงิ นสด 64,484.00

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

*** รวม *** 64,484.00 64,484.00

===========================================================================================================

17/01/65 PC65010002 จายคา สาธารณูปโภค

201207/- คาไฟฟา คางจาย 9,309.00

201208/- คา ประปาคางจาย 1,391.00

201209/- คาโทรศัพทคางจาย 3,531.00

101101/- เงิ นสด 15,227.17

101502/- ภาษีซอื้ 996.17

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

*** รวม *** 15,227.17 15,227.17

===========================================================================================================

26/01/65 PC65010003 PI0001/218- เจงแจว (002)

201102/- เจาหน้ีการคา 145,413.00

101101/- เงิ นสด 142,504.74

511004/- สว นลดรบั 2,908.26

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

*** รวม *** 145,413.00 145,413.00

===========================================================================================================

29/01/65 PC65010004 เบิกเงินสดยอย

512003/- คา เชา 5,000.00

CSG:FMSB8 : PGLDITM1 (TH SARABUNPSK,12,-HGFDSC) Stamp:50232508 01/12/65 01:57:12 PM to 1/12/2022 14:06:40 ˹éÒ 6

บรษิ ัท ณัฐวรรณ จํากดั สํานักงานใหญ (00000)

รายการรายวันเรียงวันที่-สมดุ รายวนั จาย

สําหรับรายการตง้ั แตวันที่ 01/01/65 ถงึ 31/01/65

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

วนั ท่ี เอกสาร # รหัสบัญช/ี แผนก ช่ือบัญชี [รายละเอยี ด] จาํ นวนเงินเดบิต จํานวนเงินเครดิต

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

101101/- เงิ นสด 5,000.00

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

*** รวม *** 5,000.00 5,000.00

===========================================================================================================

31/01/65 PC65010005 จายเงินเดอื นพนักงาน

512001/- เงินเดือนและโบนัสพนักงาน 152,400.00

512021/- เงินสมทบกองทุนประกันสังคม 3,420.00

201203/- เงินประกันสังคมคา งจาย 6,840.00

201201/- ภาษเี งินไดห ัก ณ ท่ีจาย 1,524.00

101101/- เงิ นสด 147,456.00

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

*** รวม *** 155,820.00 155,820.00

===========================================================================================================

*** รวมท้ังหมด *** 406,944.17 406,944.17

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

ATS=ทํารายการอัตโนมัติ BB =ฝากโดยเชค็ ,เงินตราตปท. CD =บัตรเครดิต CG =ถอนเงินผานเคลียรง่ิ CL =ฝากโดยเชค็ ธนาคารอ่นื

CR =เช็คคืน CS =ถอนเงินสด CW =ถอนโดยเช็ค DD =ฝากโดยดราฟท HC =ฝากโดยเชค็ ธนาคาร

INW=ดอกเบ้ีย LC =เล็ตเตอรออฟเครดติ PC =ฝากโดยเงินสด TRD=ฝากโดยการโอน TRW=ถอนโดยการโอน

CHI=เงินสดรบั CHO=เงินสดจาย

หมายเหตุ : รายงานน้ีเลือกพมิ พจ ากรายการเอกสาร ท่ียงั ไม POST และ POST แลว

CSG:FMSB8 : PGLDITM1 (TH SARABUNPSK,12,-HGFDSC) Stamp:50232508 01/12/65 01:57:12 PM to 1/12/2022 14:07:07 ˹éÒ 7

บรษิ ัท ณัฐวรรณ จาํ กัด สํานักงานใหญ (00000)

รายการรายวันเรยี งวันที่-สมดุ รายวันซ้ือเชอ่ื

สําหรบั รายการตง้ั แตว ันท่ี 01/01/65 ถงึ 31/01/65

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

วนั ที่ เอกสาร # รหัสบัญชี/แผนก ชือ่ บัญชี [รายละเอียด] จํานวนเงินเดบิต จาํ นวนเงินเครดิต

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

02/01/65 PD65010001 ซือ้ สินคา เบ็ดเตลด็

511002/- ซอื้ เชอ่ื 5,000.00

101502/- ภาษซี ้ือ 350.00

201102/- เจ าหนี้ การคา 5,350.00

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

*** รวม *** 5,350.00 5,350.00

===========================================================================================================

22/01/65 PD65010002 BI0001/317- เจงแจว (002)

511002/- ซื้อเชอ่ื 135,900.00

101502/- ภาษีซ้ือ 9,513.00

201102/- เจ าหนี้ การคา 145,413.00

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

*** รวม *** 145,413.00 145,413.00

===========================================================================================================

*** รวมทั้งหมด *** 150,763.00 150,763.00

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

ATS=ทํารายการอัตโนมัติ BB =ฝากโดยเช็ค,เงินตราตปท. CD =บัตรเครดิต CG =ถอนเงินผานเคลยี รง่ิ CL =ฝากโดยเชค็ ธนาคารอ่ืน

CR =เชค็ คนื CS =ถอนเงินสด CW =ถอนโดยเชค็ DD =ฝากโดยดราฟท HC =ฝากโดยเชค็ ธนาคาร

INW=ดอกเบี้ย LC =เล็ตเตอรออฟเครดติ PC =ฝากโดยเงินสด TRD=ฝากโดยการโอน TRW=ถอนโดยการโอน

CHI=เงินสดรับ CHO=เงินสดจาย

หมายเหตุ : รายงานน้ีเลือกพิมพจากรายการเอกสาร ท่ียงั ไม POST และ POST แลว

CSG:FMSB8 : PGLDITM1 (TH SARABUNPSK,12,-HGFDSC) Stamp:50232508 01/12/65 01:57:12 PM to 1/12/2022 14:07:34 ˹éÒ 8

บรษิ ทั ณัฐวรรณ จาํ กดั สํานักงานใหญ (00000)

รายการรายวนั เรียงวนั ท่ี-สมุดเงินสดรบั

สาํ หรับรายการตง้ั แตวันที่ 01/01/65 ถึง 31/01/65

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

วันท่ี เอกสาร # รหัสบัญช/ี แผนก ช่อื บัญชี [รายละเอยี ด] จาํ นวนเงินเดบิต จาํ นวนเงินเครดิต

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

08/01/65 SC65010001 SR0001/211- สุวิชญา (001)

101101/- เงินสด 8,827.50

41101/- ขายสด 8,250.00

201104/- ภาษขี าย 577.50

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

*** รวม *** 8,827.50 8,827.50

===========================================================================================================

13/01/65 SC65010002 112- อรนิช (004)

101101/- เงินสด 481,500.00

101303/- ลูกหนี้การคา 481,500.00

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

*** รวม *** 481,500.00 481,500.00

===========================================================================================================

28/01/65 SC65010003 RI0001/244- สุวิชญา (001)

101101/- เงินสด 13,535.50

101303/- ลูกหน้ีการคา 13,535.50

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

*** รวม *** 13,535.50 13,535.50

===========================================================================================================

*** รวมท้ังหมด *** 503,863.00 503,863.00

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

ATS=ทาํ รายการอตั โนมตั ิ BB =ฝากโดยเชค็ ,เงินตราตปท. CD =บัตรเครดติ CG =ถอนเงินผานเคลยี รง่ิ CL =ฝากโดยเชค็ ธนาคารอน่ื

CR =เช็คคืน CS =ถอนเงินสด CW =ถอนโดยเชค็ DD =ฝากโดยดราฟท HC =ฝากโดยเชค็ ธนาคาร

INW=ดอกเบี้ย LC =เลต็ เตอรออฟเครดิต PC =ฝากโดยเงินสด TRD=ฝากโดยการโอน TRW=ถอนโดยการโอน

CHI=เงินสดรบั CHO=เงินสดจาย

หมายเหตุ : รายงานนี้เลอื กพมิ พจากรายการเอกสาร ท่ียงั ไม POST และ POST แลว

CSG:FMSB8 : PGLDITM1 (TH SARABUNPSK,12,-HGFDSC) Stamp:50232508 01/12/65 01:57:12 PM to 1/12/2022 14:07:53 ˹éÒ 9

บรษิ ัท ณัฐวรรณ จาํ กดั สาํ นักงานใหญ (00000)

รายการรายวันเรียงวนั ท่ี-สมดุ รายวนั ขายเชื่อ

สาํ หรับรายการตงั้ แตวันที่ 01/01/65 ถึง 31/01/65

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

วนั ที่ เอกสาร # รหัสบัญชี/แผนก ชอื่ บัญชี [รายละเอยี ด] จาํ นวนเงินเดบิต จาํ นวนเงินเครดิต

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

03/01/65 SD65010001 SI0001/112-ตัง้ ลูกหนี้ อรนิช (004)

101303/- ลูกหนี้ การคา 481,500.00

41102/- ขายเช่อื 450,000.00

201104/- ภาษขี าย 31,500.00

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

*** รวม *** 481,500.00 481,500.00

===========================================================================================================

05/01/65 SD65010003 SN0001/555- สวุ ิชญา (001)

41103/- สนิ คา รับคืนและสว นลด 1,150.00

201103/- ภาษขี ายไมถึงกาํ หนด 80.50

101303/- ลูกหนี้การคา 1,230.50

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

*** รวม *** 1,230.50 1,230.50

===========================================================================================================

23/01/65 SD65010002 SI0001/113-ตง้ั ลูกหนี้ สวุ ิชญา (001)

101303/- ลูกหนี้ การคา 13,535.50

41102/- ขายเชอื่ 12,650.00

201104/- ภาษขี าย 885.50

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

*** รวม *** 13,535.50 13,535.50

===========================================================================================================

*** รวมทั้งหมด *** 496,266.00 496,266.00

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

ATS=ทาํ รายการอัตโนมัติ BB =ฝากโดยเชค็ ,เงินตราตปท. CD =บัตรเครดติ CG =ถอนเงินผานเคลยี ร่งิ CL =ฝากโดยเชค็ ธนาคารอ่ืน

CR =เชค็ คนื CS =ถอนเงินสด CW =ถอนโดยเช็ค DD =ฝากโดยดราฟท HC =ฝากโดยเชค็ ธนาคาร

INW=ดอกเบี้ย LC =เลต็ เตอรอ อฟเครดติ PC =ฝากโดยเงินสด TRD=ฝากโดยการโอน TRW=ถอนโดยการโอน

CHI=เงินสดรบั CHO=เงินสดจาย

หมายเหตุ : รายงานนี้เลอื กพิมพจ ากรายการเอกสาร ที่ยังไม POST และ POST แลว

รายงานภาษีมลู คา่ เพ่มิ

CSG:FMSB8 : PVATSEL1 (TH SARABUNPSK,11,-HGFDSC) Stamp:54969202 01/12/65 03:16

รายงานภาษีขาย (รวมใบเพ่ิมหนี้ลดหน้ี)
เดอื นภาษี มกราคม ป 2565
รวมท่ียนื่ เพ่มิ เตมิ

ชอ่ื ผปู ระกอบการ: บริษัท ณัฐวรรณ จํากดั

ชอ่ื สถานประกอบการ: บริษทั ณัฐวรรณ จํากัด

ท่ีอยู : 89/1 ถ.เจริญธรรม ต.ทาอฐิ อ.เมือง จ.อตุ รดติ ถ

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

ใบกํากับภาษี ชื่อผูซอ้ื สินคา / ผูรับบริการ เลขประจาํ ตวั ผเู สยี ภาษี สถานประกอบการ มู ลค าสิน

วัน/เดือน/ป เลขท่ีอางอิง ของลูกค า/ผูรั บบริ การ สํานั กงานใหญ สาขาที่ หรื อบ

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

03/01/65 SI0001/112 บริษทั อรนิช จํากดั 3530200093329 00000 450,0

08/01/65 SR0001/211 บริษทั สุวิชญา จาํ กดั 4000098823789 00000 8,2

23/01/65 SI0001/113 บริษัท สวุ ิชญา จํากัด 4000098823789 00000 12,6

-------------------

*** ร ว ม *** 470,9

=============================================================================================================================

หมายเหตุ : รายงานนี้เลือกพมิ พจ ากรายการเอกสาร ที่ยังไมลงรายวัน ,ยงั ไม POST และ POST แลว

รายการท่ีมี C อยขู างหนา คือ รายการยกเลกิ

SG:FMSB8 : PVATBUY1 (TH SARABUNPSK,9,-HGFDSC) Stamp:55204113 01/12/65 03:20:04 PM to 1/12/2022 15:20:36 ˹éÒ 1

รายงานภาษีซ้ือ (รวมเพมิ่ หน้ี ลดหน้ี) ต้ังแตวนั ที่วนั ท่ี 01/01/65 ถึง 31/01/65

รวมที่ย่นื เพิม่ เติม

ชื่อผูประกอบการ : บริษทั ณัฐวรรณ จํากัด เลขประจาํ ตัวผูเสียภาษอี ากร

1539900768454

ช่ือสถานประกอบการ: บริษทั ณัฐวรรณ จํากัด [ X ] สํานั กงานใหญ [ ] สาขาท่ี

ทอ่ี ยู : 89/1 ถ.เจริญธรรม ต.ทาอิฐ อ.เมือง จ.อุตรดิตถ 00000

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

ภาษีซ้ื อท่ีขอคืนได

วนั ท่ีเอกสาร วนั ทใี่ บกํ ากับภาษี เลขทอี่ างอิง เลขทอี่ อกใหม รายการ มูลคาสินค า จํานวนภาษี รวมภาษมี ูลคาเพมิ่

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

17/01/65 17/01/65 012 01/0001 การไฟฟาสวนภูมิภาค 9,309.00 651.63 9,960.63 PV

17/01/65 17/01/65 023 01/0002 การประปาสวนภมู ิภาค 1,391.00 97.37 1,488.37 PV

17/01/65 17/01/65 045 01/0003 บริษัท ทีโอที จํากัด(มหาชน) 3,531.00 247.17 3,778.17 PV

22/01/65 22/01/65 BI0001/317 01/0004 บริษทั เจงแจว จํากัด 135,900.00 9,513.00 145,413.00 BI

-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

*** ร ว ม *** 150,131.00 10,509.17 160,640.17

======================================================================================================================================================

หมายเหตุ : รายงานน้ีเลื อกพมิ พจากรายการเอกสาร ท่ียงั ไมลงรายวัน ,ยังไม POST และ POST แลว

รายการทมี่ ี C อยูขางหนา คือ รายการยกเลิก

กระดาษทำการหลังปดิ
บญั ชี

CSG:FMSB8 : PWRKSHT (TH SAR

รหัสบัญชี ชือ่ บัญชี บรษิ ทั ณัฐวรรณ
101101 เงินสด กระดา
101103 เงินสดยอย
101201 เงินฝากกระแสรายวนั งบ ณ วนั
101202 เงินฝากออมทรพั ย งบทดลอง
101303 ลกู หน้ีการคา เดบิต
101304 คา เผอื่ หนี้สงสัยจะสญู 200,000.00
101305 ตว๋ั เงินรับ 10,000.00
101401 สนิ คา สาํ เร็จรูป 890,000.00
101501 ภาษซี ื้อยังไมถ งึ กําหนด 300,000.00
102001 ที่ดิน 659,120.00
102003 อาคารและโรงงาน
102004 คาเส่อื มราคาสะสม - อาคารและโรงงาน 120,000.00
102011 รถยนตและยานพาหนะ 4,320,000.00
102012 คา เสือ่ มราคาสะสม - รถยนตและยานพาหนะ
102014 คาเสือ่ มราคาสะสม-อาคาร 14,231.00
201102 เจ าหนี้ การคา 3,200,000.00
201105 เจ าหนี้ สรรพากร 1,580,000.00
201106 ต๋ัวเงินจาย
201201 ภาษีเงินไดห ัก ณ ท่ีจาย 1,000,000.00

1

RABUNPSK,12,-HGFDSC) Stamp:54783839 01/12/65 03:13:03 PM to 1/12/2022 15:14:05 ˹éÒ 1

จํากัด สาํ นักงานใหญ งบกาํ ไรขาดทุน งบแสดงฐานะการเงิน
าษทําการ
นที่ 1 ม.ค. 65 เดบิต เครดติ เดบิต เครดติ

เครดติ 200,000.00

13,182.40 10,000.00

59,087.67 890,000.00
301,720.52
79,000.00 300,000.00
1,080,700.00
10,980.00 659,120.00
100,000.00
21,000.00 13,182.40

120,000.00

4,320,000.00

14,231.00

3,200,000.00

1,580,000.00

59,087.67

1,000,000.00

301,720.52

79,000.00

1,080,700.00

10,980.00

100,000.00

21,000.00

CSG:FMSB8 : PWRKSHT (TH SAR

รหัสบัญชี ช่ือบัญชี บรษิ ทั ณัฐวรรณ
201203 เงินประกนั สงั คมคางจาย กระดา
201207 คาไฟฟาคางจาย
201208 คา ประปาคา งจาย งบ ณ วัน
201209 คา โทรศัพทคา งจาย งบทดลอง
202001 เงินกยู ืมธนาคารระยะยาว เดบิต
31001 ทุน - หุนสามญั
31003 กําไร(ขาดทุน)สะสม 59,087.67 2
31004 สว นเกินมลู คา หุนสามญั 101,720.52 1
514001 คาเส่อื มราคา-อาคารและโรงงาน 12,454,159.19 6
514004 คาเสือ่ มราคา-รถยนตแ ละยานพาหนะ
12
ยอดรวม
กําไร(ขาดทุน)ขัน้ ตน

RABUNPSK,12,-HGFDSC) Stamp:54783839 01/12/65 03:13:03 PM to 1/12/2022 15:14:12 ˹éÒ 2

จาํ กัด สาํ นักงานใหญ งบกําไรขาดทุ น เครดิต งบแสดงฐานะการเงิน
าษทําการ เดบิ ต เดบิต เครดติ
นท่ี 1 ม.ค. 65 53,504.00
9,309.00
เครดิต 1,391.00
53,504.00 3,531.00
9,309.00 2,550,000.00
1,391.00 1,200,000.00
3,531.00 6,491,689.60
2,550,000.00 479,064.00
1,200,000.00
6,491,689.60 59,087.67 0.00 12,293,351.00 12,454,159.19
479,064.00 101,720.52 160,808.19 160,808.19 12,454,159.19
160,808.19 160,808.19
2,454,159.19 12,454,159.19
160,808.19

งบทดลอง



CSG:FMSB8 : PTRIBAL (TH S

รหัสบัญชี ชื่อบัญชี บรษิ ทั ณัฐวรรณ
101101 เงินสด งบ
101103 เงินสดยอย
101201 เงินฝากกระแสรายวัน ระหวา งวนั ท่ี 01
101202 เงินฝากออมทรพั ย ยอดยกมา
101303 ลูกหน้ีการคา
101304 คาเผื่อหน้ีสงสยั จะสูญ เดบิต
101305 ตวั๋ เงินรบั 200,000.00
101401 สนิ คา สาํ เรจ็ รูป
101501 ภาษีซื้อยงั ไมถึงกาํ หนด 0.00
101502 ภาษซี ือ้ 900,000.00
102001 ท่ี ดิน 300,000.00
102003 อาคารและโรงงาน 659,120.00
102004 คาเส่ือมราคาสะสม - อาคารและโรงงาน
102011 รถยนตและยานพาหนะ 120,000.00
102012 คา เสือ่ มราคาสะสม - รถยนตแ ละยานพาหนะ 4,320,000.00
102014 คาเส่ือมราคาสะสม-อาคาร
201102 เจาหนี้การคา 14,231.00
201103 ภาษีขายไมถ ึงกาํ หนด 0.00
201105 เจาหนี้สรรพากร
3,200,000.00
1,580,000.00

1,000,000.00

0.00

SARABUNPSK,12,-HGFDSC) Stamp:54571876 01/12/65 03:09:31 PM to 1/12/2022 15:10:55 ˹éÒ 1

ณ จํากดั สาํ นักงานใหญ ยอดงวดป จจุ บั น เครดติ ยอดสะสมยกไป
บทดลอง เดบิต 262,658.91 เดบิต เครดติ
1/01/65 - 31/01/65 0.00
10,000.00 0.00 62,658.91
เครดติ 0.00 31,000.00 10,000.00
0.00 391,850.00 869,000.00
0.00 0.00 691,850.00
13,182.40 0.00 1,230.50 657,889.50
0.00 10,424.40
0.00 0.00 23,606.80
0.00 0.00 120,000.00
59,087.67 350.00 0.00 3,980,950.00
301,720.52 0.00 0.00 14,231.00
79,000.00 0.00 0.00
1,080,700.00 0.00 0.00 350.00
0.00 0.00 3,200,000.00
0.00 0.00 6,709.59 1,580,000.00
10,980.00 0.00 0.00
0.00 11,550.68 65,797.26
80.50 0.00 1,000,000.00
0.00 15,364.13
0.00 313,271.20
11,473.83 79,000.00
1,096,064.13
80.50
22,453.83

รหัสบัญชี ช่ือบัญชี CSG:FMSB8 : PTRIBAL (TH S
201106 ต๋ัวเงิ นจ าย
201201 ภาษเี งินไดหัก ณ ท่ีจาย บริษัท ณัฐวรรณ
201203 เงินประกันสงั คมคา งจาย งบ
201207 คา ไฟฟาคางจาย
201208 คาประปาคางจ าย ระหวางวนั ที่ 01
201209 คา โทรศัพทคางจาย ยอดยกมา
202001 เงินกยู ืมธนาคารระยะยาว
31001 ทุน - หุนสามัญ เดบิต
31003 กาํ ไร(ขาดทุน)สะสม
31004 สว นเกินมูลคาหุนสามญั 0.00
41101 ขายสด 0.00
41102 ขายเช่อื 0.00
41103 สนิ คา รบั คนื และสวนลด 0.00
511002 ซอ้ื เชือ่ 0.00
511004 สวนลดรบั 0.00
512001 เงินเดือนและโบนัสพนักงาน 0.00
512003 คาเชา 0.00
512021 เงินสมทบกองทุนประกนั สงั คม 59,087.67
514001 คา เสือ่ มราคา-อาคารและโรงงาน

SARABUNPSK,12,-HGFDSC) Stamp:54571876 01/12/65 03:09:31 PM to 1/12/2022 15:11:01 ˹éÒ 2

ณ จํากดั สาํ นักงานใหญ ยอดงวดป จจุ บั น เครดติ ยอดสะสมยกไป
บทดลอง เดบิต 0.00 เดบิต เครดติ
1/01/65 - 31/01/65 0.00 0.00
19,476.00 0.00 100,000.00
เครดติ 46,664.00 0.00 1,524.00
100,000.00 9,309.00 0.00 6,840.00
21,000.00 1,391.00 0.00
53,504.00 3,531.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
9,309.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1,391.00 0.00 0.00
3,531.00 0.00 8,250.00 2,550,000.00
2,550,000.00 0.00 462,650.00 1,200,000.00
1,200,000.00 0.00 0.00 6,124,070.87
6,491,689.60 1,150.00 0.00
479,064.00 150,259.00 2,908.26 479,064.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 152,400.00 0.00 0.00 0.00
0.00 5,000.00 0.00 0.00 0.00
0.00 3,420.00 0.00 0.00 0.00
0.00 6,709.59 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00

งบแสดงฐานะการเงิน
(Automatic)

CSG:FMSB8 : PBAL1 (TH SARABUNPSK,12,-HGFDSC) Stamp:51409003 01/12/65 02:16:49 PM to 1/12/2022 14:18:39 ˹éÒ 1

บริษัท ณัฐวรรณ จํากดั (สาํ นักงานใหญ)

งบแสดงฐานะการเงิน [AUTOMATIC]

ยอด ณ วันท่ี 31 มกราคม 65

สินทรัพย

101101 เงินสด (62,658.91)
10,000.00
101103 เงินสดยอ ย 869,000.00
691,850.00
101201 เงินฝากกระแสรายวนั 657,889.50
(23,606.80)
101202 เงินฝากออมทรพั ย 120,000.00
3,980,950.00
101303 ลกู หน้ีการคา 14,231.00

101304 คา เผ่อื หนี้สงสยั จะสญู 350.00
3,200,000.00
101305 ตั๋วเงินรับ 1,580,000.00

101401 สนิ คาสําเร็จรปู (65,797.26)
1,000,000.00
101501 ภาษีซือ้ ยงั ไมถึงกาํ หนด (313,271.20)

101502 ภาษซี ้ือ (79,000.00)
11,579,936.33
102001 ท่ีดนิ
1,096,064.13
102003 อาคารและโรงงาน (80.50)

102004 คาเสือ่ มราคาสะสม - อาคารและโรงงาน 22,453.83
100,000.00
102011 รถยนตแ ละยานพาหนะ
1,524.00
102012 คาเสอื่ มราคาสะสม - รถยนตและยานพาหนะ 6,840.00
2,550,000.00
102014 คาเสือ่ มราคาสะสม-อาคาร 3,776,801.46

รวมสินทรพั ย 1,200,000.00
6,124,070.87
หน้ีสินและสว นของผูเปนหุนสวน
479,064.00
201102 เจาหน้ีการคา 160,808.19
7,963,943.06
201103 ภาษขี ายไมถงึ กาํ หนด

201105 เจาหน้ีสรรพากร

201106 ตัว๋ เงินจาย

201201 ภาษีเงินไดหัก ณ ท่ีจาย

201203 เงินประกันสงั คมคางจาย

202001 เงินกยู ืมธนาคารระยะยาว

รวมหน้ีสิน

สว นของผถู ือหุน

31001 ทุน - หุนสามญั

31003 กาํ ไร(ขาดทุน)สะสม

31004 สว นเกินมลู คา หุนสามัญ

กําไรขาดทุนขน้ั ตน

รวมสวนของผถู ือหุน

CSG:FMSB8 : PBAL1 (TH SARABUNPSK,12,-HGFDSC) Stamp:51409003 01/12/65 02:16:49 PM to 1/12/2022 14:18:58 ˹éÒ 2

บรษิ ทั ณัฐวรรณ จาํ กัด (สาํ นักงานใหญ) 11,740,744.52
งบแสดงฐานะการเงิน [AUTOMATIC]
0.00
ยอด ณ วันท่ี 31 มกราคม 65 160,808.19
รวมหน้ีสินและสว นของผูเปนหุนสว น
:- 1. คาของกาํ ไรขาดทุนขั้นตน ไดจาก ยอดในบัญชีกาํ ไรขาดทุนสทุ ธิ +ยอดรวมของบัญชีรายได- ยอดรวมของบัญชีคา ใชจ าย

2. ยอดในบัญชีกําไรขาดทุนสทุ ธิ [ 31002 กาํ ไรสทุ ธิประจาํ ป] =
3. ยอดรวมของบัญชรี ายได - ยอดรวมของบัญชีคา ใชจาย =
หมายเหตุ : รายงานน้ีเลอื กพิมพจากรายการเอกสาร ที่ยังไม POST และ POST แลว

งบกำไร-ขาดทนุ
(Automatic)

MSB8 : PPL21 (TH SARABUNPSK,12,-HGFDSC) Stamp:51103850 01/12/65 02:11:43 PM to 1/12/2022 14:14:16 ˹éÒ 1

บรษิ ทั ณัฐวรรณ จํากัด (สํานักงานใหญ)

งบกําไร-ขาดทุน PERIODIC (AUTOMATIC)

ยอดเคลอ่ี นไหว 01/01/65-31/01/65

รายได

รายไดจากการขาย 470,900.00

หัก สนิ คารบั คนื และสวนลด 1,150.00

สวนลดจาย 0.00 1,150.00

---------------------------------------------------------------------------------------

ขายสุทธิ 469,750.00

ตนทุนสนิ คาขาย

สินคา คงเหลอื ตนงวด 4,320,000.00

ซอื้ มาระหวา งงวด 150,259.00

หัก สนิ คาสง คืนและสวนลด 0.00

สวนลดรบั 2,908.26

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

ซอื้ สทุ ธิ 147,350.74

บวก คาขนสงเมือ่ ซือ้ 0.00

ตนทุนสนิ คา ท่ีซอ้ื 147,350.74

ตน ทุนสนิ คา มีไวขาย 4,467,350.74

หัก สินคา คงเหลอื ปลายงวด 3,980,950.00

ตนทุนสินคาขาย 486,400.74

---------------------------------------------------------------------------------------

กําไรขน้ั ตน (16,650.74)

คา ใชจ ายในการดาํ เนินงาน

เงินเดอื นและโบนัสพนักงาน 152,400.00

คา เชา 5,000.00

เงินสมทบกองทุนประกนั สงั คม 3,420.00

คา เส่ือมราคา-อาคารและโรงงาน 6,709.59

คา เส่อื มราคา-รถยนตแ ละยานพาหนะ 11,550.68

หน้ีสงสยั จะสญู 10,424.40

รวม คา ใชจายในการดาํ เนินงาน 189,504.67

---------------------------------------------------------------------------------------

กําไร (ขาดทุน) กอ นรวมคา ใชจายตน ทุนทางการเงินและภาษเี งินได (206,155.41)

คาใชจายตนทุนทางการเงิน 0.00

กาํ ไร (ขาดทุน) กอ นหักภาษีเงินได (206,155.41)

หัก ภาษีเงินไดนิติบุคคล 0.00

MSB8 : PPL21 (TH SARABUNPSK,12,-HGFDSC) Stamp:51103850 01/12/65 02:11:43 PM to 1/12/2022 14:14:35 ˹éÒ 2

บรษิ ัท ณัฐวรรณ จํากัด (สํานักงานใหญ) (206,155.41)
งบกําไร-ขาดทุน PERIODIC (AUTOMATIC) 655.13

ยอดเคลี่อนไหว 01/01/65-31/01/65 0.00
กําไร (ขาดทุน) หลงั หักภาษีเงินได (กอนหักคา ใชจ ายตองหาม) 0.00
หัก ภาษีซ้ือขอคนื ไมไ ด
(206,810.54)
กําไรสุทธิ ======================================

หมายเหตุ : รายงานน้ีเลอื กพิมพจากรายการเอกสาร ที่ยงั ไม POST และ POST แลว

รายงานสนิ คา้ คงเหลอื



SG:FMSB8 : PSTCARD1 (TH SARABUNPSK,9,-HGFDSC) Stamp:54224252 01/12/65 03:03:44 PM to 1/12/2022 15

ชื่อผูประกอบการ: บริษทั ณัฐวรรณ จาํ กัด รายงานสินคาและวตั ถุดิบ
ตั้งแตวนั ที่ 01/01/65 ถึง 31/01/65

ช่ือสถานประกอบการ: บริษทั ณัฐวรรณ จํากัด [X]

ทอ่ี ยู : 89/1 ถ.เจริญธรรม ต.ทา อิฐ อ.เมือง จ.อุตรดิตถ

** เอกสารอางอิง ** | ************ รายการรับ ************ | *********** รายการจา ย ************ |

วนั ท่ี เลขท่ใี บสําคัญ | ปริมาณ ตนทนุ /หนวย ตนทนุ รวม | ปริมาณ ตนทนุ /หนวย ตนทนุ รวม | ป

----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

ช่ือสินคา/วตั ถุดิบ: สินคาสําเร็จรู ป เส้ือกันหนาวสีดํา (001)

ชนิด/ขนาด: เคร่ืองนุ งหม ปริมาณนับเปน : ตัว

01/01/65 ยกมา | 6,000.00 180.00 1,080,000.00 | | 6,

03/01/65 SI0001/112 | | 1,000.00 180.00 180,000.00 | 5,

08/01/65 SR0001/211 | | 5.00 180.00 900.00 | 4,

23/01/65 SI0001/113 | | 20.00 180.00 3,600.00 | 4,

รวม | 6,000.00 1,080,000.00 | 1,025.00 184,500.00 | 4,

----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

ช่ือสินคา/วัตถุดิบ: สินคาสําเร็จรู ป เส้ือกันหนาวสีครีม (002)

ชนิด/ขนาด: เครื่องนุ งหม ปริมาณนับเปน : ตัว

01/01/65 ยกมา | 6,000.00 180.00 1,080,000.00 | | 6,

03/01/65 SI0001/112 | | 800.00 180.00 144,000.00 | 5,

08/01/65 SR0001/211 | | 10.00 180.00 1,800.00 | 5,

รวม | 6,000.00 1,080,000.00 | 810.00 145,800.00 | 5,

----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

ชื่อสินคา/วัตถุดิบ: สินคาสําเร็จรู ป เสื้อกันหนาวสีนูด (003)

ชนิด/ขนาด: เครื่องนุ งหม ปริมาณนับเปน : ตัว

01/01/65 ยกมา | 5,000.00 180.00 900,000.00 | | 5,

05/01/65 SN0001/555 | 5.00 230.00 1,150.00 | | 5,

08/01/65 SR0001/211 | | 5.00 180.00 900.00 | 5,

23/01/65 SI0001/113 | | 20.00 180.00 3,600.00 | 4,

รวม | 5,005.00 901,150.00 | 25.00 4,500.00 | 4,

----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

ชื่อสินคา/วัตถุดิบ: สินคาสําเร็จรู ป เสื้อกันหนาวสีชมพู (004)

ชนิด/ขนาด: เครื่องนุ งหม ปริมาณนับเปน : ตัว

01/01/65 ยกมา | 5,000.00 180.00 900,000.00 | | 5,

08/01/65 SR0001/211 | | 10.00 180.00 1,800.00 | 4,

5:05:04 ˹éÒ 1

เลขประจําตั วผูเสียภาษอี ากร
1539900768454

สํานักงานใหญ [ ] สาขาท่ี
00000

******** คงเหลือ ******** |
ปริมาณ ราคาตนทนุ ทงั้ สิ้น |
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

,000.00 1,080,000.00 |

,000.00 900,000.00 |

,995.00 899,100.00 |

,975.00 895,500.00 |

,975.00 895,500.00 |

--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

,000.00 1,080,000.00 |

,200.00 936,000.00 |

,190.00 934,200.00 |

,190.00 934,200.00 |

--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

,000.00 900,000.00 |

,005.00 901,150.00 |

,000.00 900,250.00 |

,980.00 896,650.00 |

,980.00 896,650.00 |

--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

,000.00 900,000.00 |
,990.00 898,200.00 |

SG:FMSB8 : PSTCARD1 (TH SARABUNPSK,9,-HGFDSC) Stamp:54224252 01/12/65 03:03:44 PM to 1/12/2022 15

รายงานสิ นค าแ ละวัตถุ ดิ บ

ชื่อผูประกอบการ: บริษัท ณัฐวรรณ จํากัด ต้ังแตวันท่ี 01/01/65 ถึง 31/01/65

ชื่อสถานประกอบการ: บริษทั ณัฐวรรณ จาํ กัด [X]

ที่อยู : 89/1 ถ.เจริญธรรม ต.ทา อิฐ อ.เมือง จ.อุตรดิตถ

** เอกสารอางอิง ** | ************ รายการรับ ************ | *********** รายการจา ย ************ |

วนั ท่ี เลขที่ใบสําคัญ | ปริมาณ ตนทนุ /หนวย ตนทนุ รวม | ปริมาณ ตนทนุ /หนวย ตนทนุ รวม | ป

----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

รวม | 3.00 27,900.00 | 0.00 0.00 |

----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

ช่ือสินคา/วตั ถุดิบ: สินคาสําเร็จรู ป เคร่ืองคิดเงิ น (007)

ชนิด/ขนาด: เคร่ืองนุ งหม ปริมาณนับเปน : ตัว

01/01/65 ยกมา | 0.00 0.00 0.00 | |

22/01/65 BI0001/317 | 3.00 36,000.00 108,000.00 | |

รวม | 3.00 108,000.00 | 0.00 0.00 |

----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

รวมท้ังหมด 26,011.00 4,817,050.00 1,890.00 340,200.00 24,

----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

หมายเหตุ : รายงานนี้เลือกพมิ พจ ากรายการเอกสารทง้ั หมด (รวมทย่ี งั ไมลงรายวนั ท่ี POST และยังไม POST ดวย)