ควบคุมภายในปีงบประมาณ 64 รร.บำรุงราษฎร์

รายงานการควบคุมภายใน

ตามระเบยี บคณะกรรมการตรวจเงนิ แผ่นดิน
ว่าด้วยการกาหนดมาตรฐานการควบคุมภายใน พ.ศ.2544

งวดต้ังแต่วนั ท่ี 1 ตุลาคม 2563 - 30 กนั ยายน 2564

โรงเรียนบารุงราษฎร์วทิ ยาคม

สำนักงำนเขตพื้นทก่ี ำรศึกษำประถมศึกษำพจิ ิตร เขต 2
สำนักงำนคณะกรรมกำรกำรศึกษำข้นั พืน้ ฐำน
กระทรวงศึกษำธกิ ำร

รายงานการควบคมุ ภายใน
โรงเรยี นบำรงุ ราษฎร์วิทยาคม

30 กันยายน 2564

กลุ่ม/งาน

ภารกจิ ตามกฎหมายที่ ความเสย่ี ง งานบรหิ ารงานวิชาการ โรงเ
จดั ตง้ั หนว่ ยงานของรฐั หรือ รายงานการประเมนิ ผลและกา

ภารกจิ ตามแผนการ ณ วนั ท่ี 30 เดือน

การควบคมุ ภายในท่มี ีอยู่ การปร
ค

ดำเนนิ การหรอื ภารกิจอืน่ ๆ

ทสี่ ำคัญของหน่วยงานของ

รัฐ/วัตถุประสงค์ (2) (3)
(1)

การจดั การเรยี นการสอน 1. แต่งตง้ั คณะทำงานศึกษาสภาพ
ปจั จบุ นั ปัญหา และความตอ้ งการ
วัตถุประสงค์ ของสถานศกึ ษา จากการ
2. จัดทำแผนยกระดับคณุ ภาพ การควบ
1.เพอื่ พัฒนาครผู สู้ อนให้ 1.ครูผสู้ อนควรมี ผลสมั ฤทธ์ิทางการเรียนท่ี กจิ กรรม
สอดคลอ้ งกบั บริบทของโรงเรยี น ทก่ี ำหนด
มีความรคู้ วามเขา้ ใจ และ ความรู้ความเข้าใจ 3. ดำเนินการตามแผนโดยมี ปฏบิ ตั ิ
กจิ กรรมหลกั ดงั นี้ ซึ่งสามา
มที ักษะในการจัดการ และมที ักษะในการ 3.1 จดั ประชมุ เชิงปฏบิ ตั ิการ เสีย่ งได้
เสรมิ สร้างความรคู้ วามเขา้ ใจ แตย่ ังไม
เรยี นรูท้ ีเ่ นน้ ผเู้ รียนเป็น จัดการเรียนร้ทู ่เี น้น ทักษะในการจัดการเรียนรูท้ เี่ นน้ วัตถปุ ระ
ผู้เรยี นเปน็ สำคัญ กำหนดไ
สำคญั ผเู้ รียนเปน็ สำคญั

2. เพือ่ ยกระดบั 2.ผลสมั ฤทธิ์

ผลสัมฤทธทิ์ างการเรยี น ทางการเรียนของ

ของนักเรยี นให้สูงข้นึ นักเรยี นไมเ่ ปน็ ไป

ตามเป้าหมาย

เรียนบำรุงราษฎร์วิทยาคม แบบ ปค. 5
ารปรบั ปรุงการควบคุมภายใน
นกนั ยายน 2564

ระเมินผลการ ความเส่ยี งทม่ี ีอยู่ การปรบั ปรุง หนว่ ยงานที่
ควบคุม การควบคมุ ภายใน รบั ผิดชอบ

(4) (5) (6) (7)

รประเมินผล จากการควบคมุ ท่ีมอี ยู่ 1.1 พัฒนาทีมงาน โดยใช้ 30 ม.ค.2564
บคุม พบว่า ยังไมบ่ รรลวุ ัตถุประสงค์ เทคนคิ การมสี ่วนร่วม หวั หนา้
มการควบคุม เน่ืองจาก แบบกัลยาณมติ ร
ดไวม้ กี าร 1. ครูสว่ นใหญย่ ังไม่มี 1.2. ใช้รูปแบบการนเิ ทศท่ี กลุ่มวชิ าการ
การปรบั การเรียน หลากหลายทง้ั การนิเทศ
ารถลดความ เปลี่ยนการสอนตาม ภายใน และนเิ ทศ
แนวทางปฏิรปู การศึกษา ภายนอก
ม่บรรลุ 1.3. จัดทำแผนและปฏทิ นิ
ะสงค์ท่ี
ไว้ การนเิ ทศภายใน ทเ่ี น้น

การมีส่วนร่วม

ภารกจิ ตามกฎหมายท่ีจดั ต้งั ความเส่ียง การควบคุมภายในท่ีมีอยู่ การปร
หน่วยงานของรฐั หรือภารกจิ (2) ค
ตามแผนการดำเนินการหรือ
(3)
ภารกจิ อ่นื ๆทส่ี ำคญั ของ
หนว่ ยงานของรฐั / 3.2. จัดประชุมกลมุ่ ย่อย แยกตาม
วตั ถปุ ระสงค์ กลมุ่ สาระการเรียนรู้ เพอื่ วิเคราะห์
(1) หลกั สตู รและจดั ทำแผนการเรยี นรู้
ทเ่ี น้นผูเ้ รยี นเป็นสำคัญ
3.3 จดั สภาพแวดลอ้ มภายใน
สถานศึกษาใหเ้ ป็นองค์กรแหง่ การ
เรยี นรู้
4. ตรวจสอบผลการปฏบิ ตั งิ าน
โดยการกำกบั ติดตาม นิเทศและ
ประเมนิ ผลการปฏบิ ตั ิงานทกุ
ข้ันตอน พรอ้ มทงั้ จัดทำรายงานผล
การดำเนนิ งานอยา่ งเป็นระบบ
5. ปรับปรงุ แก้ไขขอ้ บกพรอ่ ง
ทีพ่ บจากผลการตรวจสอบ และ
ประเมินผลการดำเนินงาน

ระเมนิ ผลการ ความเสีย่ งทมี่ ีอยู่ การปรับปรุง แบบ ปค. 5
ควบคมุ การควบคุมภายใน
หน่วยงานที่
รบั ผดิ ชอบ

(4) (5) (6) (7)

2. การปรับปรุงแก้ไข 2.1 ให้มีแผนงาน หรือ 31 ม.ค. 2564

ข้อบกพร่องจากการ โครงการพฒั นาทมี งานท่ี หวั หน้า

ดำเนนิ งานไมเ่ ป็นระบบ ชัดเจนเนน้ การมสี ่วนร่วม กลมุ่ วิชาการ

และขาดความต่อเนอ่ื ง ของทกุ ภาคส่วน

ลงช่อื ผู้รายงาน
( นางราตรี กาหวัง )

ตำแหน่ง หัวหนา้ กลมุ่ บริหารงานวิชาการ
วนั ที่ 30 กันยายน พ.ศ. 2564

งานบรหิ ารงานวิชาการ โรง

รายงานผลการติดตามการปฏิบัติตาม

ณ วนั ที่ 30 เดอื น ก

ภารกจิ ตามกฎหมายทจี่ ดั ตง้ั ความเสี่ยง การควบคมุ การประเ
หนว่ ยงานของรฐั หรือ ภายในที่มอี ยู่ การคว

ภารกจิ ตามแผนการ ภาย

ดำเนินการหรือภารกจิ อน่ื ๆ

ที่สำคญั ของหน่วยงานของ

รัฐ/วัตถุประสงค์ (2) (3) (4)
(1)

การจัดการเรียนการสอน 1. แตง่ ตัง้ คณะทำงานศกึ ษาสภาพ
ปัจจบุ นั ปัญหา และความตอ้ งการ
วตั ถุประสงค์ 1.ครูผู้สอนควร ของสถานศึกษา จากการ
2. จัดทำแผนยกระดบั คณุ ภาพ ประเมนิ ผ
1.เพอ่ื พัฒนาครูผสู้ อนให้มี มีความร้คู วาม ผลสัมฤทธทิ์ างการเรยี นที่ ควบคุม พ
สอดคล้องกบั บริบทของโรงเรยี น กิจกรรมก
ความร้คู วามเข้าใจ และมี เข้าใจ และมี 3. ดำเนนิ การตามแผนโดยมี ควบคมุ ท่ีก
กจิ กรรมหลกั ดังนี้ ไวม้ ีการปฏ
ทักษะในการจดั การเรียนรู้ที่ ทักษะในการ - จัดประชุมเชงิ ปฏบิ ตั กิ าร ซึ่งสามารถ
เสรมิ สรา้ งความรคู้ วามเข้าใจ ความเสี่ยง
เน้นผเู้ รียนเป็น จดั การเรียนรูท้ ี่ ทกั ษะในการจัดการเรยี นรู้ท่เี น้น แตย่ ังไม่บ
ผู้เรยี นเป็นสำคัญ วตั ถปุ ระส
สำคัญ เน้นผู้เรยี นเป็น กำหนดไว

2. เพ่อื ยกระดับผลสัมฤทธ์ิ สำคญั

ทางการเรยี นของนักเรียน 2.ผลสัมฤทธิ์

ให้สงู ขึ้น ทางการเรยี น

ของนักเรยี นไม่

เป็นไปตาม

เปา้ หมาย

งเรียนบำรุงราษฎรว์ ิทยาคม

มแผนการปรบั ปรงุ การควบคุมภายใน แบบติดตาม ปค. 5

กนั ยายน พ.ศ. 2564

เมินผล ความเสี่ยง การปรบั ปรุง หน่วยงานท่ี วธิ กี ารติดตามและ
ผ้รู บั ผิดชอบ สรปุ ผลการ
วบคมุ ทยี่ งั มอี ยู่ การควบคมุ ภายใน ประเมินผล
ข้อคิดเหน็
ยใน

(5) (6) (7) (8)

จากการควบคมุ ท่ี 1.1 พฒั นาทมี งาน 30 ก.ย. จากการตดิ ตามยังมี
มีอยู่ ยังไมบ่ รรลุ จดุ อ่อนและได้จดั ทำ
ผลการ วตั ถุประสงค์ โดยใชเ้ ทคนิค การมี 2564 แผนการปรบั ปรงุ ตาม
พบว่า เนือ่ งจาก แบบ พบวา่ ครผู สู้ อน
การ 1. ครูสว่ นใหญย่ งั สว่ นร่วมแบบ หัวหน้า ใหม้ คี วามรคู้ วาม
กำหนด ไม่มีการปรับการ เข้าใจ และมีทกั ษะใน
ฏิบัติ เรียน เปลี่ยนการ กลั ยาณมิตร งานวชิ าการ การจัดการเรยี นรู้ที่
ถลด สอนตามแนวทาง เน้นผู้เรียนเป็นสำคญั
งได้ ปฏริ ปู การศึกษา 1.2. ใชร้ ูปแบบการ ทำใหผ้ ลสัมฤทธิ์
บรรลุ ทางการเรียนของ
สงค์ที่ นเิ ทศทีห่ ลากหลายทง้ั นักเรยี นสูงขึน้ ได้เปน็
ว้ บางสว่ น
การนิเทศภายใน และ

นเิ ทศภายนอก

1.3. จัดทำแผนและ

ปฏทิ ินการนิเทศภายใน

ท่เี น้นการมสี ว่ นรว่ ม

ภารกจิ ตามกฎหมายท่ี ความเส่ียง การควบคมุ การป
จดั ต้งั หน่วยงานของรัฐ (2) ภายในท่มี ีอยู่ การ

หรอื ภารกจิ ตาม (3) ภ
แผนการดำเนนิ การหรอื
ภารกจิ อื่นๆท่ีสำคญั ของ 3.2. จัดประชุมกลุ่มย่อย แยกตามกลุ่มสาระ (4)
การเรยี นรู้ เพ่ือวิเคราะห์หลักสตู รและจดั ทำ
หนว่ ยงานของรัฐ/ แผนการเรียนร้ทู ีเ่ นน้ ผเู้ รียนเป็นสำคญั
วตั ถุประสงค์ 3.3 จดั สภาพแวดลอ้ มภายในสถานศกึ ษาให้
(1) เปน็ องค์กรแห่งการเรียนรู้
4. ตรวจสอบผลการปฏบิ ตั ิงาน โดยการกำกบั
ติดตาม นเิ ทศและประเมนิ ผลการปฏบิ ัติงานทกุ
ขัน้ ตอน พรอ้ มทั้งจัดทำรายงานผลการ
ดำเนินงานอย่างเปน็ ระบบ
5. ปรับปรงุ แกไ้ ขข้อบกพรอ่ ง
ทีพ่ บจากผลการตรวจสอบ และประเมินผลการ
ดำเนนิ งาน

ประเมนิ ผล ความเสีย่ ง การปรับปรงุ หน่วยงานที่ วิธีการติดตาม
รควบคมุ ทยี่ งั มีอยู่ การควบคมุ ภายใน ผู้รบั ผดิ ชอบ และสรปุ ผลการ
ภายใน
ประเมนิ ผล
ข้อคิดเหน็

(5) (6) (7) (8)
13 พ.ค.
2. การปรบั ปรุง 2.1 ให้มีแผนงาน 2564
หวั หนา้
แกไ้ ขข้อบกพร่องจาก หรือโครงการ งานวชิ าการ

การดำเนนิ งานไม่เปน็ พฒั นาทีมงานท่ี

ระบบและขาดความ ชดั เจนเนน้ การมี

ตอ่ เนื่อง ส่วนร่วมของทุก

ภาคสว่ น

(ลงชื่อ) ผรู้ ายงาน
(นางราตรี กาหวงั )

หวั หน้างานบริหารงานวชิ าการ
วันที่ 30 เดือน กนั ยายน พ.ศ. 2564

แบบประเมนิ กำรควบคมุ ภำยในด้วยตนเอง (Control self Assessment : CSA)
งำน บริหารงานวิชาการ โรงเรียน บารุงราษฎร์วทิ ยาคม

1. ใหว้ เิ คราะหแ์ ละเลือกงาน/กจิ กรรมทีม่ ีความเสี่ยงสงู มา 1 เรือ่ ง พร้อมระบวุ ัตถุประสงค์ของงาน/กจิ กรรมน้นั
นำขอ้ มลู ไปใสใ่ นแบบ ปค.5 ช่องที่ 1 (ข้อ 3)
1.1 เร่อื ง การนเิ ทศการศึกษา
1.2 วัตถุประสงค์
1) เพื่อพัฒนาบุคลากรในหนว่ ยงานใหไ้ ดร้ บั ความรู้ เพ่ิมความสามารถในการปฏบิ ัติงานให้ดีขน้ึ
2) เพ่ือเสรมิ สรา้ งขวญั และกำลังใจในการทำงานของบุคลากร

2. งาน/กิจกรรมนัน้ มีขั้นตอนหรอื กระบวนการปฏบิ ตั ิอะไรบ้าง หรือทำอยา่ งไรทีจ่ ะทำใหบ้ รรลตุ ามวตั ถปุ ระสงค์
2.1 จดั ระบบการนเิ ทศงานวิชาการ และการเรียนการสอนภายในสถานศึกษา
2.2 ดำเนินการนิเทศงานวิชาการ และการเรียนการสอนในรปู แบบหลากหลาย และเหมาะสมกับสถานศึกษา
2.3 ประเมนิ ผลการจดั ระบบ และกระบวนการนิเทศการศึกษาในสถานศกึ ษา
2.4 พัฒนาระบบและกระบวนการนเิ ทศงานวิชาการ และการเรยี นการสอนของสถานศึกษา
2.5 แลกเปล่ยี นเรยี นรู้และประสบการณ์ การจดั ระบบนเิ ทศการศึกษาภายในสถานศึกษากบั สถานศึกษาอ่นื
ให้วเิ คราะห์ว่าขน้ั ตอนหรือกระบวนการปฏิบัติจริง (จากข้อ 2) ในขณะประเมินปฏิบัติอย่างไร

ขนั้ ตอน/กระบวนการปฏิบตั ิ กิจกรรมที่ปฏิบัติจรงิ
(จากข้อ 2)
นำข้อมลู ไปใสแ่ บบ ปค.5 ชอ่ งที่ 3 (ข้อ 5)
3.1 จดั ระบบการนิเทศงานวิชาการ และการเรียนการ
สอนภายในสถานศกึ ษา - มีการจัดระบบการนเิ ทศงานวชิ าการ และการจดั การเรยี น
การสอนภายในสถานศึกษา โดยมีโครงสร้างการดำเนินงาน
3.2 ดำเนินการนเิ ทศงานวชิ าการ และการเรียนการ ชดั เจน
สอนในรปู แบบหลากหลาย และเหมาะสมกบั - มกี ารนิเทศงานวชิ าการ และการเรียนการสอน ตามปฏิทิน
สถานศกึ ษา ท่ีกำหนดไว้ แต่ยงั ขาดรปู แบบและวิธกี ารทห่ี ลากหลาย ไม่
สอดคล้องกับบรบิ ทของสถานศึกษา
3.3 ประเมนิ ผลการจดั ระบบ และกระบวนการนิเทศ - มีการประเมนิ ผลระบบและกระบวนการนเิ ทศการศึกษา
การศึกษาในสถานศึกษา ภายในสถานศกึ ษาตามแผนที่กำหนด
- มีการพฒั นาระบบและกระบวนการนเิ ทศงานวชิ าการและ
3.4 พัฒนาระบบและกระบวนการนิเทศงานวชิ าการ การเรียนการสอนของสถานศึกษา
และการเรยี นการสอนของสถานศกึ ษา
- มกี ารแลกเปล่ียนเรยี นรู้ และประสบการณ์ การ
3.5 แลกเปลยี่ นเรยี นรู้ และประสบการณ์การจดั ระบบ นเิ ทศการศกึ ษาภายในสถานศึกษากับสถานศึกษาอ่นื เปน็
นเิ ทศการศึกษาภายในสถานศึกษากบั สถานศึกษา บางโอกาส แต่การแลกเปล่ียนเรยี นรูก้ บั สถานศึกษาอืน่ หรอื
อ่ืน การเชญิ วทิ ยากรภายนอกมาให้ความรยู้ ังทำไดไ้ ม่เพียงพอ

4. จากกจิ กรรมที่ปฏิบตั ิอยู่ ผลการประเมนิ เป็นอยา่ งไร (บรรลวุ ัตถุประสงค์/ไม่บรรลวุ ัตถุประสงค์)
ถ้าไมบ่ รรลวุ ัตถปุ ระสงค์มีความเส่ยี งอะไร
4.1 จากการประเมินผลการควบคมุ พบว่า กจิ กรรมการควบคุมทปี่ ฏบิ ัตอิ ย่จู ริงสามารถลดความเส่ยี งได้
ในระดบั หนึ่ง แตย่ ังไมบ่ รรลวุ ตั ถุประสงคท์ ตี่ ั้งไว้ (นำข้อมลู ไปใสใ่ น แบบ ปค.5 ชอ่ งที่ 4 (ข้อ 6)
4.2 ถ้าไม่บรรลวุ ัตถปุ ระสงค์มคี วามเส่ยี ง (นำขอ้ มูลไปใสใ่ นแบบ ปค.5 ช่องที่ 2 (ข้อ 4)
จากการดำเนินการงาน พบวา่ ยังมคี วามเสีย่ งท่ีทำใหไ้ มบ่ รรลวุ ัตถปุ ระสงค์ ดังน้ี
4 2.1 การนเิ ทศงานวิชาการ และการเรียนการสอนยังขาดรปู แบบและวธิ ีการทห่ี ลากหลาย ไม่สอดคล้องกับ
บรบิ ทของสถานศึกษา
4.2.2 การแลกเปลี่ยนเรียนรกู้ ับสถานศึกษาอน่ื หรือการเชญิ วิทยากรภายนอกมาให้ความรู้ยงั ทำไดไ้ ม่
เพยี งพอ

5. ใหว้ เิ คราะห์ความเสย่ี งท่ีพบว่ายงั มอี ยู่ (ปญั หา) วา่ เกิดจากสาเหตอุ ะไร จะแก้ไขอย่างไร ใครเปน็ คนแกไ้ ข

ปญั หา/สาเหตุ การแก้ไข กำหนดเสร็จ/ผู้รบั ผดิ ชอบ
แบบ ปค.5 ชอ่ งที่ 7 (ขอ้ 9)
ความเสี่ยงท่ียงั มอี ยู่ (การปรับปรงุ การควบคุม)
1 ก.ย. 64
(แบบ ปค.5 ช่องท่ี 5 (ข้อ 7) (แบบ ปค.5 ช่องที่ 6 (ข้อ 8) หวั หนา้ งานวชิ าการ

ปัญหา : 1. รูปแบบและวธิ ีการการนเิ ทศงาน 1- 15 ก.ย.64
หวั หน้างานวชิ าการ
วชิ าการ และการเรยี นการสอนยงั ไม่มี
15-16 ก.ย. 64
ความหลากหลาย และไมส่ อดคล้องกับบรบิ ท หวั หนา้ งานวิชาการ
17- 30 ก.ย. 64
ของสถานศกึ ษา หวั หน้างานวิชาการ

สาเหตุ :

1. ขาดการวางแผนและจัดระบบการนิเทศ - จัดใหม้ กี ารประชมุ วางแผนกำหนด
เปา้ หมายและวิธกี ารดำเนินงาน
ภายในแบบมสี ว่ นร่วม
รว่ มกนั โดยใช้กระบวนการชุมชน
2. ขาดการนำขอ้ มูลจากการประเมนิ การเรยี นร้ทู างวชิ าชพี (PLC)

ภายใน มาใช้ในการวางแผนจัดระบบการนิเทศ - จัดใหม้ ีปฏิทนิ กำกบั ติดตามการ
เพ่อื ใหส้ อดคล้องกับบรบิ ทของสถานศึกษา ดำเนินงานตามแผนอย่างเป็นระบบ

ปญั หา:2 การแลกเปลี่ยนเรียนรู้กบั สถานศึกษา

อื่น หรือการเชญิ วิทยากรภายนอกมาให้

ความรู้ ยงั ทำไดไ้ ม่เพยี งพอ

สาเหตุ : -กำหนดแผนงาน หรือโครงการ
1. ครูและบุคลากรมีภารกิจอื่นนอกเหนอื แลกเปลยี่ นเรยี นรู้กบั สถานศกึ ษาอื่น หรอื
เชิญวทิ ยากรภายนอกมาให้ความรไู้ ว้
จากงานการสอนมาก ชดั เจนในแผนปฏิบตั ิการประจำปี
2. ไมไ่ ดก้ ำหนดแผนงาน หรอื โครงการ

แลกเปล่ยี นเรยี นร้กู ับสถานศึกษาอนื่ หรอื เชญิ - จัดใหม้ ีปฏิทนิ กำกบั ตดิ ตามการ

วิทยากรภายนอกมาให้ความรู้ไวช้ ัดเจน ดำเนนิ งานตามแผนอยา่ งเปน็ ระบบ

กลมุ่ /งานบร
รายงานการประเมนิ ผ
สำหรบั ระยะเวลาการดำเนินงานส้นิ

(1) (2) (3)

ภารกจิ ตามกฎหมายที่ ความเส่ยี ง การควบคุมภายในท่มี ีอยู่ การ

จดั ตั้งหนว่ ยงานของรฐั การคว

หรอื ภารกิจตามแผน

การดำเนนิ การ

หรือภารกิจอื่นๆ ทสี่ ำคัญ

ของหน่วยงานของรัฐ/

วตั ถปุ ระสงค์

การนเิ ทศการศึกษา

วตั ถุประสงค์ 1. การนิเทศงานวิชาการ และ 1. มีการจัดระบบการนิเทศ กิจกรร
1. เพอ่ื พฒั นาบุคลากร การเรยี นการสอนยังขาดรูปแบบ งานวิชาการ และการจดั การ ควบคมุ
ในหนว่ ยงานใหไ้ ด้รบั และวธิ ีการที่หลากหลาย ไม่ เรยี นการสอนภายใน จรงิ สา
ความรู้ เพิ่ม สอดคล้องกับบริบทของ สถานศึกษา โดยมีโครงสรา้ ง ความเ
ความสามารถในการ สถานศึกษา การดำเนนิ งานชัดเจน ระดับห
ปฏบิ ัตงิ านใหด้ ขี น้ึ 2. การแลกเปลี่ยนเรียนรู้กบั 2. มีการนิเทศงานวชิ าการ

2. เพือ่ เสรมิ สรา้ งขวัญ สถานศึกษาอื่น หรือการเชญิ และการเรยี นการสอนตาม บรรลวุ
และกำลงั ใจในการ วิทยากรภายนอกมาใหค้ วามรยู้ ัง ปฏิทินท่กี ำหนดไว้ ทีต่ ั้งไว
ทำงานของบคุ ลากร ทำได้ไม่เพียงพอ

รหิ ารวชิ าการ แบบ ปค. 5
ผลการควบคุมภายใน
นสดุ 30 เดือนกันยายน พ.ศ.2564 (7)
หนว่ ยงาน
(4) (5) (6) ทร่ี บั ผิดชอบ
รประเมินผล ความเสยี่ ง การปรับปรงุ การควบคุม
วบคุมภายใน ที่ยงั มีอยู่
ภายใน

รมการ จากการดำเนินการงาน - จดั ให้มีการประชมุ 1 ก.ย. 64
มท่ปี ฏิบัติอยู่ ยังมีความเสี่ยงที่ทำให้ไม่ หัวหน้างานวชิ าการ
ามารถลด บรรลวุ ตั ถุประสงค์ ดังน้ี วางแผนกำหนดเป้าหมาย
เสี่ยงได้ใน 1. รูปแบบและวธิ กี าร และวธิ กี ารดำเนนิ งาน 1- 15 ก.ย.64
หน่งึ แตย่ งั ไม่ หวั หนา้ งานวิชาการ
วัตถปุ ระสงค์ การนิเทศงาน วิชาการ ร่วมกันโดยใชก้ ระบวนการ
ว้
และการเรียนการสอน ชมุ ชนการเรยี นรู้ (PLC)

ยังไมม่ ี - จัดให้มีปฏทิ ินกำกบั

ความหลากหลาย และ ตดิ ตามการดำเนนิ งานตาม
ไม่สอดคล้องกับบริบท แผนอยา่ งเป็นระบบ

ขอสถานศึกษา

(1) (2) (3)
ภารกจิ ตามกฎหมายท่ี ความเส่ยี ง การควบคุมภายในที่มีอยู่
จดั ตง้ั หนว่ ยงานของรัฐ
หรอื ภารกิจตามแผน

การดำเนนิ การ
หรือภารกิจอ่ืนๆ ท่ีสำคัญ
ของหน่วยงานของรัฐ/

วตั ถุประสงค์

3. มีการประเมนิ ผลระบบและ
กระบวนการนเิ ทศการศกึ ษาภายใน
สถานศึกษาตามแผนท่ีกำหนด
4. มกี ารพฒั นาระบบและกระบวนการ
นเิ ทศงานวชิ าการ และการเรยี นการ
สอนของสถานศกึ ษาโดยความร่วมมือ
กบั เขตพน้ื ที่การศกึ ษาอยา่ งใกลช้ ดิ
5. มีการแลกเปล่ียนเรยี นรแู้ ละ
ประสบการณ์ การนเิ ทศการศกึ ษา
ภายในสถานศึกษากับสถานศกึ ษาอ่ืน
ทง้ั ภายในเขตพ้นื ทกี่ ารศกึ ษาเป็นบาง
โอกาส

(4) (5) (6) (7)
การประเมินผล ความเสีย่ ง การปรับปรงุ การควบคมุ หนว่ ยงาน
การควบคมุ ภายใน ทีย่ ังมอี ยู่ ท่ีรับผดิ ชอบ
ภายใน

2. การแลกเปลย่ี น - กำหนดแผนงาน หรอื 15-16 ก.ย. 64
เรยี นรกู้ บั โครงการแลกเปลี่ยน หวั หน้างาน
สถานศึกษาอ่นื เรยี นรู้กับสถานศึกษาอ่นื วชิ าการ
หรือการเชญิ หรือเชญิ วทิ ยากร
วทิ ยากรภายนอก ภายนอกมาใหค้ วามรู้ไว้ 17- 30 ก.ย. 64
มาใหค้ วามรูย้ ังทำ ชัดเจนในแผนปฏบิ ัติการ หัวหนา้ งาน
ได้ไม่เพียงพอ ประจำปี วชิ าการ
- จัดใหม้ ีปฏิทินกำกับ
ตดิ ตามการดำเนนิ งาน
ตามแผนอย่างเปน็ ระบบ

(ลงชอ่ื ) ผรู้ ายงาน
(นางราตรี กาหวงั )

หัวหนา้ งานบรหิ ารงานวิชาการ
วนั ท่ี 30 เดอื น กันยายน พ.ศ. 2564

แบบ ปค.4

กลมุ่ งานการบริหารงบประมาณ โรงเรียนบำรุงราษฎรว์ ทิ ยาคม

รายงานผลการประเมนิ องคป์ ระกอบของการควบคมุ ภายใน

สำหรบั ระยะเวลาดำเนนิ งานสิ้นสุด ณ วนั ท่ี 30 เดือน กันยายน พ.ศ. 2564

องคป์ ระกอบการควบคุมภายใน ผลการประเมนิ /ขอ้ สรปุ

1.สภาพแวดล้อมการควบคุม ภารกจิ ของโรงเรียนมีผู้รับผิดชอบชดั เจน ผู้รบั ผิดชอบมที กั ษะ

การปฏบิ ตั งิ าน สามารถปฏิบัติงานตามระเบียบ มคี วามซื่อสัตย์

และจรยิ ธรรม

2.การประเมนิ ความเสี่ยง โรงเรยี นมีเป้าหมายของการดำเนินงานท่ีชดั เจนผ้บู รหิ ารงาน

และผู้รับผดิ ชอบปฏิบตั ิงานตามข้ันตอนอยา่ งเครง่ ครัด และ

ยดื หยนุ่ ภายใต้ ผลประโยชน์ ของทางราชการและนักเรียนเปน็

สำคัญ

3.กิจกรรมการควบคุม โรงเรยี นจัดใหม้ ีการนเิ ทศภายในและสร้างยุทธศาสตร์การ

บริหารจดั การทมี่ ีระบบการควบคมุ ดแู ล กำกบั การปฏิบตั ิงาน

ครอบคลุมทุกภารกิจ

4.สารสนเทศและการสือ่ สาร โรงเรยี นจัดระบบข้อมูลสารสนเทศโดยใช้ระบบคอมพวิ เตอร์

และแฟม้ เอกสาร จำแนกตามภารกิจ โรงเรยี นนิติบคุ คล มี

ผรู้ ับผดิ ชอบชัดเจน

5.การติดตามประเมินผล โรงเรยี นจดั ใหม้ ีระบบการรายงานผลการปฏิบตั งิ านท้งั ในระดับ

กจิ กรรม โครงการ และแผนงาน

สรปุ ผลการประเมิน

ในภาพรวมของผลการประเมิน โรงเรียนบำรงุ ราษฎร์วิทยาคม มีความเสย่ี งนอ้ ยมาก เนื่องจาก โรงเรียนได้วาง

ระบบการบริหารจัดการที่มงุ่ เนน้ ความชัดเจนทง้ั โครงสรา้ งของระบบงานบุคคลทรี่ บั ผิดชอบ ภารกิจทตี่ ้องปฏบิ ตั ิ และการ

ควบคมุ ดแู ล กำกบั ติดตามและประเมนิ ผล การปฏิบตั ิงาน

ลงชอ่ื ผรู้ ายงาน
(นายสมพงษ์ พันวงั )

หวั หน้างานการบรหิ ารงบประมาณ
30 กนั ยายน 2564

แบบ ปค.4

กลุ่มงานการบริหารงานบคุ คล โรงเรียนบำรงุ ราษฎรว์ ทิ ยาคม

รายงานผลการประเมนิ องค์ประกอบของการควบคุมภายใน

สำหรบั ระยะเวลาดำเนนิ งานส้นิ สุด ณ วนั ท่ี 30 เดือน กนั ยายน พ.ศ. 2564

องค์ประกอบการควบคุมภายใน ผลการประเมิน/ข้อสรปุ

1.สภาพแวดลอ้ มการควบคมุ ภารกิจของโรงเรียนมีผ้รู ับผิดชอบชัดเจน ผูร้ ับผดิ ชอบมที ักษะ

การปฏิบตั งิ าน สามารถปฏบิ ัติงานตามระเบียบ มีความซือ่ สตั ย์

และจรยิ ธรรม

2.การประเมนิ ความเส่ียง โรงเรียนมีเป้าหมายของการดำเนินงานทีช่ ัดเจนผู้บริหารงาน

และผู้รับผิดชอบปฏบิ ตั งิ านตามข้นั ตอนอยา่ งเครง่ ครัด และ

ยืดหยนุ่ ภายใต้ ผลประโยชน์ ของทางราชการและนักเรยี นเปน็

สำคญั

3.กจิ กรรมการควบคมุ โรงเรียนจัดใหม้ กี ารนเิ ทศภายในและสรา้ งยทุ ธศาสตร์การ

บริหารจดั การทีม่ ีระบบการควบคมุ ดแู ล กำกับ การปฏบิ ตั ิงาน

ครอบคลุมทกุ ภารกจิ

4.สารสนเทศและการส่ือสาร โรงเรยี นจัดระบบข้อมูลสารสนเทศโดยใช้ระบบคอมพิวเตอร์

และแฟม้ เอกสาร จำแนกตามภารกจิ โรงเรียนนิติบคุ คล มี

ผูร้ ับผดิ ชอบชัดเจน

5.การตดิ ตามประเมินผล โรงเรยี นจดั ให้มีระบบการรายงานผลการปฏบิ ตั ิงานทง้ั ในระดบั

กิจกรรม โครงการ และแผนงาน

สรุปผลการประเมิน

ในภาพรวมของผลการประเมิน โรงเรยี นบำรงุ ราษฎร์วิทยาคม มคี วามเสี่ยงน้อยมาก เนื่องจาก โรงเรียนได้วาง

ระบบการบริหารจัดการท่ีมุง่ เนน้ ความชัดเจนท้ังโครงสรา้ งของระบบงานบุคคลทรี่ ับผดิ ชอบ ภารกจิ ทตี่ ้องปฏบิ ตั ิ และการ

ควบคุม ดูแล กำกับ ตดิ ตามและประเมินผล การปฏิบตั ิงาน

ลงช่ือ ผ้รู ายงาน
(นางสวุ รรณา เขม็ เพชร)

หวั หนา้ กลมุ่ งานการบริหารงานบุคคล
30 กันยายน 2564

แบบ ปค. 4

โรงเรยี น บำรุงราษฎรว์ ทิ ยาคม
รายงานการประเมินองค์ประกอบของการควบคมุ ภายใน
สำหรบั ระยะเวลาดำเนินงานสนิ้ สุด ณ วันท่ี 30 เดือน กนั ยายน พ.ศ. 2564 (2)

(3) (4)
องคป์ ระกอบของการควบคุมภายใน ผลการประเมนิ /ข้อสรปุ
1. สภาพแวดล้อมการควบคุม
ผู้บริหารไดส้ ร้างบรรยากาศของการควบคุม เพือ่ ให้ สภาพแวดล้อมการควบคุมภายในของ
เกิดทศั นคติที่ดีตอ่ การควบคุมภายใน โดยใหค้ วามสำคัญ โรงเรยี นบำรุงราษฎรว์ ิทยาคม โดยภาพรวม มคี วาม
กับความซื่อสตั ย์ จรยิ ธรรมและความโปร่งใสในการ เหมาะสมและมสี ว่ นทำให้การควบคุมภายในมี
ดำเนนิ งาน มีการบริหารจัดการทีส่ อดคล้องกับ ประสิทธิผล สอดคล้องกบั หลักเกณฑ์ที่
หลักธรรมาภบิ าล มีการกำหนดแนวทางการบริหาร และ กระทรวงการคลังวา่ ด้วยมาตรฐานและหลกั เกณฑ์
โครงสรา้ งการบริหารท่ีชัดเจนตอ่ การปฏบิ ัตงิ านท่ีถูกต้อง ปฏิบัติการควบคุมภายในสำหรบั หน่วยงานภาครัฐ พ.ศ.
รวมท้ังการปฏิบตั ิตนท่ีเปน็ แบบอย่าง บคุ ลากรเขา้ ใจ 2561 มีการกำหนดขอบเขตหนา้ ที่
ขอบเขตอำนาจหน้าที่ รวมทัง้ มคี วามรู้ความสามารถและ ความรับผดิ ชอบใหเ้ จ้าหนา้ ที่ผู้ปฏบิ ตั ิงานแตล่ ะตำแหน่ง
ทักษะในการปฏิบัตงิ าน ตามท่ไี ด้รบั มอบหมาย ไวอ้ ยา่ งชัดเจน

อย่างไรกต็ ามในดา้ นตดิ ตามผลการปฏบิ ัติงาน
พบวา่ ยังขาดความต่อเนอ่ื งสม่ำเสมอในการติดตาม
ตรวจสอบผลการปฏบิ ตั งิ านของบุคลากรที่จรงิ จงั

2. การประเมินความเสี่ยง

มีการกำหนดวตั ถุประสงค์และเปา้ หมาย โรงเรียนบำรุงราษฎรว์ ทิ ยาคมมีการประเมนิ

การดำเนินงานของงาน และวัตถปุ ระสงค์ระดับกจิ กรรมท่ี ความเส่ียง โดยนำระบบการบรหิ ารความเสีย่ งที่เปน็

ชดั เจน สอดคลอ้ ง และเชื่อมโยงกนั ในการท่จี ะทำงานให้ สากลมาใช้ และมีการจดั การความเสีย่ งต่างๆ จากผล

สำเรจ็ ด้วยงบประมาณและทรัพยากรท่ีกำหนดไวอ้ ยา่ ง การประเมนิ อย่างเปน็ ระบบ รวมทงั้ ยงั สามารถกำหนด

เหมาะสม ผูบ้ ริหารมีการระบุความเสี่ยง ทงั้ จากปจั จัย แนวทางการป้องกนั ความเส่ียงทีอ่ าจเกิดข้ึนในอนาคต

ภายใน และปัจจยั ภายนอกที่อาจมีผลกระทบ จากปัจจยั ตา่ งๆ ทเ่ี ปล่ยี นแปลงไปจากเครอื่ งมอื ที่

ต่อการบรรลุผลสำเรจ็ ตามวัตถปุ ระสงค์ มกี ารวเิ คราะห์ นำมาใช้

ความเสี่ยงและจัดการความเส่ยี งที่เหมาะสม นอกจากน้ี

ยังมเี ครื่องมือทีส่ ามารถบ่งช้ถี ึงการเปล่ยี นแปลงของ

ความเส่ยี ง จากปัจจยั ดา้ นตา่ งๆ เช่น การเปลีย่ นแปลง

ดา้ นบุคลากร งบประมาณ และการเปลี่ยนแปลง

โครงสรา้ งองค์กร เป็นต้น

(3) (4)
องคป์ ระกอบของการควบคุมภายใน ผลการประเมิน/ขอ้ สรปุ
3. กจิ กรรมการควบคุม
มนี โยบายและวิธปี ฏบิ ัตงิ านท่ีทำให้ม่นั ใจว่า ในภาพรวม โรงเรยี นบำรงุ ราษฎรว์ ิทยาคม มี
เมอ่ื นำไปปฏิบตั แิ ลว้ จะเกิดผลสำเร็จตามที่ฝ่าย กิจกรรมควบคุมท่ีเหมาะสม เพยี งพอและสอดคลอ้ งกบั
บรหิ ารกำหนดไว้ กิจกรรมเพ่อื การควบคุมจะชี้ให้ กระบวนการบริหารความเสย่ี งตามสมควร โดยผู้บริหาร
ผูป้ ฏบิ ตั งิ าน เห็นความเสี่ยงที่อาจเกดิ ขึน้ ในการ ตระหนักว่า ระบบควบคมุ ภายในเป็นสว่ นหน่ึงของการบรหิ าร
ปฏิบตั งิ าน เพ่อื ใหเ้ กดิ ความระมดั ระวังและสามารถ จดั การปกติ จงึ มีการกำกบั ดูแลให้มกี ารปฏิบตั ิอย่าง
ปฏบิ ตั ิงานใหส้ ำเร็จตามวัตถุประสงค์ เครง่ ครดั

- โดยภา อย่างไรกต็ ามโรงเรียนบำรงุ ราษฎรว์ ทิ ยาคมยงั ไม่ให้
4. สารสนเทศและการสอื่ สาร ความสำคัญในการประเมินและรายงานการควบคมุ ภายใน
อยา่ งจรงิ จัง ซ่งึ ตอ้ งมีการกำหนดกิจกรรมควบคุมเพม่ิ เติม
มรี ะบบขอ้ มูลสารสนเทศทเ่ี ก่ยี วเนอ่ื งกับ ในปตี อ่ ไป

ระบบสารสนเทศและการสื่อสารของโรงเรยี นบำรุง

การปฏิบตั งิ านเหมาะสมกับความต้องการของผู้ใช้ ราษฎรว์ ิทยาคม มีความเหมาะสม กล่าวคือ มรี ะบบ

และมีการสื่อสาร ไปยงั ผบู้ รหิ ารและผู้มีส่วน สารสนเทศที่สามารถใช้งานได้ครอบคลมุ่ ภารงาน รวมท้ังการ

เกยี่ วขอ้ ง ในรปู แบบที่เหมาะสม ชว่ ยให้ผรู้ ับ จดั รูปแบบการสอื่ สารทช่ี ัดเจน ทนั เวลา และสะดวกต่อผู้ใช้

สารสนเทศสามารนำไปใช้ได้อยา่ งมปี ระสิทธภิ าพ ผา่ นระบบเครือข่าย

ประสิทธิผล และบรรลวุ ตั ถุประสงคข์ ององค์กร ทั้งยังได้จดั ทำสอ่ื ประชาสมั พันธ์ในรูปแบบตา่ งๆเผยแพรท่ ัง้

ภายในและภายนอกองคก์ ร

5. กิจกรรมการตดิ ตามผล

มกี ารติดตามประเมินผลการควบคมุ ระบบการติดตามประเมินผลของโรงเรยี นบำรุงราษฎร์

ภายใน และประเมนิ คุณภาพการปฏิบตั งิ านโดย วทิ ยาคมมีความเหมาะสม โดยผบู้ รหิ ารมกี ารตดิ ตามการ

กำหนดวิธีปฏิบัติงาน เพ่ือตดิ ตามการปฏิบตั ติ าม ปฏบิ ตั ิตามระบบควบคมุ ภายใน อย่างต่อเน่อื ง และในสนิ้ ปีมี

ระบบควบคุมภายในอย่างต่อเนื่อง และเปน็ ส่วน การประเมินตนเองร่วมกนั ผลการประเมินมีการจัดทำ

หนึง่ ของกระบวนการปฏิบัตงิ านตามปกติของ รายงาน พรอ้ มข้อเสนอแนะเสนอผูบ้ รหิ ารโรงเรยี น เพื่อส่ัง

ผบู้ รหิ าร และผ้เู ก่ยี วข้อง นอกจากนยี้ งั มีการ การแก้ไข

ประเมนิ ผลเปน็ รายครง้ั กรณีพบจุดอ่อน หรือ อยา่ งไรก็ตามโรงเรยี นบำรงุ ราษฎรว์ ทิ ยาคมยังพบ

ขอ้ บกพร่อง มกี ารกำหนดวธิ ีปฏบิ ัติ เพ่อื ใหเ้ กิดความ จดุ ออ่ นท่ีมีนยั สำคญั ในการติดตามประเมินผล คือ งาน

มน่ั ใจว่า ข้อตรวจพบ ไดร้ บั การพจิ ารณาสนองตอบ บริหารงานวิชาการ คอื การนิเทศงานวชิ าการ และการเรียน

และมีการวินจิ ฉัยสง่ั การ ให้ดำเนนิ การแก้ไข การสอนยังขาดรูปแบบและวิธกี ารทห่ี ลากหลาย ไม่สอดคล้อง

ขอ้ บกพร่องอยา่ งต่อเนอ่ื ง กับบรบิ ทของสถานศกึ ษาและ การแลกเปลยี่ นเรียนรกู้ ับ

สถานศกึ ษาอืน่ หรือการเชิญวิทยากรภายนอกมาให้ความรยู้ ัง

ทำได้ไมเ่ พยี งพอ

งานบรหิ ารงานทวั่ ไปคือนักเรยี นกลมุ่ เสีย่ งยังขาดความ

ตระหนกั ขาดความรู้ความเข้าใจเก่ียวกับอนั ตรายและปัญหา

ทีเ่ กดิ จากยาเสพตดิ ปัญหาการมเี พศสัมพันธ์ก่อนวัยอนั ควร

ผลการประเมินโดยรวม

โรงเรยี นบำรงุ ราษฎรว์ ทิ ยาคม .มกี ารประเมินองคป์ ระกอบของการควบคุมภายในทง้ั 5 องค์ประกอบ สรุปโดย

ภาพรวม พบวา่ เปน็ ไปตามหลกั เกณฑ์ที่กระทรวงการคลังวา่ ด้วยมาตรฐานและหลกั เกณฑ์ปฏบิ ตั กิ ารควบคมุ ภายใน

สำหรับหน่วยงานภาครัฐ พ.ศ.2561 กำหนด มรี ะบบการควบคมุ ท่ีเพยี งพอ เหมาะสมและมีประสิทธิภาพ อย่างไรก็ตาม

ยังมีองคป์ ระกอบการควบคุมบางประเด็นท่ีพบว่ายงั มจี ุดอ่อนอยา่ งท่ีมนี ยั สำคญั ซึง่ จะต้องปรับปรุงกจิ กรรมการควบคุม

เพอื่ ให้การปฏบิ ตั ิงานมีประสิทธภิ าพและประสิทธิผลย่ิงข้นึ และกำหนดวิธกี ารหรอื แผนการปรับปรุงการควบคุมภายใน

ท่ีเหมาะสมตอ่ ไป (ใน แบบ ปค.5) (ลงชือ่ )
(นางสุวรรณา เข็มเพขร)

ผูอ้ ำนวยการโรงเรียนบำรุงราษฎรว์ ิทยาคม
วันที่ 30 เดือนกนั ยายน พ.ศ. 2564

โรงเรยี นบำรงุ ร
รายงานการประเมินผ
สำหรบั ระยะเวลาการดำเนินงานสน้ิ สุด

(1) (2) (3)

ภารกจิ ตามกฎหมายท่ี ความเสี่ยง การควบคุมภายในที่มีอยู่ การ

จดั ตง้ั หนว่ ยงานของรฐั การคว

หรือภารกิจตามแผน

การดำเนินการ

หรอื ภารกจิ อนื่ ๆ ทส่ี ำคัญ

ของหนว่ ยงานของรัฐ/

วัตถปุ ระสงค์

การนเิ ทศการศึกษา 1. การนิเทศงานวชิ าการ 1. มกี ารจัดระบบการ กจิ กรร

วัตถุประสงค์ และการเรียนการสอนยงั นิเทศงานวชิ าการ และ ควบคมุ

1. เพื่อพฒั นาบุคลากรใน ขาดรูปแบบและวธิ กี ารที่ การจัดการเรยี นการสอน จรงิ สา

หน่วยงานให้ไดร้ ับความรู้ หลากหลาย ไม่สอดคล้องกบั ภายในสถานศกึ ษา โดย ความเ

เพ่ิมความสามารถในการ บริบทของสถานศึกษา มโี ครงสรา้ งการ ระดบั ห

ปฏบิ ัติงานให้ดีขึ้น 2. การแลกเปลีย่ นเรียนรู้กบั ดำเนนิ งานชัดเจน บรรลุว

2. เพื่อเสริมสร้างขวญั และ สถานศกึ ษาอ่ืน หรือการ 2. มกี ารนเิ ทศงาน ท่ีตั้งไว

กำลังใจในการทำงานของ เชญิ วทิ ยากรภายนอกมาให้ วิชาการ และการเรยี น

บคุ ลากร ความร้ยู งั ทำไดไ้ มเ่ พยี งพอ การสอนตามปฏทิ นิ ท่ี

กำหนดไว้

แบบ ปค. 5

ราษฎร์วทิ ยาคม
ผลการควบคมุ ภายใน
ด วนั ท่ี 30 เดอื นกันยายน พ.ศ.2564

(4) (5) (6) (7)
รประเมินผล ความเสี่ยง การปรับปรงุ การควบคมุ หน่วยงาน
วบคุมภายใน ที่ยงั มอี ยู่ ท่รี บั ผิดชอบ
ภายใน

รมการ จากการดำเนนิ การงาน - จัดให้มีการประชมุ 11-15 ม.ค. 64
มทปี่ ฏบิ ัติอยู่ ยังมคี วามเส่ยี งทที่ ำให้ไม่ วางแผนกำหนดเป้าหมาย หวั หน้ากลมุ่ วิชาการ
ามารถลด บรรลุวัตถปุ ระสงค์ ดังนี้ และวธิ ีการดำเนินงาน
เสย่ี งได้ใน 1. รูปแบบและวิธีการ ร่วมกนั โดยใช้กระบวนการ 18- 22 ม.ค. 64
หน่ึงแต่ยงั ไม่ การนเิ ทศงาน วชิ าการ เรียนรู้ทางวชิ าชพี (PLC) หวั หนา้ กลมุ่ วิชาการ
วัตถุประสงค์ และการเรียนการสอนยัง - จดั ใหม้ ีปฏทิ ินกำกบั
ว้ ไม่มี ตดิ ตามการดำเนินงานตาม
ความหลากหลาย และ แผนอย่างเปน็ ระบบ
ไม่สอดคลอ้ งกับบรบิ ท
ของสถานศึกษา

(1) (2) (3)
ภารกจิ ตามกฎหมายท่ี ความเส่ยี ง การควบคุมภายในทมี่ ีอยู่
จดั ตงั้ หนว่ ยงานของรัฐ
หรือภารกจิ ตามแผน

การดำเนนิ การ
หรือภารกิจอืน่ ๆ ท่สี ำคัญ
ของหนว่ ยงานของรัฐ/

วัตถปุ ระสงค์

3. มีการประเมินผลระบบและ
กระบวนการนเิ ทศการศึกษาภายใน
สถานศึกษาตามแผนทกี่ ำหนด
4. มกี ารพัฒนาระบบและ
กระบวนการนเิ ทศงานวชิ าการ
และการเรยี นการสอนของ
สถานศกึ ษา อย่างใกลช้ ิด
5. มีการแลกเปล่ยี นเรยี นรู้และ
ประสบการณ์ การนเิ ทศการศึกษา
ภายในสถานศึกษากับสถานศึกษา
อ่นื เป็นบางโอกาส

(4) (5) (6) (7)
การประเมนิ ผล ความเสย่ี ง การปรบั ปรุงการควบคุม หน่วยงาน
การควบคมุ ภายใน ทีย่ ังมีอยู่ ท่รี บั ผิดชอบ
ภายใน

2. การแลกเปลย่ี น - กำหนดแผนงาน หรือ 20-22 ก.ย. 64
เรยี นรกู้ ับ โครงการแลกเปลี่ยน หวั หน้า
สถานศกึ ษาอ่ืน เรียนรู้กบั สถานศึกษาอ่ืน
หรือการเชญิ หรือเชิญวทิ ยากร กลุ่มวิชาการ
วิทยากรภายนอก ภายนอกมาให้ความรู้ไว้
มาใหค้ วามรูย้ ังทำ ชดั เจนในแผนปฏบิ ัติการ 27- 30 ก.ย.64
ไดไ้ ม่เพยี งพอ ประจำปี หวั หนา้
- จดั ใหม้ ปี ฏทิ นิ กำกบั
ตดิ ตามการดำเนนิ งาน กลุม่ วชิ าการ
ตามแผนอยา่ งเป็นระบบ

(ลงช่ือ)
ตำแหนง่ ผู้อำนวยการโรงเรยี นบำรุงราษฎรว์ ทิ ยาคม

วันท่ี 30 เดอื น กันยายน พ.ศ. 2564

โรงเรียนบำรงุ

รายงานผลการตดิ ตามการปฏิบัตติ าม

ณ วันท่ี 30 เดือน ก

ภารกิจตามกฎหมายท่ี ความเสี่ยง การควบคุม

จัดตงั้ หน่วยงานของรฐั ภายในทีม่ อี ยู่ ก

หรือภารกิจตามแผนการ

ดำเนินการหรือภารกจิ

อื่นๆท่ีสำคัญของ

หนว่ ยงานของรัฐ/

วตั ถุประสงค์

(1) (2) (3)

การจดั การเรียนการสอน 1.ครผู ูส้ อนควรมี 1. แต่งต้งั คณะทำงานศึกษาสภาพ จา
วัตถุประสงค์ ความรคู้ วามเข้าใจ ปัจจบุ ันปัญหา และความตอ้ งการของ กา
1.เพ่อื พฒั นาครูผสู้ อน และมีทักษะในการ สถานศึกษา กจิ
ให้มคี วามรูค้ วามเขา้ ใจ จัดการเรยี นร้ทู ่ี 2. จัดทำแผนยกระดับคุณภาพ คว
และมีทักษะในการ เน้นผูเ้ รียนเป็น ผลสัมฤทธิท์ างการเรยี นท่ีสอดคล้อง มีก
จัดการเรยี นรู้ท่ีเนน้ สำคญั กบั บรบิ ทของโรงเรยี น ซงึ่
ผู้เรียนเป็น 2.ผลสัมฤทธ์ิ 3. ดำเนนิ การตามแผนโดยมีกิจกรรม เส
สำคัญ ทางการเรยี นของ หลัก ดงั น้ี แต
2. เพื่อยกระดับ นักเรยี นไม่เปน็ ไป 3.1 จดั ประชุมเชงิ ปฏบิ ตั ิการ วตั
ผลสัมฤทธิ์ทางการเรยี น ตามเปา้ หมาย เสริมสร้างความรูค้ วามเข้าใจ ทักษะ กำ
ของนักเรยี นใหส้ งู ขน้ึ ในการจัดการเรียนรู้ท่เี นน้ ผ้เู รียนเป็น

สำคญั

งราษฎร์วิทยาคม แบบติดตาม ปค. 5
มแผนการปรบั ปรุงการควบคุมภายใน
กันยายน พ.ศ. 2564 การปรบั ปรงุ หน่วยงานท่ี วธิ ีการตดิ ตามและ
การประเมนิ ผล ความเสยี่ ง การควบคุมภายใน ผ้รู บั ผดิ ชอบ สรปุ ผลการ
การควบคุมภายใน ทย่ี งั มีอยู่ ประเมนิ ผล
ขอ้ คิดเห็น

(4) (5) (6) (7) (8)
ากการประเมินผล จากการควบคมุ ท่ี จากการตดิ ตามยงั
ารควบคุม พบว่า มอี ยู่ ยังไม่บรรลุ 1.1 พฒั นาทมี งาน 30 ก.ย. มจี ุดอ่อนและได้
จกรรมการ วตั ถปุ ระสงค์ โดยใชเ้ ทคนคิ การมี 2564 จดั ทำแผนการ
วบคุมที่กำหนดไว้ เน่ืองจาก สว่ นร่วมแบบ หวั หนา้ ปรบั ปรงุ ตามแบบ
การปฏิบตั ิ 1. ครสู ่วนใหญ่ยงั กัลยาณมติ ร งานวชิ าการ พบว่าครผู สู้ อนให้มี
งสามารถลดความ ไมม่ ีการปรบั การ 1.2. ใช้รปู แบบการ ความรคู้ วามเข้าใจ
ส่ยี งได้ เรียน เปล่ียนการ นเิ ทศทีห่ ลากหลายท้ัง และมีทักษะในการ
ตย่ งั ไม่บรรลุ สอนตามแนวทาง การนเิ ทศภายใน และ จัดการเรยี นรู้ที่เนน้
ตถุประสงค์ท่ี ปฏิรปู การศกึ ษา นิเทศภายนอก ผ้เู รยี นเป็นสำคัญ
ำหนดไว้ 1.3. จัดทำแผนและ ทำให้ผลสัมฤทธ์ิ
ปฏิทนิ การนเิ ทศภายใน ทางการเรียนของ
ที่เน้นการมีสว่ นร่วม นกั เรยี นสงู ขนึ้ ได้
เป็นบางสว่ น

ภารกิจตามกฎหมายที่ ความ

จัดตั้งหนว่ ยงานของรัฐ เส่ยี ง การควบคมุ การ
ก
หรือภารกิจตาม ภายในทม่ี ีอยู่

แผนการดำเนินการหรอื

ภารกจิ อ่ืนๆทีส่ ำคัญของ

หนว่ ยงานของรัฐ/

วัตถุประสงค์

(1) (3)

(2)

3.2. จัดประชุมกลุ่มยอ่ ย แยกตามกลมุ่ สาระ

การเรยี นรู้ เพ่ือวเิ คราะห์หลักสูตรและจัดทำ

แผนการเรยี นรู้ที่เนน้ ผู้เรียนเป็นสำคัญ

3.3 จัดสภาพแวดลอ้ มภายในสถานศกึ ษาให้

เป็นองค์กรแหง่ การเรยี นรู้

4. ตรวจสอบผลการปฏิบตั ิงาน โดยการกำกบั

ตดิ ตาม นเิ ทศและประเมินผลการปฏิบัตงิ านทุก

ขน้ั ตอน พรอ้ มทง้ั จัดทำรายงานผลการดำเนนิ งาน

อย่างเปน็ ระบบ

5. ปรับปรงุ แก้ไขข้อบกพร่องทีพ่ บจากผลการ

ตรวจสอบ และประเมนิ ผลการดำเนนิ งาน

รประเมนิ ผล ความเสี่ยง การปรับปรงุ หน่วยงานท่ี วธิ กี ารตดิ ตาม
การควบคุม ทย่ี ังมอี ยู่ การควบคุมภายใน ผรู้ บั ผดิ ชอบ และสรุปผลการ

ภายใน ประเมินผล
ขอ้ คิดเห็น

(4) (5) (6) (7) (8)

2. การปรบั ปรุง 2.1 ให้มีแผนงาน 14 ม.ิ ย.
2564
แกไ้ ขข้อบกพรอ่ งจาก หรอื โครงการ หวั หนา้
งานวิชาการ
การดำเนินงานไม่เป็น พัฒนาทีมงานท่ี

ระบบและขาดความ ชดั เจนเนน้ การมี

ต่อเนื่อง ส่วนร่วมของทุก

ภาคสว่ น

(ลงชื่อ)
(นางสุวรรณา เข็มเพชร)

ตำแหน่ง ผู้อำนวยการโรงเรยี นบำรุงราษฎรว์ ิทยาคม
วันท่ี 30 เดือน กนั ยายน พ.ศ. 2564





แบบ ปค. 1

หนงั สือรบั รองการประเมินผลการควบคุมภายใน
(ระดบั หน่วยงานของรัฐ)

เรยี น ผอู้ ำนวยการสำนกั งานเขตพ้ืนท่กี ารศึกษาประถมศึกษา พจิ ติ ร เขต 2

โรงเรยี นบำรงุ ราษฎร์วทิ ยาคม ไดป้ ระเมินผลการควบคมุ ภายในของหนว่ ยงาน สำหรับปสี นิ้ สดุ วนั ที่ 30
เดือน กันยายน พ.ศ. 2564 ดว้ ยวิธกี ารท่ีหน่วยงานกำหนดซ่งึ เป็นไปตามหลักเกณฑ์กระทรวงการคลังว่าดว้ ยมาตรฐาน
และหลักเกณฑป์ ฏิบัติ การควบคุมภายในสำหรับหนว่ ยงานของรัฐ พ.ศ. 2561 โดยมีวตั ถุประสงคเ์ พื่อใหค้ วามมั่นใจอยา่ ง
สมเหตสุ มผลว่า ภารกิจของหนว่ ยงานจะบรรลุวตั ถุประสงคข์ องการควบคมุ ภายในด้านการดำเนินงานท่ีมีประสทิ ธผิ ล ประสทิ ธภิ าพ
ด้านการรายงานทเี่ ก่ียวกบั การเงิน และไม่ใชก่ ารเงนิ ทเ่ี ช่ือถือได้ ทนั เวลา และโปร่งใส รวมทง้ั ด้านการปฏิบัติตามกฎหมาย
ระเบยี บ และขอ้ บังคบั ท่ีเก่ยี วขอ้ งกบั การดำเนินงาน

จากผลการประเมินดงั กล่าวของโรงเรยี นบำรุงราษฎรว์ ทิ ยาคมเหน็ วา่ การควบคุมภายใน
ของหน่วยงานมีความเพยี งพอ ปฏบิ ัติตามอย่างต่อเนื่อง และเปน็ ไปตามหลกั เกณฑ์กระทรวงการคลงั ว่าด้วยมาตรฐานและ
หลกั เกณฑ์ปฏบิ ัติการควบคมุ ภายในสำหรบั หน่วยงานของรัฐ พ.ศ. 2561 ภายใต้การกำกบั ดแู ลของ ผู้อำนวยการสำนักงาน
เขตพ้ืนทกี่ ารศึกษาประถมศึกษาพิจติ ร เขต 2

อย่างไรกด็ ี มีความเสย่ี งและไดก้ ำหนดปรับปรุงการควบคุมภายใน ในปีงบประมาณหรอื ปปี ฏทิ ินถัดไป สรุปได้
ดงั น้ี

กลุ่มบริหารทว่ั ไป
ไม่มีความเสีย่ งทมี่ ีอยทู่ ่ีต้องกำหนดปรับปรงุ การควบคุมภายใน

กลุ่มบริหารงบประมาณ
ไม่มคี วามเสีย่ งท่มี อี ยู่ท่ตี ้องกำหนดปรบั ปรงุ การควบคุมภายใน

กลุ่มบริหารงานบคุ คล
ไม่มคี วามเสย่ี งที่มีอยู่ท่ีตอ้ งกำหนดปรบั ปรงุ การควบคุมภายใน

กลุ่มบริหารวชิ าการ
กจิ กรรม การนิเทศการศึกษา
1. ความเสย่ี งทม่ี ีอยทู่ ต่ี ้องกำหนดปรบั ปรุงการควบคมุ ภายใน

1.1. รูปแบบและวธิ ีการการนเิ ทศงาน วชิ าการ และการเรยี นการสอนยังไมม่ คี วามหลากหลาย
และไมส่ อดคล้องกบั บริบทของสถานศกึ ษา

1.2 การแลกเปล่ียนเรียนรกู้ ับสถานศึกษาอ่ืน หรือการเชิญวทิ ยากรภายนอกมาใหค้ วามรู้ยงั ทำไดไ้ ม่
เพยี งพอ

2. การปรับปรุงการควบคมุ ภายใน
2.1. จดั ให้มกี ารประชมุ วางแผนกำหนดเปา้ หมายและวธิ ีการดำเนนิ งานร่วมกนั โดยใช้กระบวนการชมุ ชน

การเรยี นรู้ทางวิชาชพี (PLC)
2.2. กำหนดแผนงาน หรอื โครงการแลกเปล่ียนเรียนรู้กบั สถานศกึ ษาอ่นื หรอื เชญิ วทิ ยากรภายนอกมาให้

ความรู้ไวช้ ัดเจนในแผนปฏิบัติการประจำปี และจดั ใหม้ ปี ฏิทนิ กำกบั ติดตามการดำเนนิ งานตามแผนอย่างเปน็ ระบบ
2.3. จดั ใหม้ ีปฏิทินกำกับติดตามการดำเนินงานตามแผนอย่างเป็นระบบ

(ลงชื่อ)
(นางสวุ รรณา เขม็ เพชร)

ผู้อำนวยการโรงเรยี นบำรงุ ราษฎรว์ ทิ ยาคม
วันที่ 30 เดือน กันยายน พ.ศ. 2564

คำสง่ั โรงเรียนบำรงุ ราษฎร์วิทยาคม
ท่ี 54 /2564

เรอ่ื ง แตง่ ต้ังคณะกรรมการจัดทำรายงานการติดตามประเมินผลการควบคมุ ภายใน ประจำปงี บประมาณ พ.ศ.2564
...........................................................

ตามคำสง่ั โรงเรียนบำรุงราษฎร์วิทยาคม ท่ี 54 /2564 ลงวันที่ 1 พฤศจิกายน พ.ศ. 2564
เรอ่ื ง การจัดทำรายงานการติดตามประเมินผลการควบคุมภายใน ประจำปงี บประมาณ พ.ศ.2564

เนื่องจากพระราชบญั ญัติวินัยการเงินการคลงั ของรฐั พ.ศ.2561 มีผลบังคบั ใชเ้ มือ่ วันที่ 20 เมษายน 2561
โดยมาตรา ๗๙ บญั ญตั ใิ หห้ น่วยงานของรฐั จัดให้มกี ารตรวจสอบภายใน การควบคุมภายในและการบรหิ ารจัดการความเสยี่ ง
โดยให้ถือปฏบิ ัตติ ามมาตรฐานและหลกั เกณฑ์ที่กระทรวงการคลังว่าดว้ ยมาตรฐานและหลกั เกณฑ์ปฏิบตั กิ ารควบคุมภายใน
สำหรับหนว่ ยงานภาครฐั พ.ศ.2561

เพอ่ื ใหก้ ารจัดทำรายงานการตดิ ตามประเมินผลการควบคุมภายใน ประจำปีงบประมาณ พ.ศ.2564 สอดคล้องกบั

หลักเกณฑ์ดงั กลา่ ว จงึ แต่งตัง้ คณะกรรมการ ดงั น้ี

1. คณะกรรมการอำนวยการ ประกอบดว้ ย

1.1 นางสวุ รรณา เข็มเพขร ผ้อู ำนวยการสถานศกึ ษา ประธานกรรมการ

1.2 นางกนั ยารตั น์ วลั ลภิ ากร หวั หนา้ กลมุ่ บริหารบุคคล กรรมการ

1.3 นางสาวลำดวน มงคล หวั หน้ากล่มุ บริหารทว่ั ไป กรรมการ

1.4 นางราตรี กาหวัง หวั หนา้ กลุม่ บรหิ ารวิชาการ กรรมการ

1.5 นายสมพงษ์ พันวงั หวั หน้างานบรหิ ารงบประมาณ กรรมการและเลขานุการ

มีหนา้ ที่ กำหนดวัตถุประสงค์ของการควบคุมภายใน ส่งเสริมสนบั สนนุ ให้คำแนะนำ ดแู ล และกำกับติดตามการ
ปฏิบตั ิงานตามระบบควบคุมภายใน ใหเ้ ป็นไปตามหลักเกณฑท์ ่ีกระทรวงการคลงั วา่ ดว้ ยมาตรฐานและหลักเกณฑป์ ฏิบัติการ
ควบคมุ ภายในสำหรับหนว่ ยงานภาครฐั พ.ศ.2561

2.คณะกรรมการดำเนนิ งานระดับงาน ประกอบดว้ ย

2.1 งานบริหารท่วั ไป

2.1.1 นางสาวลำดวน มงคล หวั หนา้ งานบริหารทวั่ ไป ประธานกรรมการ
กรรมการ
2.1.2 นางสาวมณจี นั ทร์ พจน์เลขา พ่ีเลีย้ งเด็กพกิ าร กรรมการ
กรรมการ
2.1.3 นางอรณุ รตั น์ บุญอุม้ ครูวิทยาศาสตร์ กรรมการและเลขานกุ าร

2.1.4 นายธีรพัฒน์ หวาดเปยี ครูอัตราจ้าง ประธานกรรมการ
กรรมการ
2.1.3 นางสาวอนญั ญา ยอดเพ็ชร ครูธุรการโรงเรียน

2.2 งานบริหารงบประมาณ

2.2.1 นายสมพงษ์ พันวัง หัวหนา้ งานบรหิ ารงบประมาณ

2.2.2 นางสาวลำดวน มงคล ครู ชำนาญการพเิ ศษ

2.2.4 นางกนั ยารัตน์ วลั ลิภากร ครู ชำนาญการพเิ ศษ กรรมการและเลขานกุ าร

2.3 งานบริหารงานบุคคล หวั หน้างานบรหิ ารงานบคุ คล ประธานกรรมการ
2.3.1 นางสวุ รรณา เข็มเพขร
2.3.2 นางกันยารตั น์ วลั ลภิ ากร ครู ชำนาญการพิเศษ กรรมการ
2.3.3 นางสาวเสาวลักษณ์ รักษด์ ี
พนกั งานราชการ กรรมการและเลขานกุ าร

2.4 กลุม่ บริหารวิชาการ

2.4.1 นางราตรี กาหวงั หัวหน้ากลุม่ บรหิ ารวิชาการ ประธานกรรมการ

2.4.2 นายสมพงษ์ พันวงั ครู ชำนาญการพเิ ศษ กรรมการ

2.4.3 นางกันยารัตน์ วลั ลภิ ากร ครู ชำนาญการพิเศษ กรรมการ

2.4.3 นางสาวลำดวน มงคล ครู ชำนาญการพิเศษ กรรมการและเลขานกุ าร

มหี น้าท่ี ดงั นี้

1. พัฒนาระบบและปฏิบัติงานตามระบบควบคุมภายในของส่วนงานย่อย ให้เปน็ ไปตามหลักเกณฑ์ที่กระทรวงการคลัง

ว่าดว้ ยมาตรฐานและหลักเกณฑ์ปฏบิ ัตกิ ารควบคุมภายในสำหรบั หน่วยงานภาครฐั พ.ศ.2561 โดยจัดใหม้ ีการประเมนิ

องคป์ ระกอบของการควบคุมภายใน และประเมนิ การควบคุมภายในด้วยตนเอง (Control self Assessment : CSA)

วางแผนปรับปรงุ แก้ไขจดุ ออ่ นของระบบ ดำเนนิ การตามแผนการปรับปรุง พร้อมทัง้ ติดตาม ประเมินผล และรายงานผลการ

ดำเนินงาน

2. สรุป และจัดทำรายงานตาม แบบ ปค.5 และแบบติดตาม ปค.5 เสนอให้คณะกรรมการดำเนินงานระดับหน่วยรับ

ตรวจ ภายในวนั ท่ี 30 พฤศจิกายน พ.ศ.2564

ระดบั สถานศึกษา ประกอบด้วย ผ้อู ำนวยการโรงเรียน ประธานกรรมการ
3.1 นางสวุ รรณา เข็มเพชร หัวหนา้ งานบริหารท่ัวไป กรรมการ
3.3 นางสาวลำดวน มงคล หัวหน้างานบรหิ ารวิชาการ กรรมการ
3.4 นางราตรี กาหวงั ครูสายชน้ั อนบุ าล กรรมการ
3.5 นางกนั ยารตั ร์ วลั ลภิ ากร ครสู ายชนั้ ป.1-3 กรรมการ
3.6 นางสาวเสาวลักษณ์ รกั ษด์ ี ครสู ายช้นั ป.4-6 กรรมการ
3.7 นางอรุณรตั น์ บุญอุ้ม หัวหนา้ งานบรหิ ารงบประมาณ กรรมการและเลขานุการ
3.8 นายสมพงษ์ พนั วัง

มหี นา้ ท่ี ดงั นี้
1. พฒั นาระบบและปฏบิ ตั ิตามระบบควบคมุ ภายในระดบั สถานศกึ ษา ให้เป็นไปตามหลักเกณฑท์ ่ีกระทรวงการคลัง

ว่าด้วยมาตรฐานและหลักเกณฑป์ ฏิบัติการควบคุมภายในสำหรับหน่วยงานภาครัฐ พ.ศ.2561 โดยจดั ใหม้ ีการประเมิน
องคป์ ระกอบของการควบคุมภายใน และประเมนิ การควบคมุ ภายในด้วยตนเอง (Control self Assessment : CSA)

2. สรปุ ผลการประเมิน วางแผนปรบั ปรงุ แกไ้ ขจุดออ่ นของระบบ โดยจดั ทำแบบ ปค.4, แบบ ปค.5 และ
แบบตดิ ตาม ปค. 5

3. จัดทำหนังสือรับรองการประเมนิ ผลการควบคมุ ภายใน (แบบ ปค.1) เสนอผบู้ ริหารลงนาม สง่ สำนักงานเขตพืน้ ท่ี
การศึกษาประถมศกึ ษาพิจิตร เขต 2 ภายในวนั ที่ 30 พฤศจกิ ายน พ.ศ. 2564 ให้จงได้

ให้ผทู้ ีไ่ ด้รบั การแตง่ ตั้งปฏิบตั ิหน้าทดี่ ว้ ยความเอาใจใส่ และเต็มความสามารถ เพื่อให้การดำเนินงานบรรลุเป้าหมาย
อย่างมีประสิทธิภาพ โดยคำนึงถึงประโยชน์ของผู้เรียน และสถานศกึ ษา เป็นสำคญั

สัง่ ณ วนั ท่ี 1 เดือน พฤศจิกายน พ.ศ. 2564

(ลงชอ่ื )
(นางสวุ รรณา เขม็ เพชร)

ผอู้ ำนวยการโรงเรียนบำรงุ ราษฎรว์ ิทยาคม