BAB 10 -PENGURUSAN KEWANGAN

MATEMATIK TINGKATAN 4 KSSM

BAB 10
MATEMATIK PENGGUNA :
PENGURUSAN KEWANGAN

10.1 PERANCANGAN DAN PENGURUSAN KEWANGAN

10.1.1 Menghuraikan proses pengurusan kewangan yang berkesan

PENGURUSAN Pengurusan kewangan
KEWANGAN merupakan suatu proses

yang melibatkan
pengurusan wang daripada

sumber pendapatan
terhadap simpanan,
perbelanjaan, perlindungan

dan pelaburan

PROSES 1 Menetapkan matlamat kewangan
PENGURUSAN 2 Menilai kedudukan kewangan
KEWANGAN
3 Mewujudkan pelan kewangan

4 Melaksanakan pelan kewangan
5 Mengkaji semula dan menyemak

kemajuan

1 Menetapkan matlamat kewangan

Merupakan langkah pertama dalam proses pengurusan kewangan

Matlamat kewangan yang ditentukan mestilah mengikut keutamaan dan spesifik

Contoh matlamat :
1) Membeli komputer yang berharga RM2000 dalam tempoh 6 bulan
2) Menyimpan RM6000 dalam tempoh setahun
3) Menjelaskan pinjaman kereta dalam tempoh 3 tahun
4) Menjelaskan pinjaman perumahan dalam tempoh 3 tahun
5) Membeli 5 buah kedai dalam tempoh masa 30 tahun

1 Menetapkan matlamat kewangan

Matlamat jangka pendek Matlamat jangka panjang

➢ Hendak dicapai  1 tahun ➢ Hendak dicapai  5 tahun
➢ Tidak melibatkan jumlah yang besar ➢ Melibatkan jumlah yang besar
➢ Contoh : ➢ Contoh :

(i) Pembelian komputer riba (i) Membuat simpanan untuk
(ii) Pembelian basikal persaraan, pendidikan anak-
(iii) Pembelian telefon bimbit anak

Tempoh masa untuk mencapai sesuatu matlamat kewangan bergantung pada

jumlah peratusan simpanan bulanan seseorang daripada pendapatan

1 KEPERLUAN 2 KEHENDAK
Makanan, tempat tinggal, Keinginan untuk menjalani kehidupan
pakaian mewah
Perkara ini wajib dipenuhi Perbelanjaan mengikut kehendak
dahulu sebagai asas untuk hidup menyebabkan seseorang berbelanja
lebih daripada pendapatan

Kenal pasti matlamat kewangan jangka pendek dan matlamat kewangan
jangka panjang daripada senarai di bawah

Simpanan untuk Membeli komputer riba Membeli rumah banglo
pendidikan anak-anak

Membeli telefon bimbit Membuka restoran Bercuti di Pulau
Langkawi

Matlamat kewangan jangka Matlamat kewangan jangka
pendek panjang

1 Menetapkan matlamat kewangan

S Specific (Khusus) Matlamat mestilah tepat dan jelas agar
M
A mudah dikenal pasti dan difahami
R
T Measurable (Boleh diukur)Matlamat boleh diukur,

dipantau dan direkodkan

Attainable (Boleh dicapai)Matlamat mestilah mempunyai

peluang untuk dicapai

Realistic (Realistik)Matlamat mestilah munasabah untuk

dicapai

Time-bound (Jangka masa ditetapkan)Matlamat mestilah

mempunyai masa yang jelas )mula-tamat)

Pendekatan SMART

En Farhan ingin membeli sebuah telefon bimbit berharga RM2,700 dalam tempoh

18 bulan. Beliau perlu menyimpan RM150 daripada gaji bulanannya sebanyak

RM3,000 untuk mencapai kewangan beliau. Tentukan sama ada matlamat

kewangan En Farhan memenuhi kehendak ‘SMART’
Specific
(khusus) Membeli sebuah telefon bimbit

Measurable Telefon bimbit bernilai RM2,700 dan perlu menyimpan RM150

(boleh diukur) sebulan daripada gajinya untuk mencapai matlamatnya
Attainable Mampu menyimpan kerana RM150 merupakan 5% daripada

(boleh dicapai) jumlah gaji bulanannya

Realistic Matlamat untuk membeli telefon bimbit dalam tempoh 18 bulan

(bersifat adalah bersifat realistik. Beliau akan menyimpan RM150

realistik) sebulan untuk mencapai matlamatnya

Time-bound 18 bulan cukup untuk mengumpul RM2,700 dengan simpanan

(tempoh masa) bulanan sebanyak RM3,000

Oleh itu, En. Farhan mengamalkan konsep “SMART” untuk mencapai matlamat tersebut

Tulis matlamat kewangan bagi setiap individu berikut mengikut pendekatan
“SMART”

En Arif ingin membeli sebuah kenderaan untuk memudahkan perjalanan pergi balik ke

tempat kerjanya dalam tempoh 10 bulan. Dia memilih untuk membeli sebuah motosikal

yang berharga RM5,000. En. Arif perlu menyimpan RM500 daripada pendapatan bulanan

RM3,000 untuk mencapai matlamat kewangannya

Specific Membeli sebuah motosikal Buku kerja
(khusus) m/s 137

Measurable Motosikal bernilai RM5,000 dan memerlukan simpanan bulanan
(boleh diukur) RM500 untuk mencapai matlamat

Attainable Boleh mencapai simpanan bulanan sebanyak RM500 daripada
(boleh dicapai) pendapatan bulanan RM3,000

Realistic RM500 daripada pendapatan bulanan sebanyak RM3,000

(bersifar realistik) merupakan 16.7% daripada pendapatannya.

Time-bound 10 bulan adalah cukup untuk mengumpul RM5,000 dengan
(tempoh masa) simpanan bulanan sebanyak RM500

Tulis matlamat kewangan bagi setiap individu berikut mengikut pendekatan
“SMART”

Puan Sarina ingin membeli satu set sofa yang bernilai RM3,500. Puan Sarina ingin
membeli perabot rumah itu dalam masa 8 bulan. Puan Sarina perlu menyimpan RM450
daripada pendapatan bulanan RM2,500 untuk mencapai matlamat kewangannya.

Specific
(khusus)

Measurable
(boleh diukur)

Attainable
(boleh dicapai)

Realistic
(bersifar realistik)

Time-bound
(tempoh masa)

2 Menilai kedudukan kewangan

ASET DIMILIKI ▪ Wang tunai
▪ Simpanan
▪ Pelaburan

hartanah
▪ Simpanan tetap
▪ Amanah saham
▪ Saham syarikat

LIABILITI DITANGGUNG ▪ Pinjaman bank
▪ Hutang kad kredit
▪ Sewa rumah
▪ Bil utiliti

Menilai kedudukan kewangan ia membantu mengukur prestasi
dalam usaha mencapai matlamat kewangan jangka pendek dan

jangka panjang

3 Mewujudkan pelan kewangan

PENDAPATAN PERBELANJAAN
(Aliran tunai (Aliran tunai
masuk) keluar)

Pendapatan aktif Pendapatan pasif Perbelanjaan tetap Perbelanjaan tidak tetap

❖ Pendapatan ❖ Contoh : ❖ Mesti dibayar atau ❖ Berubah setiap bulan
utama (i) Sewa yang dibelanjakan ❖ Contoh :
diterima
❖ Contoh : (ii) Faedah yang ❖ Contoh : (i) Perbelanjaan
(i) Gaji diterima (i) Sewa rumah petrol
(ii) Elaun (iii) Dividen (ii) Insurans
(iii) Komisen (iii) Ansuran (ii) Barangan dapur
rumah (iii) Bil utiliti
(iv) Ansuran kereta
(v) Bayaran kad
kredit

3 Mewujudkan pelan kewangan LANGKAH MEWUJUDKAN
PELAN KEWANGAN
Aliran Tunai Aliran Tunai
Pendapatan Tentukan matlamat
PerbelanjaanPositifNegatif yang hendak dicapai
Pendapatan
Buat anggaran
Perbelanjaan pengiraan awal

Kira simpanan bulanan
yang diperlukan

Analisis tabiat
perbelanjaan

Tetapkan tempoh masa
untuk mencapai matlamat

Tentukan stategi pendapatan yang
akan membantu mencapai matlamat

3 Mewujudkan pelan kewangan

A. Kenal pasti pendapatan aktif dan pendapatan pasif bagi setiap pendapatan berikut

Pendapatan aktif Pendapatan pasif Dividen Elaun

Gaji Komisen

Sewa diterima Faedah
simpanan

bank

B. Kenal pasti perbelanjaan tetap dan perbelanjaan tidak tetap bagi setiap

perbelanjaan berikut

Perbelanjaan tetap Perbelanjaan tidak Sewa rumah Bayaran insurans
tetap Ansuran rumah Belanja petrol
Barangan rumah
Pembayaran bil
internet

3 Mewujudkan pelan kewangan

C. Hitung aliran tunai bulanan bagi setiap individu berikut. Jelaskan jawapan anda

Encik Khutaib Jumlah pendapatan = Aktif + Pasif
= RM5,000 + RM1,500
Pendapatan aktif RM5,000 = RM6,500
RM1,500
Pendapatan pasif RM2,500 Jumlah perbelanjaan = Tetap + Tidak tetap
= RM2,500 + RM500
Perbelanjaan tetap RM500 = RM3,000

Perbelanjaan tidak Aliran Tunai = Pendapatan - Perbelanjaan
tetap = RM6,500 - RM3,000
= RM3,500 (aliran tunai positif)

Aliran tunai positif sebanyak RM3,500 adalah baik kerana Encik Khutaib mempunyai lebihan
daripada pendapatan setelah perbelanjaan. Hal ini membolehkan beliau
(i) melabur atau menggunakannya semasa menghadapi situasi kecemasan
(ii) menyimpan wang tersebut di bank dan menikmati faedah

3 Mewujudkan pelan kewangan

C. Hitung aliran tunai bulanan bagi setiap individu berikut. Jelaskan jawapan anda

Encik Razif Jumlah pendapatan = Aktif + Pasif
= RM 4,200 + RM 0
Pendapatan aktif RM4,200 = RM 4,200
RM0
Pendapatan pasif RM2,900 Jumlah perbelanjaan = Tetap + Tidak tetap
RM2,000 = RM 2,900 + RM 2,000
Perbelanjaan tetap = RM 4,900

Perbelanjaan tidak Aliran Tunai = Pendapatan - Perbelanjaan
tetap = RM 4,200 – RM 4,900
= - RM700 (aliran tunai negatif)

Aliran tunai negatif sebanyak RM700 adalah tidak baik kerana akan membebankan Encik Razif dan
mungkin perlu untuk menggunakan kad kredit atau membuat pinjaman bank untuk mengatasi
masalah kewangannya.

4 Melaksanakan pelan kewangan

Semasa melaksanakan pelan kewangan, seseorang hendaklah

Mengikut perancangan
pelan kewangan pada

peringkat awal

Bersedia membuat
perubahan terhadap

perbelanjaan

ALIRAN TUNAI IKUT
SENTIASA POSITIF PERANCANGAN

5 Mengkaji semula dan menyemak kemajuan Aliran tunai
sentiasa
Semak kemajuan pelan kewangan dari semasa ke semasa positif

Semak semula perbelanjaan sebenar ALIRAN
TUNAI
Elak guna dana kecemasan kecuali NEGATIF
terpaksa

Kurangkan perbelanjaan tidak tetap

Ubah matlamat Matlamat tidak realistik untuk pendapatan bulanan
kewangan

CONTOH-CONTOH
SOALAN

Pendekatan SMART

Tentukan sama ada matlamat kewangan dalam situasi berikut memenuhi pendekatan SMART atau tidak

Contoh 1 :
Puan Siti ingin menyambut hari lahir anak perempuannya setengah tahun kemudian. Beliau
memerlukan RM1,200 untuk sambutan tersebut. Puan Siti perlu menyimpan RM200 daripada
pendapatannya RM2,400 setiap bulan untuk mencapai matlamat kewangan beliau.

S Khusus : Puan Siti ingin menyambut hari lahir anak perempuannya dalam
tempoh setengah tahun kemudian.

M Boleh diukur : Puan Siti perlu menyimpan RM200 sebulan daripada pendapatan
A bulanannya
R
Boleh dicapai : RM200 merupakan 8.33% daripada jumlah
pendapatan bulanan Puan Siti, maka dia berkemampuan untuk
menyimpannya.

Realistik : Jika perbelanjaan bulanan kurang daripada 91.67%, maka
dia berkemampuan untuk menyimpannya

T Tempoh Masa : Setengah tahun kemudian

Pendekatan SMART

Tentukan sama ada matlamat kewangan dalam situasi berikut memenuhi pendekatan SMART atau tidak

Contoh 2 :
Encil Muthu ingin membeli sebuah kereta terpakai berharga RM10,000 pada bulan hadapan sekiranya
memperoleh bonus daripada majikannya

S Khusus : Encik Muthu ingin membeli sebuah kereta terpakai

M Boleh diukur : Harga kereta terpakai yang hendak dibeli bernilai RM10,000

A Boleh dicapai : Wang yang diperlukan susah untuk dicapai dalam
masa sebulan

R Realistik : Jumlah perbelanjaan tidak realistik

T Tempoh Masa : Tidak jelas kerana bergantung kepada bonus

Aliran Tunai

Contoh 3 :

En Chin bekerja di sebuah pasar raya dan bergaji RM1,250 sebulan. Beliau juga menerima elaun

sebanyak RM150 setiap bulan daripada majikannya. En Chin menanggung perbelanjaan tetap dan

tidak tetap masing-masing sebanyak RM940 dan RM450.

(a) Hitung aliran tunai bulanan En Chin. Jelaskan jawapan anda

(b) Jika perbelanjaan tidak tetap meningkat sebanyak 10%, apakah yang akan berlaku kepada

aliran tunai En Chin?

(a) Jumlah pendapatan (RM) = 1,250 + 150 (b) Perbelanjaan tidak tetap meningkat 10%
= 1,400 = 450 x 10% = 45

Jumlah perbelanjaan (RM) = 940 + 450 Terdapat tambahan perbelanjaan
= 1,390 sebanyak RM45

Aliran Tunai = Pendapatan - Perbelanjaan Jumlah perbelanjaan (RM) = 940 + 450 + 45
= RM1,400 – RM1,390 = 1,435

= RM10 (aliran tunai POSITIF) Aliran Tunai = Pendapatan - Perbelanjaan
= RM1,400 – RM1,435

En Chin mempunyai lebihan tunai sebanyak RM10 = - RM35 (aliran tunai NEGATIF)

En Chin mengalami defisit

Aliran Tunai

Contoh 3 : (latihan dalam lembaran kerja)
Ali baru sahaja bekerja pada tahun 2019 dengan gaji permulaan sebanyak RM2,200. Dia telah memiliki
sebuah kereta dengan bayaran ansuran bulanan sebanyak RM450. Selain kereta, dia mempunyai
komitmen bulanan yang lain seperti makan minum sebanyak RM350, duit petrol sebanyak RM200, duit
ibu bapa sebanyak RM200, duit berbelanja sebanyak RM300 dan duit kecemasan sebanyak RM150.

(a) Tentukan aliran tunai Ali sama ada aliran tunai positif atau aliran tunai negatif

(b) Ali bercadang ingin menyimpan RM300 sebulan di dalam sebuah syarikat pelaburan, berikan
pendapat anda mengenai aliran tunai Ali.

Jawapan :

(a) Aliran tunai (RM) = Pendapatan - Perbelanjaan
= 2,200 – (450 + 350 + 200 + 200 + 300 + 150)
= 600 (Aliran tunai positif)

(b) Tindakan Ali adalah bagus kerana aliran tunai Ali masih lagi aliran tunai positif dan Ali akan
mendapat keuntungan pada setiap tahun dan akan menambahkan lagi sumber pendapatannya.

10.1 PERANCANGAN DAN PENGURUSAN KEWANGAN

10.1.2 Membina dan membentang pelan kewangan peribadi untuk mencapai matlamat jangka
pendek dan jangka panjang dan seterusnya menilai kebolehlaksanaan pelan kewangan
tersebut.

✓ Pelan kewangan yang dibina bertujuan untuk mencapai matlamat jangka pendek dan
matlamat jangka panjang

✓ Untuk membina pelan kewangan, seseorang individu harus mengenal pasti sumber-sumber
pendapatan dan perbelanjaan

✓ Pelan kewangan yang cekap seharusnya mendahulukan simpanan sebanyak 10% daripada
jumlah pendapatan sebelum melibatkan perbelanjaan

✓ Perlu mengutamakan perbelanjaan tetap

✓ Jika wujud aliran negatif :
- memperbetulkan pelan kewangan dengan mengurangkan perbelanjaan tidak tetap
- boleh menambah sumber pendapatan mengikut kemahiran individu

SASARAN LEBIHAN = PENDAPATAN  PERBELANJAAN
ELAKKAN DEFISIT = PENDAPATAN  PERBELANJAAN

Komponen utama untuk menyediakan PELAN KEWANGAN

Pelan Kewangan Anggaran (RM) Sebenar (RM)

Pendapatan Bulanan
Pendapatan Aktif
Pendapatan Pasif

Jumlah Pendapatan Bulanan
Tolak : Simpanan

BAKI PENDAPATAN

Perbelanjaan Bulanan
Perbelanjaan Tetap
Perbelanjaan Tidak Tetap

JUMLAH PERBELANJAAN
Lebihan / Defisit : (Pendapatan – Perbelanjaan)

Komponen utama untuk menyediakan PELAN KEWANGAN

Pelan Kewangan Anggaran (RM) Sebenar (RM)

Pendapatan Bulanan
Pendapatan Aktif
Pendapatan Pasif

Jumlah Pendapatan Bulanan
Tolak : Simpanan

BAKI PENDAPATAN

Perbelanjaan Bulanan
Perbelanjaan Tetap
Perbelanjaan Tidak Tetap

JUMLAH PERBELANJAAN
Lebihan / Defisit : (Pendapatan – Perbelanjaan)

MENILAI KEBOLEHLAKSANAAN PELAN KEWANGAN DAN PELAN KEWANGAN JANGKA PANJANG

Setiap perancangan kewanagan harus dinilai dari semasa ke semasa
disebabkan beberapa faktor :

INFLASI KADAR FAEDAH
- Boleh menyebabkan kos taraf hidup

meningkat dan menyebabkan peningkatan
kos taraf hidup dan perbelanjaan

KESIHATAN DIRI

CONTOH-CONTOH
SOALAN

CONTOH 1 Perbelanjaan Anggaran (RM)

Jadual di sebelah menunjukkan perbelanjaan Sewa bilik 500
bulanan yang disediakan oleh Amir Insurans 150
Pengangkutan 150
Amir menetapkan matlamatnya seperti berikut: Makanan dan isi 500
rumah

Jangka pendek Jangka panjang

Dalam tempoh 6 bulan, membeli sebuah Dalam tempoh 5 tahun, membeli sebuah kereta baharu
telefon pintar berharga RM1,800 yang memerlukan sebanyak RM4,800 sebagai bayaran
pendahuluan

Gaji bulanan bersih Amir ialah RM2,000. Dia ingin menyimpan 10% daripada gajinya masing-masing
untuk simpanan tetap bulanan dan dana kecemasan.

(a) Adakah matlamat kewangan Amir ditetapkan mengikut konsep SMART? Jelaskan jawapan
anda.

(b) Bantu Amir menyediakan satu pelan kewangan bulanan
(c) Merujuk kepada pelan kewangan yang disediakan, bolehkah matlamat kewangan Amir dicapai?

Terangkan jawapan anda.
(d) Pada pandangan anda, jika berlakunya perbelanjaan di luar jangkaan sebanyaj RM180, adakah

kedua-dua matlamatnya masih boleh dicapai? Beri sebab untuk menyokong jawapan anda.

PENYELESAIAN:
(a) Adakah matlamat kewangan Amir ditetapkan mengikut konsep SMART? Jelaskan jawapan anda.

Specific Matlamatnya jelas, tepat dan mudah difahami, iaitu membeli sebuah
telefon pintar dan sebuah kereta

Measurable Dinyatakan dalam bentuk yang boleh dihitung, iaitu telefon pintar
berharga RM1,800 dan bayaran pendahuluan sebuah kereta sebanyak RM4,800

Attanainable Amir perlu menyimpan: Bayaran pendahuluan kereta
Telefon pintar
= = RM80 sebulan
= = ×



Jumlah simpanan = RM380 sebulan → boleh dicapai (Gaji RM2,000)

Realistik = % = % Mampu dicapai mengikut tempoh
masa yang ditetapkan
,

Time bound Mengkategorikan matlamat jangka pendek (telefon pintar : 6 bulan) dan jangka
Panjang (bayaran pendahuluan kereta ; 5 tahun)

Ya, matlamat kewangan Amir ditetapkan mengikut konsep SMART

(b) Bantu Amir menyediakan satu pelan kewangan bulanan RM 1,600
PELAN KEWANGAN
2,000 (650)
Pendapatan Bersih: (200)
Gaji Bulanan (200) (650)
Tolak : Simpanan bulanan tetap (10%) 300
Tolak : Simpanan kecemasan (10%) (500)
Baki pendapatan (150)
Perbelanjaan Tetap:
(150)
Sewa bilik (500)
Insurans
Jumlan perbelanjaan tetap
PerbelanjaanTidak Tetap:
Pengangkutan
Makanan dan isi rumah
Jumlah perbelanjaan tidak tetap

Lebihan

(c) Merujuk kepada pelan kewangan yang disediakan, bolehkah matlamat kewangan Amir dicapai?
Terangkan jawapan anda.

Lebihan tunai Amir = RM300 Amir mampu membeli telefon pintar
idamannya tanpa menggunakan wang
Matlamat jangka pendek simpanan tetapnya
(6 bulan pertama)
RM300 x 6 bulan

Matlamat jangka panjang RM16,200 > RM4,800
(5 tahun) Amir mampu membuat bayaran pendahuluan
Baki tempoh : 4 tahun, 6 bulan = 54 bulan sebuah kereta tanpa menggunakan wang
RM300 x 54 bulan = RM16,200 simpanan tetapnya

(c) Pada pandangan anda, jika berlakunya perbelanjaan di luar jangkaan sebanyak RM180, adakah kedua
-dua matlamatnya masih boleh dicapai? Beri sebab untuk menyokong jawapan anda.

Amir masih mampu mencapai kedua-dua matlamatnya kerana dia mempunyai simpanan tetap
RM200 sebulan

CONTOH 2 : Jadual di bawah menunjukkan pelan kewangan yang disediakan oleh Puan Azura pada awal bulan

PELAN KEWANGAN RM
Pendapatan Bersih:
Gaji Bulanan (selepas potongan wajib) 4,350 3,215 Puan Azura ingin menyimpan sebanyak
Tolak : Simpanan tetap (600) (1,800) RM600 sebulan selama lima tahun untuk
Tolak : Simpanan dana kecemasan (535) membayar bayaran pendahuluan bagi rumah
Baki pendapatan baharu sebanyak RM36,000
Perbelanjaan Tetap: (600)
(700) (a) Adakah matlamat kewangan Puan
Sewa rumah (500) Azura boleh dicapai?
Ansuran pinjaman kereta
Insurans (800) (b) Tentukan lima faktor yang akan
Jumlah perbelanjaan tetap (280) mempengerahi kebolehlaksanaan pelan
Perbelanjaan Tidak Tetap (180) kewangan Puan Azura?
Makanan dan isi rumah (150)
Petrol
Utiliti rumah (1,410)
Bil telefon 5
Jumlah perbelanjaan tidak tetap
Lebihan

PELAN KEWANGAN RM (a) Adakah matlamat kewangan Puan
Pendapatan Bersih: Azura boleh dicapai?
Gaji Bulanan (selepas potongan wajib) 4,350
Tolak : Simpanan tetap (600) 3,215 Penyelesaian :
Tolak : Simpanan dana kecemasan (535) (1,800)
Baki pendapatan Jumlah simpanan
Perbelanjaan Tetap: (600) = 600 x 5 tahun x 12 bulan
(700) = RM36,000
Sewa rumah (500)
Ansuran pinjaman kereta Bayaran pendahuluan = RM36,000
Insurans (800) Maka, matlamat kewangan Puan
Jumlah perbelanjaan tetap (280) Azura boleh dicapai
Perbelanjaan Tidak Tetap (180)
Makanan dan isi rumah (150)
Petrol
Utiliti rumah (1,410)
Bil telefon 5
Jumlah perbelanjaan tidak tetap
Lebihan

PELAN KEWANGAN RM (b) Tentukan lima faktor yang akan
Pendapatan Bersih: mempengaruhi kebolehlaksanaan
Gaji Bulanan (selepas potongan wajib) 4,350 pelan kewangan Puan Azura?
Tolak : Simpanan tetap (600)
Tolak : Simpanan dana kecemasan (535) Penyelesaian :
Baki pendapatan
Perbelanjaan Tetap: (600) 3,215 Oleh kerana lebihan tunai Puan
(700) Azura hanyalah RM5, maka 5
Sewa rumah (500) faktor berikut akan mempengaruhi
Ansuran pinjaman kereta kebolehlaksanaan pelan kewangan
Insurans (800) tersebut dalam tempoh 5 tahun
Jumlah perbelanjaan tetap (280)
Perbelanjaan Tidak Tetap (180) (1,800) 1) Kadar inflasi tidak melebihi
Makanan dan isi rumah (150) kenaikan gaji
Petrol (1,410)
Utiliti rumah 5 2) Sewa rumah yang perlu dibayar
Bil telefon sepanjang 5 tahun tidak berubah
Jumlah perbelanjaan tidak tetap
Lebihan 3) Puan Azura sihat dan boleh bekerja
4) Peningkatan dalam perbelanjaan

diimbangi dengan peningkatan gaji
5) Tidak berlaku perbelanjaan diluar

jangka yang melibatkan kos yang
tinggi

CONTOH 3 : Gaji bersih RM
(Gaji bersih setelah ditolak potongan wajib) 3,200
Jadual di di sebelah menunjukkan pelan
kewangan yang disediakan oleh Puan Chan. Tolak : Simpanan tetap bulanan (320) 2,680
Puan Chan merancang membeli laptop bernilai (10% daripada pendapatan bulanan) (200) (1,200)
RM3,000 dalam tempoh 10 bulan. Simpanan untuk dana kecemasan
(400) (1,410)
a) Berdasarkan pelan kewangan Puan Baki pendapatan (800) 70
Chan, bolehkah matlamat kewangan
Puan Chan tercapai? Perbelanjaan tetap bulanan (160)
Tolak : Ansuran kereta (300)
b) Adakah Puan Chan menguruskan (400)
kewangan dengan cekap? Sewa rumah (200)
(350)
c) Adakah Puan Chan menggunakan Jumlah perbelanjaan tetap
pendekatan SMART untuk mencapai
matlamat kewangannya? Berikan Perbelanjaan tidak tetap bulanan
justifikasi anda. Tolak : Bayaran tol

a) Berdasarkan pelan kewangan Puan Belanja petrol
Chan, bolehkah matlamat kewangan Perbelanjaan dapur
Puan Chan tercapai? Utiliti rumah
Pemberian kepada ibu bapa
Simpanan bulanan = RM320 x 10 bulan
= RM3,200 Jumlah perbelanjaan tidak tetap

Puan Chan dapat mencapai matlamat Pendapatan lebihan
kewangan jangka pendek iaitu membeli sebuah
laptop bernilai RM3,000. Beliau juga masih ada
lebihan RM200 daripada keperluannya sebanyak
RM3,000

b) CAOdaNkTaOhHPu3a:n Chan menguruskan kewangan Gaji bersih RM
dengan cekap? Berikan justifikasi anda. (Gaji bersih setelah ditolak potongan wajib) 3,200

Puan Chan seorang yang bijak Tolak : Simpanan tetap bulanan (320) 2,680
menguruskan kewangannya kerana dia (10% daripada pendapatan bulanan) (200) (1,200)
mempunyai Simpanan untuk dana kecemasan
(a) simpanan bulanan sebanyak RM320 (400) (1,410)
(b) dana kecemasan sebanyak RM200 Baki pendapatan (800) 70
(c) tidak mempunyai hutang seperti kad
Perbelanjaan tetap bulanan (160)
kredit Tolak : Ansuran kereta (300)
(400)
c) Adakah Puan Chan menggunakan Sewa rumah (200)
pendekatan SMART untuk mencapai (350)
matlamat kewangannya? Berikan Jumlah perbelanjaan tetap
justifikasi anda.
Perbelanjaan tidak tetap bulanan
Khusus (Specific) – membeli sebuah laptop Tolak : Bayaran tol
Boleh diukur (Measurable) – bernilai RM3,00
dan memerlukan simpanan bulanan sebanyak Belanja petrol
RM3,000 untuk mencapai matlamat Perbelanjaan dapur
kewangannya Utiliti rumah
Boleh dicapai (Attainable) – Boleh dicapai Pemberian kepada ibu bapa
dengan menyimpan RM300 daripada gaji
bulanannya sebanyak RM3,200 Jumlah perbelanjaan tidak tetap
Bersifat realistik (Realistic) – RM300 hanya
9.38% daripada jumlah pendapatannya Pendapatan lebihan
RM3,200
Tempoh masa (Time-bound) – Tempoh 10
bulan

CONTOH 3 : RM
3,200
Gaji bersih
(Gaji bersih setelah ditolak potongan wajib) (320) 2,680 Puan Chan dinaikkan pangkat pada hujung bulan
(200) (1,200) Jun dengan kenaikan gaji sebanyak 5%. Jumlah
Tolak : Simpanan tetap bulanan perbelanjaan lainnya adalah tetap. Apakah kesan
(10% daripada pendapatan bulanan) (400) (1,410) kenaikan gaji Puan Chan kepada matlamat
Simpanan untuk dana kecemasan (800) 70 kewangannya? Contoh 3 dirujuk

Baki pendapatan (160) Apabila gaji Puan Chan meningkat sebanyak 5%
(300) maka wang simpanan bank boleh ditambah. Hal
Perbelanjaan tetap bulanan (400) ini membantu pembelian laptop dalam jangka
Tolak : Ansuran kereta (200) masa lebih singkat daripada 10 bulan seperti yang
(350) dirancang, memandangkan perbelanjaan lain
Sewa rumah adalah tetap.

Jumlah perbelanjaan tetap

Perbelanjaan tidak tetap bulanan
Tolak : Bayaran tol

Belanja petrol
Perbelanjaan dapur
Utiliti rumah
Pemberian kepada ibu bapa

Jumlah perbelanjaan tidak tetap

Pendapatan lebihan

RM

CONTOH 4 : Gaji bersih 4,000
(Gaji bersih setelah ditolak potongan wajib)
En Selva ingin membeli sebuah rumah (850)
dalan tempoh 5 tahun. Dia merancang Tolak : Simpanan tetap bulanan (150)
membeli rumah dua tingkat yang Simpanan untuk dana kecemasan
bernilau RM500,000 dengan wang 3,000
pendahuluan sebanyak RM50,000. Baki pendapatan
(500)
(a) Berapakah simpanan bulanan yang Perbelanjaan tetap bulanan (500)
harus disimpan oleh En Selva bagi Tolak : Ansuran kereta (360)
mencapai matlamat tersebut?
Sewa rumah (1,360)
(b) Adakah En Selva bijaksana dari segi Premium insurans
pembelian rumah berharga (320)
Jumlah perbelanjaan tetap (400)
RM500,000? (250)
Berikan justifikasi anda. Perbelanjaan tidak tetap bulanan (400)
Tolak : Belanja petrol (270)

Perbelanjaan dapur (1,640)
Utiliti rumah 0
Pemberian kepada ibu bapa
Melancong

Jumlah perbelanjaan tidak tetap

Pendapatan lebihan

RM (a) Berapakah simpanan bulanan yang
harus disimpan oleh En Selva bagi
Gaji bersih 4,000 mencapai matlamat tersebut?
(Gaji bersih setelah ditolak potongan wajib)
(850) Simpanan bulanan yang diperlukan
Tolak : Simpanan tetap bulanan (150) = ,
Simpanan untuk dana kecemasan
3,000 ×
Baki pendapatan
(500) = RM833.33
Perbelanjaan tetap bulanan (500)
Tolak : Ansuran kereta (360) Bagi En Selva, jumlah simpanan
RM833.33 sebulan bagi mencapai
Sewa rumah (1,360) matlamat jangka panjang tidak sukar
Premium insurans memandangkan beliau ada simpanan
(320) tetap bulanan sebanyak RM850 dan
Jumlah perbelanjaan tetap (400) jumlah pendapatannya bersihnya
(250) sebanyak RM4,000
Perbelanjaan tidak tetap bulanan (400)
Tolak : Belanja petrol (270) (b) Adakah En Selva bijaksana dari segi
pembelian rumah berharga
Perbelanjaan dapur (1,640) RM500,00? Berikan justifikasi anda.
Utiliti rumah 0
Pemberian kepada ibu bapa Tidak. Walaupun En Selva boleh
Melancong membayar wang pendahuluan
sebanyak RM50,000, namun ansuran
Jumlah perbelanjaan tidak tetap bulanan rumah yang perlu dibayar
boleh membebankannya kerana
Pendapatan lebihan jumlah perbelanjaan En Selva adalah
tinggi

SEKIAN
TERIMA KASIH
SEMOGA BERJUMPA
LAGI DI TAHUN 2022