Audit Commitee Annual Report 2020

ราย๒งา๕นป๖ร๓ะจำป

คณะกรรมการตรวจสอบประจำมหาว�ทยาลัย
มหาวท� ยาลัยราชภฏั นครราชสมี า

ANNUAL REPORT 2020

คณะกรรมการ
ตรวจสอบประจำมหาวท� ยาลัย

มหาว�ทยาลัยราชภัฏนครราชสมี า



สาสน จากประธานคณะกรรมการตรวจสอบประจำมหาวท� ยาลยั
มหาวท� ยาลัยราชภฏั นครราชสมี า
ป พ.ศ. ๒๕๖๓ มหาวทิ ยาลยั ราชภฏั นครราชสมี า ไดเ ผชญิ หนา กบั
สภาวะกดดันจากปจ จยั ภายนอกในหลากหลายมติ ิ ไมว าจะเปน ในเร่ืองของ
สภาวะความผันผวนทางเศรษฐกิจ สังคม วัฒนธรรม รวมถึงวิกฤตการณ
ความเปลี่ยนแปลงทางดานสุขภาพและสาธารณสุข ซึ่งไดรับผลกระทบ
โดยตรงจากสถานการณก ารแพรร ะบาดของเชอ้ื ไวรสั โคโรนา ๒๐๑๙
โดยมหาวิทยาลัยราชภัฏนครราชสีมามีความมุงหวังที่จะสามารถ
กา วผา นสถานการณต า ง ๆ เหลา นไ้ี ปไดภ ายใตร ะบบบรหิ ารจดั การ
ที่เพียงพอและกลไกในการขับเคลื่อนองคกรที่เหมาะสม ซึ่งการ
ตรวจสอบภายในถอื เปน หน่งึ ในฟน เฟองสำคัญทช่ี วยเสริมสราง
ความมั่นใจใหกับมหาวิทยาลัยวาจะสามารถดำเนินงานตาม
วัตถุประสงคขององคกรไดและเกิดผลสัมฤทธในเชิงบวกตอภารกิจของ
มหาวทิ ยาลัยและหนว ยงานภายนอกรวมถึงผูทีเ่ ก่ยี วของ
คณะกรรมการตรวจสอบประจำมหาวิทยาลัยไดกำกับดูแล
กระบวนงานตรวจสอบภายในตามมาตรฐานการตรวจสอบ โดยไดม อบหมาย
นโยบายและแนวทางในการพัฒนากระบวนการตรวจสอบภายในรวมถึง
ใหขอเสนอแนะเพื่อพัฒนาระบบการบริหารจัดการ การควบคุมภายใน

การบริหารความเสยี่ ง ตลอดจนการปฏบิ ตั ิงนและการดำเนินงานของมหาวิทยาลัยในตานตางๆ
ใหมีประสิทธิภาพ ประสิทธิผล ประหยัด คุมคา และถูกตองตรงตามกฎ ระเบียบที่เกี่ยวของ
โดยมุงหวังใหเกิดการสรางมูลคาเพิ่มตอองคกรและสนับสนุนใหมหาวิทยาลัยมีการดำเนินงาน
ที่เปนมาตรฐานตามหลักสากล เพื่อใหสามารถกาวไปสูมหาวิทยาลัยชั้นนำไดในอนาคตและ
มีความยั่งยนื สืบไป

นายกงกฤช หิรัญกจิ
ประธานกรรมการตรวจสอบประจำมหาวิทยาลยั

คำนำ

สรุปผลการดำเนินงานคณะกรรมการตรวจสอบประจำมหาวิทยาลัยราชภัฏ
นครราชสีมา ประจำปงบประมาณ พ.ศ. ๒๕๖๓ ฉบับนี้ จัดทำขึ้นโดยมีวัตถุประสงค
เพื่อรายงานขอมูลการปฏิบัติงานของคณะกรรมการตรวจสอบฯ ตลอดทั้งปงบประมาณ
โดยเปนการรวบรวมขอมูลดานตาง ๆ ไดแก ขอบังคับคณะกรรมการตรวจสอบฯ
โครงสรางการบริหาร คณะกรรมการ หนาที่ความรับผิดชอบ การกำกับดูแลระบบงาน
ตรวจสอบ รวมถึงผลการดำเนนิ งานประจำป

คณะกรรมการตรวจสอบประจำมหาวทิ ยาลยั หวงั เปน อยา งยง่ิ วา มหาวทิ ยาลยั
ราชภัฏนครราชสีมา จะสามารถนำขอเสนอแนะ รวมถึงแนววิธีในการปฏิบัตินำไป
ประยกุ ตใ ชเพือ่ พฒั นามหาวิทยาลยั ตอไป

คณะกรรมการตรวจสอบประจำมหาวทิ ยาลยั
มหาวิทยาลัยราชภัฏนครราชสมี า

สารบญั

สาสน จากประธาน

คำนำ

๑ ๑. กฎบัตรคณะกรรมการตรวจสอบประจำมหาวท� ยาลยั
๖ ๒. โครงสรา งการบร�หารและคณะกรรมการ
๗ ๒.๑ โครงสรางการบรห� าร
๘ ๒.๒ คณะกรรมการ
๑๒ ๓. หนา ที่และความรบั ผิดชอบ
๑๕ ๔. นโยบายการตรวจสอบของคณะกรรมการตรวจสอบ
ประจำปง บประมาณ พ.ศ. ๒๕๖๓
๑๗ ๕. การกำกับดแู ลระบบงานตรวจสอบ
๑๑๙๘ ๕.๑ การกำกบั ดแู ลการปฏบิ ตั งิ านตามแผนการตรวจสอบภายใน
๑๙ ๕.๒ การใหข อเสนอแนะดานการปฏบิ ัติงานตรวจสอบภายใน
๕.๓ การกำกับและตดิ ตามผลระบบงานตรวจสอบภายใน
๒๑ ๖. ผลการดำเนนิ งานคณะกรรมการตรวจสอบภายใน
ประจำปง บประมาณ พ.ศ. ๒๕๖๓

๒๕ ๗. ผลการประเมินตนเองของคณะกรรมการตรวจสอบภายใน
ประจำปง บประมาณ พ.ศ. ๒๕๖๓

๒๘ ๘. ภาคผนวก

๑
กฎบัตร

คณะกรรมการตรวจสอบประจำมหาว�ทยาลัย

มหาว�ทยาลัยราชภฏั นครราชสีมา

๒รายงานประจำป ๒๕๖๓

๓ คณะกรรมการตรวจสอบประจำมหาวท� ยาลยั

๔รายงานประจำป ๒๕๖๓

๕ คณะกรรมการตรวจสอบประจำมหาวท� ยาลยั

๒

โครงสรางการบร�หาร
และคณะกรรมการ

๒.๑ โครงสรางการบรห� าร

๗ คณะกรรมการตรวจสอบประจำมหาว�ทยาลยั

๒.๒ คณะกรรมการ

๑ นายกงกฤช หิรัญกจิ
(กรรมการสภามหาวิทยาลยั ผทู รงคุณวุฒ)ิ
ตำแหนง ประธานกรรมการ คณะกรรมการตรวจสอบประจำมหาวทิ ยาลัย

ประสบการณก ารดำรงตำแหนง ท่สี ำคญั
พ.ศ. ๒๕๔๙ – ๒๕๕๑ สมาชิกสภานิตบิ ญั ญตั ิแหง ชาติ
พ.ศ. ๒๕๔๔ – ๒๕๔๘ สมาชิกสภาทปี่ รกึ ษาเศรษฐกจิ และสังคมแหงชาติ
พ.ศ. ๒๕๕๗ – ๒๕๕๘ สมาชิกสภาปฏิรูปแหง ชาติ
พ.ศ. ๒๕๔๙ – ๒๕๕๓ ประธานสภาอุตสาหกรรมทอ งเทีย่ วแหงประเทศไทย
สถานทีต่ ดิ ตอ

๒๑๑๒/๒ โรงแรมสีมาธานี ถนนมติ รภาพ ตำบลในเมือง อำเภอเมอื งนครราชสมี า
จังหวดั นครราชสีมา ๓๐๐๐๐

๘รายงานประจำป ๒๕๖๓

๒ ผชู ว ยศาสตราจารย อทุ ยั เดชตานนท
(กรรมการสภามหาวทิ ยาลัยผูท รงคณุ วฒุ )ิ
ตำแหนง กรรมการ คณะกรรมการตรวจสอบประจำมหาวทิ ยาลัย

ประสบการณก ารดำรงตำแหนงท่ีสำคัญ
พ.ศ. ๒๕๒๘ - ๒๕๓๒ รองอธิการฝา ยวางแผนและพัฒนา วิทยาลยั ครูนครราชสีมา
พ.ศ. ๒๕๓๔ - ๒๕๓๕ ตวั แทนคณาจารยป ระจำคณะกรรมการสภาการฝก หดั ครู
พ.ศ. ๒๕๓๖ - ๒๕๓๗ ตวั แทนคณาจารยประจำคณะกรรมการสภาการฝกหัดครู
พ.ศ. ๒๕๓๘ รองอธกิ ารฝายบรหิ าร วิทยาลัยครนู ครราชสีมา
พ.ศ. ๒๕๓๘ - ๒๕๔๒Loremipsum อธกิ ารบดีสถาบนั ราชภฏั นครราชสีมา

สถานทต่ี ดิ ตอ
๕๓๗/๔ ถนนมติ รภาพ ตำบลในเมือง อำเภอเมืองนครราชสมี า

จงั หวดั นครราชสีมา ๓๐๐๐๐

๓ นายธงชยั ลอื อดลุ ย
(กรรมการสภามหาวิทยาลัยผูทรงคุณวุฒ)ิ
ตำแหนง กรรมการ คณะกรรมการตรวจสอบประจำมหาวิทยาลัย

ประสบการณก ารดำรงตำแหนง ท่สี ำคญั
พ.ศ. ๒๕๔๓ – ๒๕๔๗ ผอู ำนวยการสวนความม่ันคง

ผอู ำนวยการสวนการขา วกรมการปกครอง
พ.ศ. ๒๕๕๕ – ๒๕๕๖ ผูวาราชการจงั หวดั บงึ กาฬ
พ.ศ. ๒๕๕๖ – ๒๕๕๗Loremipsum ผูวา ราชการจังหวัดบรุ ีรมั ย
พ.ศ. ๒๕๕๗ – ๒๕๕๘ ผวู าราชการจงั หวัดนครราชสมี า
สถานที่ตดิ ตอ

๓๔๕ หมูท่ี ๔ หมูบานจอหอ ซอยมิตรภาพ ซอย ๖ ถนนเลียบคลองชลประทานฝง ซา ย ตำบลจอหอ อำเภอเมอื งนครราชสมี า
จังหวัดนครราชสมี า ๓๐๓๑๐

๙ คณะกรรมการตรวจสอบประจำมหาวท� ยาลยั

๔ นางรชั นี สขุ สมอรรถ
(ผทู รงคณุ วฒุ ภิ ายนอกมหาวทิ ยาลัย)
ตำแหนง กรรมการ คณะกรรมการตรวจสอบประจำมหาวิทยาลัย

ประสบการณการดำรงตำแหนงท่ีสำคัญ
- ผูอำนวยการสำนักการเงนิ การคลงั สถาบนั การบนิ พลเรอื น
- หัวหนากองตรวจสอบดานการเงินและการปฏิบัติงาน สำนักงานการบินพลเรือน

Lorem ipsum

แหงประเทศไทย
- CPA , CIA

Lorem ipsum

สถานทต่ี ดิ ตอ
๕๑ ซอย รามอนิ ทรา ๓๑ แยก ๒ แขวงอนสุ าวรีย เขตบางเขน กรุงเทพมหานคร ๑๐๒๒๐

๕ นางวภ� ารตั น แสงศริ �พงษพันธ
(ผทู รงคุณวุฒภิ ายนอกมหาวิทยาลัย)
ตำแหนง กรรมการ คณะกรรมการตรวจสอบประจำมหาวทิ ยาลัย
ประสบการณการดำรงตำแหนง ทีส่ ำคญั
Director at C.K.S. LOGISTICS (THAILAND) CO.,LTD.
สถานทต่ี ิดตอ
๕๕/๒๕ ถนนพายัพทศิ ตำบลในเมอื ง อำเภอเมอื งนครราชสมี า จงั หวดั นครราชสีมา ๓๐๐๐๐

๑๐รายงานประจำป ๒๕๖๓

ฝายเลขานุการคณะกรรมการ

๑. นายสรุ เดช เดชชัยพิทักษ
รักษาราชการแทน หัวหนา หนว ยตรวจสอบภายใน

ปฏิบตั หิ นาที่ เลขานุการ

๒. นางวราภรณ ศรโ� พธ์�วัง ๓. นายเร�องยศ ชนไธสง
เจา หนา ทีบ่ รหิ ารงานทั่วไป นกั ตรวจสอบภายใน
ปฏิบตั หิ นา ท่ี ผชู วยเลขานกุ าร
ปฏิบตั ิหนา ท่ี ผูปฏิบตั ิงานในการประชุม

Lorem ipsum

๔. นางกรณน ภัสสร มอไธสง ๕. นางสาวกฤชสร แซอ ้ึง
นกั ตรวจสอบภายใน นักวชิ าการตรวจสอบภายใน
ปฏิบัติหนาท่ี ผูปฏิบัติงานในการประชมุ
ปฏบิ ตั หิ นา ท่ี ผปู ฏบิ ตั งิ านในการประชุม

๑๑ คณะกรรมการตรวจสอบประจำมหาวท� ยาลัย

๓

หนา ท่แี ละความรับผดิ ชอบ

หนาท่แี ละความรบั ผดิ ชอบของคณะกรรมการตรวจสอบ

คณะกรรมการตรวจสอบประจำมหาวทิ ยาลยั ไดพ จิ ารณาแนวทางการดำเนนิ งาน
ของคณะกรรมการโดยกำหนดอำนาจหนาที่และความรับผิดชอบของคณะกรรมการไวใน
ขอบังคับมหาวิทยาลัยราชภัฏนครราชสีมา วาดวย คณะกรรมการตรวจสอบประจำ
มหาวทิ ยาลยั พ.ศ. ๒๔๖๒ ใหส อดคลอ งกบั หลกั เกณฑก ระทรวงการคลงั วา ดว ย มาตรฐาน
และหลักเกณฑปฏิบัติการตรวจสอบภายในสำหรับหนวยงานของรัฐ พ.ศ. ๒๕๖๑ โดยมี
รายละเอยี ดดังนี้

๑. จัดทำกฎบัตรของคณะกรรมการตรวจสอบใหสอดคลองกับขอบเขต
ความรับผิดชอบในการดำเนินงานของมหาวิทยาลัย โดยตองไดรับความเห็นชอบจาก
สภามหาวิทยาลัย และมีการสอบทานความเหมาะสมของกฎบัตรดังกลาวอยางนอยปละ
หนึง่ คร้งั

๒. มีสิทธิเขาถึงบุคคล ขอมูล เอกสารหลักฐาน และทรัพยสินตางๆ รวมทั้งเชิญ
ผูบริหารและผูเกี่ยวของอื่นเขารวมประชุม เกี่ยวกับนโยบายและการดำเนินงานของ
มหาวิทยาลัย เพื่อเปนประโยชนตอการปฏิบัติงานของคณะกรรมการตรวจสอบตามที่มี
กฎหมายใหอ ำนาจไว

๓. สอบทานประสิทธิภาพและประสิทธิผลของกระบวนการควบคุมภายใน
กระบวนการบริหารความเสีย่ งและกระบวนการกากบั ดูแลทีด่ ี

๔. สอบทานใหมหาวิทยาลัยมีการรายงานการเงินอยางถูกตองและนาเชื่อถือ
๕. สอบทานการดำเนินงานของมหาวิทยาลัยใหถูกตองตามกฎหมาย ระเบียบ
และขอ บงั คบั หรอื มตคิ ณะรฐั มนตรที เ่ี กย่ี วขอ งกบั การดำเนนิ งาน รวมทง้ั ขอ กำหนดอน่ื ของ
มหาวทิ ยาลัย
๖. กำกบั ดูแลระบบงานตรวจสอบภายในของมหาวิทยาลยั ใหมคี วามเปน อิสระ
Loremipsum เพื่อพฒั นาการปฏบิ ัติงานในหนาท่ี
๗. พิจารณารายการที่เกี่ยวโยงกันหรือรายการที่อาจมีความขัดแยงทางผล
ประโยชน หรอื มโี อกาสเกดิ การทจุ รติ ทอ่ี าจมผี ลกระทบตอ การปฏบิ ตั งิ านของมหาวทิ ยาลยั

๑๓ คณะกรรมการตรวจสอบประจำมหาว�ทยาลัย

๘. ใหข อ เสนอแนะการพจิ ารณาแตง ตง้ั โยกยา ย เลอ่ื นขน้ั เลอ่ื นตำแหนง และประเมนิ
ผลงานของหวั หนา และบคุ ลากรหนวยงานตรวจสอบภายในตอสภามหาวทิ ยาลยั

๙. ประชุมหารือรวมกับสำนักงานการตรวจเงินแผนดิน หรือผูสอบบัญชีที่สำนักงาน
การตรวจเงินแผนดินเห็นชอบเกี่ยวกับผลการตรวจสอบและเรื่องอื่นๆ และอาจเสนอแนะให
สอบทานหรือตรวจสอบรายการใดที่เห็นวาจำเปน รวมถึงเสนอคาตอบแทนของผูสอบบัญชีตอ
สภามหาวิทยาลัย

๑๐. รายงานผลการดำเนนิ งานของคณะกรรมการตรวจสอบอยา งนอ ยปล ะหนง่ึ ครง้ั ตอ
สภามหาวทิ ยาลยั

๑๑. ประเมินผลการดำเนินงาน ปญหาและอุปสรรคของหนวยงานตรวจสอบภายใน
รวมทั้งเสนอแนะแนวทางการพัฒนาระบบการตรวจสอบภายในและศักยภาพของผูตรวจสอบ
ภายในของหนว ยตรวจสอบภายในอยา งนอยปละหน่งึ คร้งั ตอ สภามหาวิทยาลยั

๑๒. รบั เรอ่ื งรอ งเรยี นเกย่ี วกบั การดำเนนิ งานของมหาวทิ ยาลยั ใหถ กู ตอ งตามกฎหมาย
ระเบียบ และขอบังคับหรือมติคณะรัฐมนตรีที่เกี่ยวของกับการดำเนินงาน รวมทั้งขอกำหนดอื่น
ของมหาวิทยาลยั

๑๓. แตง ต้งั คณะอนุกรรมการเพอ่ื ดำเนินการตามที่ไดร ับมอบหมาย
๑๔. ปฏบิ ตั งิ านอ่นื ใดตามท่กี ฎหมายกฎกำหนดหรือสภามหาวทิ ยาลัยมอบหมาย

๑๔รายงานประจำป ๒๕๖๓

๔

นโยบายการตรวจสอบ

นโยบายการตรวจสอบของคณะกรรมการตรวจสอบ
ประจำปง บประมาณ พ.ศ. ๒๕๖๓

นายกงกฤช หริ ญั กจิ ประธานกรรมการมอบนโยบายดา นการตรวจสอบภายใน ประจำป
งบประมาณ พ.ศ. ๒๕๖๓ ดงั น้ี

๑. เนนการตรวจสอบที่มาของรายไดและกระบวนการบริหารจัดการเงินรายไดที่
หนวยงานภายในมหาวิทยาลยั ดำเนินการจดั หา

๒. เนนการตรวจสอบแบบรูปรายการและการกำหนดคุณลักษณะของครุภัณฑ
ส่ิงกอสราง รวมถงึ กระบวนการในการจัดซอื้ จดั จางของมหาวิทยาลยั

๓. เนนการตรวจสอบความโปรงใสในการจัดซื้อจัดจางระหวางมหาวิทยาลัยกับ
ผปู ระกอบการหรอื บคุ คลภายนอก รวมถงึ การมผี ลประโยชนท บั ซอ นทอ่ี าจกอ ใหเ กดิ ความเสยี หาย
ตอมหาวิทยาลยั

๔. เนนการตรวจสอบความโปรงใสของกระบวนการไดมาซึ่งเงินบริจาค รวมถึงเงินที่มี
ผูม อบใหก ับมหาวทิ ยาลยั แบบมีวตั ถุประสงค

๕. เนนการตรวจสอบความมั่นคงและความปลอดภัยของกระบวนการในการจัดเก็บ
และการดแู ลรกั ษาทรัพยส ินของมหาวทิ ยาลยั

๖. เนนการตรวจสอบความนาเชื่อถือของระบบบริหารจัดการและกระบวนการปฏิบัติ
งานดา นการเงนิ รวมถงึ การจัดทำบัญชแี ละการรายงานทางการเงินของมหาวทิ ยาลัย

๗. เนนการตรวจสอบความคุมคาและประเมินความเสี่ยงของโครงการตางๆ ที่จัดขึ้น
โดยหนวยงานภายในมหาวทิ ยาลยั

๘. เนนการตรวจสอบความครบถวนถูกตองและการตรวจสอบขอมูลที่เปนปจจุบัน
เพอ่ื ปอ งกนั ขอผิดพลาดของการดำเนินงานในดา นตา ง ๆ ท่ีอาจสง ผลตอมหาวทิ ยาลัยในอนาคต

๑๖รายงานประจำป ๒๕๖๓

๕

การกำกับดูแล
ระบบงานตรวจสอบ

๕.๑ การกำกบั ดูแล

การปฏิบตั ิงานตามแผนการตรวจสอบภายใน

คณะกรรมการตรวจสอบประจำมหาวิทยาลัย มีการกำกับดูแลระบบงานตรวจสอบ
ภายในใหเปนไปตามระเบียบ หลักเกณฑและมาตรฐานการปฏิบัติงานตรวจสอบที่กรมบัญชี
กลางกำหนด โดยมอบหมายใหหนวยตรวจสอบภายใน ดำเนินการปฏิบัติงานตรวจสอบขอมูล
การดำเนินงานในดานตาง ๆ ของมหาวิทยาลัยอยางตอเนื่อง พรอมทั้งกำกับดูแลใหมีกระบวน
การตรวจสอบภายในที่มีประสิทธิภาพสามารถปฏิบัติงานไดครบถวนตามแผนการตรวจสอบที่
กำหนดไดอ ยางมีประสิทธิผล โดยมีรายละเอียดดังนี้
ตารางที่ ๑ : การกำกับดแู ลการปฏบิ ตั งิ านตรวจสอบภายใน ตามแผนการตรวจสอบภายใน

ประจำปง บประมาณ พ.ศ. ๒๕๖๓

หมายเหตุ Management (M) หมายถึง ดานการบริหาร
Compliance (C) หมายถึง ดา นการปฏบิ ัตติ ามกฎระเบยี บ
Operation (O) หมายถึง ดา นการปฏบิ ตั งิ าน
Performance (P) หมายถงึ ดานการดำเนินงาน/ผลการดำเนินงาน
Report (R) หมายถงึ ดานการรายงาน (รายงานทางการเงนิ และท่ีไมใ ชการเงนิ )
Information Technology (IT) หมายถงึ ดา นเทคโนโลยสี ารสนเทศ

รายงานประจำป ๒๕๖๓ ๑๘

๕.๒ การกำกับดแู ล

การปฏบิ ัตงิ านตามแผนการตรวจสอบภายใน

คณะกรรมการตรวจสอบประจำมหาวิทยาลัย ไดใหขอเสนอแนะดานการปฏิบัติ
งานกับบุคลากรหนวยตรวจสอบภายใน ผานการประชุมคณะกรรมการตรวจสอบทุกครั้ง
โดยเนนย้ำใหหนวยรับตรวจปฏิบัติตามระเบียบที่เกี่ยวของ ภายใตการบริหารราชการที่ดี
(Good Governance) ไมมีการจับผิด และใหเปดชองทางเพื่อรับขอรองเรียนตาง ๆ ที่
หนวยงานหรือบคุ คลภายในมหาวทิ ยาลยั ขอใหคณะกรรมการตรวจสอบพจิ ารณา

๕.๓ การกำกบั และตดิ ตามผลระบบงานตรวจสอบภายใน
การประชมุ คณะกรรมการตรวจสอบประจำมหาว�ทยาลยั
คณะกรรมการตรวจสอบประจำมหาวิทยาลัย ไดมีการประชุมเพื่อกำกับติดตาม

ระบบงานตรวจสอบภายในอยางสม่ำเสมอ เพ่ือใหก ารปฏิบตั งิ านเปนไปดว ยความเรียบรอ ย
รดั กมุ และเกดิ ประสทิ ธภิ าพสงู สดุ ทง้ั น้ี รายละเอยี ดการปฏบิ ตั งิ านทง้ั หมดจะมกี ารนำเสนอ
และอภปิ รายรว มกนั ระหวา งคณะกรรมการทกุ คนผา นมตทิ ป่ี ระชมุ กอ นทจ่ี ะมอบหมายสง่ั การ
ใหหนว ยตรวจสอบภายในดำเนนิ การตามระบบตอ ไป
ตารางท่ี ๒ : การประชมุ คณะกรรมการตรวจสอบประจำมหาวทิ ยาลยั ประจำปง บประมาณ

พ.ศ. ๒๕๖๓

Lorem ipsum

๑๙ คณะกรรมการตรวจสอบประจำมหาว�ทยาลัย

การประสานงานระหวา งคณะกรรมการตรวจสอบกบั มหาวท� ยาลัย

คณะกรรมการตรวจสอบประจำมหาวทิ ยาลยั มกี ารประสานงานรว มกนั กบั มหาวทิ ยาลยั
ในสว นของรายละเอยี ดขอ เสนอแนะ และขอ สงั เกตทม่ี นี ยั สำคญั เพอ่ื เสนอตอ มหาวทิ ยาลยั ทราบ
และพิจารณาดำเนินการในสวนที่เกี่ยวของ โดยกำหนดแนวทางการประสานงานที่ชัดเจนเปน
ลายลักษณอักษรผานมติที่ประชุมของคณะกรรมการตรวจสอบและเอกสารราชการตาง ๆ ที่
เกี่ยวของ ทั้งนี้ ไดมอบหมายใหหนวยตรวจสอบภายใน ในฐานะฝายเลขานุการคณะกรรมการ
ตรวจสอบเปนผูประสานงานรวมกันระหวางคณะกรรมการตรวจสอบกับมหาวิทยาลัยใน
กิจกรรมดังกลา ว

๒๐รายงานประจำป ๒๕๖๓

๖

ผลการดำเนนิ งาน

คณะกรรมการตรวจสอบประจำมหาวท� ยาลยั
Loremipsum ประจำปง บประมาณ พ.ศ. ๒๕๖๓

๒๒รายงานประจำป ๒๕๖๓

๒๓ คณะกรรมการตรวจสอบประจำมหาวท� ยาลยั

๒๔รายงานประจำป ๒๕๖๓

๗

ผลการประเมินตนเอง

ของคณะกรรมการตรวจสอบประจำมหาวท� ยาลยั
ประจำปงบประมาณ พ.ศ. ๒๕๖๓

๒๖รายงานประจำป ๒๕๖๓

๒๗ คณะกรรมการตรวจสอบประจำมหาวท� ยาลยั

ภาคผนวก

คณะกรรมการตรวจสอบประจำมหาวท� ยาลัย
รว มประชุมกับคณะกรรมการบรห� ารมหาว�ทยาลยั

ในการประชุมคณะกรรมการบรห� ารมหาวท� ยาลัย คร้งั ท่ี ๒/๒๕๖๓
วนั ท่ี ๔ กมุ ภาพนั ธ ๒๕๖๓

๒๙ คณะกรรมการตรวจสอบประจำมหาว�ทยาลัย

การประชุมคณะกรรมการตรวจสอบประจำมหาวท� ยาลยั

๓๐รายงานประจำป ๒๕๖๓

ที่ปร�กษา

คณะกรรมการตรวจสอบ
ประจำมหาว�ทยาลยั ราชภฏั นครราชสีมา

คณะผูจดั ทำ

หนว ยตรวจสอบภายใน
(ฝา ยเลขานุการคณะกรรมการตรวจสอบภายในประจำมหาวท� ยาลยั )

หนว ยตรวจสอบภายใน มหาว�ทยาลยั ราชภัฏนครราชสมี า
อาคาร ๙ ชัน้ ๔ หอง ๙.๐๔๑๒

ถนนสุรนารายณ ตำบลในเมือง อำเภอเมอื ง
จงั หวดั นครราชสีมา ๓๐๐๐๐

หมายเลขโทรศัพท ๐-๔๔๐๐-๙๐๐๙ ตอ ๑๕๕๕, ๙๔๒๑
www.nrru.ac.th/audit

E-Mail : [email protected]



NRRU