RENCANA ANGGARAN DAN KEGIATAN KPRI TUGULILIN SMP N 9 SURAKARTA TAHUN 2023 KPRI TUGULILIN St\4P N 9 SURAKARTA BH.2294tBHNlll2-67 NPWP z I 444 750 2 526 Alamat : Jl. Sekar Jagad I, Jegon, Pajang, Laweyan, Surakarta. Telp. (0271) 718604 Kode Pos 57146
RENCANA ANGGARAN DAN KEGIATAN KPRI TUGULILIN SMP N 9 SURAKARTA TAHUN 2023 II RENCANA KERJA A. Organisasi 1. Keanggotaan Berdasarkan uraian diatas anggota koperasi merupakan aset dan potensi koperasi. Kesadaran yang tinggi dari anggota merupakan modal utama kemajuan usaha koperasi. Anggota merupakan pemilik, penyetor' dan pemakai jasa usaha koperasi. Berdasar data pada tahun buku 2022, dapat dilihat jika tingkat partisipasi anggota dalam usaha : a. Pertokoan : dari 99 orang anggota 43 anggota yang sudah memenuhi kesepakatan wajib belanja minimal Rp. 600'000,-/tahun sekitar 43 o/o saja. b. Simpan pinjam : dari 99 orang anggota, 60 orang memanfaatkan layanan koperasi atau sekitar 6l%. Dari data di atas dapat disimpulkan bahwa tingkat partisipasi anggota terhadap layanan atau usaha koperasi masih kurang maksimal. Oleh karena itu perlu diupayakan secara terus menerus 36 I. PENDAHULUAN Tugas pengurus tahun bukt 2022 telah selesai, untuk kelanjutan perjalanan koperasi Tugulilin, pengurus menyusun Rencana Anggaran dan Kegiatan tahun buku 2023 yang merupakan perkiraan keadaan tahun 2023 dan telah diperhitungkan secara rasional sesuai keadaan saat ini. Oleh karena itu selalu ada ide tentang apa yang perlu dikerjakan, bagaimana cara mengerjakan, kapan dan dimana kegiatan dilakukan, oleh siapa serta berapa anggaran yang diperlukan. Berdasarkan modal kerja yang dimiliki, dan rencana usaha yang dilakukan dalam satu tahun kedepan, maka dapat diperkirakan besar belanja yang akan dikeluarkan dan besar pendapatan yang akan diperoleh. Tantangan kedepan dari KPRI Tugulilin adalah pengembangan usaha konsumsi atau pertokoan terutama di era maraknya belanja online, disamping usaha simpan pinjam yang selama ini menjadi sumber terbesar pendapatan koperasi. Posisi modal KPRI Tugu lilin menunjukkan bahwa modal sendiri lebih besar dari modal luar tetapi dalam pengelolaan tetap harus diperlukan kejujuran dan kedisiplinan yang selalu melekat pada pengurus dan anggota. Selain itu juga diperlukan kerja keras, kerja cerdas, dan kerja tuntas dari semua pihak termasuk kesanggupan yang sungguh-sungguh bagi seluruh anggota untuk berpartisipasi secara aktif memanfaatkan jasa koperasi. Anggota merupakan pasar koperasi, oleh karena itu kalau anggota menginginkan koperasinya maju dan berkembang, maka anggota harus memanfaatkan jasa koperasi secara optimal. Peran aktif anggota koperasi ini merupakan faktor utama dalam mempertahankan eksistensi KPRI Tugulilin Surakarta.
dalam usaha meningkatkan kesadaran anggota untuk memanfaatkan layanan serta belanja di koperasi. Jadi Rencana kerja yang menjadi prioritas adalah peningkatan partisipasi anggota sebagai pemilik sekaligus sebagai pengguna jasa koperasi. 2. Pengurus Pembagian tugas pengurus tidak ada perubahan. Ketua bertanggung jawab penuh pada jalannya usaha koperasi dan mewakili organisasi secara hukum keluar organisasi untuk bekerja sama dengan pihak lain. Sekretaris bertanggung jawab pada semua tugas keadministrasian koperasi, dan membantu pelaksanaan tugas kedalam organisasi serta memegang buku kas harian dan buku besar. Bendahara bertanggungiawab pada semua kegiatan kebendaharaan dan melaksanakan pencatatan semua transaksi keuangan. Pada tahun 2022 ini merupakan tahun kedua kepengurusan periode 2021-2023. 3. Pengawas Untuk meningkatkan SDM pengawas, maka sebagian pengawas akan diikutsertakan dalam diklat-diklat perkoperasian yang diselenggarakan oleh dinas-dinas terkait. 4. Karyawan Terdiri dari karyawan toko, karyawan administrasi dan karyawan pemotong gaji. Pengurus memberikan pembinaan kepada karyawan, agar kinerjanya lebih optimal. Untuk memotivasi peningkatan kinerja karyawan toko, apabila akhir tahun 2023 laba toko mencapai lebih dari Rp 16.500.000, maka ia akan diberikan bonus 50olo dari laba toko setelah dikurangi Rp 16.500'000. 5. Rapat-rapat Dalam membahas masalah-masalah tidak semua dilakukan dengan rapat resmi. Untuk masalah-masalah ringan cukup dengan pembicaraan secara informal. Rencana rapat resmi antara lain : a. RAT 2022 dan RAK 2023 yang direncanakan pada bulan Februari 2023. b. Rapat pengurus menyusun laporan tri wulan April 2023, Juli 2023, Oktober 2023, dan Desember 2023. c. Rapat koordinasi diikuti oleh Pengurus, Pengawas, Karyawan, dan Pembina bulan Februari, Juni, September dan Nopember 2023. Masalah ringan ditangani dengan rapat informal. 3'7
B. Usaha 1. Piutang / Kredit Usaha ini menyerap sebagian besar modal koperasi. Untuk meningkatkan kesejahteraan anggota, maka jasa piutang uang perbulan tetap 1,25o/o perbulan menurun. Untuk mengurangi beban usaha, pada tahun 2023 biaya resiko kredit tetap dibebankan kepada peminjam sebesar 0,5o/o dari pinjaman (baru). 2. Pertokoan Usaha toko tetap menitikberatkan pada keaktifan anggota dalam memanfaatkan layanan toko. Untuk itu tetap diadakan Gerakan Wajib Belanja di Toko KPRI Tugulilin minimal Rp 600.000/tahun/anggota. Jika tidak belanja tidak akan diberikan jasa partisipasi toko. Usaha pertokoan masih melayani pembelian barang secara tunai maupun kredit baik barang konsumsi atau non konsumsi sesuai kebutuhan anggota. C. Simpanan Modal koperasi terdiri dari modal sendiri (simpanan pokok, simpanan wajib, cadangan modal, cadangan resiko kredit dan Bantuan PKPRI) dan Modal Luar (utang lancar dan utang jangka panjang). Pada tahttn 2023 koperasi merencanakan memberikan jasa-jasa simpanan sebagai berikut : 1 . Simpanan pokok Rp. 500.000,00 diberi jasa 2 o/o pertahun. 2. Simpanan wajib perbulan Rp. 100.000,00 diberi jasa2 %o pertahun. 3. Simpanan Sukarela, wisata, rumah tumbuh, pendidikan, dan Idul Adha diberi jasa 2 o/o pertahun. 4. Untuk simpanan Hari Raya meliputi Hari Raya Idul Fitri, Hari Raya Idul Adha dan Hari Raya Natal harus diambil pada saat persiapan Hari Raya tersebut. 5. Untuk tahun buku 2023 simpanan sukarela secara bertahap akan di kembalikan kepada anggota, diawali dari simpanan yang jumlahnya cukup besar tetapi tidak berpartisipasi memanfaatkan layanan koperasi. Hal ini dilakukan karena untuk mengurangi beban biaya koperasi dan masih banyak idle money (dana menganggur di kas/bank). Dari usaha di atas direncanakan KPRI Tugulilin tahun 2023 akan memperoleh sHU sebesar Rp. 51.20A.420 meningkat 4,37 oh dari SHU tahun 2022. D. Jasa Partisipasi Selain memberikan jasa simpanan, koperasi memberikan jasa partisispasi. Besar jasa partisipasi ditentukan oleh pengurus pada akhir tahun 2023 dengan persetujuan pengawas. Prosentase pembagian jasa partisipasi diatur seperti tahun sebelumya, yaitu: a. Jasa usaha sebesar 60% darijasa partisipasi. b. Jasa simpanan pokok dan simpanan wajib sebesar 20 Yo dari jasa partisipasi 38
c. Jasa simpanan sukarela, simpanan Hari Raya sebesar lA % dari jasa partisipasi d. Jasa pengurus, pengawas dan karyawan sebesar l0 % dari jasa partisipasi. E. Dana Dana-dana yang diperkirakan dikeluarkan terdiri atas : 1. Dana pendidikan 2. Dana Sosial 3. Dana pengurus 4. Dana pengawas III. ANGGARAN PENDAPATAN DAN BELANJA TAHUN 2023 Pada tahun buku 2023, pengurus merencanakan kenaikan : 1. Cadangan studi banding dari Rp. 150.000,- menjadi Rp 200.000,- 2. Honor Pengurus dan Pengawas : Ketua : dari Rp. 450.000 menjadi Rp. 500.000,- Sekretaris : dari Rp. 375.000 menjadi Rp. 425.000,- Bendahara : dari Rp. 425.000 menjadi Rp. 475.000,- Pengawas : dari Rp. 275.000 menjadi Rp. 300.000,-1 2 bulan sekali Pembina : dari Rp. 275.000 menjadi Rp.300.000,-1 2 bulan sekali Kemudian untuk meningkatkan pendapatan terutama usaha toko, dilakukan dengan 'oGerakan Wajib Belanja di Toko KPRI Tugulilin minimal Rp 600.000/tah u n/anggota" Selanjutnya disampaikan perhitungan Rencana Pendapatan dan Pengeluaran serta SHU Tahun 2023. Rencana pendapatan Rencana pengeluaran/belanj a Rencana SHU tahun 2023 Rp. 276.841.374,40 Rp. 225.640.953.00 Rp. 51.200.420,00 Rincian anggaran dan pendapatan tersebut sebagai berikut : 39
RENCANA ANGGARAN PENDAPATAN DAN BETANJA TAHUN 2023 XPRI TUGUTILIN SMP NEGERI 9 SURAKARTA A. MODAT 1 MODAL SENDIRI 2 MODAL LUAR MA URAIAN JUMLAH 2250 Utang PKPRI 2260 Utang Pihak Ke-3 2501 Simpanan Sukarela 245.327 .233 2510 Simpanan Wisata 42.280.000 2530 Simpanan ldhul Adha/Ha/i Raya Natal 60.485.000 2550 Simpanan Rumah Tumbuh 48.235.000 2560 Simpanan Pendidikan 86.312.079 2700 Cadangan studi BandinB 74.514.277 Dana [ain-lain 9.688.467 Perkiraan Tahun 2023 s06.842.056 Realisasi Tahun 2022 506.842.056 Kenaikan MA URAIAN .IUMLAH 1200 Simpanan di PKPRI 83.755.480 1210 Gerakan Menabung 9.054.500 1220 Sahan Bank Kesejahteraan IKPRI Perkiraan Tahun 2023 92.809.980 Realisasi Tahun 2022 92.8Ur.980 Kenaikan 4 MODALTETAP MA URAIAN IUMLAH 1003 lnventaris GedunB 8.521.100 1018 lnventaris Non Gedung 14.409.836 Perkiraan Tahun 2023 22.930.936 Realisasi Tahun 2022 22.930.935 Kenaikan "/. 5 MOOAT KERJA MA URAIAN IUMLAH ModalSendiri 1.531.667.150 Modal Luar 506.842.056 Penyertaan Modal 92.809.980 lnventaris 22.930.936 Perklraan Tahun 2023 2.1s4.250.722 Realisasi Tahun 2022 2.061.408.807 Kenaikan 4,50 % MA URAIAN JUMI.AH 3200 Simpanan Pokok 49.500.000 3201 simpanan Wajib 1.243.904.500 3202\ Cadangan Modal 70.093.585 32022 Cadangan Resiko Kredit 75.177.750 3203 Bantuan PKPRI 150.000 1004 Akumulasi Penghapusan lnventaris Gedung a.527.052 1019 Akumulasi Penghapusan lnventaris Non Gedung 9.006.535 Tambahan 5impanan Wajib 6,5x(100.000x97) 63.050.000 Pembagian sHU (PRlTugulilin Th. 2022 25%x 49.054.910 72.263.724 Perkiraan Tahun 2023 1.531.557.1s0 Realisasi Tahun 2022 1.438.825.835 Kenaikan 6,45 % 40 3 =PENYERTAAN
B. RENCANA PENGOPERASIAN MODAI, C. RENCANA PENDAPATAN MA JUMTAH 48801 1. Piutang LJang lasa selama l tahun - 12x 1,25 % x 0.85 xRp 2.018.209.206 2s7.32r.674 2. Piutang Barang Jasa selama l tahun =12x11%xRp 12.500.000 16.500.000 4720 3- Jasa simpanan dan SHU dari PKPRI 3.O19.700 Perkiraan Tahun 2023 27 6.841.37 4 Realisasi Tahun 2022 247.297.494 Kena ikan 17,95 % D. RENCANA BEI.ANJA MA URAIAN JUMLAH t247 Piutang Uang 2.018.209 .206 1100 Piutang Barang/ Pertokoan 12.500.000 1110 Piutang BaranE Non Konsumsi(/Leasing Sepeda motot Laptop dll) 1400 Untuk Menambah saham 8K IKPN 1200 Untuk Menambah simpanan Wajib di PKPRI l tahun 2022 = 12 x 100 x 5.000 7.200.000 7270 Untuk Menambah Gerakan Menabung di PKPRI l tahun 2022 = 12 x 100x 500 500.000 Jumlah 2.038.5(xr.206 I MA URAIAN IUMI,AH 5450 Transport Tetap Pengurus, Pengawas, dan Pembina 1.1. Ketua 1x12xRp 500.000 6.000.000 1.2. Sekretaris 1x12xRp 425.000 5.100.000 1.3. Bendahara 1x12xRp 475.000 5.700.000 1.4. Pengawas 3x6xRp 300.000 5.400.000 1.5. Pembina 1x6xRp 300.000 1.800.000 Perjalanan Pengurus 2.1. Urusan Kantor Pajak 1x12xRp 40.000 480.000 2.2. Urusan Ke PKPRIdan Kandepkop 1x 12 x Rp 40.000 480.000 2.3. Menghadiri RAT/RAK 3xRp 75.000 225.000 2.4. Mengikuti Penataran / Pendidikan 6 x Rp 100.000 600.000 Perkiraan Tahun 2023 25.785.O00 Realisasi Tahun 2022 22.860.000 Kenaikan 12,80 % 5410 Transport Tetap Karyawan dan Pemotong Gaji 1. Karyawan 1x13x Rp 1.000.000 13.000.000 2. Semi Karyawan 1x12xRp 200.000 2.400.000 3. Pemotong Gaji 1x12xRp 200.000 2.400.000 Perkiraan Tahun 2023 17.800.000 Realisasi Tahun 2022 17.800.000 Kenaikan oa 41 URAIAN = I = =r- = = =
E, BEAYA ORGANISASI DAN USAHA F. BEAYA JASA G BEAYA PAJAK 53501 Pajak pendapatan jasa piutang uang 1 % x jasa yang diterima tahrrn 2023 7.573.217 Realisasi Tahun 2022 149.934 Penurunan 7.576,23 % 53502 Pajak pendapatan/penjalan barang 1% x hasil penjualan konsumsith 2023 165.000 Realisasi Tahun 2022 144.627 Penurunan 14,09 % H REKAPITULASI PENDAPATAN DAN SELANJA / PENGETUARAN MA URAIAN IUMLAH Rencana Pendapatan 276.44t.374 Rencana Belania dan luaran 4.1. Trans. Teta Pen s dan Pembina 25.785.000 4.2. Trans. Teta Ka wan, dan Pem Ga 17.800.000 4.3. Beaya organisasidan usaha 107.535.860 4.4- Beaya Jasa 77.78t.816 4.5. Beaya Paja k 1% x Rencana Pendapatan dan penjualan 2.73a.277 Perkiraan Tahun 2023 s1.200.420 Realisasi Tahun 2022 49.054.91.0 Kenaikan MA URAIAN JUMTAH 5004 Penyusutan lnventaris Gedung (0,1s %) 7 5019 Penyusutan lnventaris Non Gedung lo,7o%J 540.330 5202 Resiko Kredit 5.045.523 5270 Studi BandinB 100 x Rp 200.000 20.000.000 5400 Pembelian Pengemas 500.000 5401 Bingkisan tebaran 250.000 25.000.000 5451 Rapat-rapat 1. Rapat Pengurus 6x3xRp 45,000 810.000 2. Rapat Pengurus dan Pengawas 4 x 6 x Rp 45.000 1.080.000 3. Rapat Pengurus, Pengawas, dan Pembina 3 x 7 x Rp 45.000 945.000 4. Rapat Pengurus, Pengawas, Pembina, dan (aryawan 3x9xRp 45.000 1.215.000 5. Rapat Pengurus dan karyawan 4 x 5 x Rp 45.000 900.000 6. RAT / RAK 6-1. Brosur =104xRp 3s.000 3.540.000 5.2. Transport =103xRp 200.000 20.600.000 6.3. Konsumsi =103xRp 60.000 6.180.000 6.4. Dokumentasi (Foto dan shoting) 300.000 6.5. Door Prize =103xRp 50.000 6.180.000 6.6. Dekorasi 150.000 6.7. Sound dan Tempat 150.000 5.8. TranJport Penyelenggara 300.000 5455 HUT Koperasi 100.000 10.000.000 5456 Biaya Lain-lain 2.000.000 5467 Alat tulis 2.000.000 5462 5463 5005 Perkiraan Tahun 2023 107.535.860 Realisasi Tahun 2022 92.4/.L.LzL Kenaikan MA URAIAN IUMLAH 5340 8y. Jasa Utang Jangka Panjang 534101 By- lasa Simpanan Pokok 990.000 534rO2 By.lasa Simpanan waiib 26.139.090 534103 gy. lasa Simpanan Sukare!a 4.906.545 534104 . Jasa Sim nan Wisata 845.500 1.209.700 534105 lasa Sim nan ldhulad Hari Natal 534106 By..Jasa Simpanan Ruman Tumbuh 964.700 534107 By. lasa Simpanan Pendidikan t.726.242 534108 By. Jasa Panisipasi 3s.000.000 Perkiraan Tahun 2023 7t.7at.a?6 Realisasi Tahun 2022 55.141.463 Kenaikan 10,t9 % 42 =100xRp 76,33 % 4,!7 % =
IV. PENUTUP Demikian rencana ini kami susun. Kami menyadari bahwa RAK ini masih jauh dari sempurna maka kritik, saran dan masukan dari anggota sangat kami harapkan untuk kemajuan KPzu Tugulilin. Surakarta, I I Februari 2023 Pengurus Sekretaris Sri Hastuti, Wahyuni, S. Pd. Muh. Choerul lhwan, S. Kom. AY" o tr s 4 43
t + Sortiflkat NIK lni merupakan identitas koperasi yang dinyatakan aktif secara k NAMA KOPERASI NOMOR BADAN HUKUM : 2294lBHlYI TANGCALIIADAN HUKUM : 13 DESEMIIEI{ 1e69 ALAMAT DESA / KELURAHAN KECAh/ATAN KABUPATEN/KO'IA PI{OVINSI BENTUK KOPEI{ASI JENIS KOPERASI KELOMI'OK KOPERASI SEKTOR USAHA I Berlaku sampail3 Desember 2024 Kementerian Koperasi dan Us SUffif Nomor lnduk 337201 0 KOPEITAS] KONSUMEN PEGA JL. SEKARJAGAD I, JEGON, PA PAJANG LAWEYAN KO'|A SURAKAIITA JAWA TENCAH PRIMER KABUPA'IE}J/KOTA KONSUMEN KOI'. PEGAWAI NEGEI{I (KPRI JASA KEUANCAN DAN ASUII rrl ii
kelembagaan maupun usaha TETEN MASDUKI saha Keeil dan Menengah fflffat Koperasi (NlK) 0020003 AWAI I{EPUT}LIK INDONESIA SEKOLAH h4ENENCAH PER]'AMA NECEITI SEMI}II,AN AJANG ) ANSI JAKARTA, 7 APRIL 2022 MENTERI KOPERASI DAN USAHA KECIL DAN I\,IENENGAH ltr t+ Irt
PEMERITITAH I(OTA SURAIGRTA DITA$ I(OPERASI, USAHA IGGIL IIA]I MEIIE]IGAH DA]I PERII{DUSTRIAII SERTIFII('AT No : KM.08.53/2 1 4l NILU2022 HASIL PEMERIKSAAN KESEHATAN KOPERASI Dengan ini menetapkan Tingkat Kesehatan: * agflflTKoperasi KOPERASI KONSUMEN PEGAWAI REPUBLIK INDONESIA SMP N 9 SURAKARTA TUGU LILIN NOMOR :2294lBHNl TANGGAL : 13 DESEMBER 1969 JI. SEKAR JAGAD I JEGON, KEL. PAJANG KEC. LAWEYAN KOTA SURAKARTA Simpan Pinjam 2021 85,25 (Delapan Puluh Lima Koma Dua Puluh Lima) Badan Hukum Alamat Usaha Tahun Buku Score Ketetapan ini berlaku untuk jangka waktu 1 (satu) tahun dan akan diperbaiki bila ternyata terdapat informasi baru yang mempengaruhi penilaian kesehatan, Surakarta, 8 Agustus 2022 KE KOPERASI UKM DAN SURAKARTA,I NA MM Tingkat I 199803 2044 Catatan: - Penilaian ini berdasarkan data dan administrasi yang disajikan