LAPORAN TAHUNAN BAHAGIAN AUDIT DALAM TAHUN 2022 2016 2017 2018 2019 2020 2021 40 30 20 10 0 Tiada Tindakan Dalam Tindakan Tindakan Selesai 0 30 101 Tajuk Audit Penemuan Audit Tindakan Selesai 77% STATUS TINDAKAN TEGURAN AUDIT MENGGUNAKAN SISTEM ezAIR SETAKAT TAHUN 2022 STATISTIK STATUS TINDAKAN TEGURAN AUDIT SETAKAT TAHUN 2022 5. Pemantauan Sistem Daftar Isu Audit (ezAIR) 43 PERATUSAN TINDAKAN SELESAI 131 BILANGAN PENEMUAN AUDIT LOGO SISTEM 2 4 3 2 2 2 4 36 16 25 18 32 16 19 18 8 36 4 LATAR BELAKANG Sistem Daftar Isu Audit (ezAIR) adalah satu sistem yang dibangunkan secara inhouse oleh Pusat Ekosistem Digital (PED) bermula daripada 29 Februari 2016. Sistem ini adalah satu sistem perekodan teguran audit dan berfungsi sebagaimana Sistem Audit Dashboard oleh Jabatan Audit Negara. Penyerahan Sistem ezAIR telah dibuat pada 22 November 2021 dan digunakan sepenuhnya bermula Januari 2022. OBJEKTIF SISTEM Untuk memudahkan pelaporan tindakan pembetulan yang telah diambil oleh Pusat Tanggungjawab (PTj) terhadap penemuan audit secara dalam talian. Pihak berkepentingan, Naib Canselor dan Pengurusan Tertinggi akan lebih mudah memantausertadapatmengetahui status terkini .
RINGKASAN PENEMUAN AUDIT SUSULAN Teguran Audit Terdahulu PERATUSAN SELESAI 100.00% Teguran Audit Selesai LAPORAN TAHUNAN BAHAGIAN AUDIT DALAM TAHUN 2022 44 Audit Susulan : Kajian Audit Terhadap Pengurusan Penerbitan UMT Tahun 2020 6. OBJEKTIF AUDIT Objektifpengauditansusulanini adalahuntukmenentukansama ada:- tindakan telah diambil untuk menyelesaikan semua penemuan audit yang dibangkitkan terdahulu; dan semua penemuan audit yang lepas tidak berulang lagi. 1. 2. KESIMPULAN AUDIT Secara keseluruhannya, pihak Audit mendapati 100% tindakan penambahbaikan telahdilaksanakan. Walau bagaimanapun, pihak Penerbit UMT masih perlu membuat tindakan susulan secara berkala terhadap pembangunan Sistem UMT Book Platform yang dilaksanakan dengan kerjasama Pusat Ekosistem Digital (PED) bagi memastikan kemajuan pembangunan sepertimana perancangan dan sistem dapat digunakan sepenuhnya.
RINGKASAN PENEMUAN AUDIT SUSULAN Teguran Audit Terdahulu PERATUSAN SELESAI 100.00% Teguran Audit Selesai Audit Susulan : Kajian Audit Terhadap Pengurusan Kenderaan Air UMT Tahun 2020 7. OBJEKTIF AUDIT Objektifpengauditansusulanini adalahuntukmenentukansama ada:- tindakan telah diambil untuk menyelesaikan semua penemuan audit yang dibangkitkan terdahulu; dan semua penemuan audit yang lepas tidak berulang lagi. 1. 2. KESIMPULAN AUDIT Secara keseluruhannya, pihak Audit mendapati 100% tindakan penambahbaikan telah dilaksanakan. Walau bagaimanapun, pihak Pusat Perkhidmatan Penyelidikan dan Lapangan (PPPL) masih perlu membuat tindakan susulan secara berkala terhadap: Pembangunan Sistem Fasiliti Makmal PPPL yang dilaksanakan oleh Pusat Ekosistem Digital (PED) bagi memastikan kemajuan pembangunan sepertimana perancangan dan sistem dapat digunakan sepenuhnya. Penyediaan fasiliti di Stesen Penyelidikan Alami Kenyir oleh Pejabat Pembangunan dan Harta (PPH) agar kemudahan tersebut disiapkan mengikut tempoh yang dirancang. 1. 2. LAPORAN TAHUNAN BAHAGIAN AUDIT DALAM TAHUN 2022 45
LAPORAN TAHUNAN BAHAGIAN AUDIT DALAM TAHUN 2022 46
LAPORAN TAHUNAN BAHAGIAN AUDIT DALAM TAHUN 2022 BAB 7 KHIDMAT PERUNDINGAN DAN PENASIHATAN 47
KHIDMAT PERUNDINGAN DAN PENASIHATAN Senarai khidmat perundingan dan penasihatan yang telah diberikan kepada PTj sepanjang tahun 2022. 2 MAC 2022 1 3 5 7 2 4 6 SENARAI KHIDMAT PERUNDINGAN DAN PENASIHATAN Taklimat Tatacara Pengurusan Aset Alih (Pelupusan) PTj : INOS Taklimat Tatacara Pengurusan Aset Alih (Pelupusan) 3 MAC 2022 PTj : FPEPS Taklimat Tatacara Pengurusan Akaun Amanah Taklimat Kawalan Dalam Pengurusan Kewangan Menggunakan Sistem ezSNAP Taklimat Penambahbaikan Tadbir Urus dan Kawalan Dalaman Jerayawara Sistem Daftar Isu Audit (ezAIR) 16 JUN 2022 PTj : FPEPS 10 FEBRUARI 2022 PTj : PUSAT ANTARABANGSA 16-17 FEBRUARI 2022 PTj : PUSAT KESIHATAN UNIVERSITI OGOS- SEPTEMBER 2022 PTj : 15 PTj MEI-OGOS 2022 PTj : 8 PTj Taklimat Tatacara Pengurusan Akaun Amanah LAPORAN TAHUNAN BAHAGIAN AUDIT DALAM TAHUN 2022 48
LAPORAN TAHUNAN BAHAGIAN AUDIT DALAM TAHUN 2022 BAB 8 LATIHAN, TAKLIMAT DAN BENGKEL 49
Tadbir Urus Audit Teknologi Maklumat Strategik Risiko Lain-lain ANALISIS KATEGORI LATIHAN YANG DIHADIRI STAF LATIHAN STAF MENGIKUT KATEGORI Selaras dengan Standards 1200 : Proficiency and Due Professional Care, International Professional Practices Framework (IPPF) latihan staf Bahagian Audit Dalam (AUD) sepanjang tahun 2022 adalah meliputi aspek berikut:- Latihan adalah bertujuan memastikan staf Bahagian Audit Dalam (AUD), UMT memenuhi jumlah jam latihan setahun seperti yang ditetapkan oleh Universiti malahan sebagai sebahagian daripada ‘continuing professional education’ bagi memantapkan kompetensi staf. 111 1 24 9 17 32 12.4% 16.5% 8.8% 4.6% 0.5% 57.2% Senarai latihan yang dihadiri dibentangkan di dalam Mesyuarat Pengurusan Bahagian Audit Dalam setiap dua (2) bulan sekali bagi tujuan pemantauan oleh Ketua Audit Dalam. Semua staf telah berjaya memenuhi keperluan tujuh (7) hari bekerja sepertimana keperluan Pekeliling Perkhidmatan Bil. 6 Tahun 2005 - Dasar Latihan Sumber Manusia Sektor Awam yang berkuat kuasa. 1. Tadbir Urus 2. Audit 3. Teknologi Maklumat 4. Strategik 5. Risiko 6. Lain-lain PERATUSAN STAF HADIR LATIHAN TUJUH (7) HAR1 SETAHUN 100.00% LAPORAN TAHUNAN BAHAGIAN AUDIT DALAM TAHUN 2022 50
LAPORAN TAHUNAN BAHAGIAN AUDIT DALAM TAHUN 2022 Taklimat Pengisian myPortfolio Staf AUD 10 Januari 2022 Bengkel Pemurnian Laporan Tahunan AUD Tahun 2021 28 Julai 2022 Bengkel Penambahbaikan Pengurusan Aduan AUD 6 September 2022 Bengkel Perancangan Strategik AUD Tahun 2023-2027 1 Disember 2022 Taklimat Persediaan Audit Dalaman Bersepadu UMT 21 Jun 2022 Bengkel Pemurnian Manual Audit Dalam 25 September 2022 Bengkel Penyediaan Cadangan Rancangan Audit Tahunan 2023 27 Oktober 2022 Bengkel Semakan Semula Dokumen Kualiti AUD 21 Disember 2022 PENGLIBATAN DAN PENGANJURAN TAKLIMAT Empat (4) taklimat dan sesi perkongsian kerjasama antara Bahagian Audit Dalam (AUD) dengan agensi luar adalah sepertimana berikut: BENGKEL PEMANTAPAN FUNGSI DAN KUALITI Taklimat Pengurusan Aset Daripada Perspektif Audit Bagi Program “HISAAC Audit Work Experimental Learning” 8 Mac 2022 01 02 Taklimat Perkongsian Pintar Sistem Nilaian Audit Penampilan (ezSNAP), Universiti Malaysia Terengganu (UMT) Bersama Unit Audit Dalam, Universiti Malaysia Pahang (UMP) 14 Jun 2022 03 Taklimat Perkongsian Bahagian Audit Dalam (AUD) Bersama Universitas Pakuan, Indonesia 3 Oktober 2022 04 Perkongsian Amalan Terbaik Pengurusan Audit Universiti Sempena Festival Pentadbir UMT 2022 31 Oktober 2022 51 Lapan (8) sesi taklimat/bengkel/perkongsian bersama staf AUD, UMT adalah sepertimana berikut:
LAPORAN TAHUNAN BAHAGIAN AUDIT DALAM TAHUN 2022 52
LAPORAN TAHUNAN BAHAGIAN AUDIT DALAM TAHUN 2022 BAB 9 SUMBANGAN DAN PENCAPAIAN STAF 53
Ketua Juruaudit Dalaman Keseluruhan Bagi Audit Dalaman Bersepadu, Universiti Malaysia Terengganu (UMT) Tahun 2022 Juruaudit Bagi Audit Dalaman Bersepadu, Universiti Malaysia Terengganu (UMT) Tahun 2022 Petugas Majlis Konvokesyen Universiti Malaysia Terengganu (UMT) Kali Ke-19 Tahun 2022 Petugas Majlis Konvokesyen Universiti Malaysia Terengganu (UMT) Kali Ke-20 Tahun 2022 Juruaudit Jawatankuasa Masjid, Universiti Malaysia Terengganu (UMT) Ahli Mesyuarat Senat, Universiti Malaysia Terengganu (UMT) Ahli Pasukan Sistem Pengurusan Amalan Nilai (SPAN 2.0), Universiti Malaysia Terengganu (UMT) Ahli Jawatankuasa Pembangunan Garis Panduan Menjalankan Pekerjaan Luar, Universiti Malaysia Terengganu (UMT) Ahli Jawatankuasa National Outcome Based Learning (NOBLE) Ahli Jawatankuasa Pengurusan Kewangan dan Akaun (JPKA), Universiti Malaysia Terengganu (UMT) Ahli Jawatankuasa Pengurusan Aset Universiti (JKPAU), Universiti Malaysia Terengganu (UMT) Ahli Jawatankuasa Pengurusan Pembangunan (JPPP), Universiti Malaysia Terengganu (UMT) Ahli Jawatankuasa Induk Keselamatan dan Kesihatan Pekerjaan (JKPP), Universiti Malaysia Terengganu (UMT) Ahli Jawatankuasa Penjaminan Kualiti, Universiti Malaysia Terengganu (UMT) Ahli Jawatankuasa Penilaian Aduan dan Maklumat (JKPAM), Universiti Malaysia Terengganu (UMT) SUMBANGAN STAF KEPADA UNIVERSITI LAPORAN TAHUNAN BAHAGIAN AUDIT DALAM TAHUN 2022 54
LAPORAN TAHUNAN BAHAGIAN AUDIT DALAM TAHUN 2022 ANUGERAH STAF BULANAN TERBAIK Norhida Mohd Ramli Pembantu Tadbir (P/O) Kanan (N22) Januari-Mac 2022 Anis Baizura Che Harun Penolong Juruaudit (W29) April-Jun 2022 Zuraifah Mamat Timbalan Ketua Audit Dalam Oktober-Disember 2022 55
LAPORAN TAHUNAN BAHAGIAN AUDIT DALAM TAHUN 2022 56
LAPORAN TAHUNAN BAHAGIAN AUDIT DALAM TAHUN 2022 BAB 10 MAKLUM BALAS KEPUASAN PELANGGAN 57
MAKLUM BALAS KEPUASAN PELANGGAN Selain itu, AUD turut menetapkan kaedah dan instrumen pengurusan aduan, persoalan atau cadangan pelanggan melalui Google Form iaitu menggunakan Borang Aduan Pelanggan AUD. Selaras dengan piawaian International Professional Practice Framework (IPPF), Standard 1300-Quality Assurance and Improvement Program iaitu “The Chief Audit Executive must develop and maintain a quality assurance and improvement program that covers all aspects of internal audit activity” Bahagian Audit Dalam (AUD) telah melaksanakan satu kaedah yang disyorkan untuk mengukur kualiti perkhidmatan pengauditan iaitu melalui soal selidik kepuasan audit menggunakan Borang Maklum Balas Kepuasan Pelanggan. Bermula 3 November 2020, Google Form digunakan menggantikan kaedah pengisian borang secara manual. LAPORAN TAHUNAN BAHAGIAN AUDIT DALAM TAHUN 2022 58
LAPORAN TAHUNAN BAHAGIAN AUDIT DALAM TAHUN 2022 MAKLUM BALAS KEPUASAN PELANGGAN Maklum balas kepuasan pelanggan terhadap pelaksanaan aktiviti pengauditan oleh Bahagian Audit Dalam (AUD) ke atas Pusat Tanggungjawab ((PTj) adalah bertujuan untuk mengukur kualiti perkhidmatan setelah selesai sesuatu aktiviti audit. Satu laporan telah dikeluarkan merangkumi maklum balas soal selidik kepuasan pelanggan untuk tajuk pengauditan tahun 2022 yang diterima dalam tempoh Januari hingga Disember 2022. ANALISIS MAKLUM BALAS KEPUASAN PELANGGAN Tajuk Audit Audit Khas : Kajian Audit Terhadap Pengurusan Geran East Coast Economic Region (ECER),UMT Tahun2021 94.58% Audit Interim Penyata Kewangan UMT Tahun 2021 Setakat 30 September 2021 Kajian Audit Terhadap Pengurusan Farmasi dan Peralatan Perubatan Di Pusat Kesihatan Universiti (PKU), UMT Tahun 2022 Kajian Audit Terhadap Pengurusan Program Pengantarabangsaan, UMT Tahun 2022 Audit Pengurusan Pemilihan Majlis Perwakilan Pelajar (PMPP) Sesi 2021/2022, UMT 1 2 3 5 6 8 9 10 4 Kajian Audit Terhadap Pengurusan Yuran Pelajar, UMT Tahun 2022 Kajian Audit Terhadap Pengurusan Hatcheri, UMT Tahun 2022 Kajian Audit Terhadap Pengurusan Pelupusan Aset, UMT Tahun 2022 Kajian Audit Terhadap Pengurusan Sistem Cuti Online, UMT Tahun 2022 Pemeriksaan Mengejut Terhadap Penilaian Kendiri Pengurusan Kewangan Menggunakan Sistem ezSNAP, UMT Tahun 2022 7 99.18% 78.32% 81.17% 87.45% 89.50% 80.82% 91.26% 80.82% 95.01% 87.81% PURATA PERATUS MARKAH KESELURUHAN Markah 59
LAPORAN TAHUNAN BAHAGIAN AUDIT DALAM TAHUN 2022 60
LAPORAN TAHUNAN BAHAGIAN AUDIT DALAM TAHUN 2022 BAB 11 IMBAUAN TAHUN 2022 61
GALERI AKTIVITI/PROGRAM Audit Terhadap Pengurusan Farmasi dan Peralatan Perubatan Audit Terhadap Pengurusan Geran East Coast Economic Region (ECER) Audit Terhadap Pengurusan Program Pengantarabangsaan LAPORAN TAHUNAN BAHAGIAN AUDIT DALAM TAHUN 2022 62
LAPORAN TAHUNAN BAHAGIAN AUDIT DALAM TAHUN 2022 Audit Terhadap Pengurusan Yuran Pelajar 63 Audit Pengurusan Pemilihan Majlis Perwakilan Pelajar Sesi 2021/2022 Audit Terhadap Pengurusan Pelupusan Aset GALERI AKTIVITI/PROGRAM
Kajian Audit Terhadap Pengurusan Sistem Cuti Online, UMT Tahun 2022 Audit Interim Penyata Kewangan Tahun 2022 Audit Terhadap Pengurusan Hatcheri GALERI AKTIVITI/PROGRAM LAPORAN TAHUNAN BAHAGIAN AUDIT DALAM TAHUN 2022 64
LAPORAN TAHUNAN BAHAGIAN AUDIT DALAM TAHUN 2022 Bengkel Laporan Tahunan Bahagian Audit Dalam Tahun 2021 65 Bengkel Kualiti : Kajian Semula Pengurusan Universiti Malaysia Terengganu Taklimat Pelupusan Aset Kepada Pelajar Program “HISAAC Audit Work Experimental Learning” GALERI AKTIVITI/PROGRAM
Bengkel Cadangan Rancangan Audit Tahunan (RAT) Tahun 2023 Bengkel Pemurnian Manual Audit Dalam GALERI AKTIVITI/PROGRAM LAPORAN TAHUNAN BAHAGIAN AUDIT DALAM TAHUN 2022 66 Bengkel Pelan Strategik Bahagian Audit Dalam Tahun 2023-2027
LAPORAN TAHUNAN BAHAGIAN AUDIT DALAM TAHUN 2022 Kunjungan Pengerusi Jawatankuasa Audit dan Pengurusan Risiko (JKAPR) Jeyawara Sistem Daftar Isu Audit (ezAIR) Majlis Serah Tugas Ketua Audit Dalam 67 GALERI AKTIVITI/PROGRAM
Perbincangan Pengurusan Aset dan Stor Bersama Pejabat Bendahari Taklimat Perkongsian Sistem Daftar Isu Audit Bersama Universiti Malaysia Pahang Majlis Perpisahan Mantan Ketua Audit Dalam GALERI AKTIVITI/PROGRAM LAPORAN TAHUNAN BAHAGIAN AUDIT DALAM TAHUN 2022 68
LAPORAN TAHUNAN BAHAGIAN AUDIT DALAM TAHUN 2022 Program Keceriaan Pejabat Sempena “MERDEKA” Lapor Diri Staf Kontrak 69 Inspektorat Pematuhan Keselamatan Perlindungan UMT GALERI AKTIVITI/PROGRAM
Sukan Staf Antara Pusat Tanggungjawab (PTj) Anugerah Staf Terbaik Bulanan Canselori Raya Canselori Pemeriksaan Aset GALERI AKTIVITI/PROGRAM LAPORAN TAHUNAN BAHAGIAN AUDIT DALAM TAHUN 2022 70
LAPORAN TAHUNAN BAHAGIAN AUDIT DALAM TAHUN 2022 Program Penjaminan Kualiti dan Keceriaan Bahagian Audit Dalam Penyediaan Carta Organisasi Bahagian Audit Dalam Pemasangan Poster 71 GALERI AKTIVITI/PROGRAM
Majlis Keraian Staf dan Silaturahim GALERI AKTIVITI/PROGRAM LAPORAN TAHUNAN BAHAGIAN AUDIT DALAM TAHUN 2022 72 Majlis Bacaan Yassin
LAPORAN TAHUNAN BAHAGIAN AUDIT DALAM TAHUN 2022 BAB 12 PENUTUP 73
Seksyen Audit Prestasi Seksyen Audit Pematuhan Seksyen Jaminan Kualiti dan Audit Khas Seksyen Pentadbiran DIREKTORI STAF PEMBANTU TADBIR (P/O) KANAN Norhida Mohd Ramli 09-6684530 [email protected] 09-6684225 [email protected] JURUAUDIT Arfah Aisyah Ahmad Sabri 09-6685097 [email protected] JURUAUDIT Mohd Aimman Abdullah 09-6684529 [email protected] JURUAUDIT Ahmad Hafhipie Mohd Rosli 09-6684551 [email protected] PENOLONG JURUAUDIT KANAN Noor Suzaini Embong 09-6684263 [email protected] PENOLONG JURUAUDIT Nor Diana Ismail 09-6684206 [email protected] PENOLONG JURUAUDIT Anis Baizura Che Harun 09-6684529 [email protected] KETUA AUDIT DALAM Mohd Riduan Mohamed Rakhazali 09-6684194 [email protected] TIMBALAN KETUA AUDIT DALAM Zuraifah Mamat LAPORAN TAHUNAN BAHAGIAN AUDIT DALAM TAHUN 2022 74
LAPORAN TAHUNAN BAHAGIAN AUDIT DALAM TAHUN 2022 Terima Kasih BAHAGIAN AUDIT DALAM ARAS 3, BLOK C, BANGUNAN CANSELORI, UNIVERSITI MALAYSIA TERENGGANU, 21030 KUALA NERUS, TERENGGANU DARUL IMAN. 06-6684530 HUBUNGI KAMI [email protected] 75 https://forms.gle/yXiw DKauKqfYcsGv6 Maklum Balas Pelanggan https://forms.gle/Wdp sSSzKTpzxkvFAA Aduan Pelanggan