1_merged_merged

บริริษั ริ ท ษั พรรณพิมาศ จำ กัด กั ษั ริ ท ษั พรรณพิมาศ จำ กัด กั วิวิ วิ ทวิ ทยาลัลัย ลั ย ลั อาชีชีชีชีวศึศึศึศึกษาอุอุ อุ ต อุ ตรดิดิ ดิ ตดิ ตถ์ถ์ ถ์ถ์ การบูบูบู ร บู รณาสวนพฤษศาสตร์ร์ ร์ร์

กรณีศึกษา การบันทึกบัญชีในโปรแกรมสำเร็จรูป RU Smartbiz Accounting บริษัท พรรณพิมาศ จำกัด จัดทำโดย นางสาวจีรวรรณ ภูนวน เลขที่ 9 นางสาวนันทิตา รบช้าง เลขที่ 18 ระดับประกาศนียบัตรวิชาชีพชั้นสูง ชั้นปีที่ 1/3 สาขาวิชาการบัญชี เสนอ ครูเบญจพร อ่ำแจ้ง วิทยาลัยอาชีวศึกษาอุตรดิตถ์ สำนักงานคณะกรรมการการอาชีวศึกษา กระทรวงศึกษาธิการ

คำนำ กรณีศึกษาการทำบัญชีด้วยโปรแกรมสำเร็จรูป RU Smartbiz Accounting เล่มนี้ได้จัดทำเพื่อทดสอบ การนำความรู้จากการศึกษาการทำบัญชีในโปรแกรมมาใช้ โดยการจำลองโจทย์กรณีศึกษาขึ้นมาและทำการ บันทึกลงในโปรแกรม พร้อมทั้งการแก้ไขปัญหาที่เกิดขึ้นต่าง ๆ โดยกรณีศึกษาดังกล่าวเป็นไปตามหลักสูตร ประกาศนียบัตรวิชาชีพชั้นสูง ปีพุทธศักราช 2565 รายวิชาโปรแกรมสำเร็จรูปเพื่องานบัญชี (30201-2102) เพื่อให้นักศึกษาสามารถนำความรู้ไปประยุกต์ใช้ในการปฏิบัติงานได้จริงในอนาคต ผู้จัดทำหวังเป็นอย่างยิ่งว่า กรณีศึกษาเล่มนี้จะเป็นประโยชน์และเป็นการชี้แนวทางการจัดทำบัญชีด้วย โปรแกรมสำเร็จรูป RU Smartbiz Accounting ได้ต่อไป หากมีข้อผิดพลาดประการใด ผู้จัดทำน้อมรับและ ขออภัยมา ณ ที่นี้ คณะผู้จัดทำ 1 มกราคม 2566

สารบัญ คำนำ ก สารบัญ ข ความรู้เกี่ยวกับสวนพฤษศาสตร์ 1 โจทย์กรณีศึกษา 7 สมุดรายวันขั้นต้น 17 สมุดรายวันทั่วไป 18 สมุดรายวันจ่ายเงิน 24 สมุดรายวันซื้อเชื่อ 28 สมุดรายวันรับเงิน 30 สมุดรายวันขายเชื่อ 33 รายงานภาษีมูลค่าเพิ่ม 35 กระดาษทำการหลังปรับปรุงก่อนปิดบัญชี 38 งบทดลอง 41 งบแสดงฐานะทางการเงิน 46 งบกำไรขาดทุน 49 รายงานสินค้าและวัตถุดิบ 52 สถานะลูกหนี้และการ์ดลูกหนี้ 55 สถานะเจ้าหนี้และการ์ดเจ้าหนี้ 59 เอกสารประกอบการบันทึกบัญชี 64 ภาคผนวก 72

แรงบับัน บั บั ดาลในการดำดำดำดำเนินิ นิ นิ น ธุธุธุ ร ธุ รกิกิจ กิ จ กิ จำจำจำจำลอง บริษั ริ บริ ท ษั พรรณพิมาศ จำ กัด กั ษั ริ ท ษั พรรณพิมาศ จำ กัด กั ที่ตั้ ที่ ง ตั้ บริษั ริ ษั ทชื่อ ชื่ นี้เ นี้ พราะว่า ว่ เราทำ บริษั ริ ษั ท เกี่ย กี่ วกับ กั การขายผลิต ลิ ภัณ ภั ฑ์บำ ฑ์ บำรุง รุ ผิว ผิ จากการบูร บู ณาการสวนพฤษศาสตร์ โดยการเอาพืช พื ผลไม้ม ม้ าผลิต ลิ สินค้า ค้ และเพื่อ พื่ ให้ส ห้ อดคล้อ ล้ งกับ กั ผลิต ลิ ภัณ ภั ฑ์เ ฑ์ รา เลยตั้ง ตั้ ชื่อ ชื่ บริษั ริ ษั ทว่า ว่ พรรณพิม พิ าศ ความหมายของพรรณพิม พิ าศคือ คื การมี ผิว ผิ พรรณที่ง ที่ ดงามจากธรรมชาติ

ตัวอย่างสินค้าของกิจการ ประกอบด้วย โลชั่นทามือกลิ่นมะม่วง โลชั่นทามือกลิ่นพีช โลชั่นทามือกลิ่นส้มโอ โลชั่นทามือกลิ่นสตรอเบอร์รี่ โลชั่นทามือกลิ่นอโวคาโด้

ความรู้เรู้กี่ย กี่ วกับ กั สวนพฤษศาสตร์

มะม่วง ชื่ออื่นๆ:มะม่วงบ้าน มะม่วงสวน หมักโม่ง หมากม่วง ลูกม่วง ชื่อสามัญ: Mango, Mango tree ชื่อวิทยาศาสตร์:Manaifera indica Linn. วงศ์: ANACARDIACEAE ถิ่นกำเนิด: เอเชียเขตร้อน ลักษณะทั่วไป: ไม้พุ่มยืนต้น สูงประมาณ 10 - 15 ม. ลำต้นตรง เรือนยอดกลม ทึบ ใบเดี่ยว การเกาะติดของ ใบบนกิ่งแบบเวียน ใบรูปหอกยาวแกมขอบขนาน ปลายเรียวแหลม โคนมนแหลม ออกดอกเดือนธันวาคม ถึง มกราคม ดอกออกเป็นช่อที่ปลายกิ่ง ในช่อดอกหนึ่งๆ จะมีช่อย่อยหลายช่อ ดอกย่อยขนาดเล็กสีเหลืองอ่อน ก้านดอกสั้น ผลสุกเดือนพฤษภาคม ถึง มิถุนายน และมีพันธุ์ทวายซึ่งออกนอกฤดูกาล ผลเป็นแบบผลสด รูปทรง ขนาด และสีผิวแล้วแต่ชนิดพันธุ์นั้นๆ บริโภคได้ทั้งผลดิบและผลสุก รสเปรี้ยว มัน และหวาน มะม่วงใน ประเทศไทยโดยเฉพาะที่ฝ่ายปฏิบัติการวิจัยและเรือนปลูกพืชทดลอง สถาบันวิจัยและพัฒนาแห่ง มก. วิทยา เขตกำแพงแสน จังหวัดนครปฐม มีอยู่หลากหลายพันธุ์ สรรพคุณ 1. สารต้านอนุมูลอิสระ 2. บำรุงสายตา 3. ดูแลสุขภาพผมและผิว 4. ลดความเสี่ยงโรคมะเร็ง 5. ลดน้ำหนัก 6. เพิ่มภูมิต้านทานให้ร่างกาย 7. บำรุงหัวใจ 8. เสริมการทำงานของระบบย่อยอาหาร

อะโคคาโด ชื่ออื่นๆ : อาโวคาโด ชื่อสามัญ : avocado ชื่อวิทยาศาสตร์: Persea americana วงศ์ Lauraceae: เป็นผลไม้ที่มีเนื้อมันเป็นเนย เป็นต้นไม้พื้นเมืองของรัฐปวยบลาในประเทศเม็กซิโก จัดเป็นพืชดอกใน วงศ์ Lauraceae ซึ่งอยู่ในวงศ์เดียวกับอบเชย, กระวาน และเบย์ลอเรล (bay laurel) ผลของอาโวคาโดมี รูปทรงคล้ายสาลี่ รูปไข่ หรือรูปกลม มิชชันนารีชาวอเมริกันนำมาปลูกในประเทศไทยครั้งแรกที่จังหวัดน่าน ต่อจากนั้นจึงมีหน่วยงานต่าง ๆ นำอาโวคาโดมาปลูกมากขึ้น อาโวคาโดเป็นไม้ยืนต้น ต้นโตเต็มที่สูงถึง 18 เมตร เปลือกต้นสีน้ำตาลอ่อน ผิวขรุขระ ใบสีเขียวสด ดอกขนาดเล็ก สีเขียวอมเหลือง ดอกออกเป็นช่อที่ปลาย กิ่งผลกลมรีหรือทรงลูกแพร์ มีทั้งพันธุ์เปลือกหนาและเปลือกบาง เนื้อสีเขียวออกเหลือง รสมัน เนื้อละเอียด ไม่ มีกลิ่น มีเมล็ดเดียว มีรกหุ้มเมล็ด อาโวคาโดแบ่งเป็น 3 เผ่าคือเผ่ากัวเตมาลา ผลสีเขียว ขั้วผลขรุขระ เมล็ด เรียบเล็กค่อนข้างกลม เนื้อหนา ไขมันสูง ชอบอากาศหนาวเย็นปานกลาง เช่นพันธุ์แฮส (Hass)พันธุ์พิงค์เคอ ตัน (Pinkerton)เผ่าอินดีสตะวันตก ผิวผลเรียบเป็นมัน สีเขียวอมเหลือง เปลือกหนา เมล็ดอยู่ในโพรงเมล็ด อย่างหลวม ๆ รสหวานอ่อน ไขมันน้อย ชอบอากาศร้อน สรรพคุณ 1. ช่วยลดน้ำหนัก 2. โปรตีนสูง 3. ลดความเสี่ยงโรคหัวใจ 4. ลดน้ำตาล 5. ป้องกันโรคปากนกกระจอกและลดอาการเหน็บชา 6. บำรุงสายตา 7. ต้านสารอนุมูลอิสระ 8. ป้องกันหวัด 9. คงความเยาว์วัย

ลูกพีช ชื่ออื่นๆ : ลูกท้อ หรือ ลูกพีช ชื่อสามัญ : 桃; อังกฤษ: peach ชื่อวิทยาศาสตร์: Prunus persica วงศ์: Prunus เป็นไม้ที่มีถิ่นกำเนิดในประเทศจีน จัดเป็นไม้พุ่มผลัดใบ อยู่ในอันเป็นสกุลเดียวกันกับ ซากุระ, บ๊วย, เชอร์รี่ หรือนางพญาเสือโคร่งท้อจัดเป็นไม้เมืองหนาวที่จะขึ้นได้ดีในที่ ๆ มีความสูงตั้งแต่ 3,000 ฟุตขึ้นไป อุณหภูมิโดยเฉลี่ย 10 องศาเซลเซียส ทนแล้งได้ดี เป็นไม้ใบเดี่ยว เรียงสลับ ขอบใบจัก ดอกเดี่ยว มักออกเป็น กระจุก กลีบเลี้ยง 5 กลีบ กลีบดอก 5 กลีบ สีขาวหรืออาจเป็นสีแดง หรือชมพู ดอกจะแตกออกมาก่อนใบ ผล เป็นผลสดเมล็ดเดี่ยว มีขนปกคลุมทั่วบริเวณผิว ท้อนับเป็นผลไม้ที่ใช้ประโยชน์ในการรับประทานมาอย่าง ยาวนาน และได้รับความนิยมไปทั่วโลก นอกจากนี้แล้วในวัฒนธรรมของชนชาติต่าง ๆ จะมีท้อเข้ามาร่วมอยู่ ด้วย ได้แก่ ชาวจีนมีความเชื่อว่า ท้อเป็นสัญลักษณ์ของการมีอายุยืนยาว และเกี่ยวข้องกับการกับการป้องกัน สิ่งชั่วร้าย ถ้าดอกท้อของบานในระหว่างการฉลองวันปีใหม่ หมายถึง ปีต่อไปจะเป็นปีของโชคลาภ และดอกท้อ ยังใช้ประดับตกแต่งภายในบ้านเพื่อความเป็นสิริมงคล ป้องกันสิ่งชั่วร้ายอีกด้วย นอกจากนี้แล้วในสมัยโบราณ การเขียนป้ายคำอวยพรก็นิยมเขียนลงไม้ที่ทำมาจากต้นท้อ สรรพคุณ ประโยชน์ของลูกท้อ หรือ ลูกพีช 1.มีสารต้านอนุมูลอิสระ ทำให้ช่วยบำรุงผิวพรรณ ผิวดูเนียนนุ่มชุ่มชื้นยิ่งขึ้น 2.ช่วยเสริมสร้างภูมิคุ้มกัน ป้องกันโรคหวัด 3.ช่วยในเรื่องระบบขับถ่าย ระบบย่อยอาหาร ช่วยบรรเทาอาการท้องผูก เพราะเป็นผลไม้ที่มีใยอาหารสูง 4.ช่วยบำรุงสายตา บำรุงกระดูกและฟันให้แข็งแรง 5.ช่วยป้องกันโรคเลือดออกตามไรฟัน 6.มีส่วนช่วยลดโอกาสการเกิดโรคมะเร็งเพราะมีโพลีฟีนอลซึ่งเป็นสารต้านอนุมูลอิสระ

ส้มโอ ชื่อสมุนไพร ส้มโอ ชื่ออื่นๆ/ชื่อท้องถิ่น มะโอ,มะขุน(ภาคเหนือ),บักส้มโอ(ภาคอีสาน),นาวโอ(ภาคใต้),ลีมาบาลี(มลายู),สังอู (กะเหรี่ยง),โกรัยตะลอง(เขมร) ชื่อวิทยาศาสตร์Citrus maxima (Burm.) Merr. ชื่อพ้องวิทยาศาสตร์ Citrus grandis (L.) Osbeck, Aurantium maxima Burm. ex Rumph. ชื่อสามัญ Pomelo , Shaddock Pomelo วงศ์ RUTACEAE ถิ่นกำเนิดส้มโอ ส้มโอเป็นพืชตระกูลเดียวกับส้มเขียวหวาน มะนาว มะกรูด ส้มเช้ง และส้มเกรปฟรุต จึงเป็นที่มาของ ชื่อสามัญของส้มโอว่า Pomelo ที่หมายความว่า ส้มที่มีผลเท่าฟักทองในภาษาดักข์ โดยส้มโอมีถิ่นกำเนิดใน แถบประเทศเอเชียตะวันออกเฉียงใต้ เช่น มาเลเซีย,ไทย,อินโดนีเซีย,พม่า,ลาว,กัมพูชา เป็นต้น สำหรับใน ประเทศไทย การปลูกส้มโอในประเทศไทยในช่วงแรกๆจะมีการปลูกบริเวณริมฝั่งแม่น้ำเจ้าพระยาในช่วงพระ นคร และฝั่งธนบุรี ต่อมาจึงส่งเสริมให้ปลูกมากขึ้นทั่วภาคกลาง เช่น อำเภอนครชัยศรี จังหวัดนครปฐม ซึ่ง สามารถพัฒนาสายพันธุ์ได้มากมาย และมีการส่งเสริมการปลูกในภาคต่างๆในเวลาต่อมา ได้แก่ พันธุ์ขาวแป้น, พันธุ์ขาวพวง เป็นต้น ประโยชน์และสรรพคุณส้มโอ ทำให้ผิวพรรณผุดผ่องตาเป็นประกายสวยงาม แก้ลมวิงเวียน หน้ามืด ตาลาย ใจสั่น ช่วยขับลม ขับเสมหะ แก้อึดอัด แก้จุกแน่นหน้าอก แก้ไอ แก้ปวดท้องน้อยและไส้เลื่อน แก้ลมในกองลมป่วง แก้ลมในกอง แก้จุกเสียดแน่นเฟ้อ แก้อาเจียน ใช้ต้มน้ำอาบแก้คัน รักษาโรคผิวหนังจำพวกลมพิษ และปวดบวมจากแมลง สัตว์กัดต่อย รักษาโรคลำไส้อักเสบ ช่วยขับพยาธิช่วยเจริญอาหาร ช่วยให้กระปรี้กระเปร่า แก้อาการเมาสุรา แก้ลำคออักเสบ

สตรอเบอร์รี่ ชื่ออื่นๆ/สตรอเบอร์รี่ ชื่อสามัญ Strawberry ชื่อวิทยาศาสตร์Fragaria × ananassa (Duchesne ex Weston) Duchesne ex Rozier. ชื่อพ้องวิทยาศาสตร์Fragaria × ananassa Duchesne) วงศ์(ROSACEAE) สตรอเบอร์รี่เป็นผลไม้ที่จัดอยู่ในสกุลไม้ดอกในวงศ์กุหลาบ มีมากกว่า 20 สปีชีส์และมีลูกผสมอีก มากมาย ผลสดของสตรอเบอร์รี่มีรสชาติหลากหลาย ตั้งแต่รสเปรี้ยวไปจนถึงรสหวานจัด ทั้งนี้ขึ้นอยู่กับสาย พันธุ์ที่ปลูก โดยสตรอเบอร์รี่ที่นิยมปลูกในบ้านเราก็คือ สตรอเบอร์รี่สวน สตรอเบอร์รี่อุดมไปด้วยสารต่อต้าน อนุมูลอิสระหลายชนิด ไม่ว่าจะเป็น เควอซิทิน (Quercetin) เคมเฟอรอล (Kaempferol) แอนโทไซยานิน (Anthocyanin) ซึ่งสารดังกล่าวมีส่วนช่วยในการยับยั้งสารก่อมะเร็งต่าง ๆ ได้ และยังมีวิตามินซีในปริมาณสูง โดยสตรอเบอร์รี่สดประมาณ 100 กรัม จะมีวิตามินมากถึง 58 มิลลิกรัม ! เมื่อนำไปเทียบกับผลไม้ชนิดอื่นใน เรื่องการช่วยต้านอนุมูลอิสระพบว่า สตรอเบอร์รี่จะมีสารต่อต้านอนุมูลอิสระมากกว่าส้มถึงหนึ่งเท่าครึ่ง / มากกว่าองุ่นแดง 2 เท่า / มากกว่ากีวี 3 เท่า / มากกว่ามะเขือเทศ 7 เท่า / มากกว่ากล้วยหอม 7 เท่า และ มากกว่าลูกแพรถึง 15 เท่า ! สตรอเบอร์รี่ยิ่งสดมากเท่าไหร่ ก็ยิ่งมีคุณค่าทางโภชนาการสูงมากเท่านั้น ถ้า รับประทานทันทีได้ก็จะดีมาก (ล้างก่อนนะ) หรือไม่ก็ต้องเก็บไว้ในตู้เย็น และการรับประทานสตรอเบอร์รี่แบบ สด ๆ จะทำให้ได้รับสารอาหารจากสตรอเบอร์รี่มากที่สุด ประโยชน์ของสตรอเบอร์รี่ คุณค่าทางโภชนาการของสตรอเบอร์รี่ต่อ 100 กรัม สรรพคุณของสตรอเบอร์รี่ สตรอเบอร์รี่อุดมไป ด้วยสารต่อต้านอนุมูลอิสระ มีส่วนช่วยในการชะลอวัย ช่วยในการเสริมสร้างคอลลาเจน จึงช่วยชะลอการเกิด ริ้วรอยได้เป็นอย่างดี ช่วยเสริมสร้างภูมิคุ้มกันโรคให้แก่ร่างกาย มีส่วนช่วยบำรุงประสาทและสมอง ช่วยป้องกัน การเกิดโรคมะเร็ง ช่วยป้องกันการเกิดโรคโลหิตจาง ช่วยเพิ่มปริมาณไขมันชนิดดี (HDL) ซึ่งช่วยทำให้หลอด เลือดสะอาด ปราศจากคราบไขมัน ช่วยยับยั้งสารก่อมะเร็งอย่างไนโตรซามีน (Nitrosamines) ซึ่งเป็น ตัวกระตุ้นทำให้เกิดโรคมะเร็งลำไส้ ช่วยลดความเสี่ยงของการเกิดโรคมะเร็งต่อมลูกหมาก ช่วยยับยั้งการ เจริญเติบโตของเนื้องอกได้

โจทย์ก ย์ รณีศึ ณี ศึ กษา

ข้อมูลบริษัท บริษัท พรรณพิมาศ จำกัด (บริษัทจำลอง) ลักษณะการดำเนินการ ดำเนินกิจการซื้อ-ขายสินค้าประเภทผลิตภัณฑ์บำรุงผิว สกัดจากผลไม้ทั้ง 5 ชนิด ได้แก่ มะม่วง พีช ส้มโอ สตรอร์เบอร์รี่อโวคาโด้ การจัดตั้งกิจการ กิจการจัดตั้งในรูปแบบของบริษัทจำกัด ประเภทของบริษัท เป็นกิจการที่ไม่มีส่วนได้เสียต่อสาธารณะ (NPAEs) ชื่อบริษัท บริษัท พรรณพิมาศ จำกัด ที่อยู่ 18/9 หมู่ 1 ตำบลวังแดง อำเภอตรอน จังหวัดอุตรดิตถ์53140 เลขประจำตัวผู้เสียภาษี 5448459120157 อัตราภาษีมูลค่าเพิ่ม 7% (แบบแยกนอก-กิจการซื้อขายสินค้า) รอบบัญชี 01/01/66 – 31/01/66 วันเริ่มใช้ระบบ 01/01/2566 การคำนวณราคาสินค้าคงเหลือ แบบ FIFO การบันทึกบัญชีสินค้าคงเหลือ แบบ Periodic หมายเลขทะเบียนการค้า 0352965320106 รายการสินค้าคงเหลือ (กลุ่มสินค้า ผลิตภัณฑ์บำรุงผิว) รหัสสินค้า ชื่อสินค้า หน่วย นับ จำนวน ราคาทุน ต่อหน่วย จำนวน เงิน ราคาขายต่อหน่วย A001 โลชั่นทามือกลิ่นมะม่วง กล่อง 30 1,200 36,000 1,300 A002 โลชั่นทามือกลิ่นพีช กล่อง 20 1,450 29,000 1,600 A003 โลชั่นทามือกลิ่นส้มโอ กล่อง 20 1,600 32,000 1,800 A004 โลชั่นทามือกลิ่นสตรอร์เบอร์รี่ กล่อง 40 1,400 56,000 1,550 A005 โลชั่นทามือกลิ่นอโวคาโด้ กล่อง 30 1,500 45,000 2,000 รวมทั้งสิ้น 198,000

รายละเอียดเงินฝากธนาคาร ณ วันที่ 1 มกราคม 2566 รหัส ชื่อสมุดบัญชี ธนาคาร/สาขา เลขที่บัญชี ประเภทบัญชี วันที่เปิดใช้ บัญชี ยอดยกมา 001 บริษัทพรรณพิมาศจำกัด กรุงไทย/ตรอน 6000-566-08-5 กระแสรายวัน 31/12/64 400,000 002 บริษัทพรรณพิมาศจำกัด กรุงไทย/ตรอน 6000-554-88-5 ออมทรัพย์ 31/12/64 300,000 รายละเอียดลูกหนี้การค้า ลำดับ รหัส ชื่อลูกค้า ที่อยู่ เลขประจำตัวผู้เสีย ภาษี สำนักงานใหญ่/ รหัส 1 001 บริษัทดวงตาจำกัด 324 ม.3 ต.วังแดง อ.ตรอน จ.อุตรดิตถ์ 53140 4126784215045 00000 สำนักงานใหญ่ 2 002 ร้านแป้งหอมกรุ่น 57/4 ม.4 ต.ท่าอิฐ อ.เมือง จ.อุตรดิตถ์ 53000 5641580156465 00000 สำนักงานใหญ่ 3 003 บริษัทนานิจำกัด 693/2 ม.7 ต.ท่าอิฐ อ.เมือง จ.อุตรดิตถ์ 53000 4587941203478 00000 สำนักงานใหญ่ 4 004 ร้านบิวตี้ออร่า 93/2 ม.1 ต.ท่าเสา อ.เมือง จ.อุตรดิตถ์ 53000 1548974158912 00000 สำนักงานใหญ่ รายละเอียดเจ้าหนี้การค้า ลำดับ รหัส ชื่อลูกค้า ที่อยู่ เลขประจำตัวผู้เสีย ภาษี สำนักงานใหญ่/ รหัส 1 001 บริษัท ปริชาติ จำกัด 25 ม.2 ต.นาอิน อ.พิชัย จ.อุตรดิตถ์ 53260 1225564894102 00000 สำนักงานใหญ่ 2 002 บริษัท แฮนนี่ จำกัด 92/3 ต.ในเมือง อ.เมือง จ.พิษณุโลก 65000 2140571051574 00000 สำนักงานใหญ่ 3 003 บริษัท ฟางข้าว จำกัด 41 ต.กล้วยแพะ อ.เมือง จ.ลำปาง 52100 3005454510289 00000 สำนักงานใหญ่ 4 004 บริษัท กรองการ จำกัด 85 ม.1 ต.ท่าเสา อ.เมือง จ.อุตรดิตถ์ 53000 4150387558921 00000 สำนักงานใหญ่

ทะเบียนสินทรัพย์ ชื่อสินทรัพย์ วันที่ซื้อ ราคาทุน ราคาซาก อัตราค่าเสื่อม ราคาต่อปี ค่าเสื่อมราคาสะสม ณ วันที่ 31 ธ.ค. 65 ที่ดิน 1 ม.ค.2564 1,500,000 - - - อาคารและโรงงาน 1 ม.ค.2564 2,450,000 1,000,000 5% 145,000 อุปกรณ์สำนักงาน 1 ม.ค.2564 600,000 70,000 20% 212,000 รถยนต์และยานพาหนะ 1 ม.ค.2564 7,000,000 1,000,000 20% 2,400,000 ยอดยกมาต้นงวดของลูกหนี้การค้า รหัส วันที่ เลขที่อ้างอิง เครดิตเทอม ชื่อลูกหนี้ จำนวนเงิน 001 26/12/65 550 2/15,N/30 ร้านแป้งหอมกรุ่น 50,000 002 25/11/65 120 N/45 บริษัทดวงตาจำกัด 60,000 003 30/10/65 310 N/60 ร้านบิวตี้ออร่า 10,000 120,000 ยอดยกมาต้นงวดของเจ้าหนี้การค้า รหัส วันที่ เลขที่อ้างอิง เครดิตเทอม ชื่อลูกหนี้ จำนวนเงิน 001 18/12/65 145 N/30 บริษัท แฮนนี่ จำกัด 45,000 002 20/11/65 130 N/60 บริษัท ฟางข้าว จำกัด 25,000 003 23/10/65 210 N/60 บริษัท กรองการจำกัด 30,000 100,000

บริษัท พรรณพิมาศ จำกัด งบแสดงฐานะการเงิน ณ วันที่ 31ธันวาคม 2565 ชื่อบัญชี เดบิต เครดิต เงินสด 800,000.- เงินฝากกระแสรายวัน ธ.กรุงไทย 400,000.- เงินฝากออมทรัพย์ ธ.กรุงไทย 300,000.- ลูกหนี้การค้า 120,000.- ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ 1,000.- สินค้าสำเร็จรูป 198,000 ค่าโฆษณาจ่ายล่วงหน้า(สำหรับระยะเวลา 2 เดือน พ.ย65-ม.ค66 ) 7,000.- ภาษีซื้อยังไม่ถึงกำหนด 875.- วัสดุสำนักงาน 39,800.- ที่ดิน 1,500,000.- อาคารและโรงงาน 2,450,000.- ค่าเสื่อมราคาสะสม – อาคารและโรงงาน 145,000.- อุปกรณ์สำนักงาน 600,000.- ค่าเสื่อมราคาสะสม - อุปกรณ์สำนักงาน 212,000.- รถยนต์และยานพาหนะ 7,000,000.- ค่าเสื่อมราคาสะสม - รถยนต์และยานพาหนะ 2,400,000.- เจ้าหนี้การค้า 100,000.- เจ้าหนี้ - กรมสรรพากร 35,134.- ภาษีเงินได้นิติบุคคลหัก ณ ที่จ่าย 1,800.- ค่าไฟฟ้าค้างจ่าย 6,955.- ค่าน้ำประปาค้างจ่าย 2,140.- ค่าโฆษณาค้างจ่าย 4,280.- เงินประกันสังคมค้างจ่าย 4,250.- เงินกู้ยืมธนาคาร (12% ต่อปี) 1,489,200.- ทุนเรือนหุ้น 2,999,208.- กำไร(ขาดทุน)สะสม 6,000,208.- รวม 13,415,675.- 13,415675.-

รายการค้าที่เกิดขึ้นระหว่างเดือนมกราคม 2566 ว/ด/ป รายการ ม.ค. 1 บริษัทอนุมัติการตั้งวงเงินสดย่อย จำนวนเงิน 20,000.- บาท เพื่อใช้เป็นค่าใช้จ่ายในการดำเนินงาน เช่นค่าไปรษณีย์ ค่ารับรอง ไม่เกิน 3,000.- บาท จ่ายเป็นเช็คธนาคารกรุงไทย จำกัด สาขาตรอน เลขที่เช็ค 5110 ลงวันที่ 1 มกราคม 2564 2 ได้รับใบเสร็จรับเงิน/ใบกำกับภาษี เลขที่ 111 จากบริษัท แฮนนี่ จำกัด จากการซื้อสินค้า 1. โลชั่นทามือกลิ่นพีช จำนวน 5 กล่อง ๆ ละ 380.- บาท ได้รับส่วนลด 2% กิจการจ่าย เป็นเช็คเลขที่ D2111 ลงวันที่ 02/1/2564 (ระบุเช็คผ่าน) และจ่ายค่าขนส่งสินค้าเป็นเงินสด 800.- บาท เงื่อนไข F.O.B. Shipping point 3 ออกใบส่งของ/ใบกำกับภาษี เลขที่ 812 ให้บริษัท ดวงตา จำกัดเงื่อนไข 2/10,ก/30 1.โลชั่นทามือกลิ่นมะม่วง จำนวน 8 กล่อง ๆ ละ 460.- บาท 2.โลชั่นทามือกลิ่นส้มโอ จำนวน 5 กล่อง ๆ ละ 400.- บาท และจ่ายค่าขนส่งสินค้าเป็นูเงินสด 1,200.- บาท เงื่อนไข F.O.B. Shipping point 4 ออกใบสั่งซื้อ เลขที่ 030 ให้บริษัท ปริชาติ จำกัด สั่งซื้อ รายการสินค้า ดังนี้ คือ 1. โลชั่นทามือกลิ่นมะม่วง จำนวน 5 กล่อง ๆ ละ 400.-บาท 2. โลชั่นทามือกลิ่นส้มโอ จำนวน 5 กล่อง ๆ ละ 420.-บาท 4 ออกใบเสร็จรับเงิน เลขที่ 501 เพื่อรับชำระหนี้จากบริษัท ดวงตา จำกัด ตามเอกสารอ้างอิงเลขที่ 601 ธนาคารกรุงไทย จำกัด สาขาตรอน เลขที่เช็ค 4011 ลงวันที่ 4/1/2564 นำฝากเข้าเงินฝาก ออมทรัพย์ (ระบุเช็คผ่าน) ได้รับใบส่งของ/ใบกำกับภาษี เลขที่ 465 จากบริษัท ปริชาติจำกัด เงื่อนไข 2/10,n/45 รายการ สินค้า 1. โลชั่นทามือกลิ่นสตรอเบอร์รี่จำนวน 10 กล่อง ๆ ละ 450.-บาท 2. โลชั่นทามือกลิ่นพีช จำนวน 3 กล่อง ๆ ละ 420.-บาท 6 ได้รับสินค้าตามใบส่งของ/ใบกำกับภาษี เลขที่ 580 จากบริษัท ปริชาติ จำกัด ตามใบสั่งซื้อ เลขที่ 030 ได้รับสินค้าครบตามจำนวนที่สั่งซื้อ

ว/ด/ป รายการ 7 นำส่งภาษีหัก ณ ที่จ่ายให้กรมสรรพากร ของเดือนมกราคม 2566 ด้วยเช็คเลขที่ D2112 เช็คลง วันที่วันนี้ 9 จ่ายเงินสดเป็นค่าน้ำประปา ค่าไฟฟ้า และค่าโฆษณาของเดือน มกราคม 2566 ค่าน้ำประปาค้างจ่าย ใบเสร็จรับเงิน เลขที่ 322 ค่าไฟฟ้าค้างจ่าย ใบเสร็จรับเงิน เลขที่ 855 ค่าโฆษณาค้างจ่าย ใบเสร็จรับเงิน เลขที่ 599 9 ออกใบเสร็จรับเงินเลขที่ 236 ให้ร้านแป้งหวาน ตามเอกสารอ้างอิงเลขที่ 861 เป็นเช็ค ธนาคารออม สิน สาขาตรอน เลขที่ 3399 ลงวันที่ 15/1/2566 10 ออกใบลดหนี้เลขที่ 001 รับคืนสินค้าที่ขายให้ บริษัท ปริชาติ จำกัด ตามใบส่งของ/ใบกำกับภาษี เลขที่ 711 เนื่องจากชำรุด รายการ ดังนี้ 1.โลชั่นทามือกลิ่นไวลด์เบอร์รี่ จำนวน 2 กล่อง ได้รับใบวางบิลเลขที่ 1320 จาก บริษัท แฮนนี่ จำกัด ตามใบกับภาษี/ใบแจ้งหนี้ 122 11 จ่ายชำระหนี้ตามใบวางบิล เลขที่ 1320 โดยโอนเงินฝากออมทรัพย์ของกิจการให้บริษัท แฮนนี่ จำกัด ได้รับใบเสร็จรับเงิน/ใบกำกับภาษีเลขที่ 111 ออกใบส่งของ/ใบกำกับภาษี เลขที่ 613 ให้ร้านแป้งหวานมีรายการ ดังนี้ 1. โลชั่นทามือกลิ่นมะม่วง จำนวน 10 กล่อง ๆ ละ 460.-บาท 2. โลชั่นทามือกลิ่นพีช จำนวน 6 กล่อง ๆ ละ 420.-บาท 3. โลชั่นทามือกลิ่นส้มโอ จำนวน 12 กล่อง ๆ ละ 450.- บาท 4. โลชั่นทามือกลิ่นสตรอเบอร์รี่จำนวน 5 กล่อง ๆ ละ 520.- บาท 5. โลชั่นทามือกลิ่นอโวคาโด้จำนวน 10 กล่อง ๆ ละ 420.- บาท 12 จ่ายค่ารับรอง 1,500.- บาท เลขที่ใบสำคัญจ่าย 01 13 ออกใบเสร็จรับเงินเลขที่ 237 ให้บริษัท สยามการค้า จำกัด ตามใบส่งของ/ใบกำกับภาษี เลขที่ 711 และใบ ลดหนี้ เลขที่ 001 ได้รับเช็คธนาคารออมสิน สาขาอุตรดิตถ์ เลขที่ 5281 ลงวันที่ 13/1/2566 นำฝากเข้าบัญชีเงินฝากออมทรัพย์ (ระบุเช็คผ่าน)

ว/ด/ป รายการ 14 ได้รับใบเสร็จรับเงิน จากบริษัท ปริชาติ จำกัด ตามใบส่งของ/ใบกำกับภาษี เลขที่ 030 เป็นเช็ค เลขที่ D2113 ลงวันที่ 20/01/66 15 ยื่นแบบแสดงรายการภาษีมูลค่าเพิ่ม ชำระเป็นเงินสด และนำส่งเงินประกันสังคม ของเดือนมกราคม เป็นเช็คเลขที่ D2114 (ระบุเช็คผ่าน) ออกใบส่งของ/ใบกำกับภาษี เลขที่ 814 ให้บริษัท อิเล็กลับแล จำกัด ให้ส่วนลดทั้งหมด 5% มีรายการ ดังนี้ 1. โน๊ตบุ๊ค จำนวน 10 เครื่อง ๆ ละ 25,000.-บาท 2. ปริ้นเตอร์ จำนวน 10 เครื่อง ๆ ละ 18,000.-บาท 16 นำเช็คเลขที่ 6678 ฝากเข้าบัญชีเงินฝากออมทรัพย์(ระบุเช็คผ่าน) 17 จ่ายค่าไปรษณีย์ 1,800.- บาท ใบสำคัญจ่ายเลขที่ 02 18 โอนเงินฝากออมทรัพย์เข้าบัญชีงินฝากกระแสรายวัน 150,000.-บาท (สมุดรายวันทั่วไป) 20 ได้รับใบแจ้งหนี้ค่าสาธารณูปโภค ดังนี้ ค่าน้ำประปา ใบแจ้งหนี้ เลขที่ 561 จำนวนเงินรวม 1,070.-บาท ค่าไฟฟ้า ใบแจ้งหนี้ เลขที่ 468 จำนวนเงินรวม 3,424.-บาท ค่าโฆษณา ใบแจ้งหนี้ เลขที่ 830 จำนวนเงินรวม 1,926.-บาท 20 ธนาคารแจ้งว่าบริษัท ไทยพานิช จำกัด นำเช็คเลขที่ D2107 มาขึ้นเงิน (ระบุเช็คผ่าน) 20 ได้รับใบส่งของ/ใบกำกับภาษี เลขที่ 1133 จากบริษัท ดวงตา จำกัด เงื่อนไข 2/10,n/45 มีรายการ ดังนี้ 1.โลชั่นทามือกลิ่นมะม่วง จำนวน 10 กล่อง ๆ ละ 460.-บาท 2. โลชั่นทามือกลิ่นพีช จำนวน 6 กล่อง ๆ ละ 420.-บาท 21 ได้รับใบเสร็จรับเงิน/ใบกำกับภาษี เลขที่ 5677 ค่าเครื่องถ่ายเอกสาร (บัญชีอุปกรณ์สำนักงาน) จาก บริษัท สตาร์โอเอ จำกัด ราคา 48,150.- บาท รวม Vat 7% ชำระเป็นเงินสด จำนวน 60% และที่ เหลือชำระด้วยเช็คเลขที่ D2109 ลงวันที่ 22/2/64 (สมุดรายวันจ่ายเงิน)

ว/ด/ป รายการ 22 จ่ายค่ารับรองลูกค้า 1,000.- บาท เลขที่ใบสำคัญจ่าย 03 22 ส่งคืนสินค้าเนื่องจากไม่ตรงตามต้องการ รายการ ดังนี้ โปรเจคเตอร์ จำนวน 3 เครื่อง ที่ซื้อเมื่อวันที่ 20/1/2564 ได้รับใบลดหนี้/ใบกำกับภาษี เลขที่ 211 24 ถอนเงินฝากออมทรัพย์มาใช้ในกิจการ จำนวนเงิน 12,000.- บาท (สมุดรายวันทั่วไป) 26 ขายกล่องกระดาษเก่าและสายรัด ได้รับเงินจำนวน 2,100.- บาท (รายได้เบ็ดเตล็ด) 30 ผู้รักษาเงินสดย่อย ขอเบิกชดเชยสดย่อยเป็นค่าใช้จ่าย ดังนี้ ค่าไปรษณีย์ จำนวนเงิน 1,900.-บาท และ ค่ารับรอง 2,500.- บาท ฝ่ายการเงินสั่งจ่ายเช็ค เลขที่ 12345 เพื่อจ่ายชดเชยเงินสดย่อย 30 จ่ายเงินเดือนผู้จัดการและพนักงาน โดยโอนเงินจากบัญชีเงินฝากออมทรัพย์เข้าบัญชีเงินฝากพนักงาน โดยหักภาษี ณ ที่จ่าย และเงินประกันสังคม 5% ที่ ชื่อ-นามสกุล ตำแหน่ง เงินเดือน หักภาษี ประกัน เงินเดือนสุทธิ ณ ที่จ่าย สังคม 5% 1. น.ส.จีรวรรณ ภูนวน ผจก. 60,000.- 600.- 2. น.ส. นันทิตา รบช้าง พนง. 55,000.- 550.- 3. น.ส. วนิตา พรมสวัส พนง. 40,000.- 400.- 4. นาย. ศิวัฒธนา แก้วศรี พนง. 20,000.- 200.- 5. นาย. ธนวัฒน์ จันทร์อยู่ พนง. 20,000.- 200.- 6. น.ส. วรรณนา ใจธรรม พนง. 3,000.- - 198,000.- 1,950.- 31 ปรับปรุงดอกเบี้ยเงินกู้ค้างจ่าย ประจำเดือน มกราคม 2566 31 ปิดบัญชีภาษีมูลค่าเพิ่มของเดือนมกราคม 2566

รายละเอียดเพิ่มเติม 1.วัสดุสิ้นเปลืองคงเหลือ 5,000.- บาท 2.ปรับปรุงค่าโฆษณาจ่ายล่วงหน้า 3.ปรับปรุงค่าเสื่อมราคาสินทรัพย์ (ให้เครื่องคำนวณอัตโนมัติ) 4.สิ้นปีกิจการตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ 2% ของยอดลูกหนี้คงเหลือทั้งหมด 5.ปิดบัญชีสินค้าคงเหลือเข้าต้นทุนขาย 6.ปิดบัญชีรายได้และค่าใช้จ่าย (อัตโนมัติ) 7.โอนกำไร(ขาดทุน)สุทธิเข้ากำไรสะสม

สมุด มุ รายวัน วั ขั้น ขั้ ต้น ต้

สมุด มุ รายวัน วั ทั่ว ทั่ ไป

บรษิัท พรรณพิมาศ จํากัด สํานกังานใหญ (00000) รายการรายวันเรียงวันที่-สมุดรายวันทั่วไป สําหรบัรายการตั้งแตวันที่01/01/66 ถึง 31/01/66 ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------วันที่ เอกสาร # รหัสบัญชี/แผนก ชื่อบัญชี [รายละเอียด] จํานวนเงินเดบิต จํานวนเงินเครดิต ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 01/01/66 GJ66010001 บันทึกตั้งวงเงินสดยอย 101103/- เงินสดยอย 00 20,000. 101201/- เงินฝากกระแสรายวัน 00 20,000. ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- *** รวม *** 00 20,000. 00 20,000. ======================================================================================================================================================================================================== 09/01/66 GJ66010002 236- แปงหอมกรุน (002) -> เอกสารธนาคาร HC เลขที่ 3399 วันที่ 15/01/66 จํานวนเงิน 50,000.00 101302/- เช็ครบัลวงหนา 50,000.00 101303/- ลูกหนี้การคา 00 50,000. ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- *** รวม *** 00 50,000. 00 50,000. ======================================================================================================================================================================================================== 10/01/66 GJ66010003 SM0001/001- ดวงตา (001) 41103/- สินคารับคืนและสวนลด 2,600.00 201104/- ภาษีขาย 00 182. 101303/- ลูกหนี้การคา 00 2,782. ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- *** รวม *** 00 2,782. 00 2,782. ======================================================================================================================================================================================================== 14/01/66 GJ66010004 PI0002/001- ปริชาติ (001) -> เอกสารธนาคาร CW เลขที่ J2113 วันที่ 20/02/66 จํานวนเงิน 16,585.00 201102/- เจาหนี้การคา 00 16,585. 201204/- เช็คคางจาย 00 16,585. ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- *** รวม *** 00 16,585. 00 16,585. ======================================================================================================================================================================================================== 18/01/66 GJ66010005 โอนเงินฝากออมทรัพยเขากระแสรายวัน 101201/- เงินฝากกระแสรายวัน 00 160,000. -> เอกสารธนาคาร TRD เลขที่ -- วันที่ 18/01/66 จํานวนเงิน 160,000.00 101202/- เงินฝากออมทรัพย 00 160,000. -> เอกสารธนาคาร TRW เลขที่ 001 วันที่ 18/01/66 จํานวนเงิน 160,000.00 ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- *** รวม *** 00 160,000. 00 160,000. ======================================================================================================================================================================================================== 19/01/66 GJ66010006 ไดรับใบแจงหนี้คาสาธารณูปโภค CSG:FMSB8 : PGLDITM1 (TH SARABUNPSK,10,-HGFDSC) Stamp:34038899 15/02/66 09:27:18 AM to 15/2/2023 9:30:43 ˹éÒ 1

บรษิัท พรรณพิมาศ จํากัด สํานกังานใหญ (00000) รายการรายวันเรียงวันที่-สมุดรายวันทั่วไป สําหรบัรายการตั้งแตวันที่01/01/66 ถึง 31/01/66 ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------วันที่ เอกสาร # รหัสบัญชี/แผนก ชื่อบัญชี [รายละเอียด] จํานวนเงินเดบิต จํานวนเงินเครดิต ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 512004/- คาน้ําประปา 00 2,000. 512005/- คาไฟฟา 00 6,500. 512006/- คาโทรศัพท 00 4,000. 101501/- ภาษีซื้อยังไมถึงกําหนด 00 875. 201208/- คาน้ําประปาคางจาย 00 2,140. 201207/- คาไฟฟาคางจาย 00 6,955. 201209/- คาโทรศัพทคางจาย 00 4,280. ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- *** รวม *** 00 13,375. 00 13,375. ======================================================================================================================================================================================================== 22/01/66 GJ66010007 129- ฟางขาว (003) 201102/- เจาหนี้การคา 00 4,815. 511003/- สินคาสงคืนและสวนลด 00 4,500. 101502/- ภาษีซื้อ 00 315. ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- *** รวม *** 00 4,815. 00 4,815. ======================================================================================================================================================================================================== 24/01/66 GJ66010008 ถอนเงินฝากมาใชในกิจการ 101101/- เงินสด 00 10,000. 101202/- เงินฝากออมทรัพย 00 10,000. -> เอกสารธนาคาร CS เลขที่ 001 วันที่ 24/01/66 จํานวนเงิน 10,000.00 ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- *** รวม *** 00 10,000. 00 10,000. ======================================================================================================================================================================================================== 31/01/66 GJ66010009 ปรับปรุงดอกเบี้ยเงินกูคางจายเดือนมกราคม 2566 517001/- ดอกเบี้ยจาย 33 15,269. 201205/- ดอกเบี้ยคางจาย 33 15,269. ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- *** รวม *** 33 15,269. 33 15,269. ======================================================================================================================================================================================================== 31/01/66 GJ66010010 ปดบัญชีภาษีมูลคาเพิ่ม 201104/- ภาษีขาย 20 12,597. 101502/- ภาษีซื้อ 40 5,503. 201105/- เจาหนี้กรมสรรพากร 80 7,093. ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- *** รวม *** 20 12,597. 20 12,597. CSG:FMSB8 : PGLDITM1 (TH SARABUNPSK,10,-HGFDSC) Stamp:34038899 15/02/66 09:27:18 AM to 15/2/2023 9:31:08 ˹éÒ 2

บรษิัท พรรณพิมาศ จํากัด สํานกังานใหญ (00000) รายการรายวันเรียงวันที่-สมุดรายวันทั่วไป สําหรบัรายการตั้งแตวันที่01/01/66 ถึง 31/01/66 ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------วันที่ เอกสาร # รหัสบัญชี/แผนก ชื่อบัญชี [รายละเอียด] จํานวนเงินเดบิต จํานวนเงินเครดิต ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ======================================================================================================================================================================================================== 31/01/66 GJ66010011 ปรับปรุงวสัดุสิ้นเปลืองใชไป 512010/- วัสดุสิ้นเปลืองใชไป 00 29,800. 101408/- วัสดุสิ้นเปลือง 00 29,800. ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- *** รวม *** 00 29,800. 00 29,800. ======================================================================================================================================================================================================== 31/01/66 GJ66010012 ปรับปรุงคาโฆษณาจายลวงหนา 512007/- คาโฆษณาและสงเสริมการขาย 00 3,500. 101601/- คาโฆษณาจายลวงหนา 3,500.00 ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- *** รวม *** 00 3,500. 00 3,500. ======================================================================================================================================================================================================== 31/01/66 GJ66010013 คาเสื่อมบ/ช 102005 เดือน 01/66 (<ไมระบุ>) 514002/- คาเสื่อมราคา-อุปกรณสาํนักงาน 2,547.95 102006/- คาเสื่อมราคาสะสม - อุปกรณสํานักงาน 95 2,547. ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- *** รวม *** 95 2,547. 95 2,547. ======================================================================================================================================================================================================== 31/01/66 GJ66010014 คาเสื่อมบ/ช 102011 เดือน 01/66 (<ไมระบุ>) 514004/- คาเสื่อมราคา-รถยนตและยาพาหนะ 03 29,726. 102012/- คาเสื่อมราคาสะสม - รถยนตและยานพาหนะ 29,726.03 ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- *** รวม *** 03 29,726. 03 29,726. ======================================================================================================================================================================================================== 31/01/66 GJ66010015 คาเสื่อมบ/ช 102003 เดือน 01/66 (<ไมระบุ>) 514001/- คาเสื่อมราคา-อาคารและโรงงาน 11 10,404. 102004/- คาเสื่อมราคาสะสม - อาคารและโรงงาน 11 10,404. ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- *** รวม *** 11 10,404. 11 10,404. ======================================================================================================================================================================================================== 31/01/66 GJ66010016 ตั้งคาเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ 517003/- หนี้สงสัยจะสูญ 32 2,702. 101304/- คาเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ 32 2,702. ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- *** รวม *** 32 2,702. 32 2,702. CSG:FMSB8 : PGLDITM1 (TH SARABUNPSK,10,-HGFDSC) Stamp:34038899 15/02/66 09:27:18 AM to 15/2/2023 9:32:19 ˹éÒ 3

บรษิัท พรรณพิมาศ จํากัด สํานกังานใหญ (00000) รายการรายวันเรียงวันที่-สมุดรายวันทั่วไป สําหรบัรายการตั้งแตวันที่01/01/66 ถึง 31/01/66 ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------วันที่ เอกสาร # รหัสบัญชี/แผนก ชื่อบัญชี [รายละเอียด] จํานวนเงินเดบิต จํานวนเงินเครดิต ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ======================================================================================================================================================================================================== 31/01/66 GJ66010017 ปดบัญชีสินคาคงเหลือปลายงวด ไปบัญชีตนทุนขาย 101401/- สินคาสําเร็จรปู 23,620.00 ปดบัญชีสินคาสําเร็จ ปลายงวด เขาบัญชีตนทุนขาย 511010/- ตนทุนขาย 00 174,380. 101401/- สินคาสําเร็จรูป 00 198,000. ปดบัญชีสินคาสําเร็จ ตนงวด เขาบัญชีตนทุนขาย ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- *** รวม *** 00 198,000. 00 198,000. ======================================================================================================================================================================================================== 31/01/66 GJ66010018 ปดบัญชีรายได-คาใชจาย ไปบัญชีกําไร-ขาดทุน 41102/- ขายเชื่อ 00 731,060. 41103/- สินคารับคืนและสวนลด 00 2,600. 41104/- สวนลดจาย 44 325. 41202/- รายไดเบ็ดเตล็ด 00 4,000. 511001/- ซื้อสด 00 8,300. 511002/- ซื้อเชื่อ 00 57,320. 511003/- สินคาสงคืนและสวนลด 4,500.00 511004/- สวนลดรับ 12 841. 511007/- คาขนสงเขา 00 800. 511010/- ตนทุนขาย 00 174,380. 512001/- เงินเดือนและโบนัสพนักงาน 00 196,000. 512004/- คาน้ําประปา 00 2,000. 512005/- คาไฟฟา 00 6,500. 512006/- คาโทรศัพท 00 4,000. 512007/- คาโฆษณาและสงเสริมการขาย 00 3,500. 512010/- วัสดุสิ้นเปลืองใชไป 00 29,800. 512011/- คาไปรษณีย 00 900. 512015/- คารบัรอง 1,500.00 512021/- เงินสมทบกองทุนประกันสังคม 00 4,300. 514001/- คาเสื่อมราคา-อาคารและโรงงาน 11 10,404. 514002/- คาเสื่อมราคา-อุปกรณส ํานักงาน 2,547.95 514004/- คาเสื่อมราคา-รถยนตและยาพาหนะ 03 29,726. 517001/- ดอกเบี้ยจาย 33 15,269. CSG:FMSB8 : PGLDITM1 (TH SARABUNPSK,10,-HGFDSC) Stamp:34038899 15/02/66 09:27:18 AM to 15/2/2023 9:32:38 ˹éÒ 4

บรษิัท พรรณพิมาศ จํากัด สํานกังานใหญ (00000) รายการรายวันเรียงวันที่-สมุดรายวันทั่วไป สําหรบัรายการตั้งแตวันที่01/01/66 ถึง 31/01/66 ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------วันที่ เอกสาร # รหัสบัญชี/แผนก ชื่อบัญชี [รายละเอียด] จํานวนเงินเดบิต จํานวนเงินเครดิต ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 517003/- หน้สีงสัยจะสูญ 2,702.32 31002/- กําไรสุทธิประจําป 94 187,525. ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- *** รวม *** 12 740,401. 12 740,401. ======================================================================================================================================================================================================== 31/01/66 GJ66010019 โอนกําไร(ขาดทุน) สุทธิเขากําไรสะสม 31002/- กําไรสุทธิประจําป 94 187,525. 31003/- กําไร(ขาดทุน)สะสม 94 187,525. ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- *** รวม *** 94 187,525. 94 187,525. ======================================================================================================================================================================================================== *** รวมทั้งหมด *** 1,510,031. 00 00 1,510,031. ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ATS=ทํารายการอัตโนมตัิ BB =ฝากโดยเช็ค,เงินตราตปท. CD =บัตรเครดิต CG =ถอนเงินผานเคลียริ่ง CL =ฝากโดยเช็คธนาคารอื่น CR =เช็คคืน CS =ถอนเงินสด CW =ถอนโดยเช็ค DD =ฝากโดยดราฟท HC =ฝากโดยเช็คธนาคาร INW=ดอกเบ้ีย LC =เล็ตเตอรออฟเครดิต PC =ฝากโดยเงินสด TRD=ฝากโดยการโอน TRW=ถอนโดยการโอน CHI=เงินสดรบั CHO=เงินสดจายหมายเหตุ : รายงานนี้เลือกพิมพจากรายการเอกสาร ที่ยังไม POST และ POST แลว CSG:FMSB8 : PGLDITM1 (TH SARABUNPSK,10,-HGFDSC) Stamp:34038899 15/02/66 09:27:18 AM to 15/2/2023 9:32:58 ˹éÒ 5

สมุด มุ รายวัน วั จ่า จ่ ยเงิน งิ

บรษิัท พรรณพิมาศ จํากัด สํานกังานใหญ (00000)รายการรายวันเรียงวันท่ี-สมุดรายวนัจายสําหรบัรายการตั้งแตวันที่01/01/66 ถึง 31/01/66 ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------วันที่ เอกสาร # รหัสบัญชี/แผนก ชื่อบัญชี [รายละเอียด] จํานวนเงินเดบิต จํานวนเงินเครดิต ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 02/01/66 PC66010001 111- แฮนนี่ (002) -> เอกสารธนาคาร CW เลขที่ J2111 วันที่ 02/01/66 จํานวนเงิน 8,881.00 511001/- ซื้อสด 8,300.00 101502/- ภาษีซื้อ 00 581. 101201/- เงินฝากกระแสรายวัน 00 8,881. ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- *** รวม *** 00 8,881. 00 8,881. ======================================================================================================================================================================================================== 02/01/66 PC66010002 จายคาขนสงเขา 511007/- คาขนสงเขา 00 800. 101101/- เงินสด 00 800. ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- *** รวม *** 00 800. 00 800. ======================================================================================================================================================================================================== 03/01/66 PC66010003 จายคาขนสงแทนลูกหนี้ 101303/- ลูกหนี้การคา 00 1,200. 101101/- เงินสด 00 1,200. ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- *** รวม *** 00 1,200. 00 1,200. ======================================================================================================================================================================================================== 07/01/66 PC66010004 นําสงภาษีหัก ณ ที่จายใหกรมสรรพากร 201201/- ภาษีเงินไดหัก ณ ที่จาย 00 1,800. 201202/- ภาษีเงินไดนิติบุคคลหัก ณ ที่จาย 00 1,500. 101201/- เงินฝากกระแสรายวัน 00 3,300. ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- *** รวม *** 00 3,300. 00 3,300. ======================================================================================================================================================================================================== 08/01/66 PC66010005 จายคาสาธารณูปโภค 201208/- คาน้ําประปาคางจาย 00 2,140. 201207/- คาไฟฟาคางจาย 00 6,955. 201209/- คาโทรศัพทคางจาย 4,280.00 101101/- เงินสด 00 13,343. 201201/- ภาษีเงินไดหัก ณ ที่จาย 32.00 101502/- ภาษีซื้อ 00 875. 101501/- ภาษีซื้อยังไมถึงกําหนด 00 875. ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- CSG:FMSB8 : PGLDITM1 (TH SARABUNPSK,10,-HGFDSC) Stamp:34038899 15/02/66 09:27:18 AM to 15/2/2023 9:35:56 ˹éÒ 6

บรษิัท พรรณพิมาศ จํากัด สํานกังานใหญ (00000)รายการรายวันเรียงวันท่ี-สมุดรายวนัจายสําหรบัรายการตั้งแตวันที่01/01/66 ถึง 31/01/66 ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------วันที่ เอกสาร # รหัสบัญชี/แผนก ชื่อบัญชี [รายละเอียด] จํานวนเงินเดบิต จํานวนเงินเครดิต ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- *** รวม *** 00 14,250. 00 14,250. ======================================================================================================================================================================================================== 11/01/66 PC66010006 111- แฮนนี่ (002) -> เอกสารธนาคาร TRW เลขที่ C2023010000000000001 วันที่ 11/01/66 จํานวนเงิน 44,158.88 201102/- เจาหนี้การคา 00 45,000. 101202/- เงินฝากออมทรัพย 88 44,158. 511004/- สวนลดรับ 12 841. ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- *** รวม *** 00 45,000. 00 45,000. ======================================================================================================================================================================================================== 15/01/66 PC66010007 รายละเอียดไมไดระบุ201105/- เจาหนี้กรมสรรพากร 00 35,134. 201203/- เงินประกันสังคมคางจาย 00 4,250. 101101/- เงินสด 00 35,134. -> เอกสารธนาคาร CHO เลขที่ -- วันที่ 15/01/66 จํานวนเงิน 35,134.00 101201/- เงินฝากกระแสรายวัน 00 4,250. -> เอกสารธนาคาร CW เลขที่ J2114 วันที่ 15/01/66 จํานวนเงิน 4,250.00 ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- *** รวม *** 00 39,384. 00 39,384. ======================================================================================================================================================================================================== 19/01/66 PC66010008 กลับรายการเช็คจาย 201204/- เช็คคางจาย 00 16,585. 101201/- เงินฝากกระแสรายวัน 00 16,585. ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- *** รวม *** 00 16,585. 00 16,585. ======================================================================================================================================================================================================== 21/01/66 PC66010009 6777- พีเจ (008) -> เอกสารธนาคาร CHO เลขที่ C2023010000000000001 วันที่ 21/01/66 จํานวนเงิน 3,210.00 -> เอกสารธนาคาร CW เลขที่ J2115. วันที่ 22/01/66 จํานวนเงิน 2,140.00 102005/- อุปกรณสํานักงาน 00 5,000. 101502/- ภาษีซื้อ 00 350. 101101/- เงินสด 00 3,210. 201204/- เช็คคางจาย 00 2,140. ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- *** รวม *** 00 5,350. 00 5,350. ======================================================================================================================================================================================================== CSG:FMSB8 : PGLDITM1 (TH SARABUNPSK,10,-HGFDSC) Stamp:34038899 15/02/66 09:27:18 AM to 15/2/2023 9:36:09 ˹éÒ 7

บรษิัท พรรณพิมาศ จํากัด สํานกังานใหญ (00000)รายการรายวันเรียงวันท่ี-สมุดรายวนัจายสําหรบัรายการตั้งแตวันที่01/01/66 ถึง 31/01/66 ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------วันที่ เอกสาร # รหัสบัญชี/แผนก ชื่อบัญชี [รายละเอียด] จํานวนเงินเดบิต จํานวนเงินเครดิต ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 30/01/66 PC66010010 เบิกชดเชยเงินสดยอย 512011/- คาไปรษณีย 00 900. 512015/- คารับรอง 00 1,500. 101201/- เงินฝากกระแสรายวัน 00 2,400. ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- *** รวม *** 00 2,400. 00 2,400. ======================================================================================================================================================================================================== 30/01/66 PC66010011 จายเงินเดอืนพนักงาน 512001/- เงินเดือนและโบนัสพนักงาน 00 196,000. 512021/- เงินสมทบกองทุนประกันสังคม 00 4,300. 201203/- เงินประกันสังคมคางจาย 00 8,600. 201201/- ภาษีเงินไดหัก ณ ที่จาย 1,960.00 101202/- เงินฝากออมทรัพย 00 189,740. ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- *** รวม *** 00 200,300. 00 200,300. ======================================================================================================================================================================================================== *** รวมทั้งหมด *** 337,450. 00 00 337,450. ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ATS=ทํารายการอัตโนมตัิ BB =ฝากโดยเช็ค,เงินตราตปท. CD =บัตรเครดิต CG =ถอนเงินผานเคลียริ่ง CL =ฝากโดยเช็คธนาคารอื่น CR =เช็คคืน CS =ถอนเงินสด CW =ถอนโดยเช็ค DD =ฝากโดยดราฟท HC =ฝากโดยเช็คธนาคาร INW=ดอกเบ้ีย LC =เล็ตเตอรออฟเครดิต PC =ฝากโดยเงินสด TRD=ฝากโดยการโอน TRW=ถอนโดยการโอน CHI=เงินสดรบั CHO=เงินสดจายหมายเหตุ : รายงานนี้เลือกพิมพจากรายการเอกสาร ที่ยังไม POST และ POST แลว CSG:FMSB8 : PGLDITM1 (TH SARABUNPSK,10,-HGFDSC) Stamp:34038899 15/02/66 09:27:18 AM to 15/2/2023 9:36:20 ˹éÒ 8

สมุด มุ รายวัน วั ซื้อ ซื้ เชื่อ ชื่

บรษิัท พรรณพิมาศ จํากัด สํานกังานใหญ (00000)รายการรายวันเรียงวันท่ี-สมุดรายวนัซื้อเชื่อ สําหรบัรายการตั้งแตวันที่01/01/66 ถึง 31/01/66 ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------วันที่ เอกสาร # รหัสบัญชี/แผนก ชื่อบัญชี [รายละเอียด] จํานวนเงินเดบิต จํานวนเงินเครดิต ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 05/01/66 PD66010001 465- ปริชาติ (001) 511002/- ซื้อเช่ือ 18,820.00 101502/- ภาษีซื้อ 40 1,317. 201102/- เจาหนี้การคา 40 20,137. ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- *** รวม *** 40 20,137. 40 20,137. ======================================================================================================================================================================================================== 06/01/66 PD66010002 580- ปริชาติ (001) 511002/- ซื้อเช่ือ 15,500.00 101502/- ภาษีซื้อ 00 1,085. 201102/- เจาหนี้การคา 00 16,585. ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- *** รวม *** 00 16,585. 00 16,585. ======================================================================================================================================================================================================== 20/01/66 PD66010003 2233- ฟางขาว (003) 511002/- ซื้อเช่ือ 23,000.00 101502/- ภาษีซื้อ 00 1,610. 201102/- เจาหนี้การคา 00 24,610. ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- *** รวม *** 00 24,610. 00 24,610. ======================================================================================================================================================================================================== *** รวมทั้งหมด *** 61,332. 40 40 61,332. ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ATS=ทํารายการอัตโนมตัิ BB =ฝากโดยเช็ค,เงินตราตปท. CD =บัตรเครดิต CG =ถอนเงินผานเคลียริ่ง CL =ฝากโดยเช็คธนาคารอื่น CR =เช็คคืน CS =ถอนเงินสด CW =ถอนโดยเช็ค DD =ฝากโดยดราฟท HC =ฝากโดยเช็คธนาคาร INW=ดอกเบ้ีย LC =เล็ตเตอรออฟเครดิต PC =ฝากโดยเงินสด TRD=ฝากโดยการโอน TRW=ถอนโดยการโอน CHI=เงินสดรบั CHO=เงินสดจายหมายเหตุ : รายงานนี้เลือกพิมพจากรายการเอกสาร ที่ยังไม POST และ POST แลว CSG:FMSB8 : PGLDITM1 (TH SARABUNPSK,10,-HGFDSC) Stamp:34038899 15/02/66 09:27:18 AM to 15/2/2023 9:37:15 ˹éÒ 9

สมุด มุ รายวัน วั รับ รั เงิน งิ

บรษิัท พรรณพิมาศ จํากัด สํานกังานใหญ (00000)รายการรายวันเรยีงวันที่-สมุดเงินสดรับ สําหรบัรายการตั้งแตวันที่01/01/66 ถึง 31/01/66 ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------วันที่ เอกสาร # รหัสบัญชี/แผนก ชื่อบัญชี [รายละเอียด] จํานวนเงินเดบิต จํานวนเงินเครดิต ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 04/01/66 SC66010001 501- ดวงตา (001) -> เอกสารธนาคาร HC เลขที่ 4011 วันที่ 04/01/66 จํานวนเงิน 60,000.00 101302/- เช็ครบัลวงหนา 60,000.00 101303/- ลูกหนี้การคา 00 60,000. ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- *** รวม *** 00 60,000. 00 60,000. ======================================================================================================================================================================================================== 04/01/66 SC66010002 นําฝากเขาบัญชีกรุงไทย #6000-554-88-5 บริษัท พรรณพิมาส จาํกัด(S) 101202/- เงินฝากออมทรัพย 00 60,000. 101302/- เช็ครับลวงหนา 60,000.00 ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- *** รวม *** 00 60,000. 00 60,000. ======================================================================================================================================================================================================== 13/01/66 SC66010003 237- ดวงตา (001) -> เอกสารธนาคาร CL เลขที่ 5281 วันที่ 13/01/66 จํานวนเงิน 17,115.56 101302/- เช็ครบัลวงหนา 17,115.56 41104/- สวนลดจาย 44 325. 101303/- ลูกหนี้การคา 00 17,441. ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- *** รวม *** 00 17,441. 00 17,441. ======================================================================================================================================================================================================== 13/01/66 SC66010004 นําฝากเขาบัญชีกรุงไทย #6000-554-88-5 บริษัท พรรณพิมาส จาํกัด(S) 101202/- เงินฝากออมทรัพย 56 17,115. 101302/- เช็ครับลวงหนา 17,115.56 ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- *** รวม *** 56 17,115. 56 17,115. ======================================================================================================================================================================================================== 15/01/66 SC66010005 นําฝากเขาบัญชีกรุงไทย #6000-554-88-5 บริษัท พรรณพิมาส จาํกัด(S) 101202/- เงินฝากออมทรัพย 00 50,000. 101302/- เช็ครับลวงหนา 50,000.00 ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- *** รวม *** 00 50,000. 00 50,000. ======================================================================================================================================================================================================== 25/01/66 SC66010006 รับรายไดเบ็ดเตล็ด 101101/- เงินสด 00 4,000. 41202/- รายไดเบ็ดเตล็ด 00 4,000. CSG:FMSB8 : PGLDITM1 (TH SARABUNPSK,10,-HGFDSC) Stamp:34038899 15/02/66 09:27:18 AM to 15/2/2023 9:38:58 ˹éÒ 10

บรษิัท พรรณพิมาศ จํากัด สํานกังานใหญ (00000)รายการรายวันเรยีงวันที่-สมุดเงินสดรับ สําหรบัรายการตั้งแตวันที่01/01/66 ถึง 31/01/66 ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------วันที่ เอกสาร # รหัสบัญชี/แผนก ชื่อบัญชี [รายละเอียด] จํานวนเงินเดบิต จํานวนเงินเครดิต ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- *** รวม *** 00 4,000. 00 4,000. ======================================================================================================================================================================================================== *** รวมทั้งหมด *** 208,556. 56 56 208,556. ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ATS=ทํารายการอัตโนมตัิ BB =ฝากโดยเช็ค,เงินตราตปท. CD =บัตรเครดิต CG =ถอนเงินผานเคลียริ่ง CL =ฝากโดยเช็คธนาคารอื่น CR =เช็คคืน CS =ถอนเงินสด CW =ถอนโดยเช็ค DD =ฝากโดยดราฟท HC =ฝากโดยเช็คธนาคาร INW=ดอกเบ้ีย LC =เล็ตเตอรออฟเครดิต PC =ฝากโดยเงินสด TRD=ฝากโดยการโอน TRW=ถอนโดยการโอน CHI=เงินสดรบั CHO=เงินสดจายหมายเหตุ : รายงานนี้เลือกพิมพจากรายการเอกสาร ที่ยังไม POST และ POST แลว CSG:FMSB8 : PGLDITM1 (TH SARABUNPSK,10,-HGFDSC) Stamp:34038899 15/02/66 09:27:18 AM to 15/2/2023 9:39:15 ˹éÒ 11

สมุด มุ รายวัน วั ขายเชื่อ ชื่

บรษิัท พรรณพิมาศ จํากัด สํานกังานใหญ (00000)รายการรายวันเรยีงวันที่-สมุดรายวันขายเชื่อ สําหรบัรายการตั้งแตวันที่01/01/66 ถึง 31/01/66 ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------วันที่ เอกสาร # รหัสบัญชี/แผนก ชื่อบัญชี [รายละเอียด] จํานวนเงินเดบิต จํานวนเงินเครดิต ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 03/01/66 SD66010001 312-ต้งัลูกหนี้ดวงตา (001) 101303/- ลูกหนี้การคา 00 20,223. 41102/- ขายเชื่อ 00 18,900. 201104/- ภาษีขาย 00 1,323. ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- *** รวม *** 00 20,223. 00 20,223. ======================================================================================================================================================================================================== 11/01/66 SD66010002 313-ต้งัลูกหนี้แปงหอมกรุน (002) 101303/- ลูกหนี้การคา 00 75,542. 41102/- ขายเชื่อ 00 70,600. 201104/- ภาษีขาย 00 4,942. ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- *** รวม *** 00 75,542. 00 75,542. ======================================================================================================================================================================================================== 15/01/66 SD66010003 314-ต้งัลูกหนี้นานิ(003) 101303/- ลูกหนี้การคา 20 35,374. 41102/- ขายเชื่อ 00 33,060. 201104/- ภาษีขาย 20 2,314. ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- *** รวม *** 20 35,374. 20 35,374. ======================================================================================================================================================================================================== 20/01/66 SD66010004 315-ต้งัลูกหนี้บิวตี้ออรา (004) 101303/- ลูกหนี้การคา 00 651,095. 41102/- ขายเชื่อ 00 608,500. 201104/- ภาษีขาย 00 42,595. ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- *** รวม *** 00 651,095. 00 651,095. ======================================================================================================================================================================================================== *** รวมทั้งหมด *** 782,234. 20 20 782,234. ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ATS=ทํารายการอัตโนมตัิ BB =ฝากโดยเช็ค,เงินตราตปท. CD =บัตรเครดิต CG =ถอนเงินผานเคลียริ่ง CL =ฝากโดยเช็คธนาคารอื่น CR =เช็คคืน CS =ถอนเงินสด CW =ถอนโดยเช็ค DD =ฝากโดยดราฟท HC =ฝากโดยเช็คธนาคาร INW=ดอกเบ้ีย LC =เล็ตเตอรออฟเครดิต PC =ฝากโดยเงินสด TRD=ฝากโดยการโอน TRW=ถอนโดยการโอน CHI=เงินสดรบั CHO=เงินสดจายหมายเหตุ : รายงานนี้เลือกพิมพจากรายการเอกสาร ที่ยังไม POST และ POST แลว CSG:FMSB8 : PGLDITM1 (TH SARABUNPSK,10,-HGFDSC) Stamp:34038899 15/02/66 09:27:18 AM to 15/2/2023 9:40:30 ˹éÒ 12

รายงานภาษีมูล มู ค่า ค่ เพิ่ม พิ่

รายงานภาษีขาย (รวมใบเพ่ิมหนี้ลดหนี้)เดอืนภาษีมกราคม ป2566 รวมที่ยื่นเพิ่มเตมิชื่อผูประกอบการ: บริษัท พรรณพิมาส จํากัด เลขประจําตัวผูเสียภาษีอากร 5448459120157 ชื่อสถานประกอบการ: บริษัท พรรณพิมาศ จํากัด [ X ] สํานักงานใหญ [ ] สาขาที่ ที่อยู : 18/9 หมู1 ตําบลวังแดง อําเภอตรอน จังหวัดอุตรดิตถ 00000 ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ใบกํากับภาษีชื่อผูซื้อสินคา / ผูรับบริการ มูลคาสินคา จาํนวนเงิน มูลคาสินคาวัน/เดือน/ป เลขที่อางอิง หรือบริการ ภาษีมูลคาเพิ่ม รวมภาษีมูลคาเพิ่ม ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 03/01/66 312 บริษัท ดวงตา จํากัด 00 18,900. 00 1,323. 00 20,223. SI 10/01/66 SM0001/001 บริษัท ดวงตา จํากัด 00) (2,600. 00) (182. 00) (2,782. SM 11/01/66 313 รานแปงหอมกรนุ 70,600. 00 00 4,942. 00 75,542. SI 15/01/66 314 บริษัทนานิจํากัด 00 33,060. 20 2,314. 20 35,374. SI 20/01/66 315 รานบิวตี้ออรา 608,500. 00 00 42,595. 00 651,095. SI -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- *** ร ว ม *** 728,460. 20 00 50,992. 20 779,452. ========================================================================================================================================================================================================หมายเหตุ: รายงานน้เีลือกพิมพจากรายการเอกสาร ที่ยังไมลงรายวัน ,ยังไม POST และ POST แลว รายการที่มี C อยูขางหนา คือ รายการยกเลิก CSG:FMSB8 : PVATSEL1 (TH SARABUNPSK,10,-HGFDSC) Stamp:34919125 15/02/66 09:41:59 AM to 15/2/2023 9:42:19 ˹éÒ 1

รายงานภาษีซื้อ (รวมเพิ่มหน้ีลดหนี้) ประจําเดือน มกราคม 2566 รวมที่ยื่นเพิ่มเติม ชื่อผูประกอบการ : บริษทัพรรณพมิาส จํากัด เลขประจําตัวผูเสียภาษีอากร5448459120157ชื่อสถานประกอบการ: บริษทัพรรณพิมาศ จํากัด [ X ] สํานักงานใหญ [ ] สาขาที่ที่อยู : 18/9 หมู1 ตําบลวังแดง อําเภอตรอน จังหวัดอุตรดิตถ 00000 ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ภาษีซื้อที่ขอคืนได วันที่เอกสาร วันที่ใบกํากับภาษี เลขที่อางอิง เลขที่ออกใหม รายการ มูลคาสินคา จํานวนภาษี รวมภาษีมูลคาเพิ่ม ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 02/01/66 02/01/66 111 01/0001 บริษัท แฮนนี่ จํากัด 00 8,300. 00 581. 00 8,881. BR 05/01/66 05/01/66 465 01/0002 บริษัท ปริชาติ จํากัด 00 18,820. 40 1,317. 40 20,137. BI 06/01/66 06/01/66 580 01/0003 บริษัท ปริชาติ จํากัด 00 15,500. 00 1,085. 00 16,585. BI 08/01/66 08/01/66 322 01/0004 การประปาสวนภูมิภาค 00 2,000. 00 140. 00 2,140. PV 08/01/66 08/01/66 599 01/0005 บริษัท ทีโอที จํากัด (มหาชน) 4,000. 00 00 280. 00 4,280. PV 08/01/66 08/01/66 855 01/0006 การไฟฟาสวนภูมิภาค 00 6,500. 00 455. 00 6,955. PV 20/01/66 20/01/66 2233 01/0007 บริษัท ฟางขาว จํากัด 00 23,000. 00 1,610. 00 24,610. BI 21/01/66 21/01/66 6777 01/0008 บริษัท พีเจ จํากัด 00 5,000. 00 350. 00 5,350. BR 22/01/66 22/01/66 129 01/0009 บริษัท ฟางขาว จํากัด 00) (4,500. 00) (315. 00) (4,815. BM -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- *** ร ว ม *** 78,620. 40 00 5,503. 40 84,123. ========================================================================================================================================================================================================หมายเหตุ: รายงานนี้เลือกพมิพจากรายการเอกสาร ที่ยังไมลงรายวัน ,ยังไม POST และ POST แลว รายการที่มี C อยูขางหนา คือ รายการยกเลิก CSG:FMSB8 : PVATBUY1 (TH SARABUNPSK,9,-HGFDSC) Stamp:35093247 15/02/66 09:44:53 AM to 15/2/2023 9:45:13 ˹éÒ 1

กระดาษทำ การ

บริษัท พรรณพิมาศ จํากัด สํานักงานใหญ กระดาษทําการ งบ ณ วันที่ 31 ม.ค. 66 งบทดลอง งบกําไรขาดทุน รหัสบัญชี ชื่อบัญชี เดบิต เครดิต เดบิต 101101 เงินสด 760,313.00 101103 เงินสดยอย 20,000.00 101201 เงินฝากกระแสรายวนั 504,584.00 101202 เงินฝากออมทรัพย 23,216.68 101303 ลูกหนี้การคา 773,211.20 101304 คาเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ 8,702.32 101401 สินคาสําเร็จรูป 23,620.00 101408 วัสดุสิ้นเปลือง 10,000.00 101501 ภาษีซื้อยังไมถึงกําหนด 875.00 101601 คาโฆษณาจายลวงหนา 3,500.00 102001 ที่ดิน 1,500,000.00 102003 อาคารและโรงงาน 2,450,000.00 102004 คาเสื่อมราคาสะสม - อาคารและโรงงาน 155,404.11 102005 อุปกรณสํานักงาน 605,000.00 102006 คาเสื่อมราคาสะสม - อุปกรณสํานักงาน 214,547.95 102011 รถยนตและยานพาหนะ 7,000,000.00 102012 คาเสื่อมราคาสะสม - รถยนตและยานพาหนะ 2,429,726.03 201102 เจาหนี้การคา 94,932.40 201104 ภาษีขาย 38,395.00 201105 เจาหนี้กรมสรรพากร 7,093.80 201201 ภาษีเงินไดหัก ณ ที่จาย 1,992.00 201203 เงินประกันสังคมคางจาย 8,600.00 201204 เช็คคางจาย 2,140.00 201205 ดอกเบี้ยคางจาย 15,269.33 201207 คาไฟฟาคางจาย 6,955.00 201208 คาน้ําประปาคางจาย 2,140.00 201209 คาโทรศัพทคางจาย 4,280.00 CSG:FMSB8 : PWRKSHT (TH SARABUNPSK,9,-HGFDSC) Stamp:35276902 15/02/66 09:47:56 AM to

งบแสดงฐานะการเงิน เครดิต เดบิต เครดิต 760,313.00 20,000.00 504,584.00 23,216.68 773,211.20 8,702.32 23,620.00 10,000.00 875.00 3,500.00 1,500,000.00 2,450,000.00 155,404.11 605,000.00 214,547.95 7,000,000.00 2,429,726.03 94,932.40 38,395.00 7,093.80 1,992.00 8,600.00 2,140.00 15,269.33 6,955.00 2,140.00 4,280.00 15/2/2023 9:48:27 ˹éÒ 1

บริษัท พรรณพิมาศ จํากัด สํานักงานใหญ กระดาษทําการ งบ ณ วันที่ 31 ม.ค. 66 งบทดลอง งบกําไรขาดทุน รหัสบัญชี ชื่อบัญชี เดบิต เครดิต เดบิต 202001 เงินกูยืมธนาคาร 1,498,200.00 31001 ทุนเรือนหุน 2,999,208.00 31003 กําไร(ขาดทุน)สะสม 6,186,733.94 ยอดรวม 13,674,319.88 13,674,319.88 0.00 กําไร(ขาดทนุ )ข้ันตน 0.00 0.00 CSG:FMSB8 : PWRKSHT (TH SARABUNPSK,9,-HGFDSC) Stamp:35276902 15/02/66 09:47:56 AM to

งบแสดงฐานะการเงิน เครดิต เดบิต เครดิต 1,498,200.00 2,999,208.00 6,186,733.94 0.00 13,674,319.88 13,674,319.88 0.00 0.00 0.00 0.00 13,674,319.88 13,674,319.88 15/2/2023 9:48:40 ˹éÒ 2

งบทดลอง

บรษิัท พรรณพิมาศ จํากัด สํานกังานใหญงบทดลองระหวางวันที่01/01/66 - 31/01/66 ยอดยกมา รหัสบัญชี ชื่อบัญชี เดบิต เครดิต 101101 เงินสด 800,000.00 101103 เงินสดยอย 0.00 0.00 101201 เงินฝากกระแสรายวัน 400,000.00 101202 เงินฝากออมทรพัย 300,000.00 101303 ลูกหนี้การคา 120,000.00 101304 คาเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ 6,000.00 101401 สินคาสําเร็จรูป 198,000.00 101408 วัสดุสิ้นเปลือง 39,800.00 101501 ภาษีซื้อยังไมถึงกําหนด 875.00 101601 คาโฆษณาจายลวงหนา 7,000.00 102001 ที่ดิน 1,500,000.00 102003 อาคารและโรงงาน 2,450,000.00 102004 คาเสื่อมราคาสะสม - อาคารและโรงงาน 145,000.00 102005 อุปกรณสํานักงาน 600,000.00 102006 คาเสื่อมราคาสะสม - อุปกรณสํานกังาน 212,000.00 102011 รถยนตและยานพาหนะ 7,000,000.00 102012 คาเสื่อมราคาสะสม - รถยนตและยานพาหนะ 2,400,000.00 201102 เจาหนี้การคา 100,000.00 201104 ภาษีขาย 0.00 0.00 201105 เจาหนี้กรมสรรพากร 35,134.00 201201 ภาษีเงินไดหัก ณ ที่จาย 1,800.00 201202 ภาษีเงินไดนิติบุคคลหัก ณ ที่จาย 1,500.00 201203 เงินประกันสังคมคางจาย 4,250.00 201204 เช็คคางจาย 0.00 0.00 201205 ดอกเบี้ยคางจาย 0.00 0.00 CSG:FMSB8 : PTRIBAL (TH SARABUNPSK,10,-HGFDSC) Stam