Plan Estretégico SEPS 2016

Plan Estratégico Institucional

Versión 3.0

Julio, 2016



PLAN ESTRATÉGICO INSTITUCIONAL
Versión 3

CONTROL DEL DOCUMENTO

VERSIÓN MOTIVO FECHA
1 Creación Septiembre, 2012
2 Actualización
3 Actualización Febrero, 2013
Julio, 2016

Julio, 2016 Pág. 3 de 31

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ÍNDICE Y CONTENIDO

REGISTRO DE APROBACIÓN DEL DOCUMENTO
CONTROL DEL DOCUMENTO

CARTA DEL SUPERINTENDENTE ....................................................................................................... 5
PRESENTACIÓN .................................................................................................................................... 6

1. ANTECEDENTES ........................................................................................................................... 7

2. BASE LEGAL.................................................................................................................................. 7

3. DESCRIPCIÓN Y DIAGNÓSTICO INSTITUCIONAL..................................................................... 7
3.1. DESCRIPCIÓN DE LA INSTITUCIÓN ........................................................................................ 7
3.1.1 MARCO NORMATIVO ................................................................................................................ 7
3.2. DIAGNÓSTICO INSTITUCIONAL ............................................................................................. 10
3.2.1 LA ECONOMÍA POPULAR Y SOLIDARIA EN CIFRAS ........................................................... 10

4. ANÁLISIS SITUACIONAL ............................................................................................................ 15
4.1. MAPA DE ACTORES ................................................................................................................ 15
4.2 ANÁLISIS FODA ....................................................................................................................... 16
4.2. CADENA DE VALOR Y MAPA DE PROCESOS ...................................................................... 18
4.2.1 CADENA DE VALOR .................................................................................................................18
4.2.2 MAPA DE PROCESOS ..............................................................................................................18
4.3 SERVICIOS ............................................................................................................................... 19

5. ELEMENTOS ORIENTADORES .................................................................................................. 19
5.1 VISIÓN....................................................................................................................................... 20
5.2 MISIÓN ...................................................................................................................................... 20
5.3 VALORES.................................................................................................................................. 20
5.4 MODELO DE SUPERVISIÓN INTEGRAL ................................................................................ 21

6. OBJETIVOS ESTRATÉGICOS INSTITUCIONALES................................................................... 22
6.1 MAPA ESTRATÉGICO.............................................................................................................. 22
6.2 ESTRATEGIAS ......................................................................................................................... 23
6.3 INDICADORES.......................................................................................................................... 24
6.4 MAPA DE RIESGOS ................................................................................................................. 26

7. PROGRAMAS, PROYECTOS Y CONVENIOS ............................................................................ 27
7.1 PROGRAMAS ........................................................................................................................... 27
7.2 PORTAFOLIO DE PROYECTOS.............................................................................................. 27
7.3 CONVENIOS INSTITUCIONALES............................................................................................ 29

8. ANEXOS........................................................................................................................................ 30
8.1 GLOSARIO DE TÉRMINOS...................................................................................................... 30
8.2 ACTA DE ACTUALIZACIÓN DE LOS OBJETIVOS ESTRATÉGICOS INSTITUCIONALES... 30
8.3 PLAN ANUAL COMPROMETIDO PAC – GPR......................................................................... 30
8.4 MATRIZ DE LA PROGRAMACIÓN ANUAL DE LA POLÍTICA PÚBLICA ................................ 30

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CARTA DEL SUPERINTENDENTE

En junio de 2012 asumí el reto de liderar la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria - SEPS,
desafío que comparto con cada uno de los miembros de este, nuestro equipo de trabajo. El proceso de
construcción de una nueva institución requiere tenacidad, esfuerzo y compromiso; en la realización de
nuestras labores diarias afrontamos y superamos desafíos que no impiden que cumplamos con lo
dispuesto en la Constitución, por eso, esas restricciones vuelven más enorgullecedora la labor que
realizamos en pro de un país mejor.

Ser una entidad cohesionada, con una meta fija que nos permita lograr resultados excelentes, no se
construye de la noche a la mañana, se edifica con cada grano de arena que todos aportemos, porque
queremos ubicarnos en un lugar privilegiado, donde nos constituyamos en referente a nivel nacional e
internacional, para que nuestro trabajo sea visto como ejemplo para otras entidades de supervisión y
control. Pero, ¿cómo lo lograremos? Vale la pena destacar las palabras de Thomas Jefferson “Nada
sobre esta tierra puede detener al hombre que posee la correcta actitud mental para lograr su meta.
Nada sobre esta tierra puede ayudar al hombre con la incorrecta actitud mental.” Con estas palabras,
motivo a todos a desenvolvernos con la correcta actitud mental, a trabajar como un equipo, a aportar con
nuestro conocimiento, a luchar juntos por llegar a la meta, porque el crecimiento siempre será un
proceso de prueba y error, sin embargo, sumemos más aciertos y consigamos cumplir con nuestros
ideales para consolidarnos como una entidad técnica de supervisión y control que busca el desarrollo,
estabilidad, solidez y correcto funcionamiento del sector económico popular y solidario, con procesos
transparentes, confiables y de excelencia, para contribuir al bienestar de sus integrantes y la comunidad
en general.

Nos hemos fijado un plan a cinco años, con objetivos altos y estándares de eficiencia y eficacia,
enmarcados en el estricto apego a la Ley Orgánica de la Economía Popular y Solidaria y del Sector
Financiero Popular y Solidario y su Reglamento General y alineándonos a los objetivos del Plan Nacional
del Buen Vivir, comprometiéndonos con el desarrollo social y económico del país pero, sobre todo, para
potenciar las prácticas de la economía popular y solidaria que se desarrollan en las comunas,
comunidades, pueblos y nacionalidades, y en todas las unidades económicas productivas para alcanzar
el Sumak Kawsay.

El Plan Estratégico de la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria se fundamenta en cuatro
pilares de acción: Ciudadanía, Regulación y Control, Procesos y Recursos, marcando 6 objetivos
estratégicos:

1. Mantener la estabilidad y confianza en el sector financiero de la economía popular y solidaria.
2. Incrementar la práctica de los principios de la economía popular y solidaria en las

organizaciones.
3. Incrementar la efectividad, cobertura y transparencia en la prestación de servicios de la SEPS.
4. Incrementar la eficiencia institucional de la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria.
5. Incrementar el desarrollo del Talento Humano de la Superintendencia de Economía Popular y

Solidaria.
6. Incrementar el uso eficiente del presupuesto de la Superintendencia de Economía Popular y

Solidaria.

Cada uno de estos objetivos estratégicos constituye nuestra guía para conseguir la mayor eficiencia,
eficacia, calidad y transparencia en nuestro accionar. Este es nuestro compromiso con el país y la
ciudadanía en general, porque no descansaremos hasta lograr su fiel cumplimiento, para aportar al
desarrollo y la consecución del buen vivir.

Hugo Jácome Estrella
Superintendente de Economía Popular y Solidaria

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PRESENTACIÓN

Con fecha 9 de octubre de 2012, la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria aprobó el Plan
Estratégico; en base a este plan se enmarcaron las acciones realizadas por la Institución.

En febrero de 2013, se actualizó el Plan Estratégico a la versión 2.0, mismo que plantea una hoja de
ruta para alcanzar los objetivos propuestos por la Institución en el periodo 2014 – 2017, enmarcados
en el Plan Nacional para el Buen Vivir y adoptando una visión que impulsa el desarrollo, la
estabilidad, solidez y correcto funcionamiento del sector económico popular solidario.

En esta ocasión se pone a consideración la versión 3.0 del Plan Estratégico, mismo que busca
fortalecer la economía popular y solidaria promoviendo una cultura de excelencia operacional que
resulte en el desarrollo social-económico y la consolidación de sus organizaciones en procura del
Buen Vivir, construyendo un nuevo modelo de gestión enfocado en la atención integral de la
sociedad.

Para esta nueva versión del Plan Estratégico de la SEPS, se realizó una revisión del alineamiento
estratégico, considerando el nuevo Estatuto Orgánico de Gestión Organizacional por Procesos de la
Superintendencia de Economía Popular y Solidaria con fecha 29 de febrero de 2016, el Código
Orgánico Monetario y Financiero de fecha 12 de septiembre de 2014, entre otras normativas
relacionadas. Con un equipo multidisciplinario definido por parte de la máxima autoridad de la
institución; para el efecto se consideró el trabajo desarrollado en años anteriores y en general la
gestión real de la institución.

Los ajustes realizados se enfocaron en los objetivos estratégicos (antes 4, actualmente 6 estrategias)
se incluyen los proyectos priorizados con o sin componente tecnológico, mapa de riesgos,
indicadores, mapa de procesos, cadena de valor, matriz FODA y PAPP.

Por último se anexa un glosario de términos, en el cual se detalla la interpretación de los términos
utilizados en los elementos del Plan Estratégico, para que permita una mejor interpretación de los
mismos.

La Superintendencia de Economía Popular y Solidaria, a través de este documento, pretende delinear
las principales estrategias que permitirán alcanzar su razón de ser: somos una entidad técnica de
supervisión y control, que busca el desarrollo, estabilidad y correcto funcionamiento de las
organizaciones del sector económico popular y solidario y el bienestar de sus integrantes y de la
comunidad en general. Dicha misión es un elemento que consolida la política del Estado ecuatoriano
convirtiendo a la Superintendencia en copartícipe de las estrategias nacionales que buscan la
generación de riqueza y su redistribución expresadas en el Sumak Kawsay.

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1. ANTECEDENTES

El 10 de mayo de 2011 se promulgó la Ley Orgánica de Economía Popular y Solidaria y del Sector
Financiero Popular y Solidario; expedida bajo cinco objetivos fundamentales: reconocer y fomentar
los sectores financiero y no financiero de la economía popular y solidaria; potenciar sus prácticas;
establecer un marco jurídico común; instituir el régimen de derechos, obligaciones y beneficios de
personas y organizaciones sujetas a esta ley; y, establecer la institucionalidad pública del sector.
Esta Ley Orgánica estableció que el control de la economía popular y solidaria y del sector financiero
popular y solidario esté a cargo de la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria.

En la actualidad el sistema controlado por la SEPS, lo conforman organizaciones comunitarias,
asociaciones y cooperativas financieras y no financieras.

La Superintendencia de Economía Popular y Solidaria, para el cumplimiento de su misión y
atribuciones, cuenta con una estructura orgánica de gestión organizacional por procesos, con el
propósito de asegurar su ordenamiento orgánico.

2. BASE LEGAL

1. Constitución de la República del Ecuador
2. Ley Orgánica de Economía Popular y Solidaria
3. Ley Orgánica de Participación Ciudadana y Control Social
4. Código Orgánico Monetario y Financiero
5. Código Orgánico de Planificación y Finanzas Públicas
6. Estatuto Orgánico de Gestión Organizacional por Procesos

3. DESCRIPCIÓN Y DIAGNÓSTICO INSTITUCIONAL

3.1. DESCRIPCIÓN DE LA INSTITUCIÓN

3.1.1 MARCO NORMATIVO

Desde una perspectiva latinoamericana, la economía social y solidaria ha venido desarrollándose a
partir del reconocimiento de las prácticas de trabajo mercantil autogestionado y del trabajo de
reproducción de las unidades domésticas y comunidades mediante la producción de valores de uso
(en el límite: prácticas de sobrevivencia) y de admitir que la inclusión por vía del empleo en el sector
capitalista ya no es una opción factible para las mayorías. Dentro de un nuevo paradigma se plantea
que toda economía es una construcción social y política (no hay economías “naturales”) y que la que
vamos a tener no puede dejarse librada al juego de fuerzas asimétricas imperantes. Los actos
económicos hacen a la sociedad así como en ellos concluyen múltiples instituciones, no reducibles a
una dimensión económica. Por tanto, actuar racionalmente excluye acciones interesadas que des-
truyen la vida en sociedad1.

La Constitución del Ecuador reconoce esta revolución, e indica, que el sistema económico es social y
solidario y se integra por las formas de organización económica pública, privada, mixta, popular y
solidaria y las demás que la Constitución determine; y que la economía popular y solidaria se regulará
de acuerdo con la ley e incluirá a los sectores cooperativistas, asociativos y comunitarios.

Para articular lo establecido en la Constitución de la República del Ecuador, se expide la Ley
Orgánica de la Economía Popular y Solidaria y del Sector Financiero Popular y Solidario - LOEPS, la
cual establece que se entiende por Economía Popular y Solidaria a la forma de organización
económica, donde sus integrantes, individual o colectivamente, organizan y desarrollan procesos de
producción, intercambio, comercialización, financiamiento y consumo de bienes y servicios, para

1 Economía Social y Solidaria - El trabajo antes que el capital, José Luis Coraggio, 2011, página 288.

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satisfacer necesidades y generar ingresos, basados en relaciones de solidaridad, cooperación y
reciprocidad, privilegiando al trabajo y al ser humano como sujeto y fin de su actividad, orientada al
buen vivir, en armonía con la naturaleza, por sobre la apropiación, el lucro y la acumulación de
capital.

El objeto de la ley, descrito en el artículo 3, es reconocer, fomentar y fortalecer la Economía Popular y
Solidaria y el Sector Financiero Popular y Solidario, en su ejercicio y relación con los demás sectores
de la economía y con el Estado; así como potenciar las prácticas de la economía popular y solidaria
que se desarrollan en las comunas, comunidades, pueblos y nacionalidades, y en sus unidades
económicas productivas para alcanzar el Sumak Kawsay.

Ilustración 1: Economía Popular y Solidaria

Fuente: Internet: www.seps.gob.ec

Ante la imperiosa necesidad de cumplir lo que señala la Constitución y la LOEPS, se crea la
Superintendencia de Economía Popular y Solidaria (SEPS), la cual deberá orientar su accionar al
cumplimiento de su misión, y a la responsabilidad de ajustarse a lo dispuesto en el artículo 280 de la
Carta Fundamental, el cual establece que el Plan Nacional de Desarrollo 2013 – 2017, es el
instrumento al que se sujetarán las políticas, programas y proyectos públicos; la programación y
ejecución del presupuesto del Estado; la inversión y la asignación de los recursos públicos; y
coordinar las competencias exclusivas entre el Estado central y los gobiernos autónomos
descentralizados, por lo que su observancia será de carácter obligatorio para el sector público e
indicativo para los demás sectores.

El Plan Nacional para el Buen Vivir expone que en la economía social y solidaria, el ser humano es el
centro de la actividad económica y, por lo tanto, la economía debe estar al servicio de la vida y no a la
inversa. Esto supone revertir la lógica perversa del capitalismo, para el que la acumulación del capital
constituye el motor de la vida. La economía social, por el contrario, plantea la generación de una
economía plural, en donde las lógicas de acumulación del capital y del poder estén subordinadas a la
lógica de la reproducción ampliada de la vida. Para ello, el trabajo se convierte en noción central. Se
trata entonces de apoyar las iniciativas económicas de la población desde la perspectiva del trabajo y
no desde la perspectiva del empleo o del capital, con el fin de garantizar que la riqueza quede
directamente en manos de los trabajadores2.

Para formalizar legalmente el proceso de planificación que oriente la gestión de las entidades del
Estado, se expide en el año 2010 el Código Orgánico de Planificación y Finanzas Públicas, el cual
busca como fin óptimo “facilitar la acción del Estado como legítima expresión de la acción colectiva de
la sociedad”3, además en su objetivo principal describe el proceso de planificación el cual es
organizar, normar y vincular el Sistema Nacional Descentralizado de Planificación Participativa con el
Sistema Nacional de Finanzas Públicas4.

2 La gente o el capital. Desarrollo Local y Economía del Trabajo, José Luis Coraggio, 2004. Pág. 8 de 31
3 Código Orgánico de Planificación y Finanzas Públicas, Consideraciones, página 3.
4 Código Orgánico de Planificación y Finanzas Públicas, artículo 1

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Paralelamente a la normativa citada, la planificación se ajusta a las disposiciones emitidas con fines
de control por parte de la Contraloría General del Estado, la que de acuerdo a la Ley Orgánica ordena
el cumplimiento de lo que en ella se defina.

Uno de los componentes del Sistema de Control, Fiscalización y Auditoría del Estado indicados en la
Ley Orgánica de la Contraloría General del Estado, es el Control Interno5, el cual se ejecutará en
forma previa, continua y posterior6.

Una planificación orientada al cumplimiento de lo dispuesto en la Ley Orgánica de la Contraloría
General del Estado, permitirá a la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria ejecutar
acciones concretas, que posteriormente serán evaluadas mediante los componentes de control
continuo y posterior, de los cuales se desprende el análisis e informes del adecuado uso de los
recursos públicos y del cumplimiento de los objetivos institucionales. Por lo tanto, si se llegasen a
evidenciar incumplimientos deliberados o injustificados de los compromisos establecidos en la
planificación de la institución, podrían iniciarse acciones para determinar responsabilidades y ejecutar
las sanciones que sean necesarias de acuerdo al Artículo 42 y 47 de esta Ley.

De acuerdo a lo dispuesto por la Contraloría General del Estado son atribuciones y obligaciones de
las máximas autoridades institucionales:

 Dirigir y asegurar la implantación, funcionamiento y actualización del sistema de control
interno y de los sistemas de administración.

 Disponer que los responsables de las respectivas unidades administrativas establezcan
indicadores de gestión, medidas de desempeño u otros factores para evaluar el cumplimiento
de fines y objetivos, la eficiencia de la gestión institucional y el rendimiento individual de los
servidores.

Por lo tanto, la planificación institucional y el monitoreo y control de la ejecución de las acciones
previstas, se alinean dentro de un marco normativo que permite regular el accionar de los servidores
respecto a los planes propuestos por cada institución.

Para la ejecución de los fines de la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria, se expide el
Estatuto Orgánico de Gestión Organizacional por Procesos7 en el que se establecen importantes
pautas de las competencias y responsabilidades respecto a la planificación y ejecución de la
estrategia institucional.

Dentro de la estructura de la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria la Intendencia de
Planificación, será la responsable, entre otras, de:

 Dirigir la formulación de los planes estratégicos y los lineamientos operativos para el
funcionamiento de la Superintendencia, además de supervisar el grado de cumplimiento de
los objetivos y metas institucionales, en el ámbito de la supervisión, control y de gestión
institucional.

Estas funciones deben coordinarse con SENPLADES en el marco de las metodologías y lineamientos
que ese órgano provea.

Es así que la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria, tiene un importante desafío, para
lograr la consolidación de las organizaciones de la Economía Popular y Solidaria, promoviendo el
cumplimiento de la normativa que los rige, para constituirse como una entidad sólida, transparente y
confiable, optimizando sus recursos y planificando su accionar en consistencia con el Plan Nacional
para el Buen Vivir y la Constitución de la República.

5 Ley Orgánica de la Contraloría General del Estado, artículo 6, Numeral 1. Pág. 9 de 31
6 Ley Orgánica de la Contraloría General del Estado, artículo 12.
7 Estatuto Orgánico de Gestión Organizacional por Procesos, consideraciones legales.

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Ilustración 2: Línea de tiempo

CONSTITUCIÓN DE LA SUPERINTENDENCIA DE
REPÚBLICA DEL ECUADOR ECONOMÍA POPULAR Y SOLIDARIA

20 DE 10 DE 5 DE 29 DE
OCTUBRE MAYO DE JUNIO DE FEBRERO
DE 2008 DE 2016
2011 2012

LEY ORGÁNICA ESTATUTO ORGÁNICO DE
DE ECONOMÍA POPULAR GESTIÓN ORGANIZACIONAL

Y SOLIDARIA POR PROCESOS (actualización)

Fuente: Guía Metodológica de Planificación Institucional SENPLADES
Elaboración: Dirección Nacional de Planificación y Proyectos

3.2. DIAGNÓSTICO INSTITUCIONAL

3.2.1 LA ECONOMÍA POPULAR Y SOLIDARIA EN CIFRAS

Sector Cooperativo
En el Ecuador actualmente existen 7 775 cooperativas8 registradas al 31 de diciembre de 2015, entre
las cuales se encuentran, 5 223 asociaciones, 14 cajas, corporaciones, federaciones, unión y red.

Ilustración 3: Organizaciones activas registradas de la economía popular y solidaria

Elaborado por: Superintendencia de Economía Popular y Solidaria
*Información según catastro de SFPS de 28 de junio de 2016 y EPS de 01 de julio de 2016

8 Actualizado con el catastro de la SEPS con corte diciembre de 2015, sin incluir organismos de integración. Pág. 10 de 31
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Tabla 1: Número de organizaciones activas registradas en la Economía Popular y solidaria

Tipo de organización Número
Cooperativas de Ahorro y Crédito 770
Caja Central 1
Corporación (CONAFIPS) 1
Cooperativas no financieras
Asociaciones 2.491
Organismos de Integración 5.768
Organización comunitaria
Total 52
14
9.097

Elaborado por: Superintendencia de Economía Popular y Solidaria
*Información según catastro de SFPS de 28 de junio de 2016 y EPS de 01 de julio de 2016

Ilustración 4: Distribución geográfica de cooperativas financieras por segmentos

Fuente: Superintendencia de Economía Popular y Solidaria
* Información según catastro de SFPS de 28 de junio de 2016

Ilustración 5: Distribución Geográfica de las Cooperativas No Financieras por Niveles.

Fuente: Superintendencia de Economía Popular y Solidaria
*Información según catastro de EPS de 01 de julio de 2016

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El 55 % del número de cooperativas registradas en el catastro 2015, se indica que son de servicios
(transporte y otros), seguido por las cooperativas de ahorro y crédito, que representan el 28 % de las
organizaciones; las cooperativas de producción registran un 9% del total, las cooperativas de vivienda
un 7 % y por último se encuentran las cooperativas de consumo con apenas un 0,3 % del total.

Ilustración 6: Composición de las cooperativas registradas en la Economía Popular y Solidaria

Fuente: Superintendencia de Economía Popular y Solidaria
*Información según catastro de EPS de 01 de julio de 2016

Mediante el proceso de Registro de las Organizaciones de la Economía Popular y Solidaria, se
encontró que las 772 cooperativas de ahorro y crédito (incluye una caja central y una corporación)
concentran un aproximado de cinco millones de socios, a junio del 2016 (datos provisionales).

Tabla 2: Composición de la Cooperativas registradas en la Economía Popular y Solidaria

Tipo de organización Número Participación
Cooperativas de Ahorro y Crédito
Consumo 770 23,6%
Producción
Servicios 13 0,4%
Vivienda
Total 413 12,7%

1.850 56,7%

215 6,6%

3.261 100,0%

Fuente: Superintendencia de Economía Popular y Solidaria
*Información según catastro de EPS de 01 de julio de 2016

El sector cooperativo se divide en cooperativas financieras y no financieras. Las primeras,
denominadas cooperativas de ahorro y crédito (COAC), son aquellas organizaciones que desarrollan
actividades de intermediación financiera con el público. Estas cooperativas se dividen en cuatro
segmentos que las diferencian para fines de control y supervisión, así es como:

 El segmento 1 está conformado por 490 cooperativas que representan el 51 % de las
cooperativas de ahorro y crédito del país, El límite de activos de este segmento es de USD.
1.1 millones de dólares y sus activos promedios son de USD. 262 mil dólares.

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Ilustración 7: Distribución geográfica de las cooperativas financieras del segmento 1

Fuente: Superintendencia de Economía Popular y Solidaria
*Información según catastro de EPS de 01 de julio de 2016
 El segmento 2 de las organizaciones está conformado por 334 entidades cooperativas que
representan el 36 % de las COAC a nivel nacional, el límite de activos que se maneja en este
segmento alcanza los USD 9.6 millones y el promedio de activos que poseen es de USD 1.9
millones.
Ilustración 8: Distribución geográfica de las cooperativas financieras del segmento 2

Fuente: Superintendencia de Economía Popular y Solidaria
*Información según catastro de EPS de 01 de julio de 2016

 Los segmentos 3 y 4 están representados por las cooperativas con más número de activos y
socios a nivel nacional, es así como, los activos del segmento 3 puede superar USD 9.6
millones y, en promedio, los activos del segmento 4 son de USD 98 millones. Los dos
segmentos concentran el 89% de activos del sector financiero popular y solidario.
El segmento 3 está conformado por 83 organizaciones mientras que el segmento 4 cuenta
con un total de 40 entidades, 9 incluyen una caja central.

9 Cabe señalar que una de estas cooperativas de ahorro y crédito se encuentra en proceso de liquidación.

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Ilustración 9: Distribución geográfica de las cooperativas financieras del segmento 3 y 4

Fuente: Superintendencia de Economía Popular y Solidaria
*Información según catastro de EPS de 01 de julio de 2016

Sector asociativo

Por otro lado, se encuentran las cooperativas del sector real de la Economía Popular y Solidaria
conformado por 2 384 organizaciones de servicios, consumo, vivienda y producción. Estas entidades
se encuentran clasificadas en dos niveles que se calculan por medio de los activos totales y el
número de socios:

 El nivel 1 se encuentra conformado por 2 110 organizaciones no financieras, en este nivel las
cooperativas de transporte y vivienda concentran el 19 % de activos del sector.

Ilustración 10: Distribución geográfica de las cooperativas no financieras del nivel 1

Fuente: Superintendencia de Economía Popular y Solidaria
*Información según catastro de EPS de 01 de julio de 2016

 El nivel 2 está representado por 274 organizaciones de las cuales las cooperativas de
transporte y vivienda poseen el 74 % del total de activos del sector no financiero.

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Ilustración 11: Distribución geográfica de cooperativas no financieras del nivel 2

Fuente: Superintendencia de Economía Popular y Solidaria
*Información según catastro de EPS de 01 de julio de 2016

Adicionalmente, se resume la información de la situación de las cooperativas no financieras a

diciembre de 2015 a continuación:

Tabla 3: Cooperativas no financieras por tipo

Organizaciones

EPS Grupo Organizaciones Socios* Activos**
87 473 918.910,53
Consumo 77.108.570,86
4.446 34.573 6.169.959,03
Asociaciones Producción 1.235 16.869 2.657.409,46
126.481.842,67
Servicios 13 121 323.812.210,67
413 2.931 92.000.891,79
Consumo 1.850 75.335 629.149.795,01
215 7.901
Cooperativas Producción 8.259 138.203
Servicios

Vivienda

Total

Fuente: Superintendencia de Economía Popular y Solidaria
* Datos provisionales y estimados

**Información del SRI formulario 101 año 2015

4. ANÁLISIS SITUACIONAL

4.1. MAPA DE ACTORES

Las organizaciones del sistema económico popular y solidario están conformadas por los sectores:
cooperativo, asociativo y comunitario. De manera más específica, las organizaciones del Sector No
Financiero se presentan en las siguientes formas:

 Cooperativas de producción;
 Cooperativas de consumo;
 Cooperativas de vivienda;
 Cooperativas de servicios;

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 Asociaciones productivas; y,
 Organizaciones comunitarias.

Por otro lado, las organizaciones que conforman el Sector Financiero son:

 Cooperativas de ahorro y crédito;
 Cajas solidarias y de ahorro;
 Cajas centrales; y,
 Bancos comunales.

Las formas económicas más pequeñas conocidas como Unidades Económicas Populares involucran
a actores como: emprendimientos unipersonales, familiares, domésticos, comerciantes minoristas,
talleres artesanales y personas responsables de la economía del cuidado.

El diagrama del Sistema Económico Social y Solidario en Ecuador, representado en la siguiente
ilustración, muestra a los agentes económicos que corresponden a cada sector del sistema y a los
que se ubican en los sectores mixtos; según la forma de organización y el fin de las actividades que
llevan a cabo.

Ilustración 12: Sectores que conforman el Sistema Económico Popular y Solidario

Fuente: Plan Estratégico Institucional (Versión 2.0)
7.2 ANÁLISISEFlaObDoArado por: Intendencia de Estadísticas Estudios y Normas

La matriz FODA es una herramienta de análisis que permite desarrollar una lista de las oportunidades
y amenazas del entorno que debe enfrentar la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria a
partir de sus fortalezas y debilidades internas. Los resultados obtenidos a partir del análisis realizado
son los que se incorporan a continuación:

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Tabla 4: Matriz FODA

F Fortalezas D Debilidades

1 Autonomía técnica y de gestión. 1 Bajo nivel de maduración de los procesos
institucionales y su automatización.

2 Estructura institucional y modelo de gestión 2 Limitada desconcentración de los procesos
y supervisión fortalecidos. y servicios de la SEPS en territorio.

3 Presencia territorial de la SEPS en zonas 3 Alta rotación del Talento Humano.
estratégicas.

4 Infraestructura física funcional. 4 Falta de formación continua especializada
al personal.

5 Arquitectura tecnológica constituida. 5 Algunos perfiles profesionales inadecuados
con sus funciones.

6 Liderazgo y compromiso por parte de los 6 Débil transmisión de políticas institucionales
directivos de la Institución. a funcionarios.

Capacidad de coordinación técnica-política Bajo nivel de coordinación y comunicación
institucional y entre Zonales.
7 con los organismos de integración del 7

sector.

8 Capacidad para proponer normativa para el 8 Débil sistema integrado de gestión de la
sector. información.

O Oportunidades A Amenazas

1 Política pública favorable al sector de la 1 Situación económica, política y fenómenos
Economía Popular y Solidaria. naturales.

2 Cooperación de organismos 2 Bajo nivel de apoyo de los GAD´s.
internacionales.

3 Ser parte de una función específica del 3 Injerencia de actores políticos en la gestión
Estado (Control y participación social). de las organizaciones.

4 Fortalecimiento de la institucionalidad de la Ciertas organizaciones controladas que no
Economía Popular y Solidaria. 4 cumplen la normativa y principios de la

Economía Popular y Solidaria.

Previo a la creación de la SEPS,

5 Facultad de implementar la supervisión 5 inadecuado e insuficiente control de las
auxiliar. Organizaciones de la Economía Popular y

Solidaria.

6 Fortalecer el ámbito de interacción de la 6 Poca preparación de algunos directivos/
SEPS con actores políticos. administradores de las organizaciones.

Incursión del sector financiero privado en el

7 ámbito de actividades del sector financiero

popular y solidario.

8 Riesgo reputacional por el ejercicio de
supervisión y control.

9 Proliferación de organizaciones y prácticas
financieras al margen de la ley.

Excesivo número de cooperativas de ahorro

10 y crédito en relación a la población y

territorio del país.

Fuente: Acta de aprobación elementos orientadores PEI (Dic 2015)

Elaborado por: Intendencia de Planificación

Julio, 2016 Pág. 17 de 31

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Versión 3

4.2. CADENA DE VALOR Y MAPA DE PROCESOS
7.2.1 CADENA DE VALOR
La cadena de valor permite describir el desarrollo de las actividades que realiza la Superintendencia
de Economía Popular y Solidaria para generar valor a las personas y organizaciones que conforman
el sector financiero y no financiero de la economía popular y solidaria.

Ilustración 13: Cadena de valor

Fuente: Estatuto Orgánico de Gestión Organizacional por Procesos (Feb 2016)
Elaborado por: SEPS

7.2.2 MAPA DE PROCESOS

Los procesos de la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria están representados de
manera global en la siguiente ilustración:

Ilustración 14: Mapa de Procesos

PROCESOS F DIRECCIONAMIENTO ESTRATÉGICO DE LA SEPS O F
GOBERNANTES OI R I
RN GESTIÓN DE PLANIFICACIÓN G N
PROCESOS GA GESTIÓN DE COMUNICACIÓN E IMAGEN INSTITUCIONAL A A
HABILITANTES AN N N
DE ASESORíA N GESTIÓN DE AUDITORIA INTERNA
I C IC
PROCESOS I ZI
AGREGADORES DE ZE
VALOR A AE
C R PCR
PROCESOS P I O E O
HABILITANTES E R I
R
DE APOYO O O
S N Y S N Y
O O
GESTIÓN DE E
N E N GESTIÓN DE INFORMACIÓN GESTIÓN DE GESTIÓN DE GESTIÓN DE DE GESTIÓN DE N S N
A S O ORGANIZACIONES RIESGOS AUDITORÍA SEGUIMIENTO MECANISMOS DE A O
TÉCNICA,
RESOLUCIÓN S
INVESTIGACIÓN Y D
S CAPACITACIÓN EF

Y D F GESTIÓN DE SERVICIO AL CIUDADANO YL I
E I GESTIÓN JURÍDICA N
L N

A A
SN SN
EC EC
CI C
TE GESTIÓN DE TALENTO HUMANO,ADMINISTRATIVO Y FINANCIERO T I
OR GESTIÓN DOCUMENTAL, ARCHIVO Y NOTIFICACIONES
RO OE
GESTIÓN DE TECNOLOGÍAS DE LA INFORMACIÓN Y COMUNICACIONES R
R O

Fuente: Estatuto Orgánico de Gestión Organizacional por Procesos (Feb 2016)
Elaborado por: SEPS

Los procesos de la Superintendencia están clasificados en los siguientes grupos:
 Procesos Gobernantes.- Son aquellos que proporcionan directrices, políticas y planes
estratégicos para el funcionamiento de la institución.

Julio, 2016 Pág. 18 de 31

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 Procesos Sustantivos.- Son aquellos destinados a llevar a cabo las actividades que permitan
ejecutar efectivamente la misión, objetivos estratégicos y políticas de la institución.

 Procesos Adjetivos (habilitantes de asesoría y apoyo).- Son aquellos que facilitan el desarrollo
de las actividades que integran los procesos sustantivos.

7.3 SERVICIOS

Con el propósito de mejorar los servicios a sus usuarios, en el 2015 la SEPS emprendió reformas
integrales a varios procesos de soporte de trámites, estructurando el portafolio de servicios de la
institución de la siguiente forma:

Ilustración 15: Portafolio de servicios

Fuente: Rendición de Cuentas 2015
Elaborado por: SEPS

5. ELEMENTOS ORIENTADORES

La Superintendencia de Economía Popular y Solidaria contribuye a los siguientes objetivos, políticas y
lineamientos estratégicos del Plan Nacional para el Buen Vivir:

 Objetivo 8: Consolidar el sistema económico social y solidario de forma sostenible.

o Política 8.7. Garantizar una adecuada gestión de la liquidez para el desarrollo y para
administrar el esquema monetario vigente

h. Asegurar la regulación y el control preferenciales y diferenciados que fortalezcan al
sector financiero popular y solidario.

o Política 8.8. Minimizar el Riesgo Sistémico de la economía

b. Consolidar la red de seguridad financiera de los sectores financieros privado y
popular y solidario.

o Política 8.9. Profundizar las relaciones del Estado con el sector económico popular y
solidario

b. Democratizar de forma organizada y responsable los medios de producción no
vinculados al sector financiero, bajo consideraciones de asociatividad, inclusión y
responsabilidad ambiental.

Julio, 2016 Pág. 19 de 31

PLAN ESTRATÉGICO INSTITUCIONAL
Versión 3

d. Establecer condiciones preferentes a los actores de la economía popular en el
acceso a financiamiento y facilidad de tasas de interés para emprendimientos y/o la
ampliación de su actividad productiva existente.

e. Fortalecer el vínculo entre la banca pública y el sistema financiero popular y
solidario.

j. Fomentar la asociatividad para el sistema económico popular y solidario organizado
y con poder de negociación, en los diferentes encadenamientos productivos donde
ejercen su actividad.

8.1 VISIÓN

La visión determina el lineamiento de acción a largo plazo de la institución,
es la expresión del estado futuro al que aspira la Superintendencia de
Economía Popular y Solidaria.
Para su definición se tomaron en cuenta criterios realistas, posibilidad de
éxito, alcance amplio y positivismo. Dicho concepto está basado en hechos
reales que pretendemos alcanzar en el largo plazo.
Nuestra visión es la clave para permanecer en el camino fijado, por lo
tanto:

“En el año 2017, seremos reconocidos a nivel nacional e internacional, como una entidad
técnica en supervisión y control con procesos institucionalizados y gestión efectiva de sus
recursos, que impulsa la consolidación del sector de la Economía Popular y Solidaria,
contribuyendo al buen vivir de la ciudadanía”.

8.2 MISIÓN

Para definir la misión se consideraron las leyes relevantes que establecen
la línea de acción de la Superintendencia de Economía Popular y
Solidaria. Así como, el aporte de cada uno de los directivos de la
institución para definir lo que hace la institución y como entrega valor a
sus beneficiarios.
De esta manera, la misión refleja las atribuciones y el campo de
competencia de la institución, constituye un lineamiento motivador, de tal
modo que con el esfuerzo del talento humano se pueda dar cumplimiento
al propósito para el cual fue creada.

Nuestra misión es una afirmación que describe nuestra razón de ser, y a quienes servimos,
basándonos en nuestros valores, por lo tanto:

“Somos una entidad técnica de supervisión y control, que busca el desarrollo, estabilidad y
correcto funcionamiento de las organizaciones del sector económico popular y solidario y el
bienestar de sus integrantes y de la comunidad en general.”

8.3 VALORES

Los valores institucionales que constituyen el eje principal del accionar de la Superintendencia, son
los que se exponen a continuación:

Julio, 2016 Pág. 20 de 31

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Versión 3

1. Transparencia: Este valor es personal e institucional. En relación al enfoque personal, en la
Superintendencia de Economía Popular y Solidaria, las y los servidores públicos llevan a
cabo sus actuaciones de manera clara y franca, desarrollando un ambiente de confianza y
seguridad a las y los ciudadanos. En el caso de la institución, se refiere al comportamiento
que permite a la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria, garantizar acceso a
información clara y oportuna sobre sus acciones, recursos y decisiones para que la
ciudadanía ejerza sus derechos y obligaciones.

2. Honradez: Es la cualidad de pensar y actuar conforme a los estándares practicados por la
sociedad dentro de lo considerado como justo, correcto e íntegro. Son las actuaciones de los
colaboradores dentro de la ética y la moral. Esto incluye no faltar a la verdad y transparencia
en todos los actos para con la Institución y la sociedad.

3. Responsabilidad: Es un valor que está en la conciencia de la persona, y le permite
reflexionar, administrar, orientar y valorar las consecuencias de sus actos, en el plano de lo
moral.

4. Integridad: Hace referencia a una persona correcta, educada, atenta, proba e intachable.

5. Lealtad: Es una obligación de fidelidad y compromiso que las y los servidores públicos de la
Superintendencia de Economía Popular y Solidaria tienen con la Institución, la sociedad, el
Estado y consigo mismo.

6. Solidaridad: La adhesión y apoyo desinteresado a una causa noble y justa o problema de los
demás.

7. Cortesía: Se trata de la demostración de una persona que manifiesta respeto o atención
afable hacia otra persona.

8.4 MODELO DE SUPERVISIÓN INTEGRAL

Dada la importancia de establecer una estructura de supervisión efectiva y adecuada a las
características del sector de la economía popular y solidaria en el Ecuador, la Superintendencia de
Economía Popular y Solidaria decidió utilizar un modelo se supervisión integral, que incorpore tanto la
supervisión extra-situ, basada en riesgos específicos del sector, como la in-situ. El modelo de
supervisión integral diseñado, considera los siguientes componentes:

 Gobierno Cooperativo
 Evaluación Económica Financiera
 Evaluación del Balance Social
 Riesgos
 Prevención de Lavado de Activos

Julio, 2016 Pág. 21 de 31

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Versión 3

Ilustración 16: Flujo del modelo de supervisión integral

Fuente: Rendición de cuentas 2013
Elaborado por: Intendencia General Técnica

6. OBJETIVOS ESTRATÉGICOS INSTITUCIONALES

9.1 MAPA ESTRATÉGICO

El mapa estratégico de la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria proporciona un marco
de referencia para ilustrar de qué forma los objetivos y sus estrategias vinculan a los activos
intangibles con los procesos de creación de valor.

Los objetivos de la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria se clasifican de acuerdo a
cuatro pilares:

 Ciudadanía: objetivos orientados a los productos, servicios y resultados esperados para el
beneficio de la ciudadanía y la sociedad.

 Regulación y control: objetivos orientados al establecimiento de mecanismos para el control
de las actividades económicas de las personas y organizaciones de la Economía Popular y
Solidaria.

 Procesos: objetivos orientados a la eficiencia institucional, mejoras de procesos, normas,
procedimientos y prácticas de trabajo eficiente.

 Recursos: objetivos orientados al aprendizaje institucional y las capacidades de talento
humano, así como al uso eficiente y transparente de presupuestos y recursos materiales.

Los objetivos de estas cuatro pilares están vinculados entre sí por relaciones de causa y efecto, de tal
manera que, el producto de un nivel servirá como insumo para el siguiente nivel, así hasta llegar al
pilar superior de Ciudadanía, permitiendo la creación de valor, y por lo tanto, una estrategia focalizada
e internamente consistente.

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PLAN ESTRATÉGICO INSTITUCIONAL
Versión 3

Ilustración 17: Pilares y objetivos estratégicos

Fuente: PAC GPR 2016
Elaborado por: Intendencia de Planificación

9.2 ESTRATEGIAS

Las estrategias son lineamientos generales de acción que establecen una dirección e indican “como”
la Superintendencia logrará los objetivos establecidos. A continuación se detallan los objetivos
estratégicos institucionales con sus respectivas estrategias:

Ilustración 18: Alineación de estrategias a objetivos estratégicos

Pilar estratégico Regulación y Ciudadanía Procesos Recursos
control OEI 5 OEI 6
Estrategias / Objetivos estratégicos OEI 3 OEI 4
Aplicar cierre disuasivo a organizaciones OEI 1 OEI 2
irregulares en coordinación con organismos
competentes y medios de comunicación. X
Apoyar y capacitar en la implementación de
normativa. XX
XX
Desarrollar propuestas de normativa XX
adecuada al sector.

Desarrollar un plan de acercamiento con los
actores.

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PLAN ESTRATÉGICO INSTITUCIONAL
Versión 3

Pilar estratégico Regulación y Ciudadanía Procesos Recursos
control OEI 5 OEI 6
Estrategias / Objetivos estratégicos OEI 3 OEI 4
OEI 1 OEI 2 X
Desarrollar una cultura de gestión integral X X
por procesos y servicios, con énfasis en la XX
automatización y simplificación. XX XX
Fortalecer la desconcentración de los
procesos agregadores de valor, apoyo, X
asesoría y servicios institucionales. X
Fortalecer la formación continua y XX
capacitación especializada de los servidores
de la SEPS.

Fortalecer las competencias gerenciales y
de mecanismos de comunicación internos.

Implementar el plan de comunicación
externo para posicionar la imagen
institucional.

Implementar el sistema de gestión integral
de información.

Implementar la mesa de servicios. X

Implementar mecanismos de resolución. XX

Implementar supervisión auxiliar X
especializada.
X
Implementar un marco integral de gobierno
corporativo de tecnologías de la X
Información.

Implementar un plan de gestión del talento
humano.

Implementar un plan de priorización de X
actividades y racionalización de recursos.

Implementar un sistema de gestión de X
seguridad de la información.

Implementar un sistema de gestión X
documental de la institución.

Fuente: Acta de aprobación elementos orientadores PEI (Dic 2015)
Elaborado por: Intendencia de Planificación.

9.3 INDICADORES

Los indicadores que ha establecido la Superintendencia para monitorear, predecir y administrar el
desempeño de los objetivos estratégicos definidos para el nivel N1, se detallan a continuación:

Ilustración 19: Cuadro de mando integral de la SEPS

Julio, 2016 Pág. 24 de 31

Objetivo Perspectiva ciud

1. Incrementa r l a Indicador
efecti vi da d, Ti empo promedi o SEPS de a tenci ón de queja s y
cobertura y denunci a s
tra ns pa renci a en Ti empo promedi o SEPS de denunci a s a tendi da s
l a pres ta ci ón de Ti empo promedi o SEPS de res pues ta a cons ul ta s
s ervi ci os de l a pres enta da s medi a nte correo el ectróni co a ni vel
SEPS na ci ona l
Porcenta je de ca l i fi ca ci ón s a ti s fa ctori a de l a
a tenci ón pres enci a l
Número de menci ones pos i ti va s en l os medi os

Número de ca mpa ña s di fundi da s

Porcenta je de trá mi tes a tendi dos a ti empo

Porcenta je de trá mi tes a tendi dos a ti empo

Porcenta je de trá mi tes a tendi dos a ti empo

Porcenta je de trá mi tes a tendi dos a ti empo
Ti empo promedi o SEPS de l os regi s tros de
l i qui da dores y a udi tores efectua dos
Ti empo promedi o SEPS de orga ni za ci ones
cons ti tui da s

Perspectiva de recursos

Objetivo Indicador Unidad de medida Metas Frecuencia Responsable
100% Semes tra l I TH AF
Porcenta je de pers ona l con nombra mi ento Porcenta je 0.03 Mens ua l I TH AF
0.04 Mens ua l I TH AF
5. Incrementa r el Índi ce de rota ci ón de ni vel opera ti vo Índi ce Tri mes tra l I TH AF
Índi ce 4% Tri mes tra l I TH AF
des a rrol l o del Índi ce de rota ci ón de ni vel di recti vo Porcenta je Tri mes tra l I TH AF
50%
Ta l ento Huma no Porcenta je de cumpl i mi ento de l a i ncl us i ón de Porcenta je Mens ua l I TH AF
de la 50%
pers ona s con ca pa ci da des es peci a l es Porcenta je
Superi ntendenci a Porcenta je de s ervi dores de género femeni no en el
de Economía
ni vel opera ti vo
Popul a r y Sol i da ri a Porcenta je de funci ona ri os de género femeni no en el

ni vel di recti vo

6. Incrementa r el Porcenta je 100%
us o efi ci ente del
pres upues to de l a Porcenta je de ejecuci ón pres upues ta ri a - Ga s to
Superi ntendenci a Corri ente
de Economía
Popul a r y Sol i da ri a

Perspectiva regu

Objetivo Indicador

Porcenta je de es tructura s ca rga da s

2. Ma ntener l a Número de orga ni za ci ones pa rti ci pa ntes en
es ta bi l i da d y ca pa ci ta ci ones a ni vel na ci ona l
confi a nza en el Porcenta je de COACs s i s témi ca s con ha l l a zgos
s ector fi na nci ero mejora n el ni vel de ri es go
de l a economía Porcenta je de coopera ti va s a rea l i za r s upervi s
popular y extra s i tu
s ol i da ri a
Porcenta je de enti da des s upervi s a da s
Número de enti da des del SF que i ni ci a n proce
técni ca s de res ol uci ón

Porcenta je de norma s el a bora da s

Porcenta je de fus i ones ges ti ona da s

Porcenta je de enti da des s i s témi ca s con ca l i fi c
de ri es go a l ta y críti ca
Porcenta je de a cti vos de enti da des s i s témi ca s
ca l i fi ca ci ón de ri es go a l ta y críti ca
Ti empo promedi o de a tenci ón del procedi mi e
a dmi ni s tra ti vo s a nci ona dor

Número de orga ni za ci ones del SNF s upervi s a d

Porcenta je de cumpl i mi ento a l pl a n de tra ba jo
l i qui da dores del s ector fi na nci ero

3. Incrementa r l a Porcenta je de cobertura de depós i tos

prá cti ca de l os Ti empo promedi o SEPS pa ra a tender prórroga s

pri nci pi os de l a Ti empo promedi o SEPS pa ra a utori za ci ón de

economía popul a r reproces os

y s ol i da ri a en l a s Porcenta je de a cti vi da des ges ti ona da s por pro

orga ni za ci ones . contenci os os

Porcenta je de a cti vi da des ges ti ona da s por pro

cons ti tuci ona l es

Porcenta je de a cti vi da des ges ti ona da s por pro

penales

Porcenta je de cumpl i mi ento a l pl a n de tra ba jo

l i qui da dores del s ector no fi na nci ero

PLAN ESTRATÉGICO INSTITUCIONAL
Versión 3

dadanía Frecuencia Responsable
Unidad de medida Metas Tri mes tra l ISF
Ti empo (día s ) 47 Tri mes tra l ISNF
Ti empo (día s ) 50

Ti empo (hora s ) 22 Mens ua l D I NASEC

Porcenta je 92% Mens ua l D I NASEC

Nú me ro 160 Tri mes tra l DNCI
Nú me ro 16 Tri mes tra l DNCI
Porcenta je 100% Mens ua l IGG
Porcenta je 100% Mens ua l SGE
Porcenta je 100% Mens ua l IGJ
Porcenta je 100% Mens ua l IGT

Ti empo (hora s ) 8 Mens ua l D I NASEC

Ti empo (día s ) 2 Tri mes tra l D I NASEC

Perspectiva de procesos

Objetivo Indicador Unidad de medida Metas Frecuencia Responsable
Porcenta je 97% Tri mes tra l ITIC
Porcenta je de a va nce de ca l i da d en el des a rrol l o de Porcenta je 100% Tri mes tra l ITIC
s oftwa re Porcenta je 100% Tri mes tra l ITIC
Porcenta je 91% Mens ua l ITIC
Porcenta je de cumpl i mi ento de procedi mi entos de Porcenta je 0% Mens ua l IP
Porcenta je 100% Mens ua l IP
extra cci ón, tra ns forma ci ón y ca rga (ETL) s ol i ci ta dos Nú me ro 24 Semes tra l IP

4. Incrementa r l a Porcenta je de control es de s eguri da d i nformá ti ca I TH AF

efi ci enci a i mpl ementa dos

i ns ti tuci ona l de l a Porcenta je de res ol uci ón de i nci dentes y/o
Superi ntendenci a probl ema s a tendi dos a ti empo

de Economía Porcenta je de proyectos de ga s to corri ente en ri es go

Popul a r y Sol i da ri a

Porcenta je de a cti vi da des ejecuta da s en l a

Progra ma ci ón Anua l de l a Pol íti ca Públ i ca - PAPP.

Número de proces os i ns ti tuci ona l es i nterveni dos

Porcenta je de proces os cul mi na dos Porcenta je 100% Cua tri mes tra l

ulación y control

Unidad de medida Metas Frecuencia Responsable
Mens ua l I TI CA
Porcenta je 83%

Nú me ro 5156 Tri mes tra l I TI CA

s que Porcenta je 66% Tri mes tra l IR

s i ón Porcenta je 100% Tri mes tra l IR

eso de Porcenta je 90% Tri mes tra l ISF
Nú me ro 147 Tri mes tra l I F MR

ca ci ón Porcenta je 100% Tri mes tra l IGJ
Porcenta je 100% Tri mes tra l I F MR

Porcenta je 25% Tri mes tra l IR

s con Porcenta je 25% Tri mes tra l IR

e n to Ti empo (día s ) 80 Tri mes tra l ISF

das Nú me ro 85 Tri mes tra l ISNF
o de Porcenta je 25% Tri mes tra l I F MR

Porcenta je 95% Semes tra l I F MR

s Ti empo (día s ) 15 Tri mes tra l I TI CA

Ti empo (día s ) 15 Tri mes tra l I TI CA

oces os Porcenta je 100% Cua tri mes tra l IGJ Fuente: Plan Anual Comprometido GPR 2016
Elaborado por: Intendencia de Planificación.
oces os Porcenta je 100% Cua tri mes tra l IGJ

oces os Porcenta je 100% Cua tri mes tra l IGJ

o de Porcenta je 100% Tri mes tra l I F MR

PLAN ESTRATÉGICO INSTITUCIONAL
Versión 3

9.4 MAPA DE RIESGOS

La Superintendencia de Economía Popular y Solidaria ha identificado los principales eventos o
condiciones con incertidumbre que, si ocurren, tiene un efecto negativo o amenaza en el logro de los
objetivos establecidos en el presente Plan Estratégico, según el siguiente detalle:

Tabla 5: Riesgos por objetivo estratégico

No. Objetivo estratégico Riesgo Probabilidad Impacto Calificación
70 35
La falla de los sistemas, 70 35
70 28
1 Incrementar la efectividad, aplicativos y/o acceso al internet 50%
cobertura y transparencia en CAUSARÍA deficiencias en los 50%
la prestación de servicios. servicios y en la calidad de la 40%
atención brindada a los

ciudadanos.

Mantener la estabilidad y La pérdida del recurso humano
técnico y capacitado CAUSARÍA
2 confianza en el sector dificultad para el cumplimiento de
financiero de la economía las actividades planificadas en
cada Intendencia Técnica de la
popular y solidaria. SEPS.

3 Incrementar la práctica de La falta de normativa en materia
los principios de la de Economía Popular y Solidaria
economía popular y solidaria CAUSARÍA un desinterés de las
en las organizaciones. organizaciones frente a su
cumplimiento.

4 Incrementar la eficiencia La falta de capacitación al 50% 60 30
institucional. personal CAUSARÍA el desarrollo 60 30
de una planificación institucional 60 30
deficiente.

El cambio de políticas públicas

por redistribución de recursos

5 Incrementar el desarrollo del presupuestarios CAUSARÍA la no 50%
talento humano. ejecución de los concursos de
méritos y oposición o la

desvinculación del personal

operativo y directivo.

La falta de disponibilidad

6 Incrementar el uso eficiente temporal de los sistemas 50%
del presupuesto. informáticos financieros de uso
obligatorio CAUSARÍA retraso en

la atención eficiente.

Fuente: PAC GPR 2016
Elaboración: Intendencia de Planificación

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PLAN ESTRATÉGICO INSTITUCIONAL
Versión 3

Ilustración 20: Mapa de riesgos

100

Catastrófico 90

80 3 1, 2
4, 5, 6
Mayor 70
10 20 30 40 50 60 70 80 90 100
Impacto 60

Críti co 50

40

Menor 30

20

Insignificante 10

-
-

I mproba bl e Posible Ocasional Moderado Constante

Probabilidad

Fuente: PAC GPR 2016

Elaboración: Intendencia de Planificación

La Superintendencia trabaja constantemente para prevenir y reducir los efectos de estos posibles
eventos, a través de la implantación de políticas, estándares, procedimientos, entre otras acciones
para el manejo de los riesgos identificados.

7. PROGRAMAS, PROYECTOS Y CONVENIOS

7.1 PROGRAMAS

En 2015 la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria reorganizó quince proyectos
institucionales agrupándolos en ocho programas destinados a fortalecer el modelo de supervisión
institucional.

Ilustración 21: Gestión de Programas

Fuente: GPR 2016
Elaboración: Intendencia de Planificación

7.2 PORTAFOLIO DE PROYECTOS

Mediante la utilización de la herramienta Gobierno por Resultados (GPR) se ha logrado ajustar a los
programas y proyectos que maneja la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria a través de
un mecanismo de seguimiento, monitoreo y autoevaluación permanente y oportuno. Dicha
información se encuentra digitalizada y se almacena en el repositorio digital de la Dirección Nacional
de Planificación y Proyectos.

Julio, 2016 Pág. 27 de 31

Ilustración 22: Portaf

PROGRAMA NO. PROYECTO
Acopio
1 Gestión de Acopio Integral
Atención al usuario y
capacitación 2 Gestión Integral de Información

Comunicación Aplicación de la Mediación para la solución de los conflictos in
Gestión Documental
3 organizaciones sujetas al control de la Superintendencia de E
Liquidaciones
Registro y Solidaria
Sanciones
4 Implementación de buzones electrónicos para las organizacio
Supervisión del SF

5 Reingeniería del proceso de recepción de llamadas en la SEP

6 Campaña de Comunicación sobre Servicios de la SEPS

7 Organización y Digitalización del Archivo Pasivo Institucional

8 Implementación del Sistema de Gestión Documental

9 Herramienta de seguimiento a los procesos de liquidación del
y no financiero

10 Gestión de Organizaciones del SF

11 Gestión de Organizaciones del SNF

12 Automatización del Proceso de Gestión de Cobro

13 Fortalecimiento del modelo de control SEPS, a través de la el
Manuales de Supervisión para el SF y SNF

14 Desarrollo de modelos de alerta y monitoreo de las organizac
el SFPS

15 Sistema de Seguimiento Integral de las organizaciones

16 Automatización de la Gestión de Seguimiento EPS

Fuente: Portafolio de Proyectos Dirección
Elaboración: Intenden

Julio, 2016

PLAN ESTRATÉGICO INSTITUCIONAL
Versión 3

folio de proyectos

ÁREA RESPONSABLE AÑO DE EJECUCIÓN

2016 2017

Dirección Nacional de Información Técnica y XX
Estadísticas
Dirección Nacional de Información Técnica y X
Estadísticas
nternos de las X
Economía Popular Dirección Nacional de Recursos
Administrativos

ones controladas Dirección Nacional de Auditoría Local del X
Sector Financiero X
X
PS Dirección Nacional de Procesos y Calidad X
X
l sector financiero Dirección Nacional de Comunicación e X
Imagen Institucional X
X
Dirección Nacional de Documentación, XX
Archivo y Notificaciones X
X
Dirección Nacional de Documentación, X
Archivo y Notificaciones XX

Dirección Nacional de Liquidación del Sector
No Financiero

Dirección Nacional Legal del Sector
Financiero

Dirección Nacional Legal del Sector No
Financiero

Dirección Nacional Financiera

laboración de Dirección Nacional de Auditoría Integral del
ciones de la EPS y Sector Financiero

Dirección Nacional de Riesgos y Prevención
de Lavado de Activos

Dirección Nacional de Supervisión Extra Situ

Dirección Nacional de Seguimiento del
Sector No Financiero

n Nacional de Planificación y Proyectos
ncia de Planificación

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PLAN ESTRATÉGICO INSTITUCIONAL
Versión 3

7.3 CONVENIOS INSTITUCIONALES

Con el objeto de llevar a cabo actividades estratégicas de manera eficaz y eficiente, y en el marco del
fortalecimiento de la institucionalidad, la SEPS hasta junio de 2016 cuenta con 15 convenios no
vigentes y 32 vigentes; de los cuales 14 son de insumo para el fortalecimiento del plan de
capacitación en materia de Economía Popular y Solidaria dirigida a distintos actores sociales; por otro
lado, para impulsar el intercambio de información estratégica sobre las organizaciones del sector
financiero Popular y Solidario la SEPS ha suscrito ocho convenios interinstitucionales.

Así mismo, la SEPS suscribe seis convenios en torno a temas de recaudación y órdenes de cobro,
tres para la transferencia de conocimientos sobre modelos de supervisión e intercambio de
información entre cooperativas de la región suscritos con organismos internacionales, y uno de
transferencia de documentación de cooperativas que son supervisadas por la SEPS, en cumplimiento
al Código Orgánico Monetario y Financiero.

Ilustración 23: Vigencia Convenios Institucionales

VIGENCIA No. CONVENIOS PORCENTAJE

VIGENTE 32 68%

NO VIGENTE 15 32%

TOTAL 47 100%

Fuente: Portafolio de Convenios de la DNPP
Elaboración: Intendencia de Planificación

Ilustración 24: Convenios Institucionales

Fuente: Portafolio de Convenios de la DNPP
Elaboración: Intendencia de Planificación

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PLAN ESTRATÉGICO INSTITUCIONAL
Versión 3

8. ANEXOS

8.1 GLOSARIO DE TÉRMINOS

VISIÓN

 Sector consolidado: Definición más amplia que comprende tanto las organizaciones de la
economía popular y solidaria, y del sector financiero popular y solidario. Los atributos que los
componen son: solidez, estabilidad y desarrollo.

 Procesos institucionalizados: Consiste en que los procesos de la institución cumplan con
un nivel de madurez aceptable, estén estandarizados, y sean entendidos, socializados y
medidos. Los atributos que los componen son: sólidos (que sean establecidos con razones
fundamentales) y transparentes (considerando dos enfoques el institucional y de los
servidores).

 Gestión efectiva de recursos: Se refiere a que la institución deberá establecer e
implementar políticas de recursos técnicos, humanos, financieros y tecnológicos necesarias
para que la institución pueda llevar a cabo eficazmente sus actividades.

 Buen Vivir: El buen vivir, es la satisfacción plena de las necesidades básicas de toda la
población, es decir dotarle de todo aquello que ayer le fue negado en los gobiernos
excluyentes y neoliberales.

MISIÓN

 Bienestar de sus integrantes: Es el conjunto de factores para gozar de tranquilidad y un
estado de satisfacción de sus integrantes. Los integrantes de la institución están conformados
por las organizaciones de la economía popular y solidaria, y del sector financiero popular y
solidario.

ESTRATEGIAS

 Intensidad y cobertura de supervisión: La intensidad se refiere al grado y nivel de
profundidad con el que se aplican los procesos de supervisión y control a las organizaciones
controladas considerando un incremento en el nivel de cobertura.

 Gestión integral por procesos: Se refiere a la gestión de toda la organización basándose en
la interrelación de sus procesos, con el propósito de asegurar que todos los procesos se
desarrollan de forma coordinada, mejorando la efectividad y la satisfacción de todas las
partes interesadas.

 Cultura de excelencia en el servicio: Se refiere a potencializar aptitudes de los servidores
de la SEPS ya sea en sus acciones, actitud personal y excelencia en el trabajo, mejorar su
motivación y potenciar el trabajo en equipo para tener una orientación a satisfacer y superar
las expectativas de los clientes internos y externos.

8.2 ACTA DE ACTUALIZACIÓN DE LOS OBJETIVOS ESTRATÉGICOS INSTITUCIONALES

8.3 PLAN ANUAL COMPROMETIDO PAC – GPR

8.4 MATRIZ DE LA PROGRAMACIÓN ANUAL DE LA POLÍTICA PÚBLICA

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PLAN ESTRATÉGICO INSTITUCIONAL

Versión 3

ÍNDICE DE ILUSTRACIONES, TABLAS Y GRÁFICOS

Ilustraciones
Ilustración 1: Economía Popular y Solidaria............................................................................................ 8
Ilustración 2: Línea de tiempo ............................................................................................................... 10
Ilustración 3: Organizaciones activas registradas de la economía popular y solidaria......................... 10
Ilustración 4: Distribución geográfica de cooperativas financieras por segmentos .............................. 11
Ilustración 5: Distribución geográfica de cooperativas no financieras .................................................. 11
Ilustración 6: Distribución Geográfica de las Cooperativas No Financieras por Niveles. ..................... 11
Ilustración 7: Composición de las cooperativas registradas en la Economía Popular y Solidaria........ 12
Ilustración 8: Distribución geográfica de las cooperativas financieras del segmento 1 ........................ 13
Ilustración 9: Distribución geográfica de las cooperativas financieras del segmento 2 ........................ 13
Ilustración 10: Distribución geográfica de las cooperativas financieras del segmento 3 y 4 ................ 14
Ilustración 11: Distribución geográfica de las cooperativas no financieras del nivel 1 ......................... 14

Ilustración 12: Distribución geográfica de cooperativas no financieras del nivel 2 ............................ 15
Ilustración 13: Sectores que conforman el Sistema Económico Popular y Solidario ......................... 16
Ilustración 14: Cadena de valor.................................................................................................... 18
Ilustración 15: Mapa de Procesos ................................................................................................ 18
Ilustración 16: Portafolio de servicios............................................................................................ 19
Ilustración 17: Flujo del modelo de supervisión integral ................................................................. 22
Ilustración 18: Pilares y objetivos estratégicos .............................................................................. 23
Ilustración 19: Alineación de estrategias a objetivos estratégicos ................................................... 23
Ilustración 20: Cuadro de mando integral de la SEPS.................................................................... 24
Ilustración 21: Mapa de riesgos.................................................................................................... 27
Ilustración 22: Gestión de Programas ........................................................................................... 27
Ilustración 23: Portafolio de proyectos .......................................................................................... 28
Ilustración 24: Vigencia Convenios Institucionales......................................................................... 29
Ilustración 25: Convenios Institucionales ...................................................................................... 29

Tablas
Tabla 1: Número de organizaciones activas registradas en la Economía Popular y solidaria ............. 11
Tabla 2: Composición de la Cooperativas registradas en la Economía Popular y Solidaria ................ 12
Tabla 3: Cooperativas no financieras por tipo....................................................................................... 15
Tabla 4: Matriz FODA............................................................................................................................ 17
Tabla 5: Riesgos por objetivo estratégico ............................................................................................. 26

Gráficos
No se encuentran elementos de tabla de ilustraciones

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