เล่มรายงานการติดตามประเมินผลการควบคุมภายใน ประจำปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 รร.วัดชินวราราม

คำนำ

ตามหนงั สอื กระทรวงการคลงั ด่วนมาก ที่ กค ๐๔๐๙.๓/ว ๑๐๕ ลงวนั ท่ี ๕ ตุลาคม ๒๕๖๑ เรือ่ ง
หลักเกณฑ์ กระทรวงการคลงั ว่าดว้ ยมาตรฐานและหลกั เกณฑป์ ฏบิ ัติการควบคุมภายในสาหรับหนว่ ยงานของ
รัฐ พ.ศ.๒๕๖๑ ความว่า ด้วยพระราชบัญญัติวนิ ัยการเงินการคลงั ของรัฐ พ.ศ.๒๕๖๑ มผี ลบงั คับใชเ้ มื่อวนั ท่ี
๒๐ เมษายน ๒๕๖๑ โดยมาตรา ๗๙ บัญญัตใิ ห้หน่วยงานของรฐั จดั ให้มีการตรวจสอบภายใน การควบคุม
ภายในและการบริหารจัดการความเส่ียง โดยให้ถือปฏบิ ัติ ตามมาตรฐานและหลกั เกณฑท์ ี่กระทรวงการคลัง
กาหนด

โรงเรยี นวัดชินวราราม(เจริญผลวิทยาเวศม์) จึงได้ประเมิน และรวบรวมรายงานการติดตามประเมนิ ผล
การควบคุมภายใน ประจาปงี บประมาณ พ.ศ.2564 ระดับหน่วยงานย่อย ประเมินองค์ประกอบ ของการ
ควบคมุ ภายใน การวเิ คราะห์ตามแบบประเมินการควบคุมภายในด้วยตนเอง สรปุ ความเสย่ี งจาก แบบ ปค.5
ของทกุ งาน สรุปความเส่ียง ลงใน แบบ ปค. 4 พร้อมสรุปความเสีย่ งลงใน แบบ ปค. 5 (ปนี ี)้ รวบรวมจัดทา
แบบ ปค. 1 ประจาปงี บประมาณ 2564 เพ่อื รายงานให้สานักงานเขตพนื้ ท่ีการศึกษาประถมศึกษาปทุมธานี
เขต 1 พร้อมทง้ั คณะกรรมการสถานศึกษา คณะกรรมการบริหารโรงเรยี น คณะครแู ละบุคลากรทางการศึกษา
พฒั นาสถานศึกษาและปรบั ปรงุ ในครงั้ ต่อไป

โรงเรยี นวัดชนิ วราราม(เจริญผลวทิ ยาเวศม)์

สำรบญั หน้ำ
เรอ่ื ง 1
แบบ ปค.1 หนังสือรับรองการประเมินผลการควบคมุ ภายใน
แบบ ปค.4 รายงานการประเมินองคป์ ระกอบของการควบคุมภายใน 3

(ตวั อยา่ งกรณีพบความเส่ียง) 5
แบบ ปค.5 แบบรายงานการประเมนิ ผลการควบคมุ ภายใน (ระดับหนว่ ยงาน) 10

(ตวั อย่างกรณีพบความเส่ียงท่ีเกดิ จากแบบ ปค.4)
แบบรำยงำน ปค.5 รายงานการตดิ ตามการประเมนิ ผลการควบคมุ ภายใน (ระดบั หนว่ ยงาน)

แบบ ปค. ๑

หนงั สอื รบั รองการประเมินผลการควบคุมภายใน

เรยี น ผู้อานวยการสานกั งานเขตพน้ื ที่การศึกษาประถมศกึ ษาปทมุ ธานี เขต 1
โรงเรียนวัดชินวราราม(เจริญผลวิทยาเวศม์) ได้ประเมินผลการควบคุมภายในของหน่วยงาน

สาหรับปีส้ินสุดวันที่ ๓๐ เดือนกันยายน พ.ศ.๒๕๖4 ด้วยวิธีการท่ีหน่วยงานกาหนดซ่ึงเป็นไปตาม
หลกั เกณฑ์กระทรวงการคลังว่าดว้ ยมาตรฐานและหลักเกณฑ์ปฏิบตั ิการควบคุมภายในสาหรบั หน่วยงานของรัฐ
พ.ศ. 2561 โดยมีวัตถุประสงค์เพ่ือให้ความมั่นใจอย่างสมเหตุสมผลว่า ภารกิจของหน่วยงานจะบรรลุ
วัตถุประสงค์ของการควบคุมภายในด้านการดาเนินงานที่มีประสิทธิผล ประสิทธิภาพ ด้านการรายงานท่ี
เกี่ยวกับการเงิน และไม่ใช่การเงินที่เช่ือถือได้ ทันเวลา และโปร่งใส รวมทั้งด้านการปฏิบัติตามกฎหมาย
ระเบียบ และข้อบงั คบั ที่เกีย่ วขอ้ งกบั การดาเนินงาน

จากผลการประเมินดังกล่าวโรงเรียนวัดชินวราราม(เจริญผลวิทยาเวศม์) เห็นว่าการควบคุม
ภายในของหน่วยงานมีความเพียงพอ ปฏิบัติตามอย่างต่อเน่ือง และเป็นไปตามหลักเกณฑ์กระทรวงการคลังว่า
ด้วยมาตรฐานและหลักเกณฑ์ปฏบิ ัติการควบคุมภายในสาหรับหน่วยงานของรฐั พ.ศ. 2561 ภายใต้การกากับ
ดูแลของผู้อานวยการสานักงานเขตพ้ืนทกี่ ารศึกษาประถมศกึ ษาปทุมธานี เขต ๑

อย่างไรก็ดี มคี วามเสีย่ งและไดก้ าหนดปรบั ปรุงการควบคมุ ภายใน ในปีงบประมาณ
สรปุ ไดด้ ังน้ี

งานบรหิ ารวิชาการ
งานยกระดับผลสมั ฤทธิ์ทางการเรยี น(O-NET)
1. ความเสย่ี งท่มี อี ยทู่ ่ีตอ้ งกาหนดปรับปรุงการควบคุมภายใน

1.1 ผลสมั ฤทธท์ิ างการเรียนจากการทดสอบระดบั ชาตพิ นื้ ฐาน(O-NET)

ประถมศกึ ษาปีที่ 6 ไม่เป็นไปตามเปา้ หมาย
2. การปรับปรงุ การควบคุมภายใน

2.1 ส่งเสริมสนับสนุน และพัมนาครใู นการจดั การเรยี นการสอน

2.2 สร้างเครือข่ายทางวชิ าการ ภายในและภายนอก
2.3 พัฒนาระบบนิเทศเข้มแข็ง
งานบริหารงบประมาณ

งานพสั ดุ และสนิ ทรัพย์ และงานการเงิน
1. ความเสี่ยงท่มี อี ยู่ที่ต้องกาหนดปรับปรุงการควบคุมภายใน

1.1 การจดั ทาทะเบียนคุมทรพั ยส์ นิ ไม่เป็นปจั จบุ ัน
1.2 การลงเลขรหสั ครุภณั ฑ์ไม่เป็นปัจจบุ นั
2. การปรบั ปรงุ การควบคุมภายใน
2.1 จัดเวลาให้เจา้ หน้าทพี่ สั ดุไดม้ ีเวลาในการทาทะเบยี นคมุ ทรพั ย์สิน
2.2 จัดเวลาใหเ้ จ้าหนา้ ที่พัสดไุ ดม้ ีเวลาในการลงรหัสครุภัณฑ์
2.3 สอบถามจากผู้มีความชานาญ

-๒-
งานบริหารบคุ คล

อัตรากาลังจานวนข้าราชการครแู ละบุคลากรทางการศกึ ษา
1. ความเส่ยี งที่มีอยู่ท่ีต้องกาหนดปรับปรุงการควบคุมภายใน

1.1 อัตราจานวนข้าราชการครูและบคุ ลากรทางการศึกษาไมเ่ พยี งและไม่ครบตาม
อตั รากาลงั ที่ ก.ค.ศ.กาหนด

2. การปรบั ปรงุ การควบคุมภายใน
2.1 จดั ทาแผนรองรับ และรายงานหนว่ ยงานต้นสังกดั
2.2 มกี ารยกย่องส่งเสริมวิชาชีพครู สร้างขวัญกาลังใจ พฒั นาวชิ าชีพครู ภายในองค์กร

อย่างต่อเน่ือง

งานบริหารทัว่ ไป
งานบรกิ ารอาคารสถานที่

1. ความเสี่ยงที่มีอยู่ท่ตี อ้ งกาหนดปรับปรุงการควบคุมภายใน
1.1 การขออนุญาตใชส้ ถานที่
1.2 การกอ่ สรา้ ง ซ่อมแซม ตอ่ เติมอาคารสถานที่
1.3 ความสะอาดของอาคารสถานที่

2. การปรับปรุงการควบคุมภายใน
2.1 ขอรับการสนับสนนุ งบประมาณในการพฒั นาอาคารสถานท่ีใหเ้ ปน็ ไปตามแผน
2.2 ส่งเสริมสนับสนุนให้มีการกากับติดตามการใช้และการพัฒนาอาคารสถานที่อย่าง

เป็นระบบและต่อเน่อื ง
2.3 จดั ทาการประเมนิ ความพึงพอใจการรับบริการ

ลายมอื ช่ือ
(นางฉฐั อตพิ า แช่มชมดาว)

ผู้อานวยการโรงเรียนวัดชินวราราม(เจริญผลวทิ ยาเวศม)์
วนั ท่ี 15 เดือน ตลุ าคม พ.ศ. 25๖4

แบบ ปค.๔

โรงเรยี นวัดชินวราราม(เจริญผลวิทยาเวศม)์
รายงานการประเมนิ องค์ประกอบของการควบคุมภายใน
สาหรับระยะเวลาดาเนนิ งานสน้ิ สุด ณ วันที่ 30 เดือน กันยายน พ.ศ. 25๖4

องค์ประกอบของการควบคุมภายใน ผลการประเมนิ / ข้อสรปุ

1. สภาพแวดล้อมการควบคุม

หน่วยงานมกี ารยึดมน่ั ในคุณคา่ ของความซ่ือตรง โรงเรียนวดั ชนิ วราราม(เจริญผลวิทยาเวศม์) มีระบบการ

และจรยิ ธรรม ฝา่ ยบรหิ ารมคี วามเป็นอสิ ระทางการ บริหารจัดการทด่ี ี โดยผู้บรหิ ารและบคุ ลากรมีทัศนคติท่ีดี มี

บรหิ ารและกากับดูแลให้มีการพฒั นาหรือปรบั ปรงุ การ ทกั ษะความรู้ ความสามารถ ความซื่อตรงและจริยธรรม มี

ควบคมุ ภายใน รวมถงึ การดาเนนิ การเก่ียวกบั การ โครงสรา้ งองค์กรและสายการบังคบั บัญชาทช่ี ดั เจนมีการมอบ

ควบคมุ ภายใน มโี ครงสรา้ งองค์กรสายการบังคบั อานาจและหน้าท่ีความรบั ผิดชอบและนโยบายวธิ ีบริหารดา้ น

บญั ชา อานาจหน้าทแ่ี ละความรับผิดชอบทเ่ี หมาะสม บุคลากร รวมทัง้ กลไกการติดตามการตรวจสอบการปฏบิ ตั ิงาน

มกี ารสร้างแรงจงู ใจ พฒั นาและรักษาบุคลากรทีม่ ี ช่วยใหก้ ารดาเนนิ งานการควบคุมภายในเป็นไปอย่างมี

ความรู้ความสามารถ ความรบั ผดิ ชอบต่อผลการ ประสทิ ธภิ าพสง่ ผลใหห้ นว่ ยงานมกี ารพัฒนาคุณภาพการศึกษา

ปฏิบตั ิงานตามระบบการควบคมุ ภายใน เพือ่ ให้บรรลุ ที่ม่งุ ผลสัมฤทธ์ิโดยเนน้ ผู้เรยี นเป็นสาคัญมีความโปรง่ ใสและ

วัตถุประสงค์ของหนว่ ยงาน ตรวจสอบได้เปน็ ที่พึงพอใจแก่ผรู้ บั บริการ

2. การประเมินความเส่ียง

หนว่ ยงานกาหนดวตั ถปุ ระสงค์การควบคมุ ภายใน โรงเรยี นวัดชินวราราม(เจรญิ ผลวิทยาเวศม์) มีการ

ของการปฏิบัติงานได้สอดคลอ้ งกับวตั ถุประสงค์ของ ประเมินความเส่ียง และมีการบรหิ ารความเสี่ยง โดยมีการ

องค์กร ได้อยา่ งชัดเจน เพียงพอ มีการระบุความเสีย่ ง กาหนดวตั ถุประสงค์ การระบปุ จั จัยเสย่ี ง การวเิ คราะห์ความ

วิเคราะห์ความเสย่ี งเพื่อกาหนดวธิ กี าร จดั การ เสยี่ ง จัดลาดบั ความเสีย่ ง การกาหนดวิธีการควบคุมเพื่อ

ความเส่ยี ง พจิ ารณาโอกาสที่อาจเกิดการทุจริตเพ่ือ ปอ้ งกันความเสีย่ ง รวมทง้ั ให้ความรู้ความเข้าใจเกี่ยวกบั การ

ประกอบการประเมินความเส่ียง รวมทั้งประเมิน บรหิ ารความเส่ยี งแกบ่ ุคลากรทกุ ระดับ พรอ้ มทง้ั ไดจ้ ดั ทาแผน

การเปลย่ี นแปลงท่ีอาจมีผลกระทบอย่างมีนยั สาคัญ และดาเนินการตามแผนบรหิ ารความเส่ยี งได้ตามวัตถุประสงค์

ต่อระบบการควบคุมภายใน ทก่ี าหนดเปน็ ไปตามมาตรฐานการควบคมุ ภายในสาหรับ

หน่วยงานของรัฐ

-๒ -

องค์ประกอบการควบคุมภายใน ผลการประเมิน/ขอ้ สรุป

(1) (2)

3. กจิ กรรมการควบคมุ

หน่วยงานกาหนดกจิ กรรมการควบคุมและพัฒนา โรงเรียนวัดชนิ วราราม(เจริญผลวิทยาเวศม์) มกี ิจกรรม

กจิ กรรมการควบคุมดา้ นเทคโนโลยี โดยกาหนดเปน็ การควบคมุ เพียงพอ เหมาะสม โดยมีนโยบายและวธิ กี าร

นโยบายและขั้นตอนการปฏบิ ัติงาน เพอื่ นาไปสู่การ ปฏบิ ตั งิ านท่ีกาหนดเปน็ ลายลักษณ์อกั ษรอย่างชดั เจน มีคาสง่ั

ปฏบิ ัติจรงิ และลดความเสี่ยงในการบรรลวุ ัตถุประสงค์ มอบหมายงาน คู่มือการปฏิบัตงิ าน ทาใหส้ ามารถปฏบิ ตั ิงาน

ของหนว่ ยงาน ได้สาเรจ็ ตามเปา้ หมายที่กาหนดไว้รวมทั้งมีการรายงานผล

การดาเนินงานให้ทราบโดยท่ัวกนั

4. สารสนเทศและการสอื่ สาร

หนว่ ยงานมกี ารจดั ทาหรอื จดั หาและใชส้ ารสนเทศ โรงเรยี นวดั ชนิ วราราม(เจริญผลวิทยาเวศม)์ มชี ่องทาง

ทเ่ี กี่ยวข้อง และมคี ุณภาพเพ่ือสนับสนนุ ให้มกี ารปฏิบัติ การสือ่ สารเกย่ี วกับสารสนเทศท่หี ลากหลายชอ่ งทาง มีความ

ตามการควบคมุ ภายในท่ีกาหนด มีการส่อื สารภายใน เพียงพอและเหมาะสม มศี ูนย์รบั เรอ่ื งร้องเรยี นร้องทุกข์และ

เก่ียวกับสารสนเทศ รวมถึงวตั ถุประสงค์และความ เว็บไซด์เพื่อส่ือสารกับบุคคลภายนอก แตอ่ ยา่ งไรก็ตามการ

รบั ผดิ ชอบทม่ี ีต่อการควบคุมภายใน ซึ่งมี จัดทาข้อมลู สารสนเทศยังไม่ครบถ้วน ถูกตอ้ งและเปน็ ปจั จบุ ัน

ความจาเป็นในการสนับสนนุ ให้มีการปฏบิ ตั ิตาม

การควบคุมภายในท่กี าหนด และมีการส่อื สารกับ

บคุ คลภายนอกเก่ยี วกบั เร่ืองที่มผี ลกระทบต่อการปฏิบัติ

ตามการควบคุมภายในที่กาหนด

5. กจิ กรรมการตดิ ตามผล โรงเรยี นวัดชินวราราม(เจรญิ ผลวิทยาเวศม)์ มีการ
หนว่ ยงานมกี ารพฒั นาและดาเนนิ การประเมินผล ตดิ ตามประเมนิ ผลการควบคุมภายใน เป็นไปตามแผนและ
รายงานใหผ้ ูบ้ รหิ ารทราบเปน็ ลายลกั ษณ์อกั ษรอยา่ งตอ่ เน่ือง
ระหวา่ งการปฏิบัตงิ าน และการประเมนิ ผลเป็นรายคร้งั และสม่าเสมอ รวมทัง้ นาผลการตดิ ตามและการปรบั ปรุง
ตามท่ีกาหนด เพื่อใหเ้ กิดความมัน่ ใจวา่ ได้มกี ารปฏิบัติ รายงานผลต่อผ้ทู เี่ กี่ยวขอ้ ง กรณที ี่พบจุดอ่อนหรือขอ้ บกพร่อง
ตามองคป์ ระกอบของการควบคุมภายใน รวมทง้ั มกี ารกาหนดแผนการปรับปรุง และมีการวนิ จิ ฉัยสง่ั การให้
ประเมินผลและสื่อสารข้อบกพร่องหรือจดุ อ่อนของ แกไ้ ขข้อบกพรอ่ งทนั ที
การควบคมุ ภายในอย่างทันเวลาตอ่ ฝ่ายบรหิ ารและ
ผู้กากับดแู ล เพือ่ สง่ั การใหผ้ รู้ ับผดิ ชอบแก้ไขได้อยา่ ง
เหมาะสม

-๓ -

ผลการประเมินโดยรวม
โรงเรียนวัดชนิ วราราม(เจริญผลวทิ ยาเวศม์) ไดป้ ระเมินองคป์ ระกอบของการควบคมุ ภายใน ครบ 5

องคป์ ระกอบแล้ว ปรากฏวา่ เป็นไปตามหลักเกณฑ์กระทรวงการคลังวา่ ดว้ ยมาตรฐานและหลกั เกณฑป์ ฏิบตั ิการ
ควบคมุ ภายในสาหรับหนว่ ยงานของรัฐ พ.ศ.2561 เพยี งพอเหมาะสม แต่อยา่ งไรก็ตามยงั มีบางประเดน็ ท่มี คี วาม
เสี่ยงสูงอยู่ จึงจัดทาแผนการปรับปรุงการควบคุมภายในตามแบบ ปค.5 ด้วยแล้ว

ลายมอื ช่ือ
(นางฉัฐอตพิ า แชม่ ชมดาว)

ผอู้ านวยการโรงเรียนวัดชินวราราม(เจรญิ ผลวทิ ยาเวศม)์
วนั ที่ 15 เดือน ตุลาคม พ.ศ. 25๖4

โรงเรียนวดั ชินวราราม(เจริญผลวิทยาเวศม)์ แบบ ปค. 5
รายงานการประเมินผลการควบคมุ ภายใน
สาหรบั ระยะเวลาการดาเนินงานสิน้ สดุ วนั ที่ 30 กนั ยายน พ.ศ.2564

ภารกิจตามกฎหมายทจ่ี ัดตั้ง ความเสย่ี ง การควบคมุ ภายในทีม่ ีอยู่ การประเมนิ ผล ความเสย่ี ง การปรับปรุง หน่วยงาน
หนว่ ยงานของรัฐ หรอื ภารกจิ ตาม การควบคมุ ภายใน ทย่ี ังมอี ยู่
แผนการดาเนินการหรือภารกิจอน่ื ๆ การควบคมุ ภายใน ที่รับผิดชอบ

ที่สาคัญของหน่วยงาน (2) (3) (4) (5) (6) (7)
ของรฐั /วตั ถุประสงค์
ผลสัมฤทธท์ิ างการเรียนจาก ๑.ศกึ ษาวิเคราะหข์ ้อมลู Test กิจกรรมการ ง า น ย ก ร ะ ดั บ ๑.สง่ เสรมิ ๓1 มี.ค. ๒๕๖4
(1) การทดสอบระดบั ชาติ blue print ควบคุมท่ีกาหนดไว้ สัมฤทธ์ิทางการ
พื้นฐาน(O-NET) ๒.วางแผนการพัฒนาและการ มกี ารปฏิบัติซง่ึ เรยี น (O-NET) ไม่ สนบั สนนุ พฒั นาครู กล่มุ บริหารวิชาการ
กลมุ่ บริหารวชิ าการ ช้นั ประถมศึกษาปที ่ี 6 ทดสอบให้ครอบคลมุ มาตรฐาน สามารถลดความ เ ป็ น ไ ป ต า ม
งานยกระดบั ผลสมั ฤทธทิ์ างการ ไม่เปน็ ไปตามเป้าหมาย และตวั ชีว้ ัดตามกลมุ่ สาระการ เส่ยี งลงไดใ้ นระดับ เป้าหมายกาหนด ในการจดั การเรยี น
เรียน(O-NET) เรยี นรหู้ ลัก หน่ึงแต่ยงั ไม่บรรลุ เนื่องจาก
วตั ถปุ ระสงค์ ๓.กาหนดกิจกรรมการจดั การ วัตถุประสงค์ที่ ๑.การจัดกจิ กรรม การสอน
เพอ่ื ยกระดับผลสัมฤทธทิ์ างการเรยี น เรียนรู้ กาหนดไว้ การเรียนรู้ทไ่ี ม่
จากการทดสอบระดับชาติพื้นฐาน ๔.พฒั นาคลงั ข้อสอบมาตรฐาน สอดคลอ้ งตาม ๒.สร้างเครอื ข่าย 30 ก.ย. 2564
(O-NET) ช้ันประถมศกึ ษาปที ่ี 6 การศกึ ษา มาตรฐานและ ทางวชิ าการ กลมุ่ บริหารวิชาการ
ให้สูงขนึ้ รอ้ ยละ ๓ ๕.ดาเนินการจดั กิจกรรมการ ตัวช้ีวดั ทกี่ าหนด
เรียนรู้ ๒.ครมู ที กั ษะใน ภายในและ
๖.ดาเนินการวดั ผล ติดตามและ การจดั การเรยี น
ประเมินผล การสอนการคดิ ภายนอก
๗.สรุปและรายงานผล วเิ คราะห์
ไม่เพียงพอ ๓.พฒั นาระบบ
นเิ ทศเข้มแขง็

ภารกิจตามกฎหมายทีจ่ ัดต้งั ความเสีย่ ง การควบคมุ ภายในท่มี ีอยู่ การประเมนิ ผล ความเส่ยี ง การปรบั ปรงุ หน่วยงาน
หน่วยงานของรฐั หรือภารกจิ ตาม การควบคมุ ภายใน ทยี่ งั มีอยู่
แผนการดาเนินการหรอื ภารกิจอ่นื ๆ การควบคมุ ภายใน ที่รบั ผิดชอบ
(5)
ท่ีสาคญั ของหน่วยงาน (2) (3) (4) อัตราจานวน (6) (7)
ของรัฐ/วัตถุประสงค์ ข้าราชการครู
อตั ราจานวนขา้ ราชการครู ๑.ศึกษาวิเคราะหข์ ้อมลู ข้อมลู กจิ กรรมการ และบุคลากร 1.จัดทาแผน ๓1 ม.ี ค. ๒๕๖4
(1) ทางการศกึ ษาไม่ รองรบั และ กลุ่มบรหิ ารงาน
และบุคลากรทางการศึกษา อตั รากาลัง ควบคมุ ท่ีกาหนดไว้ เพยี งและไม่ครบ รายงานหนว่ ยงาน บคุ คล
กล่มุ บริหารงานบุคคล ตามอตั รากาลงั ที่ ตน้ สงั กดั
อัตรากาลงั จานวนขา้ ราชการครู ไมเ่ พียงและไม่ครบตาม ๒.วางแผนอัตรากาลังของ มีการปฏิบัติซง่ึ ก.ค.ศ.กาหนด
และบคุ ลากรทางการศึกษา
วตั ถุประสงค์ อัตรากาลังที่ ก.ค.ศ.กาหนด ครผู สู้ อน สามารถลดความ
เพือ่ ให้จานวนอตั ราข้าราชการครู
และบคุ ลากรทางการศึกษาของ ๓.กาหนดภาระงานสอน รวมถงึ เสย่ี งไดร้ ะดับหน่ึง
โรงเรยี นเปน็ ไปตามจานวนอัตราท่ี
ก.ค.ศ.กาหนด งานในหนา้ ท่ีใหเ้ หมาะสมกับ แตย่ ังไม่บรรลุ 2.มีการยกยอ่ ง 30 ก.ย. 2564
สง่ เสริมวิชาชีพครู กลุ่มบริหารงาน
บุคลากรแตล่ ะคนเพ่อื ใหเ้ กิด วัตถปุ ระสงค์ที่ สร้างขวัญกาลังใจ บุคคล
พฒั นาวิชาชพี ครู
ประโยชนส์ ูงสุดแก่องค์กร กาหนดไว้ ภายในองค์กร
อย่างต่อเน่อื ง
4.ติดตามและประเมินผล

5.สรปุ และรายงานผล

ภารกิจตามกฎหมายที่จดั ตั้ง ความเส่ยี ง การควบคุมภายในท่มี ีอยู่ การประเมินผล ความเส่ียง การปรบั ปรงุ หน่วยงาน
หนว่ ยงานของรฐั หรือภารกจิ ตาม การควบคุมภายใน
แผนการดาเนินการหรือภารกิจอ่นื ๆ (2) ทีย่ ังมีอยู่ การควบคมุ ภายใน ท่รี บั ผดิ ชอบ
1.การขออนุญาตใช้สถานที่
ท่สี าคญั ของหน่วยงาน 2.การกอ่ สรา้ ง ซ่อมแซม (3) (4) (5) (6) (7)
ของรัฐ/วัตถปุ ระสงค์ ต่อเติมอาคารสถานที่
3.ความสะอาดของอาคาร 1. แนวปฏบิ ัติการขออนุญาตใช้ กิจกรรมการ การบริการอาคาร 1. สนบั สนนุ ๓1 มี.ค. ๒๕๖4
(1) สถานที่
อาคารสถานท่ี ควบคมุ ท่ีกาหนดไว้ สถานที่ไม่เปน็ ไป งบประมาณในการ กลมุ่ บรหิ ารทว่ั ไป
งานบริการอาคารสถานที่
วัตถปุ ระสงค์ 2. จัดทาแบบฟอร์มการขอใช้ มีการปฏิบัติ ซึ่ง ตามมาตรฐานการ พฒั นาอาคาร
เพอื่ ให้การบรกิ ารอาคารสถานที่ของ
หน่วยงานเป็นไปอย่างมี อาคารสถานที่ สามารถลดความ ปฏบิ ตั งิ าน สถานท่ีใหเ้ ป็นไป
ประสทิ ธภิ าพสง่ ผลใหก้ ับผใู้ ช้บรกิ าร
มีความพึงพอใจ 3. มีคาส่ังมอบหมาย เสีย่ งไดใ้ นระดับ เน่อื งจาก ตามแผน

ผรู้ ับผิดชอบดูแล/ทาความ หน่ึงแต่ไมบ่ รรลุ 1. การพัฒนางาน 2. ส่งเสรมิ 30 ก.ย. 2564

สะอาดและการขอใชอ้ าคาร วัตถปุ ระสงค์ท่ี การบรกิ ารอาคาร สนบั สนนุ ใหม้ กี าร กลมุ่ บริหารทัว่ ไป

สถานที่ กาหนดไว้ สถานท่ไี ม่เป็นไป กากับตดิ ตามการ

ตามแผน ใช้และการพัฒนา

2. การติดตาม อาคารสถานที่

การใช้อาคาร อย่างเปน็ ระบบ

สถานทย่ี งั ไมเ่ ป็น และตอ่ เน่ือง

ระบบและ 3. จัดทาการ

ตอ่ เนื่อง ประเมินความพงึ

3. ผู้รับบริการไม่ พอใจการรบั

พงึ พอใจในการใช้ บรกิ าร

อาคารสถานที่

ภารกจิ ตามกฎหมายทจี่ ัดตง้ั

หน่วยงานของรัฐ หรือภารกจิ ตาม ความเสย่ี ง การควบคมุ ภายในที่มีอยู่ การประเมินผล ความเส่ียง การปรบั ปรงุ หน่วยงาน
การควบคุมภายใน
แผนการดาเนินการหรอื ภารกิจอน่ื ๆ ทยี่ งั มีอยู่ การควบคุมภายใน ทร่ี บั ผดิ ชอบ
(4)
ทีส่ าคญั ของหน่วยงาน กิจกรรมการ
ควบคมุ ท่ีกาหนดไว้
ของรัฐ/วัตถปุ ระสงค์ มกี ารปฏิบัติ ซง่ึ
สามารถลดความ
(1) (2) (3) เส่ียงได้ระดับหน่ึง (5) (6) (7)
แต่ยงั ไม่บรรลุ
กลุ่มบริหารงบประมาณ 1.การจัดทาทะเบียนคุม 1.เจา้ หนา้ ท่ีพัสดไุ ดด้ าเนินการ วัตถปุ ระสงค์ที่ 1.การจัดทา 1.จดั เวลาให้ ๓1 ม.ี ค. ๒๕๖4
กาหนดไว้
งานพสั ดุ ทรพั ย์สนิ ไม่เป็นปัจจุบัน จดั ซอื้ จดั จ้าง ตามข้ันตอน ทะเบียนคุม เจา้ หนา้ ทีพ่ สั ดุไดม้ ี กลุม่ บริหารพัสดุ

วตั ถปุ ระสงค์ 2.การลงเลขรหัสครุภัณฑ์ไม่ การปฏบิ ตั งิ าน และเสนอให้ ทรพั ย์สินไม่เป็น เวลาในการทา สินทรัพย์

เพ่ือจดั ซ้ือ จัดหา การจ้าง เปน็ ปจั จบุ ัน หัวหนา้ พสั ดุ และผูอ้ านวยการ ปัจจุบนั เนอื่ งจาก ทะเบียนคุม

การเก็บรักษา การเบิกจ่ายพัสดุให้ ทราบตามลาดบั เจ้าหน้าท่พี ัสดุมี ทรพั ย์สนิ

เปน็ ไปตามระเบยี บของทางราชการ 2. เจา้ หนา้ ที่พสั ดุได้จดั ทา ภาระงานมาก 2.จดั เวลาให้ 30 ก.ย. 2564

ทะเบยี นคุมจัดซื้อ จัดจา้ ง 2.การลงเลขรหสั เจา้ หนา้ ที่พสั ดุได้มี กลมุ่ บริหารพัสดุ

หลงั จากดาเนนิ การจัดซ้อื จดั ครภุ ณั ฑ์ไมเ่ ป็น เวลาในการลงรหสั สนิ ทรพั ย์

จ้างแลว้ เสร็จ ปจั จุบนั เนื่องจาก ครุภณั ฑ์

3. เจ้าหน้าที่พัสดุไดด้ าเนินการ 2.1. เจา้ หนา้ ที่ 3.สอบถามจากผู้มี

จดั ทาทะเบียนคุมทรพั ยส์ นิ พัสดมุ ภี าระงาน ความชานาญ

หลังจากท่ไี ด้ดาเนนิ การจดั ซื้อ มาก

จัดจ้างแลว้ เสร็จ โดยมีการ 2.2 ขาดข้อมลู

บนั ทึกข้อมูลเบื้องต้นของ รหสั ครภุ ัณฑ์

ทรัพย์สิน แต่การลงบันทกึ คา่

เสือ่ มประจาปยี ังไมแ่ ล้วเสรจ็

และไมเ่ ปน็ ปัจจบุ นั เนือ่ งจาก

ทุกรายการตอ้ งคดิ ค่าเสอื่ ม

ประจาปีทุกปี

ภารกจิ ตามกฎหมายทีจ่ ดั ตัง้

หนว่ ยงานของรฐั หรือภารกจิ ตาม ความเส่ียง การควบคมุ ภายในทีม่ ีอยู่ การประเมนิ ผล ความเสีย่ ง การปรบั ปรุง หนว่ ยงาน

แผนการดาเนนิ การหรอื ภารกิจอนื่ ๆ การควบคมุ ภายใน ทย่ี ังมีอยู่ การควบคมุ ภายใน ที่รับผิดชอบ

ที่สาคัญของหน่วยงาน

ของรัฐ/วตั ถปุ ระสงค์

(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)

กลุ่มบริหารงบประมาณ 1.หากเอกสารการเงินไม่ 1.มีการเกบ็ หลกั ฐานการรบั กจิ กรรมการ 1.การจัดทา 1.จัดเวลาให้ ๓1 มี.ค. ๒๕๖4
ควบคมุ ท่ีกาหนดไว้ ทะเบยี นคุมล่าชา้
งานการเงนิ ดาเนินการให้เป็นปัจจุบัน จ่ายเงนิ ทุกคร้ัง มีการปฏิบัติ ซง่ึ เจ้าหนา้ ทีบ่ ญั ชไี ด้ กลุ่มบรหิ าร
สามารถลดความ
วตั ถุประสงค์ อาจส่งผลให้ผิดพลาด และ 2.จัดทารายงานเงนิ คงเหลือ เส่ียงได้ระดบั หน่ึง ทาทะเบยี นคมุ และ งบประมาณ
แตย่ ังไม่บรรลุ
1.เพอ่ื ให้งานการเงนิ บัญชี มีความ การตรวจสอบเป็นไปได้ยาก ประจาวันเปน็ ปจั จบุ ัน วตั ถุประสงค์ท่ี จดั ทาทะเบียนคมุ
กาหนดไว้
โปร่งใสและตรวจสอบได้ ขนึ้ 3.มกี ารจดั ทาทะเบยี นคุม ใหค้ รบตามบัญชี

2.พัฒนาระบบงานการเงินและ 4.แตง่ ต้ังเจา้ หน้าทีต่ รวจสอบ 2.จดั เวลาให้ 30 ก.ย. 2564

บญั ชีใหม้ ีประสทิ ธิภาพ ภายใน เจ้าหน้าท่ี กลมุ่ บริหาร

ตรวจสอบภายใน งบประมาณ

ได้ทาการ

ตรวจสอบ

ลายมอื ชอื่
(นางฉัฐอตพิ า แช่มชมดาว)

ตาแหน่ง ผอู้ านวยการโรงเรยี นวดั ชินวราราม(เจรญิ ผลวิทยาเวศม์)
วันที่ 15 เดือน ตลุ าคม พ.ศ.2564





โรงเรียนวดั ชินวราราม(เจริญผลวิทยาเวศม)์ 1
รายงานการติดตามการประเมินผลการควบคุมภายใน
แบบติดตาม ปค.5
ณ วันที่ 30 เดอื นกนั ยายน พ.ศ. 2564

ภารกจิ ตามกฎหมายท่จี ดั ตัง้ ความเสย่ี ง การควบคุม การประเมินผล ความเส่ียง การปรับปรุง หน่วยงาน วธิ กี ารติดตามและสรปุ ผล
หนว่ ยงานของรฐั หรือภารกจิ ภายในที่มีอยู่ การควบคุม ท่ยี ังมอี ยู่ การควบคมุ ที่รับผิดชอบ การประเมนิ ผล/ข้อคิดเหน็
ตามแผนการดาเนินการหรือ
ภายใน ภายใน (7) (8)
ภารกิจอ่นื ๆที่สาคญั ของ ๓1 มี.ค.
หน่วยงานของรัฐ/ (2) (3) (4) (5) (6) ๒๕๖4 จากการติดตามเอกสารพบว่า
วตั ถปุ ระสงค์ กลุ่มบริหาร ๑.มีการพัฒนาครู โดยจัด
(1) ผลสมั ฤทธ์ิ ๑.ศกึ ษาวิเคราะห์ กจิ กรรมการ งานยกระดับสัมฤทธิ์ ๑.ส่งเสริม วชิ าการ ประชมุ เชงิ ปฏิบตั ิการยกระดับ
ผลสมั ฤทธทิ์ างการเรยี นการ
กล่มุ บริหารวชิ าการ ทางการเรยี น ข้อมูล Test blue ควบคมุ ที่ ทางการเรียน (O- สนบั สนนุ พัฒนา 30ก.ย. สอน
งานยกระดับผลสัมฤทธิ์ 2564 ๒.มีการสร้างเครือขา่ ยทาง
ทางการเรยี น(O-NET) จากการทดสอบ print กาหนดไว้ NET) ไม่เป็นไปตาม ครูในการจัดการ กลุ่มบรหิ าร วิชาการครอบคลุม
วตั ถปุ ระสงค์ วชิ าการ กลุม่ เปา้ หมาย
เพื่อยกระดบั ผลสัมฤทธิ์ ระดบั ชาติ ๒.วางแผนการพฒั นา มกี ารปฏิบตั ซิ งึ่ เป้าหมายกาหนด เรยี นการสอน ๓.มกี ารพฒั นารปู แบบการ
ทางการเรียนจากการทดสอบ นิเทศแบบมสี ่วนรว่ ม PLCโดย
ระดบั ชาติพ้ืนฐาน (O-NET) พ้ืนฐาน และการทดสอบให้ สามารถลด เนอ่ื งจาก ๒.สร้างเครอื ขา่ ย ใชก้ าร COACHING TEAMS
ชัน้ ประถมศึกษาปที ่ี 6 ความเสยี่ งลงได้ ๑.การจดั กจิ กรรม ทางวชิ าการ ผลการดาเนินการ
ใหส้ งู ข้นึ ร้อยละ ๓ (O-NET) ครอบคลุมมาตรฐาน ในระดับหนง่ึ การเรียนรู้ทีไ่ ม่ ภายในและ การยกระดับผลสมั ฤทธิ์
แต่ยังไม่บรรลุ สอดคล้องตาม ภายนอก ทางการเรยี นร้สู งู ขึ้นร้อยละ ๓
ช้นั และตัวชี้วดั ตามกลุ่ม วัตถปุ ระสงค์ที่ มาตรฐานและ และสามารถลดความเสี่ยงลง
กาหนดไว้ ตวั ชีว้ ดั ท่ีกาหนด ๓.พัฒนาระบบ ในระดบั ทย่ี อมรบั ได้
ประถมศึกษาปี สาระการเรียนรู้หลัก นิเทศเข้มแขง็
๒.ครูมีทักษะในการ
ที่ 6 ๓.กาหนดกิจกรรมการ

ไมเ่ ปน็ ไปตาม จัดการเรียนรู้

เป้าหมาย ๔.พฒั นาคลังข้อสอบ

มาตรฐานการศึกษา จดั การเรยี นการสอน

๕.ดาเนนิ การจัด การคดิ วเิ คราะห์

กิจกรรมการเรียนรู้ ไมเ่ พียงพอ

๖.ดาเนินการวัดผล

ตดิ ตามและประเมินผล

๗.สรปุ และรายงานผล

ภารกจิ ตามกฎหมายท่จี ดั ตั้ง ความเส่ยี ง การควบคุม การประเมนิ ผล ความเสีย่ ง การปรบั ปรุง 2
หนว่ ยงานของรฐั หรือภารกิจ ภายในท่มี ีอยู่ การควบคมุ ทย่ี ังมอี ยู่ การควบคมุ
ตามแผนการดาเนนิ การหรือ (2) หนว่ ยงาน วิธีการตดิ ตามและสรุปผล
อัตราจานวน ภายใน ภายใน
ภารกจิ อน่ื ๆทส่ี าคัญของ ข้าราชการครู ทรี่ บั ผดิ ชอบ การประเมินผล/ข้อคดิ เหน็
หนว่ ยงานของรฐั / และบุคลากร (6)
วัตถปุ ระสงค์ ทางการศึกษา (3) (4) (5) (7) (8)
(1) ไมเ่ พียงและไม่ 1.จัดทาแผน
ครบตาม ๑.ศกึ ษาวิเคราะห์ กิจกรรมการ อัตราจานวน รองรบั และ ๓1 มี.ค. จากการตดิ ตามเอกสารพบว่า
กลุม่ บริหารงานบคุ คล อตั รากาลงั ท่ี รายงาน ๒๕๖4 1.การทางานของบุคลากรใน
อัตรากาลงั จานวน ก.ค.ศ.กาหนด ขอ้ มลู ขอ้ มูลอตั รากาลัง ควบคมุ ที่ ข้าราชการครแู ละ หนว่ ยงานต้น กล่มุ ฝา่ ยชดั เจนเหมาะสมกับบุคคล
ข้าราชการครูและบุคลากร สังกัด บริหารงาน 2.อัตราจานวนของครแู ละ
ทางการศึกษา ๒.วางแผนอัตรากาลงั กาหนดไวม้ ีการ บคุ ลากรทางการ 2.มกี ารยกยอ่ ง บุคคล บุคลากรเพยี งพอ
วตั ถุประสงค์ ส่งเสริมวชิ าชพี ผลการดาเนนิ การ
เพอ่ื ใหจ้ านวนอัตรา ของครผู ้สู อน ปฏิบตั ิซึง่ ศึกษาไม่เพยี งและ ครู สร้างขวญั 30 ก.ย. งานบุคคลสามารถลดความ
ข้าราชการครแู ละบุคลากร กาลังใจ พัฒนา 2564 เส่ียงอยใู่ นระดบั ที่รับได้
ทางการศึกษาของโรงเรียน ๓.กาหนดภาระงาน สามารถลด ไม่ครบตาม วชิ าชีพครู กล่มุ
เปน็ ไปตามจานวนอัตราที่ ภายในองค์กร บรหิ ารงาน
ก.ค.ศ.กาหนด สอน รวมถงึ งานใน ความเสี่ยงได้ อัตรากาลงั ท่ี ก.ค. อยา่ งต่อเนื่อง บุคคล

หนา้ ทีใ่ หเ้ หมาะสมกบั ระดับหนึ่ง แต่ ศ.กาหนด

บคุ ลากรแต่ละคน ยงั ไมบ่ รรลุ

เพ่ือให้เกิดประโยชน์ วตั ถปุ ระสงค์ที่

สูงสุดแก่องค์กร กาหนดไว้

4.ตดิ ตามและ

ประเมินผล

5.สรปุ และรายงานผล

ภารกจิ ตามกฎหมายทีจ่ ดั ตัง้ ความเสี่ยง การควบคุม การประเมินผล ความเสี่ยง การปรบั ปรงุ 3
หนว่ ยงานของรฐั หรือภารกจิ ภายในทีม่ อี ยู่ การควบคุม ท่ยี งั มอี ยู่ การควบคมุ
ตามแผนการดาเนนิ การหรือ (2) หนว่ ยงาน วิธีการตดิ ตามและสรปุ ผล
1.การขอ (3) ภายใน ภายใน
ภารกิจอื่นๆท่ีสาคัญของ อนุญาตใช้ 1. แนวปฏิบัติการขอ ทร่ี ับผิดชอบ การประเมนิ ผล/ข้อคิดเหน็
หน่วยงานของรฐั / สถานท่ี อนญุ าตใช้อาคาร
วัตถปุ ระสงค์ 2.การกอ่ สร้าง สถานท่ี (4) (5) (6) (7) (8)
(1) ซอ่ มแซม 2. จัดทาแบบฟอร์ม
ตอ่ เตมิ อาคาร การขอใชอ้ าคาร กจิ กรรมการ การบริการอาคาร 1. สนบั สนนุ ๓1 มี.ค. ตดิ ตามสญั ญาตามงวดส้ินสดุ
งานบริการอาคารสถานที่ สถานท่ี สถานท่ี วนั ท่ี 30 ก.ย.2564 พบวา่
วัตถุประสงค์ 3.ความสะอาด 3. มีคาสั่งมอบหมาย ควบคุมท่ี สถานทไ่ี มเ่ ปน็ ไป งบประมาณใน ๒๕๖4 มีจุดอ่อนและได้จัดทาแผนการ
เพ่ือให้การบรกิ ารอาคาร ของอาคาร ผรู้ บั ผดิ ชอบดูแล/ทา ปรบั ปรุงตามแบบ ปค.5 ซึง่ จะ
สถานทีข่ องหนว่ ยงานเปน็ ไป สถานที่ ความสะอาดและการ กาหนดไว้มีการ ตามมาตรฐานการ การพฒั นาอาคาร กลมุ่ บรหิ าร ติดตามประเมินผลในงวด
อย่างมปี ระสิทธภิ าพส่งผล ขอใช้อาคารสถานท่ี ตอ่ ไป (งวดสิน้ สุดวนั ที่ 30
ใหก้ ับผใู้ ช้บรกิ ารมีความพึง ปฏบิ ตั ิ ซง่ึ ปฏบิ ตั ิงาน เน่อื งจาก สถานทใ่ี หเ้ ปน็ ไป ทัว่ ไป ก.ย.2565)
พอใจ ผลการดาเนนิ การ
สามารถลด 1. การพัฒนางาน ตามแผน งานบริหารท่วั ไปสามารถลด
ความเสีย่ งอยูใ่ นระดบั ที่รับได้
ความเสีย่ งได้ใน การบรกิ ารอาคาร 2. ส่งเสรมิ

ระดบั หนึง่ แต่ สถานท่ไี มเ่ ปน็ ไป สนบั สนุนให้มี 30 ก.ย.

ไมบ่ รรลุ ตามแผน การกากบั ติดตาม 2564

วตั ถุประสงค์ท่ี 2. การตดิ ตามการ การใช้และการ กลุ่มบรหิ าร

กาหนดไว้ ใช้อาคารสถานทยี่ ัง พฒั นาอาคาร ทั่วไป

ไมเ่ ป็นระบบและ สถานที่อย่างเป็น

ตอ่ เนื่อง ระบบและ

3. ผู้รับบรกิ ารไมพ่ ึง ตอ่ เนื่อง

พอใจในการใช้ 3. จดั ทาการ

อาคารสถานที่ ประเมนิ ความพงึ

พอใจการรับ

บริการ

ภารกจิ ตามกฎหมายทจี่ ดั ตัง้ ความเส่ยี ง การควบคุม การประเมนิ ผล ความเสยี่ ง การปรับปรงุ 4
การควบคมุ ท่ยี ังมีอยู่ การควบคมุ
หน่วยงานของรัฐหรอื ภารกจิ ภายในทีม่ อี ยู่ หน่วยงาน วธิ ีการตดิ ตามและสรปุ ผล
ตามแผนการดาเนนิ การหรือ ภายใน ภายใน
ที่รับผดิ ชอบ การประเมนิ ผล/ข้อคิดเห็น
(6)
ภารกิจอืน่ ๆท่ีสาคญั ของ
1.จดั เวลาให้
หนว่ ยงานของรัฐ/ เจา้ หนา้ ท่พี ัสดุได้ (8)
มีเวลาในการทา
วตั ถุประสงค์ (2) (3) (4) (5) ทะเบยี นคุม (7) จากการติดตามเอกสารพบวา่
(1) ทรัพย์สนิ ๓1 ม.ี ค. ๑.เจา้ หนา้ ที่มกี ารจดั ทา
กจิ กรรมการ 1.การจัดทา 2.จดั เวลาให้ ๒๕๖4 ทะเบยี นคุมครบตามบญั ชี
กลมุ่ บริหารงบประมาณ 1 . ก า ร จั ด ท า 1.เจ้าหน้าที่พัสดุได้ ควบคุมที่ ทะเบยี นคุม เจ้าหน้าทีพ่ สั ดุได้ กลมุ่ บรหิ าร ๒.การจดั ทาทะเบียนคุมเปน็
กาหนดไว้มีการ ทรพั ย์สินไมเ่ ปน็ มเี วลาในการลง พสั ดุ ปจั จุบัน
งานพสั ดุ ท ะ เ บี ย น คุ ม ดาเนินการจดั ซ้ือ จดั ปฏบิ ตั ิ ซึ่ง ปัจจุบัน เน่ืองจาก รหัสครุภัณฑ์ สินทรพั ย์ ๓.เจา้ หน้าที่ไดม้ กี ารตรวจสอบ
สามารถลด เจา้ หน้าทพ่ี สั ดมุ ี 3.สอบถามจากผู้ ภายใน
วัตถปุ ระสงค์ ทรัพย์สินไม่เป็น จา้ ง ตามขั้นตอนการ ความเสยี่ งได้ ภาระงานมาก มคี วามชานาญ 30 ก.ย. ผลการดาเนินการ
ระดบั หน่งึ แต่ 2.การลงเลขรหสั 2564 งานการเงินสามารถลดความ
เพ่ือจัดซ้อื จดั หา การจ้าง ปัจจบุ ัน ปฏบิ ตั งิ าน และเสนอ ยงั ไม่บรรลุ ครุภัณฑไ์ มเ่ ปน็ กลมุ่ บริหาร เสย่ี งอยใู่ นระดับทีร่ ับได้
วัตถปุ ระสงค์ท่ี ปัจจุบัน เนอื่ งจาก พัสดุ
การเก็บรักษา การเบิกจ่าย 2 .ก า ร ล ง เ ล ข ให้หวั หนา้ พัสดุ และ กาหนดไว้ 2.1. เจ้าหนา้ ที่ สนิ ทรพั ย์

พัสดุให้เป็นไปตามระเบียบ รหัสครุภัณฑ์ไม่ ผูอ้ านวยการทราบ พสั ดุมภี าระงานมาก
2.2 ขาดขอ้ มลู
ของทางราชการ เป็นปัจจบุ นั ตามลาดับ รหัสครุภณั ฑ์

2. เจา้ หนา้ ทพ่ี ัสดุได้

จดั ทาทะเบียนคมุ

จดั ซ้ือ จัดจ้าง

หลังจากดาเนนิ การ

จดั ซอื้ จัดจ้างแลว้

เสร็จ

3. เจา้ หน้าทพี่ ัสดุได้

ดาเนนิ การจดั ทา

ทะเบยี นคุมทรัพย์สิน

หลงั จากทไ่ี ด้

ดาเนินการจดั ซ้ือ จดั

จ้างแล้วเสร็จ โดยมี

การบันทกึ ข้อมลู

ภารกิจตามกฎหมายท่ีจัดต้ัง ความเส่ียง การควบคุม การประเมนิ ผล ความเสยี่ ง การปรบั ปรงุ 5
หน่วยงานของรฐั หรอื ภารกจิ (2) ภายในท่มี อี ยู่ การควบคุม ที่ยงั มีอยู่ การควบคุม
ตามแผนการดาเนินการหรือ หนว่ ยงาน วธิ กี ารตดิ ตามและสรปุ ผล
ภายใน ภายใน
ภารกิจอื่นๆทีส่ าคญั ของ ท่รี บั ผดิ ชอบ การประเมินผล/ข้อคิดเห็น
หนว่ ยงานของรัฐ/
วตั ถุประสงค์ (8)
(1)
(3) (4) (5) (6) (7)

เบอื้ งตน้ ของทรพั ย์สนิ
แตก่ ารลงบนั ทึกค่า
เส่อื มประจาปียงั ไม่
แล้วเสรจ็ และไมเ่ ปน็
ปัจจบุ ัน เนือ่ งจากทุก
รายการตอ้ งคิดค่า
เส่อื มประจาปที ุกปี

กล่มุ บรหิ ารงบประมาณ 1.หากเอกสาร 1.มีการเก็บหลักฐาน กจิ กรรมการ 1.การจัดทา 1.จัดเวลาให้ ๓1 มี.ค. จากการตดิ ตามเอกสารพบวา่
ควบคุมท่ี ทะเบียนคุมลา่ ชา้
งานการเงิน ก า ร เ งิ น ไ ม่ การรับจ่ายเงินทุกครั้ง กาหนดไวม้ ีการ เจ้าหนา้ ทบี่ ัญชไี ด้ ๒๕๖4 ๑.เจา้ หนา้ ทม่ี กี ารจดั ทา
ปฏบิ ัติ ซึง่
วัตถปุ ระสงค์ ดาเนินการให้ 2.จดั ทารายงานเงิน สามารถลด ทาทะเบียนคุม กลุ่มบรหิ าร ทะเบยี นคุมครบตามบญั ชี
ความเส่ียงได้
1.เพ่ือให้งานการเงิน บัญชี เป็นปจั จบุ นั อาจ คงเหลือประจาวันเป็น ระดับหน่งึ แต่ และจดั ทา งบประมาณ ๒.การจัดทาทะเบยี นคุมเป็น
ยังไมบ่ รรลุ
มีความโปร่งใสและตรวจสอบ ส่ ง ผ ล ใ ห้ ปจั จบุ ัน วตั ถปุ ระสงค์ท่ี ทะเบียนคุมให้ ปจั จุบนั
กาหนดไว้
ได้ ผิดพลาด และ 3.มีการจัดทาทะเบยี น ครบตามบญั ชี 30 ก.ย. ๓.เจา้ หน้าท่ไี ดม้ ีการตรวจสอบ

2.พัฒนาระบบงานการเงิน การตรวจสอบ คุม 2.จัดเวลาให้ 2564 ภายใน

และบญั ชีใหม้ ปี ระสทิ ธิภาพ เป็นไปได้ยาก 4.แต่งต้งั เจ้าหน้าท่ี เจ้าหนา้ ท่ี กลุม่ บรหิ าร ผลการดาเนนิ การ

ขนึ้ ตรวจสอบภายใน ตรวจสอบภายใน งบประมาณ งานการเงนิ สามารถลดความ

ได้ทาการ เสี่ยงอยใู่ นระดบั ท่ีรับได้

ตรวจสอบ

ลายมือชอ่ื
(นางฉฐั อติพา แช่มชมดาว)

ตาแหนง่ ผอู้ านวยการโรงเรียนวดั ชนิ วราราม(เจริญผลวทิ ยาเวศม์)
วนั ท่ี 15 เดือน ตุลาคม พ.ศ. 2564

6



7