BORANG KAWALAN

PENILAIAN KENDIRI (SELF ASSESSMENT)
PENGAUDITAN PENGURUSAN KEWANGAN

BERDASARKAN INDEKS AKAUNTABILITI

PUSAT TANGGUNGJAWAB : Jabatan Pengurusan Pembangunan dan Harta Benda (JPPHB)
ELEMEN KAWALAN : Kawalan Pengurusan
INDIKATOR : Struktur Organisasi
SUB INDIKATOR : Senarai Tugas

Sila Tandakan, Pada Setiap Ruang Pematuhan Kepada Kriteria Semakan

√ - Mematuhi X - Tidak Mematuhi TB – Tidak Berkenaan

Jika tanda √ - Mematuhi, sila kemukakan dokumen sokongan sebagai bukti bagi semakan audit

Kod Sistem Bil Kriteria Semakan Sampel Keseluruhan PTJ Terlibat Pematuhan Dokumen No. Tandatangan Dengan
Data / Kepada Kriteria Sokongan Rujukan Tarikh Pegawai Audit
Dikemukakan Yang Mengesahkan
Maklumat Semakan Ya / Tidak
Semakan
(√ )/(X)/(TB)

01-00-24 1 Senarai Tugas 15% 110 PTJ
01-00-25 disediakan. 15% 110 PTJ

2 Senarai Tugas
dikemas kini.

Disediakan oleh: Disemak oleh:

Tarikh: Tarikh:

Disahkan oleh:

Tarikh:

PENILAIAN KENDIRI (SELF ASSESSMENT)
PENGAUDITAN PENGURUSAN KEWANGAN

BERDASARKAN INDEKS AKAUNTABILITI

PUSAT TANGGUNGJAWAB : Jabatan Pengurusan Pembangunan dan Harta Benda (JPPHB)
ELEMEN KAWALAN : Kawalan Bajet
INDIKATOR : Pemantauan Kemajuan/Prestasi Perbelanjaan
SUB INDIKATOR : Pemantauan Kemajuan/Prestasi Perbelanjaan Pembangunan
Sila Tandakan, Pada Setiap Ruang Pematuhan Kepada Kriteria Semakan

√ - Mematuhi X - Tidak Mematuhi TB – Tidak Berkenaan

Jika tanda √ - Mematuhi, sila kemukakan dokumen sokongan sebagai bukti bagi semakan audit

Kod Sistem Bil Kriteria Semakan Sampel Keseluruhan PTJ Terlibat Pematuhan Dokumen No. Tandatangan

Data / Kepada Kriteria Sokongan Rujukan Dengan Tarikh

Maklumat Semakan Dikemukakan Pegawai Audit Yang

Ya / Tidak Mengesahkan

(√ )/(X)/(TB) Semakan

02-00-08 1 Agensi hendaklah mengesan 15% JPPHB
kemajuan pelaksanaan projek Bendahari
yang dilaksana olehnya atau
agensi pelaksana dengan
mendapatkan maklumat
kemajuan kewangan dan fizikal
secara berjadual/berkala.

02-00-09 2 Data peruntukan dan 15% JPPHB
perbelanjaan projek sentiasa Bendahari
dikemaskini dalam Sistem
Pemantauan Projek II (SPPII). Disemak oleh:
Tarikh:
Disediakan oleh:
Tarikh:
Disahkan oleh:
Tarikh:

PENILAIAN KENDIRI (SELF ASSESSMENT)
PENGAUDITAN PENGURUSAN KEWANGAN

BERDASARKAN INDEKS AKAUNTABILITI

PUSAT TANGGUNGJAWAB : Jabatan Pengurusan Pembangunan dan Harta Benda (JPPHB)
ELEMEN KAWALAN : Kawalan Terimaan
INDIKATOR : Penghutang dan Cek Tak Laku
SUB INDIKATOR : Penghutang dan Cek Tak Laku

Sila Tandakan, Pada Setiap Ruang Pematuhan Kepada Kriteria Semakan

√ - Mematuhi X - Tidak Mematuhi TB – Tidak Berkenaan

Jika tanda √ - Mematuhi, sila kemukakan dokumen sokongan sebagai bukti bagi semakan audit

Kod Sistem Bil Kriteria Semakan Sampel Keseluruhan PTJ Terlibat Pematuhan Dokumen No. Tandatangan
Data / Kepada Kriteria Sokongan Rujukan Dengan Tarikh
Dikemukakan Pegawai Audit Yang
Maklumat Semakan Ya / Tidak Mengesahkan

(√ )/(X)/(TB) Semakan

03-00-35 1 Laporan N/A PTJ
03-00-36 penghutang N/A PTJ
03-00-37 disediakan dengan N/A PTJ
03-00-38 lengkap dan kemas N/A PTJ
kini.
03-00-39 N/A PTJ
2 Laporan
pengumuran
penghutang
disediakan.

3 Tindakan susulan
diambil terhadap
jumlah yang
tertunggak.

4 Bagi tunggakan
yang tidak dapat
dipungut setelah
usaha diambil,
tindakan ada
dibuat untuk
melaporkannya.

5 Daftar Cek Tak
Laku diselenggara
dengan lengkap
dan kemas kini.

Disediakan oleh: Disemak oleh:
Tarikh: Tarikh:
Disahkan oleh:
Tarikh:

PENILAIAN KENDIRI (SELF ASSESSMENT)
PENGAUDITAN PENGURUSAN KEWANGAN

BERDASARKAN INDEKS AKAUNTABILITI

PUSAT TANGGUNGJAWAB : Jabatan Pengurusan Pembangunan dan Harta Benda (JPPHB)
ELEMEN KAWALAN : Pengurusan Perolehan
INDIKATOR : Kawalan Am Perolehan
SUB INDIKATOR : Perancangan Perolehan

Sila Tandakan, Pada Setiap Ruang Pematuhan Kepada Kriteria Semakan

√ - Mematuhi X - Tidak Mematuhi TB – Tidak Berkenaan

Jika tanda √ - Mematuhi, sila kemukakan dokumen sokongan sebagai bukti bagi semakan audit

Kod Sistem Bil Kriteria Semakan Sampel Keseluruhan PTJ Terlibat Pematuhan Dokumen No. Tandatangan
Data / Kepada Kriteria Sokongan Rujukan Dengan Tarikh
Dikemukakan Pegawai Audit Yang
Maklumat Semakan Ya / Tidak Mengesahkan

(√ )/(X)/(TB) Semakan

04-00-01 1 Perancangan 15% RM97,440.80 PTJJ

Perolehan Tahunan (13 perolehan)

(tender)

disediakan.

04-00-02 2 Perancangan 15% RM97,440.80 PTJ

Perolehan disahkan (13 perolehan)

oleh Pegawai

Pengawal.

Disediakan oleh: Disemak oleh:
Tarikh: Tarikh:
Disahkan oleh:
Tarikh:

PENILAIAN KENDIRI (SELF ASSESSMENT)
PENGAUDITAN PENGURUSAN KEWANGAN

BERDASARKAN INDEKS AKAUNTABILITI

PUSAT TANGGUNGJAWAB : Jabatan Pengurusan Pembangunan dan Harta Benda (JPPHB)

ELEMEN KAWALAN : Kawalan Perbelanjaan

INDIKATOR : Pengurusan Pembayaran

SUB INDIKATOR : Pengurusan Panjar Wang Runcit

Sila Tandakan, Pada Setiap Ruang Pematuhan Kepada Kriteria Semakan

√ - Mematuhi X - Tidak Mematuhi TB – Tidak Berkenaan

Jika tanda √ - Mematuhi, sila kemukakan dokumen sokongan sebagai bukti bagi semakan audit

Kod Sistem Bil Kriteria Semakan Sampel Keseluruhan PTJ Terlibat Pematuhan Dokumen No. Tandatangan

Data / Kepada Kriteria Sokongan Rujukan Dengan Tarikh

Maklumat Semakan Dikemukakan Pegawai Audit Yang

Ya / Tidak Mengesahkan

(√ )/(X)/(TB) Semakan

05-00-16 1 Panjar Wang Runcit 15% RM12,586.52 (9 PTJ

digunakan untuk rekupan)

tujuan pembayaran

kecil yang segera

dan perbelanjaan

runcit kecuali yang

dibenarkan UPSI.

05-00-17 2 Panjar Wang Runcit N/A PTJ
disimpan di tempat
yang selamat (peti PTJ
wang tunai dan Disemak oleh:
disimpan di dalam Tarikh:
kabinet besi
berkunci atau peti
besi).

05-00-18 3 Baki wang tunai di N/A
tangan sama
dengan baki pada
Buku Tunai Panjar
Wang Runcit.

Disediakan oleh:
Tarikh:
Disahkan oleh:
Tarikh:

PENILAIAN KENDIRI (SELF ASSESSMENT)
PENGAUDITAN PENGURUSAN KEWANGAN

BERDASARKAN INDEKS AKAUNTABILITI

PUSAT TANGGUNGJAWAB : Jabatan Pengurusan Pembangunan dan Harta Benda (JPPHB)

ELEMEN KAWALAN : Pengurusan Aset Dan Stor

INDIKATOR : Kehilangan Dan Hapus Kira (Termasuk Wang Awam)

SUB INDIKATOR : Pengurusan Kehilangan

Sila Tandakan, Pada Setiap Ruang Pematuhan Kepada Kriteria Semakan

√ - Mematuhi X - Tidak Mematuhi TB – Tidak Berkenaan

Jika tanda √ - Mematuhi, sila kemukakan dokumen sokongan sebagai bukti bagi semakan audit

Kod Sistem Bil Kriteria Semakan Sampel Keseluruhan PTJ Terlibat Pematuhan Dokumen No. Tandatangan

Data / Kepada Kriteria Sokongan Rujukan Dengan Tarikh

Maklumat Semakan Dikemukakan Pegawai Audit Yang

Ya / Tidak Mengesahkan

(√ )/(X)/(TB) Semakan

07-00-88 1 Pegawai yang 15% 7 unit PTJ
07-00-89 bertanggungjawab 15% 7 unit PTJ
melaporkan
kehilangan kepada
Ketua Agensi dengan
serta merta.

2 Ketua Agensi/Pegawai
bertanggungjawab
membuat Laporan
Polis dalam tempoh 24
jam dari waktu
kehilangan.

07-00-90 3 Ketua Agensi/Pegawai 15% 7 unit PTJ
Bertanggungjawab di
peringkat Ibu Pejabat
menyedia Laporan
Awal (Lampiran J atau
KEW.PA-28) dan
kemukakan bersama
salinan Laporan Polis
kepada Ketua
Eksekutif/Ketua
Pengarah dalam
tempoh 2 hari bekerja
atau tempoh yang
ditetapkan oleh Agensi
dari tarikh kehilangan.

Disediakan oleh: Disemak oleh:
Tarikh: Tarikh:
Disahkan oleh:
Tarikh: