checklist spj

AKTUALISASI LATSAR
ANGKATAN XLI TAHUN

2021
PROVINSI BALI

CHECKLIST
SPJ

KEGIATAN SUBSTANTIF

KOMISI PEMILIHAN
UMUM KABUPATEN

BADUNG



DASAR
HUKUM

Dasar hukum yang menjadi pedoman untuk dibaca, dipelajari dan
dipahami antara lain:

1.Peraturan Menteri Keuangan Republik Indonesia Nomor
190/PMK.05/2012 tentang Tata Cara Pembayaran dalam Rangka
Pelaksanaan Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara.

2.Keputusan Komisi Pemilihan Umum Nomor 124/Kpts/KPU/Tahun
2016 tentang Pedoman Teknis Pelaksanaan Anggaran Bagian
Anggaran 076 di Lingkungan Komisi Pemilihan Umum.

3.Peraturan Presiden Republik Indonesia Nomor 12 Tahun 2021
tentang Perubahan Atas Peraturan Presiden Nomor 16 Tahun
2018 tentang Pengadaan Barang/Jasa Pemerintah.

4.Keputusan Komisi Pemilihan Umum Nomor 7/KU.02.5-
Kpt/02/KPU/I/2021 tentang Pedoman Teknis Pengelolaan,
Penyaluran dan Pertanggungjawaban Penggunaan Dana Hibah
Penyelenggaraan Pemilihan Gubernur dan Wakil Gubernur,
Bupati dan Wakil Bupati, dan/atau Wali Kota dan Wakil Wali
Kota.

5.Undang-Undang Republik Indonesia Nomor 10 Tahun 2020
tentang Bea Materai.

ALUR
PERTANGGUNGJAWABAN

KEGIATAN

PELAKSANAAN MENGUMPULKAN BUKTI
KEGIATAN PENDUKUNG SPJ

1 2

MENGECEK TIDAK LENGKAP MENYUSUN 3
KELENGKAPAN SPJ SPJ

4

LENGKAP

5 6

SCAN DOKUMEN MENYERAHKAN DOKUMEN SPJ
SPJ KE BAGIAN KEUANGAN

MACAM-MACAM
KEGIATAN

SUBSTANTIF

KOMISI PEMILIHAN UMUM
KABUPATEN BADUNG

1.Belanja Konsumsi Rapat (jumlah sampai dengan
Rp1.000.000,- (satu juta rupiah))

2.Belanja Konsumsi Rapat (jumlah Diatas Rp1.000.000,- (satu
juta rupiah) sampai dengan Rp50.000.000,- (lima puluh juta
rupiah))

3.Belanja Alat Tulis Kantor (jumlah sampai dengan
Rp1.000.000,- (satu juta rupiah))

4.Belanja Alat Tulis Kantor (jumlah Diatas Rp1.000.000,- (satu
juta rupiah) sampai dengan Rp50.000.000,- (lima puluh juta
rupiah)

5.Honorarium Pokja/Tim/Panitia/Pengelola Keuangan
6.Honorarium Narasumber/Moderator
7.Transport dan Uang Saku Peserta/Panitia/Rapat

Kerja/Sosialisasi Dalam Kota
8.Perjalanan Dinas Biasa
9.Belanja Sewa Kendaraan
10.Sewa Gedung/Ruangan/Bangunan
11.Rapat Dalam Kantor
12.Paket Meeting Dibawah Rp50.000.000,- (lima puluh juta

rupiah)
13.Paket Meeting Diatas Rp50.000.000,- (lima puluh juta

rupiah)

MACAM-MACAM
KEGIATAN

SUBSTANTIF

KOMISI PEMILIHAN UMUM
KABUPATEN BADUNG

LANJUTAN...

14. Pengadaan Barang Dibawah Rp50.000.000,-(lima puluh juta
rupiah)
15. Pengadaan Barang Diatas Rp50.000.000,-(lima puluh juta
rupiah)
16. Paket Fullboard (Hotel) Dibawah Rp50.000.000,-(lima puluh
juta rupiah)
17. Paket Fullboard (Hotel) Diatas Rp50.000.000,-(lima puluh
juta rupiah)
18. Belanja Jasa Event Organizer (EO)
19. Belanja Jasa Sosialisasi Berbasis Budaya/Kearifan Lokal
20. Belanja Jasa Sosialisasi di Radio dan TV
21. Belanja Jasa Iklan
22. Belanja Jasa Pemeriksaan Kesehatan Bakal Calon
23. Belanja Jasa Pengelolaan Logistik
24. Belanja Jasa Distribusi Logistik
25. Pengadaan Jasa Audit Dana Kampanye (KAP)

CHECKLIST
KELENGKAPAN
DOKUMEN SPJ

KELENGKAPAN DOKUMEN
BELANJA KONSUMSI RAPAT
(JUMLAH SAMPAI DENGAN

RP 1.000.000,-)

Bukti Pengeluaran/Kuitansi
Rekap Bukti Pengeluaran (Jika Jumlah Nota/Kuitansi Lebih
dari 1 Buah)
Surat Undangan Rapat
Daftar Hadir Rapat
Notulen Rapat
Surat Perintah Bayar (SPBy) dari Pejabat Pembuat
Komitmen yang Telah Ditandatangani dan Distempel
Dokumentasi Kegiatan

KELENGKAPAN DOKUMEN
BELANJA KONSUMSI RAPAT

(DIATAS RP1.000.000,- S.D
RP50.000.000,-

Bukti Pengeluaran/Kuitansi (Jumlah Diatas Rp5.000.000,-
Bermeterai Rp10.000,-)
Rekap Bukti Pengeluaran (Jika Jumlah Nota/Kuitansi Lebih
dari 1 Buah)
Surat Undangan Rapat
Daftar Hadir Rapat
Notulen Rapat
Salinan Nomor Pokok Wajib Pajak (NPWP) Rekanan/Pihak
Ketiga
Surat Setoran Pajak (SSP) PPh 22 Sebesar 1,5% (Untuk
Pembelian Mulai dari Rp2.000.000,-)
Surat Setoran Pajak (SSP) PPh 23 Sebesar 2% (Untuk Jasa
Catering atau Boga)
Surat Perintah Bayar (SPBy) dari Pejabat Pembuat
Komitmen yang Telah Ditandatangani dan Distempel
Berita Acara Hasil Pemeriksaan dan Serah Terima Pekerjaan
yang telah ditandatangani dan distempel oleh Pejabat
Pembuat Komitmen dan Penyedia Jasa
Dokumentasi Kegiatan

KELENGKAPAN DOKUMEN
BELANJA ALAT TULIS
KANTOR (JUMLAH S.D
RP1.000.000,-

Bukti Pengeluaran/Kuitansi
Rekap Bukti Pengeluaran (Jika Jumlah Nota/Kuitansi Lebih
dari 1 Buah)
Surat Perintah Bayar (SPBy) dari Pejabat Pembuat
Komitmen yang Telah Ditandatangani dan Distempel
Dokumentasi Kegiatan

KELENGKAPAN DOKUMEN
BELANJA ALAT TULIS
KANTOR (DIATAS
RP1.000.000,- S.D
RP50.000.000,-

Bukti Pengeluaran/Kuitansi (Jumlah Diatas Rp5.000.000,-
Bermeterai Rp10.000,-)
Rekap Bukti Pengeluaran (Jika Jumlah Nota/Kuitansi Lebih
dari 1 Buah)
E-Faktur dari Rekanan/Pihak Ketiga
Salinan Nomor Pokok Wajib Pajak (NPWP) Rekanan/Pihak
Ketiga
Surat Setoran Pajak (SSP) PPh 22 Sebesar 1,5% x Dasar
Pengenaan Pajak (Untuk Pembelian Mulai dari
Rp2.000.000,-)
Surat Setoran Pajak (SSP) PPN Sebesar 10% x Dasar
Pengenaan Pajak
Surat Perintah Bayar (SPBy) dari Pejabat Pembuat
Komitmen yang Telah Ditandatangani dan Distempel
Berita Acara Hasil Pemeriksaan dan Serah Terima Pekerjaan
yang telah ditandatangani dan distempel oleh Pejabat
Pembuat Komitmen dan Penyedia Jasa
Dokumentasi Kegiatan

KELENGKAPAN DOKUMEN

HONORARIUM
POKJA/TIM/PANITIA/
PENGELOLA KEUANGAN

Daftar Nominatif Pembayaran dan Kuitansi
Surat Keputusan
Laporan Kegiatan
Surat Setoran Pajak (SSP) Pasal 21 dengan ketentuan PPh
Final untuk Komisioner dan PNS, Tarif 15% untuk Golongan
IV, Tarif 5% untuk Golongan III, Golongan II Tidak Kena
Pajak, Tarif Pegawai Non Pegawai Negeri Sipil Sesuai
dengan UU No.36/2008 tentang Pajak Penghasilan, Bukti
Potong PPh Pasal 21
Surat Perintah Bayar (SPBy) dari Pejabat Pembuat
Komitmen yang Telah Ditandatangani dan Distempel
Dokumentasi Kegiatan

KELENGKAPAN DOKUMEN
HONORARIUM

NARASUMBER/ MODERATOR

Kuitansi
Undangan Narasumber/Moderator
Surat Keputusan Narasumber/Moderator
Biodata Narasumber/Moderator
Materi
Notulensi
Nomor Pokok Wajib Pajak Narasumber/Moderator
Bukti Setoran Pajak PPh 21
Surat Perintah Bayar (SPBy) dari Pejabat Pembuat
Komitmen yang Telah Ditandatangani dan Distempel
Dokumentasi Kegiatan

KELENGKAPAN DOKUMEN
TRANSPORT DAN UANG
HARIAN

PESERTA/PANITIA/RAPAT
KERJA/ SOSIALISASI DALAM

KOTA

Surat Tugas yang Ditandatangani Oleh Ketua untuk
Komisioner dan Sekretaris
Surat Tugas yang Ditandatangani Oleh Sekretaris untuk
Kasubag dan Staf Pelaksana
Surat Perjalanan Dinas (SPD) yang Ditandatangani Pejabat
Pembuat Komitmen untuk Kegiatan Lebih dari 8 Jam
Daftar Nominatif Pejabat/Staf yang Melaksanakan
Perjalanan Dinas
Kuitansi /Tanda Terima dan Rincian Penerimaan Uang
Kuitansi/Nota Hotel/Tempat Menginap
Daftar Pengeluaran Riil
Laporan Perjalanan Dinas
Surat Perintah Bayar (SPBy) dari Pejabat Pembuat
Komitmen yang Telah Ditandatangani dan Distempel
Dokumentasi Kegiatan

KELENGKAPAN DOKUMEN

PERJALANAN DINAS BIASA

Surat Tugas yang Ditandatangani Oleh Ketua untuk
Komisioner dan Sekretaris
Surat Tugas yang Ditandatangani Oleh Sekretaris untuk
Kasubag dan Staf Pelaksana
Surat Perjalanan Dinas (SPD) yang Ditandatangani Pejabat
Pembuat Komitmen untuk Kegiatan Lebih dari 8 Jam
Daftar Nominatif Pejabat/Staf yang Melaksanakan
Perjalanan Dinas
Kuitansi /Tanda Terima dan Rincian Penerimaan Uang
Daftar Pengeluaran Riil
Bukti Transport (Tiket dan Boarding Pass)
Kuitansi/Nota Hotel/Tempat Menginap
Pernyataan Tidak Menginap (Jika Tidak Menginap dan
Mengambil 30%)
Surat Pernyataan Tanggung Jawab
Laporan Kegiatan
Dokumentasi Kegiatan
Surat Perintah Bayar (SPBy) dari Pejabat Pembuat
Komitmen yang Telah Ditandatangani dan Distempel

KELENGKAPAN DOKUMEN
BELANJA SEWA KENDARAAN

Kontrak/Perjanjian Sewa
Berita Acara Serah Terima (BAST)
Berita Acara Pembayaran (BAP)
Salinan Kartu Tanda Penduduk (KTP) Pemilik
Kendaraan/Rekanan
Salinan Nomor Pokok Wajib Pajak (NPWP) Pemilik
Kendaraan/Rekanan
Kuitansi
Salinan Sertifikat Kepemilikan Kendaraan (BPKB)
Salinan Surat Tanda Nomor Kendaraan Bermotor (STNKB)
Bukti Setor Pajak PPN dan PPh 23
Surat Perintah Bayar (SPBy) dari Pejabat Pembuat
Komitmen yang Telah Ditandatangani dan Distempel
Dokumentasi

KELENGKAPAN DOKUMEN
BELANJA SEWA

GEDUNG/RUANGAN/
BANGUNAN

Kontrak/Perjanjian Sewa
Berita Acara Serah Terima (BAST)
Berita Acara Pembayaran (BAP)
Salinan Kartu Tanda Penduduk (KTP) Pemilik
Gedung/Ruangan/Bangunan
Salinan Nomor Pokok Wajib Pajak (NPWP) Pemilik
Gedung/Ruangan/Bangunan/Rekanan
Kuitansi
Salinan Sertifikat Hak Milik (SHM)
Salinan Izin Mendirikan Bangunan (IMB)
PPh Pasal 4 Ayat 2
Surat Perintah Bayar (SPBy) dari Pejabat Pembuat
Komitmen yang Telah Ditandatangani dan Distempel
Dokumentasi

KELENGKAPAN DOKUMEN
RAPAT DALAM KANTOR

Surat Undangan
Surat Tugas Rapat
Daftar Hadir
Bukti Biaya Alat Tulis Kantor dan Penggandaan
Kuitansi dan Faktur Konsumsi
Kuitansi dan Daftar Nominatif Penerima Uang Saku dan
Transport (jika ada)
Surat Keputusan Narasumber (jika ada)
Notulensi Hasil Rapat
Surat Perintah Bayar (SPBy) dari Pejabat Pembuat
Komitmen yang Telah Ditandatangani dan Distempel
Dokumentasi

KELENGKAPAN DOKUMEN
PAKET MEETING DIBAWAH

RP50.000.000,-

Surat Undangan
Surat Tugas Rapat
Surat Perjalanan Dinas (SPD)
Laporan Kegiatan
Kuitansi
Salinan Nomor Pokok Wajib Pajak (NPWP)
Salinan Nomor Rekening Bank
Daftar Kamar
Bukti Setor Pajak PPN dan PPh 23
Berita Acara Penyelesaian Pekerjaan (BAPP)
Surat Perintah Bayar (SPBy) dari Pejabat Pembuat
Komitmen yang Telah Ditandatangani dan Distempel

KELENGKAPAN DOKUMEN
PAKET MEETING DIATAS

RP50.000.000,-

Kerangka Acuan Kerja (Term of Reference/TOR)
Nota Dinas dari Pejabat Pembuat Komitme ke Pejabat
Pengadaan yang Dilengkapi Spesifikasi Pengadaan
Berkas Pengadaan Lengkap
Surat Undangan
Surat Tugas Rapat
Surat Perjalanan Dinas (SPD)
Daftar Hadir
Laporan Kegiatan
Dokumentasi
Kuitansi
Faktur/Invoice
Salinan Nomor Pokok Wajib Pajak (NPWP)
Salinan Nomor Rekening Bank
Daftar Kamar
Bukti Setor Pajak PPN dan PPh 23
Berita Acara Penyelesaian Pekerjaan (BAPP)
Berita Acara Serah Terima Hasil Pekerjaan (BASTHP)
Surat Perintah Bayar (SPBy) dari Pejabat Pembuat
Komitmen yang Telah Ditandatangani dan Distempel

KELENGKAPAN DOKUMEN
PENGADAAN BARANG

DIBAWAH RP50.000.000,-

Rencana Umum Pengadaan
KAK (Kerangka Acuan Kerja)
Form Permintaan
BA Penetapan HPS
BA Penetapan Rekanan
Surat Pesanan
BASTHP (Berita Acara Serah Terima Hasil Pekerjaan)
BAPP (Berita Acara Pemeriksaan Pekerjaan)
Tanda Terima Barang di Kantor
Surat Permohonan Pembayaran
Berita Acara Pembayaran
Kuitansi Bermaterai
Faktur Barang
Faktur Pajak
SSP (Surat Setoran Pajak), PPN dan PPH 22
FC NPWP Rekanan/Pihak Ketiga
FC Rekening Rekanan/Pihak Ketiga
Surat Perintah Bayar (SPBy) dari Pejabat Pembuat
Komitmen yang Telah Ditandatangani dan Distempel

KELENGKAPAN DOKUMEN

PENGADAAN BARANG
DIATAS RP50.000.000,-

Rencana Umum Pengadaan
KAK (Kerangka Acuan Kerja)
Form Permintaan
BA Penetapan HPS
BA Penetapan Rekanan
Surat Pesanan
Surat Perintah Kerja (SPK)
Nomor Register Kontrak
Pakta Integritas dan Formulir Penilaian Kualifikasi
Bermaterai
BASTHP (Berita Acara Serah Terima Hasil Pekerjaan)
BAPP (Berita Acara Pemeriksaan Pekerjaan)
Tanda Terima Barang di Kantor
Surat Permohonan Pembayaran
Berita Acara Pembayaran
Kuitansi Bermaterai
Faktur Barang
Faktur Pajak
SSP (Surat Setoran Pajak), PPN dan PPH 22
FC NPWP Rekanan/Pihak Ketiga
FC Rekening Rekanan/Pihak Ketiga
Surat Perintah Bayar (SPBy) dari Pejabat Pembuat
Komitmen yang Telah Ditandatangani dan Distempel

KELENGKAPAN DOKUMEN

PAKET FULLBOARD (HOTEL)
DIBAWAH RP50.000.000,-

Rencana Umum Pengadaan
KAK (Kerangka Acuan Kerja)
Form Permintaan
Penetapan RAB
BASTHP (Berita Acara Serah Terima Hasil Pekerjaan)
BAPP (Berita Acara Pemeriksaan Pekerjaan)
Surat Permohonan Pembayaran
SSP PPh 23
Invoice
Kuitansi
FC NPWP Rekanan/Pihak Ketiga
FC Rekening Rekanan/Pihak Ketiga
Berita Acara Pembayaran
Undangan Kegiatan
Room List Kamar Hotel
Daftar Tanda Terima Kunci Hotel
Notulen
Laporan Kegiatan
Dokumentasi
Surat Perintah Bayar (SPBy) dari Pejabat Pembuat
Komitmen yang Telah Ditandatangani dan Distempel

KELENGKAPAN DOKUMEN

PAKET FULLBOARD (HOTEL)
DIATAS RP50.000.000,-

Rencana Umum Pengadaan
KAK (Kerangka Acuan Kerja)
Form Permintaan
Penetapan RAB
Form Isian Kualifikasi Bermaterai dan Pakta Integritas Penyedia
Berita Acara Evaluasi, Klarifikasi, dan Negosiasi Harga Beserta
Lampiran
Surat Perintah Kerja (SPK)
BASTHP (Berita Acara Serah Terima Hasil Pekerjaan)
BAPP (Berita Acara Pemeriksaan Pekerjaan)
Nomor Register Kontrak
Surat Permohonan Pembayaran
SSP PPh 23
Invoice
Kuitansi
FC NPWP Rekanan/Pihak Ketiga
FC Rekening Rekanan/Pihak Ketiga
Berita Acara Pembayaran
Undangan Kegiatan
Room List Kamar Hotel
Daftar Tanda Terima Kunci Hotel
Notulen
Laporan Kegiatan
Dokumentasi
Surat Perintah Bayar (SPBy) dari Pejabat Pembuat Komitmen
yang Telah Ditandatangani dan Distempel

KELENGKAPAN DOKUMEN
BELANJA JASA EVENT
ORGANIZER (EO)

Penawaran dari EO
BA Penetapan EO
RAB dari EO
Dokumen Surat Perintah Kerja (SPK)
BASTHP (Berita Acara Serah Terima Hasil Pekerjaan)
BAPP (Berita Acara Pemeriksaan Pekerjaan)
Surat Undangan
Daftar Hadir
Notulen
Laporan Pelaksanaan
Faktur/Invoice
PPN dan PPh 23
SK Ijin Operasional EO
Surat Perintah Bayar (SPBy) dari Pejabat Pembuat
Komitmen yang Telah Ditandatangani dan Distempel
Dokumentasi Kegiatan

KELENGKAPAN DOKUMEN
BELANJA JASA SOSIALISASI

BERBASIS
BUDAYA/KEARIFAN LOKAL

Rencana Anggaran Biaya (RAB)
SK Ijin Operasional Sanggar
Daftar Hadir
Laporan Pelaksanaan
Kuitansi
Bukti Setor Pajak PPN dan PPh 23
Surat Perintah Bayar (SPBy) dari Pejabat Pembuat
Komitmen yang Telah Ditandatangani dan Distempel
Dokumentasi Kegiatan

KELENGKAPAN DOKUMEN
BELANJA JASA SOSIALISASI

DI RADIO DAN TV

Media Order Kerjasama
Lembar Negosiasi Kerjasama
Surat Pernyataan Komitmen Pembayaran
Invoice
Kuitansi
Bukti Setor Pajak PPN dan PPh 23
Surat Perintah Bayar (SPBy) dari Pejabat Pembuat
Komitmen yang Telah Ditandatangani dan Distempel
Dokumentasi

KELENGKAPAN DOKUMEN
BELANJA JASA IKLAN

Surat Permohonan Penayangan Iklan
Invoice
Kuitansi
Bukti Setor Pajak PPN dan PPh 23
Kartu Tanda Penduduk (KTP) Rekanan
Nomor Pokok Wajib Pajak (NPWP) Rekanan
Rekening Media
Surat Perintah Bayar (SPBy) dari Pejabat Pembuat
Komitmen yang Telah Ditandatangani dan Distempel
Bukti Iklan

KELENGKAPAN DOKUMEN
BELANJA JASA

PEMERIKSAAN KESEHATAN
BAKAL CALON

List Harga dari Rumah Sakit
List Bakal Calon
Invoice
Kuitansi
Pajak PPN dan PPh 23
Surat Perintah Bayar (SPBy) dari Pejabat Pembuat
Komitmen yang Telah Ditandatangani dan Distempel
Dokumentasi

KELENGKAPAN DOKUMEN
BELANJA JASA

PENGELOLAAN LOGISTIK

Laporan Kegiatan Harian
Tanda Terima Honor
Kuitansi
Bukti Potong Pajak PPh 21
Surat Perintah Bayar (SPBy) dari Pejabat Pembuat
Komitmen yang Telah Ditandatangani dan Distempel
Dokumentasi

KELENGKAPAN DOKUMEN
BELANJA JASA DISTRIBUSI

LOGISTIK

Daftar Tanda Terima Uang Transport ( Untuk Distribusi dari
Desa ke TPS)Tanda Terima Honor
Kuitansi
FC STNK
FC KTP Rekanan (Untuk Distribusi dari Gudang KPU ke
PPK)
Bukti Potong Pajak PPh 21
Surat Perintah Bayar (SPBy) dari Pejabat Pembuat
Komitmen yang Telah Ditandatangani dan Distempel
Dokumentasi

KELENGKAPAN DOKUMEN
PENGADAAN JASA AUDIT
DANA KAMPANYE (KAP)

Rencana Umum Pengadaan
Surat Penawaran Audit Dana Kampanye
Penetapan HPS
BA Negosiasi Harga
Surat Pernyataan Kemampuan Kerja
Surat Penunjukan Penyedia Jasa KAP
MoU
Surat Pernyataan KPU
Surat Pernyataan KAP
Surat Perintah Kerja (SPK)
Pakta Integritas
Invoice
Kuitansi
PPN dan PPh 23
NPWP Rekanan
Surat Perintah Bayar (SPBy) dari Pejabat Pembuat
Komitmen yang Telah Ditandatangani dan Distempel



LATSAR ANGKATAN XLI
TAHUN 2021

PROVINSI BALI