คู่มือโปรแกรมExpress

E-Book
โปรแกรม Express รหัสวชิ า 30201-2102

จัดทำโดย
นางสาวญาณิศา มณปี รีชา รหสั 64301010007

นางสาวนัชชา ศรีเกือ้ รหัส 64302010012
กลมุ่ 61 ปกบ.1
นำเสนอ

อาจารย์ ณัฐญา ชมุ โชติ
ภาคเรยี นที่ 1 ปกี ารศกึ ษา 2564

วทิ ยาลยั เทคนิคพทั ลงุ

2

ขัน้ ตอนเข้าสโู่ ปรแกรมบัญชี Express

1.การเรียกโปรแกรม Express ให้ดับเบิ้ลคลิกที่ไอคอน IS6 จะปรากฏเมนูที่จอภาพ จากนั้นให้ ผู้ใช้ป้อนรหัส
ผูใ้ ช้และรหัสผ่าน จากนน้ั คลิกที่ตกลง

รูปที่ 1
2.ที่จอภาพจะปรากฏรายชื่อบริษัทที่มีการกำหนดไว้ในโปรแกรมขึ้นให้เลือก ให้ผู้ใช้ดับเบิ้ลคลิกเลือกบริษัทที่
ตอ้ งการ

รปู ที่ 2

3

รปู ที่ 3
รปู ท่ี 4

4

การสร้างบรษิ ทั ใหม่

1.คลิกเมนเู รม่ิ ระบบ เลือกข้อ 8 กำหนดบริษทั ใหม่

2.เลอื ก Z. คลิกเมนู รูปท5ี่
เพอื่ เพ่ิมชือ่ บรษิ ัท (หรือ กด Alt-A)

รปู ท่ี 6
3.ช่องรหัสใหค้ ลกิ ผ่านไป (ชอ่ งรหัส สมั พนั ธ์กบั ระบบรกั ษาความปลอดภยั ซ่งึ สามารถใชช้ อ่ื ซำ้ กนั ได้)
4.ช่องที่เก็บข้อมลู ใหผ้ ูใ้ ชก้ ำหนดขน้ึ ใหมเ่ อง อาจใชช้ ื่อยอ่ ของกิจการ เมื่อกำหนดเสร็จแลว้ กด Enter
สิง่ ทค่ี วรทราบในการกำหนด “ช่องเกบ็ ข้อมลู ”

• ห้ามเปน็ ภาษาไทย

• หา้ มเกนิ 8 ตวั อักษร

• ห้ามเว้นวรรค

• หา้ มซำ้ กบั ช่ือทม่ี อี ย่แู ล้ว

รูปท่ี 7

5

5.โปรแกรมจะแสดงหน้าจอ ใหค้ ลกิ เลอื กขอ้ 2 คัดลอกขอ้ มลู จากบรษิ ทั ทีม่ อี ยุ่ในเคร่ือง แลว้ คลิกตกลง

รูปที่ 8
6.คลิกที่ข้อมูลของบริษัทที่ต้องการคัดลอก แล้วคลิกตกลง หรือดับเบิ้ลคลิกที่บริษัทที่ต้องการ คัดลอกก้ได้
โปรแกรมจะสรา้ งบรษิ ัทใหม่ให้ ซง่ึ บริษัทใหมจ่ ะมีขอ้ มูลเหมือนกับบรษิ ทั ต้นฉบบั ท่ีคัดลอกมา

รูปท่ี 9
7.คัดลอกเรยี บรอ้ ยใหค้ ลกิ ตกลง แลว้ คลกิ เคร่อื งหมายกากบาท เพือ่ ปิดหนา้ จอกำหนดบรษิ ทั ใหม่

รปู ท่ี 10

รปู ที่ 11
การเปิดแฟม้ ขอ้ มูลใหม่

• เมนอู ่นื ๆ / ข้อ 5.เปิดแฟม้ ขอ้ มลู ใหม่ คลิกถูกทุกขอ้ ยกเว้นผงั บัญชี แลว้ คลกิ ตกลง
ลกั ษณะของแฟ้มข้อมูล
1. แฟม้ ขอ้ มูลหลัก
2. แฟม้ ข้อมูลเคล่ือนไหวรายการค้า
• ทำเมนูนีเ้ พอื่ ล้างข้อมลู บางส่วน หรือท้งั หมดทิ้ง เพอื่ เรม่ิ คีย์ใหม่ (ถา้ จะลบข้อมลู ใด ใหค้ ลิกเครอื่ งหมาย

ถูกในหัวขอ้ นนั้ ๆ )
• ควรตรวจสอบว่าจะล้างข้อมูลในท่ีเก็บข้อมูลที่แสดงไว้ด้านบนใช่หรือไม่ (เพราะล้างแล้วจะกู้คืนไม่ได้

แลว้ เว้นแต่วา่ มขี ้อมลู สำรอง)
• เมนูนี้เป็นเมนูที่อันตราย ไม่ควรเปิดให้พนักงานทั่วไปที่ไท่ทราบวิธีใช้อย่างถ่องแท้เข้ามาเล่นได้ (ควร

เปิดใหเ้ ล่นได้เฉพาะบางคนเท่านนั้ )

6

รปู ที่ 12

การวางระบบโปรแกรม

1.กำหนดค่าเรม่ิ ตน้
• รายละเอียดกิจการ เมนเู ร่มิ ระบบ / ข้อ 1.กำหนดคา่ เรม่ิ ตน้ ต่าง ๆ /ข้อ 1.รายละเอียดกจิ การ

รปู ท่ี 13

7

• เร่ืองทว่ั ไป เมนูเร่มิ ระบบ / ข้อ 1.กำหนดค่าเร่มิ ต้นตา่ ง ๆ / ขอ้ 2.เร่อื งท่วั ไป

รปู ที่ 14
2.กำหนดรอบบญั ชี เมนเู รม่ิ ระบบ / ขอ้ 3 กำหนดรอบบญั ชี

รูปท่ี 15

8

3.ระบบบญั ชี เมนูเร่ิมระบบ / ขอ้ 1 กำหนดค่าเรม่ิ ต้นตา่ ง ๆ / ขอ้ 7 ระบบบัญชี

รปู ท่ี 16

4.กำหนดค่าเริม่ ตน้ ระบบขายและลูกคา้ เมนเู ริม่ ระบบ /ข้อ 1 กำหนดคา่ เริ่มต้นตา่ ง ๆ /ข้อ 4 ระบบขายและ
ลูกหน้ี / ขอ้ 1 รายละเอียดทัว่ ไป

รูปท่ี 17

สามารถกำหนดวธิ กี ารรบั ชำระหนไ้ี ดห้ ลายวิธจี ากเมนเู ริ่มระบบข้อ 1.4.2 ใหส้ ังเกตคา่ ในตาราง ดังน้ี
• รายการใดเป็นเช็ครับ หรือตั๋วเงนิ รับ ที่จะต้องทำรายการนำฝาก หรือนำไปขึ้นเงินอีกคร้ัง ให้ตอบ Y ใน ช่อง
เชค็
• รายการใดจะให้ไปปรากฏใน Bank Statement ให้ป้อนรหัสธนาคารในช่อง 2 (คลิกที่ปุ่ม หรือกด F6 ใน
ช่องนัน้ เพ่ือเลือกธนาคารก็ได)้
• สำหรับช่องเลขที่บัญชี ให้คลิกที่ปุ่ม หรือกด F6 เพื่อเลือกเลขที่บัญชีให้ตรงตามผังบัญชี (รายการใด ที่มี
รหสั ธนาคาร โปรแกรมจะใชเ้ ลขท่บี ญั ชีที่รายละเอยี ดของธนาคารน้นั

9

รปู ที่ 18
5. กำหนดรายละเอยี ดลกู คา้ เมนูขาย/ ข้อ 6 รายละเอยี ดลกู คา้

รูปท่ี 19
• รหสั ยาวสงู สดุ 10 ตวั อักษร
• ควรแยกคำนำหน้าชื่อออกมาเพอ่ื ให้ค้นหาตามชื่อสะดวกข้ึน
• ยอดต้นปีจะเกิดจากการบันทึกยอดลกู หนคี้ งค้าง หรอื การปิดประมวลผลสนิ้ ปี

10

6. กำหนดค่าเริ่มต้นระบบซื้อ และเจ้าหน้ี เมนเู ริ่มระบบ / ข้อ 1.5.1

รปู ท่ี 20
สามารถกำหนดวิธีการจ่ายชำระหนไ้ี ดห้ ลายวธิ จี ากเมนูเร่ิมระบบ / ขอ้ 1.5.2 วธิ กี ารใชง้ าน
เหมือนกับการรบั ชำระหนี้

รปู ท่ี 21
7. กำหนดรายละเอยี ดเจา้ หนี้ เมนูซ้อื / ขอ้ 6 รายละเอียดผจู้ ำหน่าย

รปู ท่ี 22

11

8. กำหนดค่าเรมิ่ ตน้ ระบบสนิ คา้ เมนูเริม่ ระบบ / ขอ้ 1.3.1

รปู ท่ี 23
จากนั้นให้กำหนดกลุ่มบัญชสี ินค้า ทีเ่ มนเู ร่ิมระบบ / ข้อ 1.3.2

รปู ที่ 24

12

9. กำหนดรายละเอียดสินคา้ / วัตถุดิบ เมนสู ินค้า / ขอ้ 2 รายละเอยี ดสินค้า

รปู ที่ 25
10. กำหนดรายละเอียดสินคา้ บริการ เมนูสินคา้ / ข้อ 4 รายละเอยี ดสินคา้ บรกิ าร

รปู ท่ี 26

13

11. กำหนดรายละเอียดบัญชีเงินฝาก เมนกู ารเงนิ / ขอ้ 3 ธนาคาร / ข้อ 7 รายละเอียดบัญชีเงินฝาก

รปู ที่ 27
การบันทกึ ยอดยกมา

ก่อนจะเริ่มใช้โปรแกรม Express ผู้ใช้ควรจะทำการรวบรวมข้อมูลเกี่ยวกับยอดคงเหลือของระบบ
บญั ชยี ่อย ระบบตา่ งๆ เพอื่ นำมาบนั ทึกเปน็ ยอดยกมาในงวดปีปัจจุบนั

**หมายเหตุ** สามารถทำไปพรอ้ มกบั การเดนิ รายการปจั จุบนั ได้
1.บันทกึ ยอดลกู หนีค้ งค้าง

หมายถึง ยอดหนี้คงค้างซึ่งเกิดจากการจำหน่ายสินค้า/บริการแก่ลูกค้า แต่ยังไม่ได้รับชำระหน้ี
การรวบรวมเอกสารลกู หนค้ี งค้าง ควรจดั เกบ็ เอกสาร เรียงตามหมายเลขใบกำกับภาษี (ขาย) ที่ยงั ค้างชำระ จะ
ไดส้ ะดวกเมื่อนำมาบันทึกในโปรแกรม Express

เมนูทใี่ ชบ้ ันทึก เมนูการเงิน / 1.การเงนิ / 1.รับเงิน / 6.บนั ทกึ รายการลูกหน้คี งค้าง – ยกมา

รปู ที่ 28

14

2.บันทกึ ยอดเจ้าหนคี้ งคา้ ง
หมายถงึ ยอดหน้ีคงค้างซง่ึ เกิดจากการซ้ือสินค้า/บรกิ ารจากผู้จำหน่าย (เจา้ หน้)ี แตก่ ิจการยังไมไ่ ด้จ่าย

ชำระหนี้ การรวบรวมเอกสารเจ้าหนี้คงค้าง ควรจัดเก็เอกสารเรียงตามหมายเลขใบกำกับภาษี (ซื้อ) ที่ยังค้าง
จ่ายชำระ จะไดส้ ะดวกเม่อื นำยอดคงคา้ งมาบันทึกในโปรแกรม Express

เมนูทีใ่ ชบ้ ันทึก เมนกู ารเงิน / 2.จา่ ยเงิน / 5.บนั ทึกรายการเจา้ หน้คี งค้าง – ยกมา

รูปท่ี 29

3.บันทึกยอดสนิ คา้ /วตั ถดุ บิ คงเหลอื

หมายถึง ยอดคงเหลือของสินค้าแต่ละรายการ ผู้ใช้จะต้องทำการตรวจนับยอดคงเหลือของสินค้าแต่

ละรหัสว่าเหลือเท่าไร ราคาต่อหน่อย และมูลค่ารวมของสินค้าแต่ละรายการ ซึ่งยอดที่ตรวจนับได้นี้จะนำมา

บันทึกเป็นยอดสินค้า/วัตถดุ ิบยกมา

เมนทู ใ่ี ชบ้ ันทกึ เมนสู ินค้า / 2. รายละเอยี ดสนิ ค้า

## กรณีผ้ใู ชก้ ำหนดวธิ ีบันทกึ ตน้ ทนุ แบบเข้ากอ่ น-ออกก่อน บันทึกดังนี้

1.เรียกรหัสสินค้าท่ีจะบันทึกยอดยกมาแสดงที่จอภาพ โดยคลกิ ที่ เพือ่ ค้นหาตามรหสั สินค้า ( Ctrl-L ,

Alt-L , Page-up , Page-Down )

2.คลกิ ที่แทป็ “ล็อตสินคา้ ยกมา<F7>” หรือ กดF7 เลยกไ็ ด้

3.กด Alt-A วันที่ ให้คลกิ ผ่าน

คลัง สามารถระบคุ ลังได้ เชน่ คลังสำนกั งานใหญ่

เอกสาร พมิ พข์ ้อความ “ยกมา” หรือ “B/F” ก็ได้ แลว้ กด Enter

ลำดบั สามารถลำดับล็อตคงเหลือได้ เช่น 1,2, …(กรณีมีหลายล็อต)

จำนวนเดิม บนั ทึกยอดคงเหลอื ตามที่ตรวจนบั ได้ แล้วกด Enter

มูลค่าเดมิ บันทึกยอดผลคูณระหว่างจำนวนคงเหลือ × ราคาต่อหน่วย แล้ว

กด Enter

15

4.โปรแกรมจะขนึ้ บรรทัดใหม่ให้ เพ่ือให้กรอกยอดยกมาลอ็ ตท่ี 2 ถา้ มลี ็อตเดยี ว ให้กด ESC
5.เมอื่ บนั ทึกยอดยกมาเสร็จแล้ว หากต้องการบันทึกสินค้ารหัสอืน่ ต่อ ใหค้ ลิกท่ี × เพ่ือยกเลิกการเพ่ิม
,แกไ้ ขเพิ่มเติม หรือให้กด ESC จากนัน้ ทำตามขัน้ ตอนข้อ 1-5

รปู ท่ี 30
## กรณผี ใู้ ชก้ ำหนดวธิ บี ันทึกตน้ ทุนแบบถัวเฉล่ยี
1.เรยี กรหสั สินค้าทจ่ี ะบันทึกยอดยกมาแสดงที่จอภาพ โดยคลกิ ที่ เพอื่ คน้ หาตามรหัสสนิ ค้า ( Ctrl-L ,
Alt-L , Page-up , Page-Down )
2.กด F8
3.กด Alt-E ในบรรทัดของคลงั ที่จะเป็นยอดยกมา (กรณจี ะสร้างคลงเพ่ิม ให้กด Alt-A)

ยอดยกมา บนั ทึกตามท่ีตรวจนับได้ แล้วกด Enter
มลู ค่ายกมา บันทึกยอดผลคูณระหว่างจำนวนคงเหลือกับราคาต่อหน่อย แล้ว
กด Enter

รปู ท่ี 31

16

4.บันทึกเชค็ รบั ลว่ งหน้ายกมา
หมายถึง รายการเช็ครับที่รับจากลูกค้า ซึ่งเกิดขึ้นก่อนจะใช้โปรแกรม Express แต่เช็ครับดังกล่าวยัง

ไม่ครบกำหนดตามที่ระบุในเช็ครับ หรือยังไม่ได้นำไปขึ้นเงิน ควรรวบรวมเช็ครับล่วงหน้าตามเลขที่เช็ค จะได้
สะดวกต่อการนำมาบนั ทึกในโปรแกรม

เมนูทใี่ ชบ้ นั ทกึ เมนกู ารเงนิ / 3. ธนาคาร / 3. ทะเบยี นเช็ครบั

รปู ที่ 32
5.บนั ทกึ เช็คจา่ ยล่วงหน้ายกมา

หมายถงึ รายการเช็คจา่ ยทีก่ ิจการได้จา่ ยให้เจ้าหนี้ ซ่งึ เกิดขึ้นกอ่ นจะใชโ้ ปรแกรม Express แต่เชค็ จ่าย
ดังกลา่ วยงั ไม่ครบกำหนดตามที่ระบุในเช็คจ่าย ควรรวบรวมเช็ครับลว่ งหน้าตามเลขท่ีเช็ค จะได้สะดวกต่อการ
นำมาบนั ทึกในโปรแกรม

เมนทู ี่ใชบ้ ันทึก เมนกู ารเงนิ / 3. ธนาคาร / 5. ทะเบียนเชค็ จา่ ย

รปู ท่ี 33

17

6.บันทกึ ยอดบญั ชยี กมา
หมายถึง การที่ผู้ใช้นำมายอดงบดุลหรืองบทดลอง ที่แสดงยอดคงเหลือของบัญชีต่างๆ ของทรัพย์สิน

หนส้ี ินและสว่ นของเจ้าของ มาบนั ทกึ เป็นยอดต้นงวดทางดา้ นบญั ชีของรอบปปี ัจจุบนั
เมนูท่ใี ช้บนั ทกึ เมนูบญั ชี / 3. ยอดยกมา/ยอดปีที่แล้ว / 1. บันทกึ ยอดยกมา
หมายเหตุ : กรณีเริ่มใชโ้ ปรแกรมระหวา่ งปี นำตัวเลขจากงบทดลองไปบันทึกที่เมนบู ัญชี / 1.

ลงประจำวัน / 1. สมดุ รายวนั ทั่วไป (ก็ได)้

รูปที่ 34

การบนั ทกึ รายการประจำวนั
ขั้นตอนการปฏบิ ัติงานในวงจรซื้อและการจา่ ยเงนิ
1. การรบั สนิ ค้า โดยการบนั ทกึ ซือ้ สด
2. ส่ังซ้อื สนิ ค้า
3. การบนี ทึกจ่ายเงินมดั จำ
4. การรับสินคา้ โดยการบนั ทึกซอ้ื เชื่อ
5. การสง่ คนื /ลดหน้ี
6. การจา่ ยชำระหนี้
7. บนั ทึกคา่ ใชจ้ ่ายอื่น ๆ

การชอ้ื สด

เป็นรายการซื้อที่กิจการเราได้ตกลงกับผู้จัดจำหน่ายว่า เมื่อส่งมอบสินค้า/บริการให้กับกิจการแล้ว

ต้องจ่ายเปน็ เงิน สด หรอื เชค็ ทนั ที ไมม่ กี ารใหเ้ ครดิต ซ่ึงมักเปน็ การซ้อื ปลกี มีจำนวนสนิ ค้าและมูลค่าไมส่ ูงมาก

เมนทู ใ่ี ช้บนั ทึก เมนูซอื้ / 2 ซ้ือเงินสด

เอกสารท่ีใชบ้ ันทกึ บลิ ซอ้ื สด/ใบกำกบั ภาษซี ้อื ทไี่ ด้รบั จากผู้จำหน่าย

18

รปู ที่ 35

ผลการทำงาน

หลังจากได้บันทกึ รบั สนิ ค้าผา่ นโปรแกรมแล้ว เราสามารถตรวจสอบผลการทำงานได้ โดยโปรแกรมจะ

สง่ ข้อมลู ไปยังระบบบญั ชีย่อยต่าง ๆ ท่ีเก่ยี วขอ้ ง ดงั น้ี

1.ลงรายการทส่ี มุดรายวนั ซอ้ื ที่เมนบู ญั ชี/ขอ้ 1/สมุดรายวนั ซื้อ (เอกสารขึ้นตน้ ด้วย HP)

หากใช้โปรแกรมชุดบริหารภายใน (เวอร์ชั่น 1.0) โปรแกรมจะส่งรายการจากสมุดรายวันไปยังระบบ

บัญชแี ยกประเภทเลย (สามารถพมิ พ์รายงานงบการเงนิ ได้ทนั ที) แต่ถา้ ใช้โปรแกรมชดุ สรรพากร (เวอรช์ น่ั 1.5)

โปรแกรมจะนำรายการไปเก็บรวบรวมไวใ้ นเมนูสมุดรายวันที่ยังไม่ผ่านบัญชี (ซง่ึ จะยงั พิมพ์งบการเงินไม่ได้ แต่

สามารถแกไ้ ขรายการตา่ ง ๆ ได้

การลงบัญชีซื้อสินค้าเป็นเงินสด โปรแกรมจะทำให้โดยอัตโนมัติ ตามรูปแบบวิธีที่ได้กำหนดในค่า

เร่ิมต้น (เมนูเริ่มระบบ / ขอ้ 1.3.1 ข้อ4 บันทึกบัญชสี นิ คา้ แบบ Perpetual หรอื Periodic)

แบบ Perpetual แบบ Periodic

Dr.สินค้าคงเหลือ 26,950.- Dr.ซอ้ื สินคา้ 26,950.-

ภาษซี ือ้ 1,886.50 ภาษซี อ้ื 1,886.50

Cr.เงินสด/เชค็ 28,836.50 Cr.เงินสด/เช็ค 28,836.50

2.เพิ่มยอดสินค้าในแฟ้มหลัก รายละเอียดสินค้า ให้ตรวจสอบข้อมูลที่เมนูสินค้า ข้อ 2 หรืออาจพิมพ์รายงาน
411 หรือ 415 เพือ่ ตรวจสอบยอดรบั สินคา้
3.รายงานภาษซี ้ือ ซึ่งตรวจสอบไดท้ ี่เมนกู ารเงิน/ 4.ภาษมี ูลค่าเพ่ิม /1.แฟม้ ภาษซี ้อื
4.พิมพ์รายงานวเิ คราะห์การซอื้ ต่าง ๆ ไดท้ นั ที

19

การส่ังซ้ือสินคา้

เป็นกระบวนการทำงานท่ีเกิดข้ึนเมื่อพบว่าในคลังสินค้ามีปริมาณสินคา้ ไม่พอขาย จำเป็นจะต้องส่ังซื้อ

สินค้าเพิ่มเพื่อให้เพียงพอกับความต้องการของลูกค้า หรือการเบิกใช้ภายใน จึงจัดทำใบสั่งซื้อ ( Purchase

Order) เพอ่ื ส่งใหก้ บั ผจู้ ำหนา่ ย

เมนทู ่ีใชบ้ ันทึก เมนซู ือ้ /ข้อ3 ใบสัง่ ซือ้

เอกสารทใ่ี ช้การบนั ทกึ ใบอนมุ ัติคำสง่ั ซ้อื (Purchase Request)

รปู ที่ 36

ผลการทำงาน
การทำใบสั่งซ้ือจะยังไมส่ ่งผลกระทบต่อระบบบัญชยี ่อยต่าง ๆ เพยี งแต่โปรแกรมจะนำยอดรายการใน

ใบสั่งซื้อสินค้า ไปเก็บเป็นยอดค้างรับ ในแฟ้มหลักรายละเอียดสนิ ค้า (lnventory Master File) และสามารถ
พมิ พไ์ ดใ้ นเมนรู ายงาน/2.รายงานเจ้าหน/ี้ 3.ใบสง่ั ซอ้ื

การรบั สินคา้

หลังจากได้สั่งใบสั่งซื้อให้ผู้จำหน่ายแล้ว เมื่อผู้จัดจำหน่ายได้จัดส่งสินค้าตามใบสั่งซื้อและ พนักงานที่

รับผิดชอบได้ทำการตรวจรับสินค้า โดยพิจารณาเปรียบเทียบจากสำเนาเอกสารใบสั่งซื้อ กับใบส่งสินค้า หรือ

ใบกำกับภาษีของผู้จำหน่ายว่าข้อมูลตรงกันหรือไม่ เช่น ราคา จำนวน และตรวจสภาพสินค้าว่าอยู่ในสภาพดี

ถูกต้องตามที่สั่งซื้อหรือไม่ เมื่อตรวจนับสินค้าเรียบร้อยแล้ว พนักงานที่รับสินค้าจะทำการป้อนข้อมูลใบส่ง

ของ/ใบกำกบั ภาษี และจำนวนท่ตี รวจรับจรงิ เข้าสู่โปรแกรม

เมนูที่ใช้บนั ทึก เมนซู ้อื /ข้อ 4 ซอ้ื เงนิ เชอื่

เอกสารทีใ่ ชบ้ ันทึก ใบกำกับภาษีซื้อ/ใบส่งสินค้า/วัตถุดิบ/บริการจากผู้จำหน่าย

(เจา้ หนี้)

20

รูปที่ 37

ผลการทำงาน

1.ลงรายการที่สมดุ รายวนั ซ้อื เมนบู ัญช/ี ข้อ1/สมุดรายวนั ซอ้ื (เอกสารขึน้ ต้นด้วย RR)

แบบ Perpetual แบบ Periodic

Dr.สนิ คา้ คงเหลือ 103,720.- Dr.ซ้ือสินคา้ 103,720.-

ภาษซี ือ้ 7,115.19 ภาษีซอ้ื 7,115.19

Cr.เงนิ สด/เชค็ 108,760.79 Cr.เงนิ สด/เช็ค 108.760.79

2. เพิ่มยอดสินค้าในแฟ้มหลักรายละเอียดสินค้า ให้ตรวจสอบข้อมูลที่เมนูสินค้า/ข้อ 2 หรืออาจพิมพ์รายงาน
411 หรอื 415 เพือ่ ตรวจสอบยอดรับสนิ คา้
3. เพิ่มยอดเจา้ หนีใ้ นแฟ้มหลักผจู้ ำหน่าย ให้ตรวจสอบขอ้ มลู ท่เี มนซู ื้อ/ข้อ 6 หรอื อาจพิมพร์ ายงานเจา้ หนี้ 2. D
เพื่อตรวจสอบยอดเคลื่อนไหวผจู้ ำหน่าย
4. ลดยอดค้างรับในใบส่ังซือ้ ตรวจสอบโดยสงั เกตตรงช่องค้างรับ ในใบส่ังซอ้ื หรอื ทไี่ ดอ้ า้ งถงึ ในซ้อื เช่ือ
5. รายงานภาษซี อ้ื
6. พิมพ์รายงานวเิ คราะหก์ ารซื้อไดท้ นั ที

การลดหนี้/ส่งคนื สนิ คา้

เมื่อพบวา่ รายการสนิ ค้าทซี่ ้อื มีคุณสมบตั ิไมต่ รงกับท่รี ะบุในใบส่งั ซือ้ สินค้าชำรดุ แตกหกั ไมอ่ ยใู่ นสภาพ

ใช้งานได้หรืออาจเกิดสาเหตุอื่น ๆ เช่น ผู้จำหน่ายคิดราคาสินค้าไว้สูงเกินไป จะต้องมีการขอลดหนี้จากผู้

จำหน่าย การทำรายการใบลดหน้ี/ส่งคืน โปรแกรมจะนำยอดไปตัดจากบิลซื้อ หรือ จะเก็บไว้ตัดกับการจ่าย

ชำระหนก้ี ็ได้ โดยกำหนดทีเ่ มนูเร่ิมระบบ/ข้อ 1.5.1 /ข้อย่อยท่ี 4

เมนูทใ่ี ชบ้ นั ทึก เมนูการเงิน / 2 จ่ายเงิน / 3 ใบลดหน้ีใบสง่ คนื

เอกสารที่ใชบ้ นั ทกึ ใบส่งคืนสนิ คา้

21

รปู ท่ี 38
• ขณะอยู่สถานะเพิ่มหรือแก้ไขข้อมูลให้คลิก เพื่อเลือกใบซื้อสินค้าที่ยังค้างชำระเงินมาทำใบลดหน้ี

(หากจะอา้ งถึงบิลซือ้ สดหรือซือ้ เชอ่ื ที่ชำระเงนิ ไปแล้ว ให้ป้อนเลขทเ่ี อกสารลงไปเอง)
• ขณะอย่ใู นสถานะพร้อมและต้องการเลือกรายการจากใบรบั สนิ คา้ เพือ่ มาลดหน้ี หรอื ส่งคืนเพิ่มอีก ให้

กด F6

รปู ท่ี 39
• ประเภทใบลดหนี้ จะถูกกำหนดจากเมนูเริ่มระบบ ข้อ 1.5.1 หัวข้อ 4 ซึ่งก็สามารถเปลี่ยนแปลง

ประเภทเองได้เลย
ผลการทำงาน

1.ลงรายการประจำวนั ท่สี มุดรายวันซื้อ (เอกสารข้นึ ต้นด้วย GR)

22

แบบ Perpetual แบบ Periodic

Dr.เจา้ หน/ี้ เงินสด 24,503.- Dr.เจ้าหน้/ี เงนิ สด 24,503.-
Cr.สนิ ค้าคงเหลือ
ภาษซี อื้ 22,900.- Cr.สง่ คืนสนิ คา้ 22,900.-
1,603.-
1,603.- ภาษีซอื้

2. ตดั ยอดสินค้า (กรณีส่งคืนสินค้าด้วย ? ตอบเปน็ y)
3. ลดยอดเจ้าหนี้ในแฟ้มหลัก (กรณีคลิกเลือกประเภทใบลดหน้ี/ส่งคืนเป็น 1 หรือ 2) ให้ตรวจสอบ
ข้อมลู ทเ่ี มนูซ้ือ ข้อ 6 หรืออาจพิมพ์รายงานเจา้ หนี้ เพอ่ื ตรวจสอบยอดเคล่อื นไหวผจู้ ำหนา่ ย
4. ในรายงานภาษีซ้อื จะแสดงเปน็ ยอดตดิ ลบ

การจ่ายชำระหน้ี

หลังจากได้รับสินค้าเรียบร้อยแลว้ และใกล้ครบกำหนดชำระเงิน ผู้จำหน่ายอาจจะทำใบวางบิลส่งมา

ให้ เพื่อเรียกเก็บเงินค่าสนิ คา้ หรอื บริการ ก็ให้ตรวจสอบกับเอกสารจริงอีกครั้ง เพื่อดูว่าถกู ต้องหรือไม่เมื่อครบ

กำหนดจ่ายก็ปอ้ นข้อมูลไปจ่ายเงินเขา้ สู่โปรแกรม เพื่อให้โปรแกรมทำการปรบั ปรุงแฟ้มข้อมูลที่เกี่ยวข้อง การ

จ่ายชำระหนสี้ ามารถจา่ ยเต็มยอดหนห้ี รือจะบนั ทึกจา่ ยเพียงบางสว่ นก็ได้

เมนูทใ่ี ชบ้ นั ทึก เมนูการเงนิ / 2 จ่ายเงิน /4 จ่ายชำระเงนิ

เอกสารท่ใี ช้บนั ทกึ ใบสําคัญจา่ ย

(1)

(2)
(3)

รูปท่ี 40
1. ดบั เบล้ิ ทพี่ ้นื ทว่ี ่าง เพอ่ื เลอื กบิลซอ้ื หรือใบลดหนีม้ าจ่ายชำระ
2. ดบั เบล้ิ คลกิ ทช่ี อ่ งเงนิ ทต่ี อ้ งการกรอก
3. ดบั เบล้ิ คลกิ ช่องชำระโดยอืน่ ๆ เพื่อปอ้ นรายการชำระโดยอนื่ ๆ
ผลการทำงาน

1.ลงรายการท่สี มดุ รายวนั จ่าย เมนูบญั ชี/ข้อ 1 /สมุดรายวันจ่าย (เอกสารข้นึ ต้นด้วยPs)

23

แบบ Perpetual แบบ Periodic
ลงบญั ชเี หือนกนั
Dr.เจ้าหน้ี 229,247.07

Cr.เงนิ สด 30,000.-

เช็คจ่ายลว่ งหน้า 199,247.07

2. ลดยอดเจ้าหนี้ในแฟ้มหลัก ให้ตรวจสอบข้อมูลที่เมนูซื้อ/ข้อ 6 หรือพิมพ์รายงานเจ้าหน้ี เพ่ือ
ตรวจสอบความเคลอื่ นไหว
3. ตัดยอดหน้ีในบิลซอ้ื เช่อื รายการจ่ายชำระ (f7)
4. นำรายละเอียดเช็คจ่าย ไปเก็บในทะเบยี นเชค็ จา่ ย (เมนูการเงิน /3 ธนาคาร/ 5 ทะเบียนเชค็ จ่าย)

บันทกึ คา่ ใช้จ่ายอื่น ๆ
เมนทู ีใ่ ช้บนั ทกึ เมนซู อื้ /5บนั ทกึ ค่าใช้จ่ายอื่น ๆ (ต้องกำหนดรายละเอียดคา่ ใช้จ่ายที่เมนูซ้ือ/ข้อ 7

กอ่ น)

รปู ที่ 41
เอกสารที่ใชบ้ นั ทึก ใบกำกับภาษี,บลิ เงินสด
ตวั อย่าง ไดร้ บั ใบเสร็จรับเงิน/ใบกำกบั ภาษี เลขที่ 3215 จากการประปานครหลวง ค่านำ้ ประปา 500
บาท (ไมร่ วม VAT 7%)

24

รูปที่ 42

ผลการทำงาน

1.รายการทสี่ มดุ รายวนั จา่ ย เมนบู ญั ชี /ข้อ 1/ สมดุ รายวันจา่ ย (เอกกสารขึ้นตน้ ด้วย OE)

แบบ Perpetual แบบ Periodic

Dr.คา่ น้ำประปา 500.-

ภาษซี ื้อ 35.- ลงบญั ชเี หมือนกนั

Cr.เงินสด 535.-

2.รายงานภาษีซอื้
3.สามารถพมิ พห์ นงั สือรับรองการหกั ณ ทจ่ี ่ายได้ (ดังรูปที่ 46)
4 รายงานใบตอ่ ภ.ง.ด. โดยแบง่ ตามประเภทตา่ ง ๆ เช่น ภงด. 53 ภงด.3 เปน็ ตน้

การหักภาษี ณ ทีจ่ ่าย
การบันทึกใบรบั รองหกั ภาษี ณ ท่ีจา่ ย สามารถบนั ทกึ ได้ในเมนูทเ่ี กย่ี วกับการจ่ายเงิน เช่น เมนซู อื้ /

บนั ทกึ ค่าใชจ้ า่ ยอื่น ๆ หรอื เมนูการเงิน/ 2 จ่ายเงิน /4 จา่ ยชำระหน้ี หรือท่ีเมนูบัญชี/ 1 ลงประจำวัน เป็นตน้
วิธีการบันทึก ให้คลิกที่รายการภาษีหัก ณ ท่ีจา่ ย (Ctrl+F10) โปรแกรมจะเข้ามาในตารางใบหกั ภาษี

ณ ทจ่ี ่ายใหด้ บั เบิ้ลคลิกทบี่ รรทัดวา่ ง หรอื กด Alt+A
การกำหนดประเภทเงินได้ทจ่ี ่าย

สามารถกำหนดขอ้ มูลเกี่ยวกับประเภทเงินไดท้ ่จี า่ ย ได้ท่ีเมนูเรม่ิ ระบบ / 9 รายการข้อความ / 8
ระบบบัญชี / 75- ประเภทเงินได้ทจ่ี ่าย ตัวอย่างเช่น 5 ค่าจา้ งทำของ ;tS53, cl, r3 มีความหมาย ดังน้ี

t = Type ประเภท ภ.ง.ด. เชน่ S53 ( นิติบคุ คล ), S03 ( หักทีจ่ า่ ยบุคคลธรรมดา )
c = Condition เง่ือนไขการหักภาษี เช่น 1 = ภาษี ณ ท่จี ่าย, 2 เทา่ กบั ออกใหห้ มด, 3 = ออกใหค้ ร้ัง
เดียว
r = Rate อตั ราภาษที ี่หัก เช่น R3 หมายถงึ หักร้อยละ 3

25

ขอ้ สังเกต แตล่ ะสว่ นคั่นด้วยเครอ่ื งหมายจลุ ภาค ( , ) ยกเวน้ หนา้ ตวั t ใหท้ ่านต้นด้วยเซมโิ คลอน ( ; )

สรุป การทำงานวงจรซื้อและจ่ายเงินโดยใช้โปรแกรม Express

1 การทำใบสัง่ ซื้อ เมนซู อื้ / 2 ใบสั่งซือ้

2 การทำใบรับสินคา้ เมนูซ้อื / 4 ซือ้ เงนิ เชือ่

3 การทำใบลดหนีส้ ง่ คืนสินค้า เมนกู ารเงิน / 2 จา่ ยเงนิ / 3 ลดหน้ี-สง่ คนื

4 การทำใบจา่ ยชำระหนี้ เมนูการเงิน / 2 จ่ายเงิน / 4 จ่ายชำระหนี้

5 บันทึกคา่ ใช้จา่ ยอ่ืน ๆ เมนซู อื้ / 5 บนั ทึกค่าใชจ้ ่ายอ่นื ๆ

ขน้ั ตอนการปฏิบัตงิ านในวงจรขายและรับชำระหนี้

1 รับจองสินคา้ จากลกู ค้า (ใบสงั่ ขาย)

2 การขายเงินสด

3 การทำใบส่งสินคา้ (ขายเงินเช่อื )

4 การรบั คืนลดหน้ี

5 การรับชำระหนี้

6 การขายเงินเชือ่ สินค้าบรกิ าร

7 การรับชำระหนกี้ รณีสนิ ค้าบริการ

8 บนั ทึกรายได้อน่ื ๆ

ใบส่งั ขาย

หากลูกคา้ ตดิ ต่อขอซ้ือสินค้า หรอื บริการจากกจิ การ แต่อาจยงั ไม่ไดส้ ่งมอบทนั ทีเพราะไม่มีสินค้าถึงท่ี

ลูกคา้ ตอ้ งการ หรอื ลกู คา้ นดั วันส่งของ จะต้องมีการทำเอกสารจองสนิ ค้าของลูกค้าไวก้ ่อน จะได้ทราบว่ามีการ

สง่ั สินค้าของลูกคา้ เท่าไร อะไรบา้ งและตอ้ งจดั เตรยี มไปส่งสนิ คา้ /บริการเมื่อไร

เมนูท่ีใชบ้ นั ทกึ เมนขู าย 3 ใบสั่งขาย

เอกสารท่ีใช้บนั ทึก ใบส่ังซอื้ ของลูกคา้ หรอื ลกู คา้ ตดิ ตอ่ โดยตรง

รูปท่ี 43

26

ผลการทำงาน
การบันทึกรายการใบสั่งขายจะยังไม่มีผลกระทบกับบัญชยี ่อยใด ๆ เพยี งแตโ่ ปรแกรมจะนำยอดสินค้า

ที่เราบันทึกในใบสั่งขายใบแสดงเป็นยอดค้างส่ง โดยสามารถพิมพ์ข้อมูลได้ที่เมนูรายงาน / 1 รายงานลูกหนี้ /
3 ใบส่ังขาย

ขายเงนิ สด

เป็นรายการขายที่กิจการเราได้ตกลงกับลูกค้าเมื่อเราส่งมอบสินค้า / บริการให้กับลูกค้าแล้วจะเรียก

เก็บเงนิ ทนั ที ( ไมใ่ ห้เครดิต ) ซงึ่ มกั จะเป็นการขายปลกี มีจำนวนสนิ คา้ และมูลค่าไม่สงู มาก

เมนทู ใ่ี ชบ้ ันทึก เมนูขาย 2 ขายเงนิ สด

เอกสารทีใ่ ชบ้ ันทกึ ใบสั่งซื้อของลกู คา้ หรอื ลูกค้าติดต่อโดยตรง

รปู ท่ี 44

ผลการทำงาน
1. ลงรายการท่สี มดุ รายวันขาย เมนูบญั ชี / ข้อ 1 / สมดุ รายวันขาย ( เอกสารขึ้นต้นดว้ ย HS )
หากใชโ้ ปรแกรมชุดบริหารภายใน ( เวอรช์ นั่ 1.0 ) โปรแกรมจะส่งรายการจัดสมุดรายวันไป

ยังระบบบัญชีแยกประเภทเลย ( สามารถพิมพ์รายงานงบการเงินได้ทันที ) แต่ถ้าใช้โปรแกรมชุดสรรพากร (
เวอรช์ ัน่ 1.5 )โปรแกรมจะนำรายการไปเกบ็ รวบรวมไวใ้ นเมนูรายการทยี่ งั ไม่ผา่ นบญั ชี ซงึ่ จะยังไม่สามารถพิมพ์
งบการเงินได้แต่รายการต่าง ๆ กย็ ังสามารถแก้ไขได้

การลงบัญชีขายสินค้าเปน็ เงนิ สด โปรแกรมจะบันทึกรายการให้โดยอัตโนมัติ ตามรูปแบบวิธี
ที่ได้กำหนดในค่าเรม่ิ ต้น ( เมนเู ร่มิ ระบบ / ขอ้ 1.3.1 ในขอ้ 4 บนั ทกึ บญั ชแี บบ ? Periodic หรือ Perpetual )

27

แบบ Perpetual แบบ Periodic

Dr.เงนิ สด/เชค็ 26,964.- Dr.เงนิ /เช็ค 26,964.-

Cr.รายได้จากการขาย 25,200.- Cr.รายได้จากการขาย 25,200.-

ภาษีขาย 1,764.- ภาษีขาย 1,764.-

Dr.ต้นทุนขาย 19,800.- ไม่บนั ทึกบัญชคี ตู่ ้นทนุ

Cr.สินค้าคงเหลอื 19,800.-

2. ลดยอดสินค้าในแฟ้มหลักรายละเอียดสินค้า ให้ตรวจสอบข้อมูลที่เมนูสินค้าข้อ 2 หรืออาจพิมพ์

รายงาน 411หรือ 415 เพื่อตรวจสอบยอดขายสินค้า

3 รายงานภาษขี าย

4 พมิ พ์รายงานวเิ คราะห์การขายได้ทนั ที

ขายเงินเชอื่

เพื่อให้ยอดขายของกิจการเพิ่มมากขึ้น บางครั้งกิจการอาจส่งเสริมการขายโดยส่งมอบสินค้าไปก่อน

และจะมีการกำหนดเงื่อนไขระยะเวลาการชำระหนีข้ องลูกค้า เช่น การให้กำหนดเวลาการชำระหนี้ภายใน 30

วัน เป็นต้น ซึ่งโดยทั่วไปการขายสินค้ามักจะนิยมขายเป็นแบบเงินเชื่อ เพราะต้องแข่งขันทางการตลาดกับ

บริษัทคคู่ า้

เมนทู ่ีใชบ้ ันทกึ เมนูขาย / 4 ขายเงนิ เชือ่

เอกสารที่ใช้บันทกึ ใบส่ังขาย / ใบสั่งซอื้ / ลกู คา้ ตดิ ตอ่ โดยตรง

รปู ที่ 45

28

ผลการทำงาน

1. ลงรายการทส่ี มุดรายวนั ขาย เมนบู ัญชี / ข้อ 1 / สมุดรายวนั ขาย ( เอกสารข้ึนตน้ ด้วย IV )

แบบ Perpetual แบบ Periodic

Dr. ลกู หนี้ 56,496.- Dr. ลกู หน้ี 56,496.-

Cr. รายได้จากการขาย 52,800.- Cr. รายไดจ้ ากการขาย 52,800.-

ภาษขี าย 3,696.- ภาษขี าย 3,696.-

Dr. ต้นทนุ ขาย 26,800.-

Cr. สนิ คา้ คงเหลือ 26,800.- ไม่บันทึกบัญชีคูต่ ้นทนุ

2. ลดยอดสินค้าในแฟ้มหลักรายละเอียดสินค้า ให้ตรวจสอบข้อมูลที่เมนูสินค้า ข้อ 2 หรืออาจพิมพ์
รายงาน 411 หรอื 415 เพ่ือตรวจสอบยอดขายสนิ ค้า
3. เพิ่มยอดลูกหนี้ในแฟ้มหลักลูกค้า ให้ตรวจสอบข้อมูลที่เมนูขาย ข้อ 6 หรืออาจพิมพ์รายงาน 1.D
เพ่ือตรวจสอบยอดเคลือ่ นไหวลกู หน้ี
4. ลดยอดค้างสง่ ในใบส่ังขาย ตรวจสอบโดยสังเกตตรงช่องค้างส่งในใบสั่งขาย
5. รายงานภาษีขาย
6. พิมพร์ ายงานวเิ คราะห์การขายไดท้ นั ที

ลดหน/้ี รับคืนสินค้า

หลังจากทก่ี จิ การจำหนา่ ยสนิ คา้ / บริการ โดยมกี ารส่งมอบสนิ คา้ ให้กับลูกคา้ แล้ว บางคร้ังลูกค้าอาจมี

ความจำเป็นทีจ่ ะส่งคืนสินค้า เชน่ สนิ คา้ ไมไ่ ด้มาตรฐาน ชำรุด หรอื ไมต่ รงกบั ทลี่ ูกค้าต้องการ ทางกิจการก็จะ

บนั ทึกรับคนื สนิ คา้ จากลูกค้าในกรณที ี่ยนื่ ราคาสินค้าไว้สงู เกินไป กต็ อ้ งออกใบลดหนใ้ี หก้ ับลูกคา้ เชน่ กนั

เมนูทใ่ี ชบ้ ันทกึ เมนกู ารเงิน / 1 รับเงนิ / 4 ลดหนี้ - รบั คนื สนิ คา้

เอกสารทีใ่ ชบ้ นั ทึก ใบสง่ คนื สินค้า ( ของลูกค้า )

รปู ท่ี 46

29

ผลการทำงาน
1. ส่งรายการประจำวันทีส่ มดุ รายวนั ขาย ( เอกสารข้ึนตน้ ด้วย SR )

แบบ Perpetual แบบ Periodic

Dr. รับคนื สินคา้ 15,000.- Dr. รับคืนสนิ ค้า 15,000.-

ภาษีขาย 1,050.- ภาษีขาย 1,050.-

Cr. ลูกหนี้ / เงนิ สด 16,050.- Cr. ลูกหนี้ / เงินสด 16,050.-

Dr. สนิ ค้าคงเหลือ 0.- ไมบ่ ันทึกบญั ชีคูต่ น้ ทนุ

Cr. ต้นทนุ ขาย 0.-

2. เพมิ่ ยอดสนิ คา้ ( กรณรี ับคืนสนิ คา้ ด้วย ? ตอบเป็น Y )
3. ลดยอดลูกพี่ในแฟ้มหลัก ( กรณีเลือกประเภทใบลดหนี้ / รับคืน เป็น 1 หรือ 2 ) ให้ตรวจสอบ
ข้อมลู ทเี่ มนขู าย / ข้อ 6 หรอื อาจพมิ พร์ ายงานลูกหน้ี 1.D เพื่อตรวจสอบยอดเคล่ือนไหวลกู หน้ี
4. ในรายงานภาษีขายจะแสดงเป็นยอดติดลบ

รับชำระหนี้

กรณใี หเ้ ครดิตกับลูกค้า เมอ่ื ครบกำหนดตามท่ตี กลงกับลูกค้า ทางกจิ การกจ็ ะจดั เตรียมใบเสร็จรับเงิน

เพ่อื นำไปเรียกเก็บเงินจากลูกคา้ ( บางกิจการอาจทำใบวางบลิ กอ่ นก็ได้ )

เมนูท่ใี ช้บันทึก เมนูการเงิน / 1 รบั เงิน / 5 รบั ชำระหนี้

เอกสารที่ใช้บันทกึ บิลขายเงินเชอื่ หรือใบวางบลิ ทก่ี ำหนดเกบ็ เงิน

รูปท่ี 47

30

ผลการทำงาน

1. ลงรายการทส่ี มุดรายวนั รับ ( เอกสารขึน้ ตน้ ด้วย RE )

แบบ Perpetual แบบ Periodic
ลงบญั ชีเหมอื นกนั
Dr. เช็ครบั ลว่ งหนา้ 62,200.-

ส่วนลดจ่าย 2,000.-

Cr. ลกู หน้ี 64,200.-

2. ลดยอดลูกคา้ ในแฟ้มหลักของลูกคา้ ใหต้ รวจสอบข้อมูลท่ีเมนูขาย / ขอ้ 6 หรอื พิมพ์รายงานลูกหนี้
1D เพอื่ ตรวจสอบยอดเคล่ือนไหวลกู หนมี้ าตรวจสอบ
3. ตดั ยอดหนใ้ี นบิลขายเชอ่ื ในรายการรับชำระ < F7 >
4. นำรายการเชค็ รบั ไปเกบ็ ในทะเบยี นเชค็ รบั ( เมนกู ารเงิน / 3 ธนาคาร / 3 ทะเบยี นเชค็ รับ )
หมายเหตุ

• กรณีรับเงนิ เกนิ จากลกู คา้ ( เกนิ ยอดหน้ี ) อาจเนอื่ งจากคดิ ดอกเบยี้ กับลูกค้า เพราะลูกค้าชำระเงิน
ลา่ ชา้ เกนิ กำหนดหรืออาจมีการปดั เศษสตางค์ขึน้ จากยอดหน้ี เปน็ ตน้

• กรณรี ับเงนิ ขาดจากลกู คา้ ( รับนอ้ ยกวา่ ยอดหนี้ ) อาจเนอ่ื งจากใหส้ ่วนลดกบั ลูกค้าหรอื ลกู คา้ ชำระเงิน
เรว็ กว่าที่กำหนดไว้ จากตัวอยา่ งขา้ งต้นสมมตุ ิว่าให้ส่วนลดเงินสด 2,000 บาท

ดบั เบล้ิ คลกิ ใส่
ส่วนขาดที่ช่อง
สว่ นลดเงนิ สด

รปู ท่ี 48

ขายเงินเชือ่ กรณีรบั เขา้ บรกิ าร
หากกิจการมีรายได้จากการให้บริการ เช่น รายได้จากการซ่อม, รายได้ค่าขนส่ง เป็นต้น เมื่อคุณ

กำหนดรายละเอียดสินค้าบริการที่เมนูสินค้า / 4 รายละเอียดสินค้าบริการ เรียบร้อยแล้ว สามารถนำรหัส
ดงั กล่าว มาอา้ งอิงในบิลขายได้ สว่ นภาษขี ายให้กรอกตามปกติ

31

รปู ที่ 49

และเม่ือคยี ์เอกสารเสร็จเรียบร้อยแลว้ โปรแกรมจะข้ึนหนา้ จอมาใหคลิกเลอื กเกณฑ์ภาษีขายของ
สินค้าบริการ ให้คุณคลกิ เลือกเกณฑ์ทีต่ อ้ งการ ซงึ่ สนิ ค้าบริการจะต้องเลอื กเปน็ เกณฑ์เงินสด ( เกณฑเ์ งินสด=
ภาษีขายเกิดข้ึนในวันท่มี ีการรับชำระหน้ี ส่วนเกณฑ์สิทธ=ิ ภาษีขายเกิดข้นึ ณ วนั ที่เปดิ บลิ ขายเลย )

หมายเหตุ หน้าจอทีแ่ สดงขา้ งต้น จะปรากฏกต็ ่อเม่ือคุณได้มกี ารอ้างอิงรายละเอยี ดสนิ ค้าบริการ
เท่านั้น และที่ค่าเรม่ิ ระบบ / 1 กำหนดค่าเร่ิมตน้ ต่าง ๆ / 4 ระบบขายและลูกหน้ี / 1 รายละเอียดท่ัวไป / 11
ภาระภาษีขายกำหนดเปน็ เลข 3 ( เลือกได้ )
ผลการทำงาน

1.ลงรายการทส่ี มุดรายวันขาย เมนูบัญชี / ข้อ 1 / สมุดรายวันขาย ( เอกสารจะขน้ึ ตน้ ดว้ ย IV )

แบบ Perpetual แบบ Periodic
ลงบญั ชเี หมือนกนั
Dr. ลกู หน้ี 26,750.-

Cr. รายไดจ้ ากการขาย 25,000.-

ภาษขี ายรอเรยี กเกบ็ 1,750.-

2. เพิ่มยอดลูกหนี้ในแฟ้มลูกค้า ตรวจสอบข้อมูลที่เมนูขาย ข้อ 6 หรืออาจพิมพ์รายงาน 1.D เพ่ือ
ตรวจสอบยอดเคล่ือนไหวลูกหนี้
3. เป็นรายงานวิเคราะห์การขายไดท้ นั ที
หมายเหตุ บัญชีภาษีขายรอเรยี กเก็บ จะถูกเดบิตออก แล้วแทนทีด่ ้วยบญั ชีภาษขี าย โดยอัตโนมัติ ก็ต่อเมื่อได้
ทำการรับชำระหน้ี โดยอา้ งอิงถงึ Invoice ดังกล่าว

32

รบั ชำระหนี้ กรณีรบั คา่ บริการ
เมื่อคลิกเลือกเลขท่ีใบกำกับภาษีที่ต้องการจะรบั ชำระหนี้แลว้ โปรแกรมจะแสดงหนา้ จอเพือ่ ให้กรอก

ยอดภาษมี ลู คา่ เพมิ่

รปู ที่ 50
ผลการทำงาน

1.ลงรายการทสี่ มดุ รายวนั รบั ( เอกสารข้นึ ต้นด้วย RE )

แบบ Perpetual แบบ Periodic
ลงบญั ชเี หมือนกัน
Dr. เงินสด 30,000.-

เชค็ ลงวันท่ลี ว่ งหน้า 68,226.-

ภาษรี อเรียกเก็บ 6,426.-

Cr. ลูกหนี้การคา้ 98,226.-

ภาษขี าย 6,426.-

2. ลดยอดลกู หนีใ้ นแฟ้มหลักของลูกค้า ใหต้ รวจสอบข้อมลู ท่เี มนูขาย / ขอ้ 6 หรอื พิมพ์รายงานลูกหนี้
1.D เพือ่ ตรวจสอบยอดเคลือ่ นไหวลกู หนี้ มาตรวจสอบ
3. ตัดยอดหนี้ในใบบลิ ขายเชอ่ื ในรายการรบั ชำระ < F7 >
4. ออกรายงานภาษีขาย

33

บันทกึ รายไดอ้ ่นื ๆ เมนูขาย/ 5 บันทึกรายได้อน่ื ๆ

เมนทู ีใ่ ชบ้ นั ทกึ เมนูขาย / 5 บันทึกรายได้อื่น ๆ ( ต้องกำหนดรายละเอียดรายได้ที่เมนูขาย / ข้อ 7

กอ่ น)

สรปุ การทำงานวงจรรายได้โดยใชโ้ ปรแกรม Express

1. การทำใบส่งั ขาย เมนูขาย / 3 ใบสั่งขาย

2. การทำขายสด เมนูขาย / 2 ขายเงนิ สด

3. การทำใบกำกบั ภาษี / ใบสง่ คนื สนิ คา้ เมนขู าย / 4 เงนิ เชอ่ื

4. การทำใบลดหนี้ / รบั คืนสนิ ค้า เมนกู ารเงนิ / 1 รบั เงนิ / 4 ใบลดหนี้-รับคืน

5. การทำใบรบั ชำระหน้ี เมนูการเงนิ / 1 รบั เงิน / 5 รับชำระหนี้

6. บนั ทึกรายได้อืน่ ๆ เมนขู าย / 5 บันทึกรายได้อ่ืน ๆ

การทำงานเกีย่ วกบั เช็ครบั
หลังจากเราได้บันทึกรายการเกี่ยวกับเช็ครับ โปรแกรมจะนำรายการเช็คทุกใบ ไปเก็บรวบรวมท่ี

ทะเบียนเช็ครบั เมนูการเงิน / ขอ้ 3 ธนาคาร / ขอ้ 3 ทะเบียนเชค็ รบั ( ถ้าเปรียบเทียบกับการทำงานในระบบ
มือ กค็ อื การทำทะเบยี นเชค็ รับนน่ั เอง )

รปู ที่ 51

การลงบญั ชีในตอนรบั ชำระหน้ี

Dr. เช็ครบั ล่วงหน้า xxx

Cr.ลกู หน้ี xxx

สถานะเช็ค ในชน้ั แรกจะเป็น เช็คในมือ

เม่อื เรานำเช็คไปนำฝากธนาคาร โปรแกรม Express จะมเี มนูให้เราสามารถบนั ทกึ รายการนำเช็คฝาก

โดยคลิกเลือก เมนกู ารเงิน / 3 ธนาคาร / 1 บนั ทกึ เชค็ นำฝาก แบบใช้ใบนำฝากเชค็

หลังการนำฝาก

สถานะเชค็ เปล่ยี นสถานะจาก เช็คในมือ เป็น เชค็ รอเรยี กเกบ็

34

การลงบัญชี ไม่ลงบญั ชี
หมายเหตุ ถา้ กจิ การใดมีเช็คทีต่ ้องนำฝากไม่มาก อาจจะข้ามขนั้ ตอนการนำพาไปเลยก็ได้

หลังจากเรานำเช็ครับฝากธนาคารแล้ว หากยอดเช็คดังกล่าวสามารถขึ้นเงินได้โดยไม่มีปัญหา เราจะ
บันทกึ การผา่ นเช็ครับทห่ี น้าจอใบนำฝากเช็ค โดยกด F10 แลว้ คลิกเมนบู ันทึกเช็คผา่ น ( ท้ังใบนำฝาก ) หรอื ใน
กรณีท่ไี ม่ได้ใช้ใบนำฝาก ให้ทำท่ี เมนูการเงนิ / 3 ธนาคาร / 2 บนั ทึกเช็คผา่ น

หลงั จากการผา่ นเชค็ รับ รูปที่ 52
สถานะเชค็
การลงบัญชี (เอกสาร QR) เปลยี่ นเป็น เช็คผ่าน
Dr. ธนาคาร xxx
xxx
Cr. เชค็ รับล่วงหน้า

การทำงานเกี่ยวกับรายการเชค็ คนื
1. เมื่อผ่านเช็คไปแลว้ จะทำการยกเลกิ การผ่านเชค็ ท่ีเมนกู ารเงิน / ธนาคาร / ทะเบยี นเช็ค โดยรียก

เลขที่เช็คที่ต้องการทำรายการ (ค้นหาโดยคลิกที่ หรือกด Alt-S) แล้วเลือก เพื่อ ยกเลิกการผ่าน
เช็คใบนี้ ( สังเกต สถานะเช็ค จะเปลย่ี นจาก เช็คผา่ น เป็น เช็คในมอื เหมอื นเดมิ )
2. บันทึกรายการเช็คคนื โดยคลิก บันทึกประวตั ิเช็คใบนี้เป็นเช็คคืน โปรแกรมจะขึ้นขอ้ ความให้คลิก
ที่ตกลง จากนั้นโปรแกรมก็จะขึ้นข้อความ ให้คลิกที่ตกลง โปรแกรมจะเปลี่ยนสถานะเช็คจากเช็คใน
มือ หรือรอเรียกเก็บ เป็นเช็คคืนยื่นใหม่ พร้อมทั้งสร้างประวัติเช็คใบที่คืนขึ้นมาอีก 1 รายการ (
รายการท่ีเปน็ สถานะ เช็คคนื โปรแกรมจัดเก็บประวัติไว้ว่าลูกค้าเคยมเี ชค็ คนื )

การทำงานเก่ียวกับเชค็ คนื ยน่ื ใหม่

• กรณีลกู คา้ นำเช็คใบใหมแ่ ละเปล่ียน

- เลือกเลขที่เช็คใบเดิมที่ต้องการ (คลิก หรือกด Alt-S ) สังเกตสถานะต้องเป็น เช็คคืนย่ืน
ใหม่แล้วดับเบิ้ลคลิกที่เลขที่เช็ค เพื่อแก้ไขเลขที่เช็คให้เป็นเลขที่ใหม่ที่ลูกค้านำมาเปลี่ยน (กรณี
ยอดเงินเทา่ กัน )
- ใหไ้ ปผา่ นเช็ครับใหม่อกี ครงั้ สถานะจะเปลี่ยนเปน็ เชค็ ผ่าน

• กรณีลูกค้านำเงนิ สดมาชำระแทนเคก้ ทมี่ ีปัญหา
- ให้กำหนดรายละเอยี ดธนาคารเพมิ่ อกี รหสั ทีเ่ มนูการเงิน / 3 ธนาคาร / 7 รายละเอยี ดบญั ชเี งิน
ฝาก (คลิก  หรือกด Alt-A ) โดยอาจตั้งชื่อธนาคารว่าเงินสด ( คำย่อ CASH ) ช่องเลขที่บัญชี
ใหก้ ำหนดเป็นเลขท่บี ญั ชี เงินสด

35

- จากนน้ั ให้ผ่านเชค็ ใบนนั้ ใหมอ่ กี ครง้ั โดยให้เลือกเขา้ ธนาคารกดรหสั ใหมท่ ่เี พ่ิม หลงั จากผา่ นเชค็

รับสถานะจะเปลีย่ นจาก เช็คคนื ย่นื ใหม่ เปน็ เชค็ ผา่ น การลงบญั ชโี ปรแกรมจะลงใหด้ ังนี้

Dr. เงินสด xxx

Cr. เช็ครบั ล่วงหน้า xxx

การทำงานเกีย่ วกบั เชค็ จา่ ย
หลังจากเราได้บันทึกรายการเกี่ยวกับเช็คจ่าย โปรแกรมจะนำรายการจ่ายทุกใบ ไปเก็บรวบรวมท่ี

ทะเบยี นเชค็ จ่าย เมนกู ารเงนิ / 3 ธนาคาร / 5 ทะเบยี นเช็คจา่ ย ( ถา้ เปรยี บเทียบกบั การทำงานในระบบมือ ก็
คือการทำทะเบยี นเช็คจา่ ยน่นั เอง )

รปู ท่ี 53

การลงบญั ชใี นตอนจา่ ยชำระหนี้

Dr. เจ้าหนกี้ าร xxx

Cr. เช็คจา่ ยลว่ งหน้า xxx

สถานะเช็ค ตอนจ่ายชำระหน้ีจะเป็น เชค็ จ่าย

เมื่อเช็คจ่ายที่กิจการได้จ่ายไป ครบกำหนดตามที่ระบุในเช็ค เราจะต้องผ่านเช็คจ่ายเพื่อให้

โปรแกรมจะได้ตัดยอดเงนิ ออกจากบัญชธี นาคาร โดยใชเ้ มนกู ารเงนิ / 3 ธนาคาร / 4 จ่ายผ่านเช็คจ่าย

รปู ที่ 54

36

หลังการผ่านเช็คจา่ ย

สถานะเช็ค เปลี่ยนเปน็ เชค็ ผา่ น

การลงบญั ชี ( เอกสาร QP )

Dr. เช็คจ่ายล่วงหนา้ xxx

Cr. ธนาคาร xxx

บนั ทกึ รายการเคลอื่ นไหวธนาคาร

เมนกู ารเงิน / 3 ธนาคาร / 6 บนั ทึกการเคลอื่ นไหวบญั ชเี งินฝาก / 1 ฝากเงนิ สด

การพมิ พ์ความเคลื่อนไหวธนาคาร
เมื่อต้องพิมพ์ความเคลื่อนไหวของธนาคารแต่ละธนาคารที่ได้บันทึกในโปรแกรม เพื่อจะได้นำไป

เปรียบเทียบและปรับปรุงให้ตรงกับยอดความเคลื่อนไหวของธนาคาร สามารถพิมพ์รายงานดังกล่าวที่เมนู
การเงิน/ 3 ธนาคาร / 7 รายละเอียดบญั ชเี งนิ ฝาก โดยคลิก ท่หี รือกด Alt+P

การลงประจำวันที่สมุดรายวนั
เมนูบญั ชี 1 ลงประจำวัน / 1 รายการทยี่ ังไมผ่ า่ นบัญชี / สมดุ รายวนั ทตี่ ้องการ
เหมาะสำหรับผู้ท่ีตอ้ งการลงบัญชโี ดยตรงหรือในกรณที ่ตี อ้ งการปรบั ปรุงบัญชี

หมายเหตุ : การกำหนดรูปแบบ ลำดับเลขที่ใบสำคัญ สามารถกำหนดได้ที่เมนูเริ่มระบบ/1กำหนดค่าเริ่มตน้
ตา่ ง ๆ / 7 ระบบบัญชี / 2 ลำดบั เลขทีใ่ บสำคัญ

รปู ที่ 55

37

การผ่านรายการไประบบบญั ชแี ยกประเภทสำหรับ v1.5 ( ก่อนผา่ นบญั ชีต้องสำรองข้อมลู ก่อนทุกคร้งั )
1. เมื่อผา่ นทลี ะรายการคลิกเมนบู ัญชขี อ้ 1 ลงประจำวนั
• คลกิ เลือกเมนบู ัญชี ข้อ 1 ลงประจำวัน
• คลิกขอ้ 1 รายการทีย่ งั ไมผ่ ่านบญั ชี
• คลิกสมดุ รายวันเลม่ ทต่ี ้องการผ่าน
• เลอื กใบสำคญั ทตี่ ้องการผ่าน ( คลิก หรือกด Alt-S)
• คลกิ ปมุ่ ผา่ นบญั ชีรายการนี้