TABEL SPJ (1)

KATA PENGANTAR

Puji syukur ke hadirat Allah SWT atas limpahan dan karunia-NYA sehingga penulis
bias menyelesaikan “Panduan Kelengkapan Dokumen SPJ Kegiatan” ini. Panduan
ini disusun untuk memudahkan pengguna dalam menyiapkan dokumen SPJ
Kegiatan.
Ucapan terima kasih penulis ucapkan kepada Ibu Devi Zulfi Fauziah, selaku mentor
dan rekan-rekan senior di Sub Bagian Keuangan yang telah berjasa dalam
menyumbangkan ide, saran dan masukan. Terima kasih juga kepada teman-teman
satu angkatan di BKPSDM Kota Tangerang yang telah banyak membantu.
Penulis menyadari bahwa dalam penyusunan panduan ini masih terdapat banyak
kekurangan, maka dari itu kritik dan saran diperlukan untuk perbaikan ke depan
yang lebih baik. Penulis berharap panduan ini dapat bermanfaat bagi para
penggunanya.

Tangerang, September 2021

Penulis

21

Tidak

Dikembalikan Pemeriksaan kelengkapan PPTK Menyerahkan
kepada PPTK dokumen SPJ dan
dokumen oleh verifikatur Kelengkapannya

a. Dikembalikan jIka

tidak lengkap

Ya b. Diterima jika

lengkap

34

Pembuatan rekap ceklist Penyampaian pemeriksaan
kelengkapan SPJ &

penandatanganan rekap
oleh PPK

65

Pengarsipan SPJ yang telah Proses Pencairan SPJ
selesai diproses Kegiatan

DAFTAR ISI

1 • Kata Pengantar
2 • Alur Proses Pencairan
3 • Dasar Hukum
4 • Kelengkapan Dokumen

Dasar hukum yang menjadi rujukan untuk dibaca, dipelajari dan dipahami antara lain
sebagai berikut:

1. Peraturan Menteri Keuangan Nomor 190/PMK.05/2012 Tentang Tata Cara
Pembayaran Dalam Rangka Pelaksanaan Anggaran Pendapatan dan Belanja
Negara.

2. Peraturan Menteri Keuangan Nomor 113/PMK.05/2012 Tentang Perjalanan
Dinas Dalam Negeri Bagi Pejabat Negara, Pegawai Negeri, dan Pegawai
Tidak Tetap.

3. Peraturan Presiden Nomor 16 Tahun 2018 Tentang Pengadaan Barang dan
Jasa Pemerintah

SPJ Belanja
BBM/Pelumas/Suku
Cadang Alat Angkutan

 Kwitansi/Daftar Pembayaran
 Nota/Faktur

SPJ Belanja Bahan Cetak

 Kwitansi
 Nota/Faktur
 Faktur Pajak*
 Surat Pesanan Barang
 Surat Keterangan Bank
 Foto

*diperlukan untuk belanja barang/jasa yang dikenakan PPN (diatas 2 juta) untuk PKP

SPJ Belanja Benda
Pos/Perabot Kantor/Alat

Listrik

 Kwitansi
 Nota/Faktur

SPJ Belanja Alat/Bahan
untuk Kegiatan Kantor

Lainnya

 Kwitansi
 Nota/Faktur
 Surat Pesanan Barang
 Foto Barang

SPJ Belanja Makan
dan Minum Rapat

 Kwitansi
 Nota/Faktur
 Surat Pesanan Barang
 Notulen Rapat
 Daftar Hadir
 Surat Undangan
 Foto Kegiatan

SPJ Belanja Makan
dan Minum Tamu

 Kwitansi
 Nota/Faktur
 Surat Pesanan Barang

SPJ Honorarium
Narasumber/Moderator/
Pembawa Acara/Panitia

 Kwitansi/Daftar Pembayaran
 Daftar Hadir
 Surat Undangan

SPJ Honorarium Tim
Pelaksana Kegiatan &
Sekretariat/ Rohaniawan

 Kwitansi/Daftar Pembayaran

SPJ Jasa Tenaga
Administrasi/Operator
Komputer/Kebersihan/Keamanan

 Kwitansi/Daftar Pembayaran
 Daftar Hadir
 Surat Perintah Tugas

SPJ Belanja
Telepon/Kawat/Faksimili/
Internet/TV Berlangganan

 Kwitansi
 Nota Faktur
 Faktur Pajak*
 Surat Keterangan Bank

*diperlukan untuk belanja barang/jasa yang dikenakan PPN (diatas 2 juta) untuk PKP

SPJ Belanja Pembayaran
Pajak/Bea dan Perizinan/

Medical Check Up

 Kwitansi
 Nota/Faktur

SPJ Belanja Beasiswa
Tugas Belajar S1& S2/

Bimbingan Teknis

 Kwitansi/Daftar Pembayaran

SPJ Belanja Kursus
Singkat/Pelatihan/ Diklat

Kepemimpinan

 Kwitansi/Daftar Pembayaran
 MOU
 Surat Keterangan Bank
 PNBP

SPJ Belanja Perjalanan
Dinas Biasa

 Kwitansi/Daftar Pembayaran
 Nota/Faktur
 SPPD
 Laporan Perjalanan Dinas
 Surat Perintah Tugas
 Foto Kegiatan

SPJ Pemeliharaan
Kendaraan

Dinas/Operasional/Lainnya

 Kwitansi/Daftar Pembayaran
 Nota/Faktur

SPJ Pemeliharaan
Kendaraan

Dinas/Operasional/Lainnya

 Kwitansi
 Nota/Faktur
 Faktur Pajak*

*diperlukan untuk belanja barang/jasa yang dikenakan PPN (diatas 2 juta) untuk PKP