KOPERASI PEGAWAI-PEGAWAI KERAJAAN TAIPING (Didaftarkan di Malaysia di bawah Akta Koperasi 1993) No Daftar: 10 LAPORAN DAN PENYATA KEWANGAN BAGI TAHUN BERAKHIR 31 DISEMBER 2023
KOPERASI PEGAWAI-PEGAWAI KERAJAAN TAIPING BERHAD (Didaftarkan dibawah Akta Koperasi, 1993) LAPORAN DAN PENYATA KEWANGAN BAGI TAHUN BERAKHIR 31 DISEMBER 2023 KANDUNGAN MUKASURAT Laporan Juruaudit Bebas Kepada Ahli 1 - 4 Laporan Berkanun Lembaga 5 - 6 Kunci Kira-Kira (Penyata Kedudukan Kewangan) 7 - 8 Akaun Pembahagian Keuntungan 9 Akaun Untung Rugi Induk 10 - 11 Akaun Untung Rugi Kedai Ar-Rahnu X'Change 12 Penyata Aliran Tunai 13 - 14 Nota-Nota Kepada Akaun 15 - 37 Lampiran A (Harta Tanah, Loji dan Peralatan) Lampiran B (Hartanah Pelaburan) Lampiran C (Perincian Perbelanjaan Anggota Lembaga)
KOPERASI PEGAWAI-PEGAWAI KERAJAAN TAIPING BERHAD Laporan Lembaga Mengikut Akta Koperasi 1993 Seksyen 59(1) (c) Kami bagi pihak Lembaga Koperasi dengan sukacitanya membentangkan Laporan Tahunan dan Penyata Kewangan bagi tahun berakhir 31 Disember 2023. Sesuai dengan kehendak Akta Koperasi 1993, kami bagi pihak Lembaga Koperasi melaporkan bahawa: (a) Operasi koperasi tidak dipengaruhi oleh perkara-perkara abnormal mengikut takrif Seksyen 59(4). (b) Koperasi bercadang untuk membuat pembahagian keuntungan pada tahun kewangan ini bagi maksud seperti berikut: i. Dividen 10% atas Modal Syer Anggota RM 4,687.00 ii. Dividen 5.0% atas Modal Yuran Anggota RM 2,201,529.53 iii. Honorarium Anggota Lembaga RM 12,000.00 iv. Kumpulan Wang Dermasiswa RM 5,000.00 v. Tabung Saguhati Bersara RM 100,000.00 vi. Tabung Khairat Kematian RM 10,000.00 vii. Tabung Pelajaran Anggota RM 15,000.00 (c) Tiada hal-hal berbangkit yang menjadikan cara menilai aset dan liabiliti koperasi yang digunakan sekarang mengelirukan atau tidak sesuai. (d) Dalam jangka masa yang diliputi oleh akaun untungrugi tiada liabiliti kontinjen yang diakujanji oleh koperasi yang belum diselesaikan. (e) Lembaga Koperasi juga berpendapat bahawa jumlah Aset Semasa yang ditunjukkan di Kunci Kira-Kira adalah munasabah. 5
7 KOPERASI PEGAWAI-PEGAWAI KERAJAAN TAIPING BERHAD (Didaftarkan di bawah Akta Koperasi, 1993) - 224,500.00 10.00 33,816.15 258,326.15 - 111,900.20 10.00 16,806.18 128,716.38 Pelaburan Hartanah Pelaburan Dalam Syer Siar Harga Pelaburan Dalam Syer Tak Siar Harga Pelaburan Dalam Usaha sama Akaun Deposit Koperasi Aset Kumpulan Wang Rizab Statutori Pinjaman Anggota Pinjaman Kakitangan Pinjaman Anggota (Syariah) 6 7 8 9 10 11 12 13 14 1,518,272.15 2,831.37 2,066,418.09 1,305,000.00 1,695,069.91 1,904,296.54 1,192,316.38 372,574.86 163,352,231.72 173,409,011.02 1,670,971.38 2,575.35 2,011,949.10 1,490,000.00 1,316,955.31 2,804,256.60 1,192,316.38 413,936.55 166,894,986.56 177,797,947.23 KUNCI KIRA-KIRA PADA TAHUN BERAKHIR 31 DISEMBER 2023 NOTA 5 220,616,031.72 225,071,700.20 56,690.00 46,358,570.94 287,895.49 65,878.80 1,999,310.62 38,124.00 100,000.00 42,000.00 73,404.45 225,210.00 57,350.00 46,570,765.13 287,895.49 65,878.80 2,081,083.93 6,074.00 100,000.00 10,000.00 56,544.45 329,940.00 18 19 20 21 23 24 25 26 27 28 DIBIAYAI OLEH : Modal Syer Anggota Modal Yuran Anggota Akaun Rizab Modal Kumpulan Wang Penebusan Syer Kumpulan Wang Perlindungan dan Penebusan Pembiayaan Kumpulan Wang Dermasiswa Tabung Saguhati Bersara Tabung Khairat Kematian Tabung Pelajaran Anggota Skim Tabung Bantuan Berkelompok 5,223,150.45 11,938.32 80,586.15 13,892,837.41 26,204,777.83 1,731,746.43 47,145,036.59 6,129,669.82 11,938.32 76,768.76 13,846,082.78 26,129,349.30 754,885.57 46,948,694.55 15 12 13 14 16 17 ASET SEMASA Penghutang Pembiayaan Ar-Rahnu X'Change Pinjaman Anggota Pinjaman Kakitangan Pinjaman Anggota (Syariah) Pelbagai Penghutang dan Deposit Wang di Bank dan di Tangan 2023 RM 2022 RM ASET BUKAN SEMASA Harta Tanah, Loji Dan Peralatan Tanah Bangunan Komputer Aset-Aset Lain
8 KOPERASI PEGAWAI-PEGAWAI KERAJAAN TAIPING BERHAD (Didaftarkan di bawah Akta Koperasi, 1993) Kumpulan Wang Rizab Statutori Kumpulan Wang Ganjaran Pekerja 30 31 11,380,059.98 272,666.70 11,652,726.68 11,209,580.49 272,666.70 11,482,247.19 LIABILITI BUKAN SEMASA Pinjaman daripada Jabatan Pembangunan Koperasi Pinjaman daripada Institusi Kewangan Pendapatan Tertunda 32 32 33 - 6,219,761.35 142,892,000.02 149,111,761.37 33,760.93 7,310,470.18 145,725,772.36 153,070,003.47 NOTA 29 220,616,031.72 225,071,700.20 Nota-nota berserta dengan akaun ini adalah merupakan sebahagian daripada akaun ini dan hendaklah dibaca bersama-sama dengannya. 392,273.68 1,683,738.89 565,037.49 3,604,129.95 20,560.66 10,280.32 5,609.00 2,302,308.65 12,000.00 35,000.00 123,363.93 8,754,302.57 33,760.93 1,166,495.88 669,440.63 3,630,026.37 34,095.90 17,047.95 4,687.00 2,201,529.53 12,000.00 53,390.51 170,479.49 7,992,954.19 32 32 34 35 36 37 38 39 40 41 42 LIABILITI SEMASA Pinjaman daripada Jabatan Pembangunan Koperasi Pinjaman daripada Institusi Kewangan Pelbagai Pemiutang dan Deposit Simpanan Khas Anggota Kumpulan Wang Amanah Pendidikan Koperasi Kumpulan Wang Amanah Pembangunan Koperasi Dividen Atas Modal Syer Anggota Dividen Atas Modal Yuran Anggota Honorarium Anggota Lembaga Peruntukan Zakat Perniagaan Akaun Deposit Koperasi (ADK) Belum Bayar 2023 RM 2022 RM Keuntungan Terkumpul Rizab Nilai Saksama : Pelarasan Syer Kumpulan Wang Anggota 2,293,253.61 (195.93) 51,858,589.48 2,518,514.62 (451.95) 51,765,146.97
NOTA 9 Tolak : Pembahagian Berkanun Kumpulan Wang Rizab Statutori (10%:2023 / 12%:2022) Kumpulan Wang Amanah Pendidikan Koperasi (2%) Kumpulan Wang Amanah Pembangunan Koperasi (1%) 30 36 37 Tolak : Lain-lain Pembahagian Dividen Atas Modal Syer Anggota (10%:2023 / 10%:2022) Dividen Atas Modal Yuran Anggota (5%:2023 / 5%:2022) Honorarium Anggota Lembaga Kumpulan Wang Dermasiswa Tabung Saguhati Bersara Tabung Khairat Kematian Tabung Pelajaran Anggota 38 39 40 24 25 26 27 4,687.00 2,201,529.53 12,000.00 5,000.00 100,000.00 10,000.00 15,000.00 2,348,216.53 5,609.00 2,302,308.65 12,000.00 5,000.00 100,000.00 10,000.00 15,000.00 2,449,917.65 Keuntungan Selepas Pembahagian Berkanun 41 Baki Keuntungan/(Kerugian) Yang Belum Dibahagi-Bahagikan (900,114.97) (1,611,089.79) 53 Keuntungan Terkumpul Pada Awal Tahun Keuntungan Terkumpul Pada Akhir Tahun Nota-nota berserta dengan akaun ini adalah merupakan sebahagian daripada akaun ini dan hendaklah dibaca bersama-sama dengannya. 1,028,032.78 - 1,028,032.78 1,704,794.90 (70.00) 1,704,724.90 Keuntungan Bersih Tahun Semasa Tolak : Pelarasan Operasi Untung/(Rugi) Bersih Selepas Pelarasan Operasi KOPERASI PEGAWAI-PEGAWAI KERAJAAN TAIPING BERHAD (Didaftarkan di bawah Akta Koperasi, 1993) 2023 RM 2022 RM 170,479.49 34,095.90 17,047.95 221,623.34 1,483,101.56 123,363.93 20,560.66 10,280.33 154,204.92 873,827.86 Tolak : Peruntukan Zakat Perniagaan Keuntungan Selepas Peruntukan Zakat Perniagaan 35,000.00 1,448,101.56 35,000.00 838,827.86 Campur/(Tolak) : Pelarasan Bukan Operasi 674,853.96 (225,261.01) 2,518,514.62 2,293,253.61 95,398.15 (1,515,691.64) 4,034,206.26 2,518,514.62 AKAUN PEMBAHAGIAN KEUNTUNGAN BAGI TAHUN BERAKHIR 31 DISEMBER 2023
NOTA 10 Pendapatan Dari Aktiviti Perkhidmatan Kredit Pendapatan Dari Aktiviti Perkhidmatan Am Pendapatan Dari Aktiviti Pelaburan Pendapatan Dari Aktiviti Pelbagai Pendapatan Dari Aktiviti Perkhidmatan Ar-Rahnu 43 43 44 45 2,833,772.34 30,425.43 431,429.33 47,777.85 698,355.35 4,041,760.30 2,841,556.76 45,359.61 465,143.63 73,955.87 552,323.39 3,978,339.26 Perbelanjaan Dari Aktiviti : Perbelanjaan Dari Aktiviti Ar-Rahnu 211,331.23 211,331.23 170,348.69 170,348.69 Perbelanjaan Am : Perbelanjaan Anggota Lembaga Perbelanjaan Mesyuarat Agung Susutnilai Aset Tetap Dan Hartanah Pelaburan 46 47 5 & 6 126,787.50 502,559.24 45,674.96 675,021.70 115,771.00 441,970.00 49,088.04 606,829.04 Perbelanjaan Kakitangan : Gaji, Elaun dan Bonus Kakitangan Gaji Ar Rahnu KWSP PERKESO dan SIP Perubatan Kakitangan Kursus Kakitangan Potongan Sumbangan Kelab Kakitangan 316,064.00 - 43,844.00 6,499.70 2,074.00 6,280.00 360.00 375,121.70 398,532.65 23,939.95 48,333.00 6,746.75 3,473.45 6,650.00 - 487,675.80 1,308.00 14,466.00 23,885.50 8,539.20 8,365.02 4,727.56 96,658.63 1,452.00 30,172.65 22,640.58 9,502.35 4,435.00 5,076.07 117,961.75 PENDAPATAN TOLAK : PERBELANJAAN 48 1,300.00 6,333.20 KOPERASI PEGAWAI-PEGAWAI KERAJAAN TAIPING BERHAD (Didaftarkan di bawah Akta Koperasi, 1993) 2023 RM 2022 RM Pelbagai Perbelanjaan Fi Juruaudit Suruhanjaya Fi Agen Percukaian Setem & Pos Elaun Jawatankuasa Audit Dalaman Belanja Mesyuarat Anggota Lembaga, Jawatankuasa Audit Dalaman dan Kakitangan Insurans Anggota Lembaga dan Jawatankuasa Audit Dalaman Pengurusan Projek dan Aktiviti Koperasi Bil Elektrik dan Air Bil Telefon Keraian Insurans Kebakaran dan Kecurian 10,000.00 - 10,887.35 13,180.00 10,000.00 1,000.00 4,949.90 22,400.00 AKAUN UNTUNG RUGI INDUK BAGI TAHUN BERAKHIR 31 DISEMBER 2023
NOTA 11 49 JUMLAH PERBELANJAAN KESELURUHAN 2,336,965.40 2,950,306.48 1,704,794.90 1,028,032.78 Nota-nota berserta dengan akaun ini adalah merupakan sebahagian daripada akaun ini dan hendaklah dibaca bersama-sama dengannya. KOPERASI PEGAWAI-PEGAWAI KERAJAAN TAIPING BERHAD (Didaftarkan di bawah Akta Koperasi, 1993) 2023 RM 2022 RM Penyelenggaraan Komputer Penyelenggaraan Bangunan Penyelenggaraan Hawa Dingin Caj Atas Pembiayaan Faedah Atas Simpanan Khas Anggota Alat Tulis dan Percetakan Cukai Tanah dan Pintu Dalal Biro Perkhidmatan Angkasa Caj Perkhidmatan Bank Sewa Mesin Fotostat Sewa Peti Surat Indah Water Elaun Saguhati Pelajar Praktikal Fi Peguam Cukai Perkhidmatan Elaun Mesyuarat Penelitian Minit Mesyuarat Agung Bayaran Pembersihan Pejabat Saguhati Bersara Khairat Kematian Pemasaran & Promosi KPKT & Ar-Rahnu Lain-lain Perbelanjaan 6,948.00 10,717.00 580.00 856,464.54 - 14,152.45 10,992.40 1,654.75 4,356.80 4,375.70 200.00 360.00 400.00 - - 1,200.00 24,000.00 20,430.00 8,000.00 2,200.00 11,800.50 978,832.14 7,016.64 31,920.00 2,010.00 1,055,165.49 179,688.29 45,723.60 22,004.80 1,939.74 8,328.59 5,195.78 200.00 460.00 - 500.00 678.00 1,200.00 - 193,190.57 - - 12,269.70 1,567,491.20 KEUNTUNGAN BERSIH DIPINDAHKAN KE PENYATA PEMBAHAGIAN KEUNTUNGAN AKAUN UNTUNG RUGI INDUK BAGI TAHUN BERAKHIR 31 DISEMBER 2023
12 AKAUN UNTUNG RUGI KEDAI AR-RAHNU X'CHANGE BAGI TAHUN BERAKHIR 31 DISEMBER 2023 PENDAPATAN Pendapatan Dari Aktiviti Ar-Rahnu Pendapatan Dari Aktiviti Az-Zahab Pendapatan Dari Aktiviti Pajak Gadai Islam Pendapatan Dari Aktiviti Pelbagai TOLAK : PERBELANJAAN Perbelanjaan Am Susutnilai Aset Tetap NOTA 51 5 JUMLAH PERBELANJAAN KESELURUHAN 211,331.23 170,348.69 487,024.12 381,974.70 Nota-nota berserta dengan akaun ini adalah merupakan sebahagian daripada akaun ini dan hendaklah dibaca bersama-sama dengannya. 46,551.13 8,803.22 3,860.00 11,566.50 4,932.00 15,245.00 39.00 5,210.25 4,797.64 4.00 8,400.00 1,800.00 31,939.92 5,315.00 6,000.00 154,463.66 70,322.25 3,750.10 1,290.00 12,441.65 5,729.20 9,636.50 39.00 9,125.40 5,376.02 133.10 8,400.00 1,650.00 32,919.36 600.00 6,000.00 167,412.58 Perbelanjaan Pelbagai Royalti Francais Dana Pemasaran Nasional Yuran Kursus / Latihan Kakitangan Bil Air dan Pembentungan, Elektrik dan Telefon Setem dan Pos Penyelenggaraan Alat Pejabat dan Komputer Lesen Cukai Tanah dan Pintu Percetakan dan Alat Tulis Insurans Takaful Perkhidmatan Bank Sewa Pejabat Sewa Perkakasan dan Peralatan Perkhidmatan Keselamatan Belanja Pejabat/Promosi Penyelenggaraan Perisian 15,111.35 - - 15,111.35 38,779.85 2,367.00 262.30 41,409.15 Perbelanjaan Kakitangan Gaji, Elaun dan Bonus Kakitangan KWSP PERKESO dan SIP 2023 RM 2022 RM - - 669,847.41 28,507.94 698,355.35 5,811.64 5,457.58 527,753.71 13,300.46 552,323.39 2,509.50 2,509.50 773.68 773.68 KEUNTUNGAN BERSIH DIPINDAHKAN KE PENYATA PEMBAHAGIAN KEUNTUNGAN
13 2023 RM 2022 RM 48,184.46 856,464.54 (1,600.00) (54,468.99) 2,553,374.91 49,861.72 1,055,165.49 - (67,451.81) 2,065,608.18 (906,519.37) 75,428.53 104,403.14 (0.00) 185,000.00 2,011,687.21 (678,486.45) 530,373.77 42,669.42 (90,000.00) 10,000.00 1,880,164.92 ALIRAN TUNAI UNTUK BAYARAN BERKANUN DAN AGIHAN Bayaran Kumpulan Wang Amanah Pendidikan Koperasi Bayaran Kumpulan Wang Amanah Pembangunan Koperasi Bayaran Dividen atas Modal Syer Anggota Bayaran Dividen atas Modal Yuran Anggota Bayaran Honorarium Anggota Lembaga Bayaran Zakat Perniagaan Wang Tunai Bersih Untuk Bayaran Berkanun Dan Agihan (20,560.66) (10,280.32) (5,609.00) (1,625,854.74) (11,999.95) (16,609.49) (1,690,914.16) (74,402.24) (37,201.12) (5,543.00) (2,941,453.17) (26,999.30) (35,000.00) (3,120,598.83) ALIRAN TUNAI DARI AKTIVITI PELABURAN Belian Harta Tanah, Loji dan Peralatan Kurangan Dalam Syer Siar Harga Wang Tunai Bersih Daripada Aktiviti Pelaburan (25,095.00) - (25,095.00) (3,298.00) - (3,298.00) ALIRAN TUNAI DARIPADA AKTIVITI KEWANGAN Bayaran Balik Pinjaman Anggota Pinjaman Anggota Diberi-(Syariah) Bayaran Balik Pinjaman Anggota-(Syariah) Pinjaman Kakitangan Diberi Bayaran Balik Pinjaman Kakitangan Tambahan Modal Syer Tambahan Modal Yuran Anggota Modal Syer Anggota Dikembalikan - (23,400,349.00) 24,177,839.51 (904,130.00) 927,555.70 1,290.00 5,436,887.58 (700.00) 6,238,393.79 - (18,211,684.87) 21,725,188.00 (906,000.00) 911,774.42 870.00 4,633,779.88 - 8,153,927.43 PENYATA ALIRAN TUNAI BAGI TAHUN BERAKHIR 31 DISEMBER 2023 1,704,794.90 1,028,032.78 ALIRAN TUNAI DARIPADA AKTIVITI KOPERASI Keuntungan Bersih Semasa Pelarasan : Susutnilai harta tanah, loji dan peralatan Faedah Pinjaman Pelbagai Pelarasan Pulangan Pelaburan Jumlah pendapatan operasi Perubahan Modal Kerja : (Pertambahan)/Pengurangan Penghutang Pembiayaan Ar-Rahnu X'Change Pertambahan Pelbagai Penghutang dan Deposit Pertambahan Pelbagai Pemiutang dan Deposit Pertambahan Pelaburan Syer Tak Siar Harga Pengurangan Pelaburan Usaha Sama Wang Tunai Bersih Daripada Aktiviti Operasi
14 2023 RM 2022 RM Bayaran Balik Modal Yuran Anggota Pindahan dari Modal Syer Ditebus Bayaran Kumpulan Wang Dermasiswa Bayaran Tabung Saguhati Bersara Bayaran Tabung Khairat Kematian Bayaran Tabung Pelajaran Anggota Terimaan Skim Tabung Bantuan Berkelompok Bayaran Kumpulan Wang Ganjaran Pekerja Kumpulan Wang Penebusan Syer Kumpulan Wang Perlindungan dan Penebusan Pembiayaan Bayaran Balik Pinjaman Dari JPK/KOPSY dan Bank Rakyat Terimaan Simpanan Khas Anggota Bayaran balik Simpanan Khas Anggota Wang Tunai Bersih Daripada Aktiviti Kewangan (5,224,693.39) - (37,050.00) (100,000.00) (42,000.00) (31,860.00) 104,730.00 - - 81,773.31 (2,856,690.06) 616,051.53 (590,155.11) (8,079,893.72) (3,814,239.21) - (33,350.00) (49,854.33) (50,000.00) (88,118.25) 60,390.00 (78,407.80) (30.00) 79,245.94 (3,442,357.45) 817,684.57 (548,329.75) (7,147,366.28) LEBIHAN TUNAI DAN KESAKSAMAAN TUNAI TUNAI DAN KESAKSAMAAN TUNAI PADA 1 JANUARI TUNAI DAN KESAKSAMAAN TUNAI PADA 31 DISEMBER (1,545,821.88) 5,729,594.41 4,183,772.53 (237,170.76) 5,966,765.17 5,729,594.41 Analisa Tunai dan Kesaksamaan Tunai : Aset Kumpulan Wang Rizab Statutori Akaun Deposit Koperasi Wang Di Bank Wang Di Tangan 1,904,296.54 1,524,590.42 667,933.81 86,951.76 4,183,772.53 2,804,256.60 1,193,591.38 1,591,328.48 140,417.95 5,729,594.41 PENYATA ALIRAN TUNAI BAGI TAHUN BERAKHIR 31 DISEMBER 2023 (1,841,499.93) 1,006,561.15
15 KOPERASI PEGAWAI-PEGAWAI KERAJAAN TAIPING BERHAD (Didaftarkan di bawah Akta Koperasi, 1993) NOTA 1 - MAKLUMAT UMUM Koperasi ini diperbadankan di bawah Akta Koperasi 1993. Alamat berdaftar dan alamat perniagaan koperasi : d/a No.91 & 93, Jalan Taman Kamunting Maju, Medan Saujana, Peti Surat 13, 34007 Taiping, Perak Darul Redzuan. Koperasi menjalankan aktiviti-aktiviti seperti berikut : (a) Pinjaman kepada anggota dan kakitangan. (b) Perkhidmatan Ar-Rahnu (b) Pelaburan - sewaan bangunan kedai NOTA 2 - TARIKH PENGESAHAN PENYATA KEWANGAN Penyata kewangan koperasi untuk tahun kewangan berakhir pada 31 Disember 2023 disahkan oleh Lembaga Koperasi pada 7 Jun 2024. NOTA 3 - POLISI PENGURUSAN RISIKO KEWANGAN Dasar pengurusan risiko kewangan koperasi memastikan bahawa sumber kewangan yang mencukupi adalah tersedia untuk pembangunan perniagaan koperasi di samping menguruskan risikonya. Koperasi beroperasi mengikut garis panduan yang tetap dan jelas yang telah diluluskan oleh Anggota Lembaga dan polisi koperasi untuk tidak melibatkan sebarang urusniaga yang berasaskan spekulasi. Polisi – polisi di bawah adalah dilaksanakan untuk memberi kaedah – kaedah yang berkesan untuk mengurangkan risiko kewangan ke atas koperasi. (a) Risiko kecairan Koperasi memastikan bahawa terdapat dana yang mencukupi bagi memenuhi liabiliti mereka dan secara kos efektif dengan mempelbagaikan sumber pembiayaan dan menjadualkan pembayaran hutang kepada beberapa peringkat kematangan. Objektif untuk kematangan hutang ialah untuk memastikan amaun yang matang di dalam sesuatu tahun tidak melebihi daripada kebolehan koperasi untuk membayar atau melalui pembiayaan semula. (b) Risiko kredit Risiko kredit adalah potensi kerugian berpunca daripada kegagalan penghutang atau pihak berhubungan untuk memenuhi obligasi mereka. Koperasi telah mengamalkan polisi yang hanya berurusan dengan mereka yang mempunyai rekod kredit yang baik serta mendapatkan cagaran yang mencukupi atau jaminan lain yang sesuai sebagai satu cara bagi mengurangkan risiko kerugian kewangan akibat dari kemungkinan perlanggaran. Penghutang perdagangan dikawal secara berterusan melalui prosedur pengurusan rekod koperasi.
16 NOTA 3 - POLISI PENGURUSAN RISIKO KEWANGAN (Sambungan) (c) Risiko kadar faedah Pinjaman dan simpanan tetap koperasi terdedah kepada risiko kadar faedah. Objektif mempelbagaikan kadar faedah pinjaman ialah untuk mengurangkan kesan kenaikan kadar faedah sementara membolehkan koperasi memperoleh faedah daripada kejatuhan kadar faedah. Pada tarikh kunci kira-kira, koperasi tidak mempunyai risiko kadar faedah yang ketara. NOTA 4 - DASAR-DASAR PERAKAUNAN (a) Asas Perakaunan Penyata kewangan telah disediakan menurut konvensyen kos asal kecuali dinyatakan sebaliknya di dalam lain-lain dasar-dasar penting perakaunan. Penyata kewangan disediakan dengan andaian bahawa kegiatan koperasi adalah berterusan. Penyata kewangan koperasi yang disediakan telah disesuaikan untuk mematuhi Akta Koperasi 1993, PeraturanPeraturan Koperasi 2010, Garis Panduan SKM, Undang-undang Kecil Koperasi serta mengikut piawaian pelaporan kewangan yang diluluskan di Malaysia. (b) Fi Masuk Fi masuk dikreditkan ke Akaun Untung Rugi sebagai pendapatan koperasi sebagaimana kehendak Undang-Undang Kecil 13(4) Koperasi. (c) Harta Tanah, Loji, Peralatan dan Susutnilai Pengiktirafan dan pengukuran Semua harta tanah, loji dan peralatan dinyatakan pada kos ditolak susutnilai terkumpul dan kerugian rosot nilai terkumpul. Kos harta tanah, loji dan peralatan pada mulanya diiktiraf termasuk harga beli dan sebarang kos langsung dengan membawa aset itu ke lokasi dan keadaan yang ditetapkan pleh pihak pengurusan. Kos berikutnya dimasukkan ke dalam nilai pembawa aset atau diiktiraf sebagai aset berasingan yang sesuai, hanya apabila kemungkinan bahawa manfaat ekonomi masa depan yang berkaitan akan mengalir ke Koperasi dan kos tersebut boleh diukur dengan pasti. Jumlah bawaan bahagian yang diganti tidak diiktiraf. Semua pembaikan dan penyelenggaraan lain diiktiraf sebagai perbelanjaan dalam keuntungan atau kerugian semasa tempoh kewangan di mana ia ditanggung. Apabila bahagian penting dari harta tanah, loji dan peralatan mempunyai hayat berguna yang berlainan, ia dikira berasingan (komponen utama) hartanah, loji dan peralatan. Keuntungan dan kerugian daripada pelupusan ditentukan dengan membandingkan hasil daripada pelupusan dengan jumlah pembawa harta tanah, loji dan peralatan dan diiktiraf dalam penyata pendapatan komprehensif.
17 NOTA 4 - DASAR-DASAR PERAKAUNAN (Sambungan) Tanah pajakan Bangunan Komputer Aset-Aset Lain : 99 Tahun : 2% setahun : 20% setahun : 10% setahun (c) Harta Tanah, Loji, Peralatan dan Susutnilai (Sambungan) Susutnilai Susutnilai tidak diperuntukkan atas tanah milik bebas. Tanah pajakan disusutnilai berdasarkan tempoh pajakan. Harta tanah, loji dan peralatan yang lain adalah disusutnilaikan mengikut jangka hayat penggunaannya dengan menggunakan kaedah susut sama rata untuk menghapuskira kos aset tersebut. Kadar susutnilai yang digunakan adalah seperti berikut : Harta tanah, loji dan peralatan yang diperolehi dalam tahun akan disusutnilaikan setahun penuh. Susutnilai tidak lagi dibuat ke atas harta tanah, loji dan peralatan yang nilai bukunya berbaki RM1.00 tetapi masih lagi digunakan. Sekiranya terdapat tanda-tanda bahawa terdapat perubahan ketara sejak tarikh pelaporan sebelumnya dalam corak yang mana Koperasi menjangkakan untuk mengambil manfaat ekonomi masa depan aset, Koperasi akan mengkaji semula anggaran semasa. Jika jangkaan semasa berbeza, Koperasi akan meminda nilai sisa, kaedah pelunasan atau hayat berguna untuk mencerminkan corak baru menggunakan faedah ekonomi masa depan aset itu. (d) Pelaburan Hartanah Pelaburan hartanah adalah hartanah yang dimiliki untuk memperolehi pendapatan sewa atau untuk peningkatan modal atau kedua-duanya, tetapi bukan untuk jualan dalam perniagaan biasa, digunakan dalam pengeluaran atau bekalan barangan atau perkhidmatan untuk tujuan pentadbiran. Pelaburan hartanah diukur pada mulanya pada kos. Kos termasuk perbelanjaan yang berkaitan secara langsung dengan pemerolehan pelaburan hartanah. Kos pelaburan hartanah yang dibina sendiri termasuk kos bahan dan kos buruh langsung, kos lain yang berkaitan secara langsung untuk membawa pelaburan hartanah kepada keadaan berfungsi untuk tujuan penggunaannya. Nilai saksama pelaburan hartanah tidak boleh diukur dengan pasti tanpa kos atau usaha yang tidak wajar. Kos berikutnya bagi keseluruhan pelaburan hartanah telah diambil kira mengikut polisi harta tanah, loji dan peralatan. Jika ukuran nilai saksama yang boleh dipercayai tidak boleh didapati tanpa kos yang tidak wajar atau usaha yang tidak wajar untuk item pelaburan hartanah, item tersebut diklasifikasikan sebagai harta tanah, loji dan peralatan dan diukur pada kos ditolak susutnilai terkumpul dan rosot nilai terkumpul sehingga ukuran nilai saksama yang boleh dipercayai wujud. Jumlah dibawa untuk pelaburan hartanah pada tarikh tersebut menjadi kosnya.
18 NOTA 4 - DASAR-DASAR PERAKAUNAN (Sambungan) (d) Pelaburan Hartanah (Sambungan) Untung atau rugi nilai saksama yang timbul daripada pengelasan semula hartanah, loji dan peralatan kepada pelaburan harta tanah diiktiraf dalam akaun rizab nilai saksama. Pelaburan hartanah tidak diiktiraf atas pelupusannya, atau apabila ia tidak lagi digunakan dan dijangkakan tidak akan lagi memberi manfaat kepada ekonomi pada masa hadapan daripada pelupusannya. Perbezaan antara hasil pelupusan bersih dan jumlah dibawa diiktiraf dalam untung atau rugi untuk tempoh di mana item tidak diiktiraf. (f) Pelaburan Dalam Syer Tak Siar Harga Pelaburan dalam syer tak siar harga dinyatakan pada harga kos belian. Walau bagaimanapun persediaan rosot nilai yang mencukupi akan dibuat terhadap syer yang turun nilainya yang dianggap akan berterusan. (g) Pelbagai Penghutang Pelbagai Penghutang dinyatakan pada nilai yang dijangka boleh direalisasikan. Polisi membuat peruntukan akan dibuat untuk hutang ragu/lapuk berasaskan kepada semakan jumlah dan tempoh tertunggak pada akhir tahun kewangan. NOTA 4 - DASAR-DASAR PERAKAUNAN (Sambungan) (h) Pelbagai Pemiutang Pelbagai Pemiutang dinyatakan pada kos di mana ia adalah nilai saksama yang dijangka akan dibayar pada masa hadapan bagi barangan dan perkhidmatan yang diterima. (i) Peruntukan Zakat Perniagaan Koperasi mengiktiraf obligasinya terhadap pembayaran zakat perniagaan. Zakat untuk tempoh semasa diiktiraf apabila koperasi mempunyai tanggungan zakat semasa melalui penilaian zakat. Jumlah pembayaran zakat ditentukan apabila koperasi telah beroperasi sekurang-kurangnya 12 bulan, tempoh yang dipanggil haul. Asas zakat ditentukan berdasarkan kiraan yang digunapakai oleh Majlis Agama Islam Dan Adat Resam Melayu Perak (MAIPK) iaitu kaedah modal kerja. (j) Pengiktirafan Pendapatan Hasil diiktiraf apabila berkemungkinan bahawa faedah ekonomi berkaitan dengan urusniaga akan mengalir masuk kepada koperasi dan jumlah hasil boleh dikira secara munasabah.
19 KOPERASI PEGAWAI-PEGAWAI KERAJAAN TAIPING BERHAD (Didaftarkan di bawah Akta Koperasi, 1993) 2023 RM 2022 RM NOTA 5: HARTA TANAH, LOJI DAN PERALATAN NOTA 6: PELABURAN HARTANAH NOTA 7: PELABURAN DALAM SYER SIAR HARGA 2023 2022 Unit RM RM 1,526.37 1,195.35 Catatan : a) Syer Malaysia Resources Corporation Bhd telah berkurangan jumlah kos seunit hasil daripada Penyusunan Semula Modal b) Termasuk 500 Unit Syer Bonus c) Termasuk Dividen Dijadikan Syer d) Termasuk Unit Percuma e) Termasuk Pecahan Unit Percuma 1,380.00 2,575.35 1,305.00 2,831.37 1,500 0.870 1,265,878.10 405,093.28 1,670,971.38 1,251,596.21 266,675.94 1,518,272.15 "Lampiran B" Tanah Bangunan Baki pada 31 Disember 2022 RM 2023 RM 111,900.20 10.00 16,806.18 128,716.38 224,500.00 10.00 33,816.15 258,326.15 "Lampiran A" Bangunan Komputer Aset-aset lain Baki pada 31 Disember Harga Pasaran 31.12.2023 RM Malaysia Resources Corporation Berhad Kenangan Investment Bank Berhad Baki pada 31 Disember 3,678 0.415
20 KOPERASI PEGAWAI-PEGAWAI KERAJAAN TAIPING BERHAD (Didaftarkan di bawah Akta Koperasi, 1993) NOTA 8: PELABURAN DALAM SYER TAK SIAR HARGA Catatan : a) Termasuk Syer Bonus 21,000 Unit @ RM 1.00 Seunit b) Termasuk Syer Bonus 250 Unit @ RM 1.00 Seunit 5,250.00 150,000.00 1,000.00 5,250.00 150,000.00 1,000.00 5,250 75,000 1 Koperasi Pasaran Dan Perniagaan Perak Bhd. MCIS Insurans Bhd. The Co-op Autoworks Malaysia Bhd. Malaysia Co-op Industrial Development Soc. Ltd. Koperasi Pasaraya Malaysia Bhd. Palm Oil Products (M) Bhd. Koperasi Pembangunan Negara Bhd. Koperasi Pasaraya Komart Perak Bhd. Koperasi Gabungan Usaha Perak Bhd. Koperasi Gabungan Perak Bhd. Bank Kerjasama Rakyat Malaysia Berhad - Cawangan Taiping Bank Of Commerce Bhd. Co-opbank Pertama Koperasi Pembiayaan Syariah ANGKASA Bhd. 56,255.94 179,000.00 21,000.00 56,255.94 179,000.00 21,000.00 Unit 87 179,000 21,000 Bank Pusat Kerjasama Bhd. Kop. MCIS Bhd. 2022 RM 2023 RM 3 150 2,000 3,000 5 500 1 3,000.00 15,000.00 2,000.00 3,000.00 5,000.00 5,000.00 1,000.00 3,000.00 15,000.00 2,000.00 3,000.00 5,000.00 5,000.00 1,000.00 446,902 10,500 446,902.00 32,495.00 100,000.00 446,902.00 32,495.00 100,000.00 1,112,266.09 2,138,169.03 (71,750.94) 2,066,418.09 1,057,797.10 2,083,700.04 (71,750.94) 2,011,949.10 Tolak - Peruntukan Rosotnilai Pelaburan Baki pada 31 Disember
21 KOPERASI PEGAWAI-PEGAWAI KERAJAAN TAIPING BERHAD (Didaftarkan di bawah Akta Koperasi, 1993) 910,000.00 1,305,000.00 990,000.00 1,490,000.00 NOTA 9: PELABURAN DALAM USAHA SAMA Catatan: 395,000.00 500,000.00 (a) Pelaburan Dalam Usaha Sama Kerja-kerja Pembinaan:- (Pelaburan Oleh Koperasi Berjumlah RM 500,000.00) Satu perjanjian usaha sama telah dimeterai di antara Koperasi (dirujuk sebagai "Pihak Pertama") dengan Syarikat Sri Bintang Jaya Sdn. Bhd. (dirujuk sebagai "Pihak Kedua") pada 2 April 2017 bagi menjalankan usaha sama dalam kerja-kerja pembinaan (disebut sebagai "Projek" seperti terkandung di dalam perjanjian di Perenggan B (i)(ii) dan (C). Pihak Pertama bersetuju untuk mengeluarkan wang secara berperingkat dalam projek tersebut berjumlah RM 2,000,000.00 sahaja secara usaha sama bermula 2 Mei 2017 hingga 1 Mei 2019 (selepas ini di sebut "Tempoh Masa Pertama") tertakluk kepada terma-terma dan syarat-syarat di dalam perjanjian ini. Pembahagian Keuntungan yang dipersetujui dari projek ini ialah ganjaran pihak Kedua (75.5%) dan pihak Pertama (24.5%) daripada wang keuntungan projek secara keseluruhannya selepas di tolak cukai dan zakat. Pembahagian keuntungan hanya akan dikemukakan oleh pihak Kedua kepada pihak Pertama setelah tempoh masa pertama tamat atau setelah projek disiapkan mengikut mana yang terdahulu. Tertakluk kepada perjanjian di perenggan 2.1 dan 2.2, pihak Kedua akan mengemukakan pembayaran pelaburan berserta keuntungan terus kepada pihak Pertama sebelum atau pada 1 Mei 2019. Kedua-dua pihak juga telah bersetuju bahawa tempoh perjanjian usaha sama ini bermula pada 2 Mei 2017 dan berakhir pada 1 Mei 2019 dan dengan tambahan masa 3 bulan lagi sehingga 1 Ogos 2019. Pengarah-pengarah pihak Kedua hendaklah menjamin dalam kapasiti diri sendiri untuk mengembalikan wang tersebut kepada pihak Pertama sekiranya Pihak Pertama tidak menerima bayaran penuh daripada pihak Kedua sehingga 1 Ogos 2019. Kos yang dianggarkan untuk menjalankan projek tersebut adalah sebanyak RM 8,167,200.00 sahaja dan pihak Pertama telah bersetuju untuk membayar secara berperingkat wang sejumlah RM 500,000.00 ketika perjanjian ditandatangani dan baki sebanyak RM 1,500,000.00 dibayar dalam tempoh 2 tahun. Setakat 31 Disember 2018, pihak Pertama telah membayar kepada pihak Kedua sebanyak RM 500,000.00 sahaja. Satu perjanjian lanjutan usaha sama telah dimeterai di antara Koperasi (dirujuk sebagai "Pihak Pertama") dengan Syarikat Sri Bintang Jaya Sdn. Bhd. (dirujuk sebagai "Pihak Kedua") pada 1 Jun 2019 bagi melanjutkan tempoh usaha sama bermula 1 Jun 2019 sehingga 31 Mei 2020 dan tambahan masa 3 bulan lagi sehingga 31 Ogos 2020 tertakluk kepada terma-terma dan syarat-syarat di dalam perjanjian ini. Walau bagaimanapun Syarikat Sri Bintang Jaya Sdn. Bhd. telah memohon supaya bayaran keuntungan dibayar secara ansuran sebanyak RM 5,000.00 mulai Disember 2019 sehingga selesai apabila projek perumahan fasa satu siap sepenuhnya. Baki usaha sama sebanyak RM 500,000.00 akan dikembalikan juga. Permohonan ini telah dipersetujui oleh Mesyuarat Anggota Lembaga Koperasi bertarikh 28 November 2019. 2022 RM 2023 RM Kerja-kerja Pembinaan Kerja-kerja Kontrak Pembekalan dan Pemasangan Perkhidmatan Penyewaan Peralatan Audit Visual dan Perkhidmatan yang berkaitan Baki pada 31 Disember
22 KOPERASI PEGAWAI-PEGAWAI KERAJAAN TAIPING BERHAD (Didaftarkan di bawah Akta Koperasi, 1993) Baki Pada 1 Januari Tambahan Dalam Tahun Pindahan dari Aset KWRS Tahun Kewangan 2022 1,316,955.31 207,635.11 - 1,193,591.38 ADK daripada Kumpulan Wang Rizab Statutori (KWRS) 1,695,069.91 1,695,069.91 1,316,955.31 1,316,955.31 Bank Kerjasama Rakyat Malaysia Berhad - Cawangan Taiping Bank Muamalat Malaysia Berhad - Cawangan Taiping Maybank Islamic Berhad - Cawangan Kamunting Co-opbank Pertama (M) Berhad - Cawangan Taiping Baki pada 31 Disember 1,142,889.28 310,000.00 335,328.91 116,078.35 1,904,296.54 1,532,311.39 424,568.05 733,496.68 113,880.48 2,804,256.60 NOTA 9: PELABURAN DALAM USAHA SAMA (Sambungan) (b) Pelaburan Dalam Usaha Sama Kerja-kerja Kontrak Pembekalan Dan Pemasangan, Perkhidmatan Penyewaan Peralatan Audio Visual Dan Perkhidmatan Yang Berkaitan:- Pelaburan Oleh Koperasi berjumlah RM 1,000,000.00. Satu perjanjian usaha sama telah dimeterai di antara Koperasi (dirujuk sebagai "Pihak Pertama") dengan Syarikat Cantuman Wawasan (M) Sdn. Bhd. (dirujuk sebagai "Pihak Kedua") pada 1 Januari 2019 bagi menjalankan usaha sama dalam projek/kontrak pembekalan dan pemasangan, perkhidmatan penyewaan peralatan audio visual dan perkhidmatan yang berkaitan. Mengikut perjanjian, Pihak Pertama telah bersetuju untuk melabur wang dalam projek yang diperolehi oleh pihak Kedua berjumlah RM 1,000,000.00 sahaja (selepas ini disebut Wang Pelaburan) secara usaha sama bermula 1 Januari 2019 hingga 31 Disember 2019 (selepas ini disebut "Tempoh Masa Pertama") dan dengan tambahan masa 3 bulan lagi (selepas ini disebut "Tempoh Masa Kedua") tertakluk kepada terma-terma dan syarat-syarat di dalam perjanjian ini. Pembahagian keuntungan adalah 5% setiap 3 bulan atau 20% setahun daripada wang keuntungan projek berkaitan berasaskan jumlah wang pelaburan dari pihak Pertama selepas di tolak cukai dan zakat. Keseluruhan wang akan dikembalikan selewat-lewatnya pada 31 Disember 2019. NOTA 10 AKAUN DEPOSIT KOPERASI (ADK) Koperasi telah diarahkan untuk memindahkan caruman semasa KWRS bermula tahun kewangan 31 Disember 2018 ke dalam Akaun Deposit Koperasi (ADK) selaras dengan Arahan Suruhanjaya Koperasi Malaysia Bilangan 2 Tahun 2019. Arahan Mendeposit Ke Dalam Akaun Deposit Koperasi bertarikh 12 Ogos 2019. NOTA 11 ASET KUMPULAN WANG RIZAB STATUTORI 2022 RM 2023 RM 2022 RM 2023 RM 170,479.49 1,695,069.91 123,363.93 1,316,955.31
23 KOPERASI PEGAWAI-PEGAWAI KERAJAAN TAIPING BERHAD (Didaftarkan di bawah Akta Koperasi, 1993) a) Pinjaman Biasa Anggota Baki pada 1 Januari Baki pada 31 Disember 1,087,949.25 1,087,949.25 1,087,949.25 1,087,949.25 b) Pinjaman Barangan Pengguna Baki pada 1 Januari Baki pada 31 Disember 68,254.02 68,254.02 68,254.02 68,254.02 c) Pinjaman Kecemasan Baki pada 1 Januari Baki pada 31 Disember 48,051.43 48,051.43 48,051.43 48,051.43 a) Bayaran Balik Dalam Tempoh 12 bulan b) Bayaran Balik Selepas Tempoh 12 bulan Baki pada 31 Disember 76,768.76 372,574.86 449,343.62 80,586.15 413,936.55 494,522.70 NOTA 12 PINJAMAN ANGGOTA JUMLAH KESELURUHAN 1,204,254.70 1,204,254.70 NOTA 13 PINJAMAN KAKITANGAN 2022 RM 2023 RM 11,938.32 1,192,316.38 1,204,254.70 11,938.32 1,192,316.38 1,204,254.70 a) Bayaran Balik Dalam Tempoh 12 bulan b) Bayaran Balik Selepas Tempoh 12 bulan Baki pada 31 Disember 2022 RM 2023 RM Baki pada 1 Januari Tambah - Pinjaman diberi dalam tahun 494,522.70 904,130.00 1,398,652.70 (927,555.70) (21,753.38) 449,343.62 522,527.32 906,000.00 1,428,527.32 (911,774.42) (22,230.20) 494,522.70 Tolak - Bayaran dalam tahun Tolak - Pendapatan Tertunda Baki pada 31 Disember
24 KOPERASI PEGAWAI-PEGAWAI KERAJAAN TAIPING BERHAD (Didaftarkan di bawah Akta Koperasi, 1993) Bayaran Balik Dalam Tempoh 12 bulan Bayaran Balik Selepas Tempoh 12 bulan Baki pada 31 Disember 13,846,082.78 163,352,231.72 177,198,314.50 13,892,837.41 166,894,986.56 180,787,823.97 NOTA 14 PINJAMAN ANGGOTA (SYARIAH) JUMLAH KESELURUHAN 177,198,314.50 180,787,823.97 NOTA 15 PENGHUTANG PEMBIAYAAN AR-RAHNU X'CHANGE 2022 RM 2023 RM 2022 RM 2023 RM a) Pembiayaan Anggota Biasa Baki pada 1 Januari Tambah - Pembiayaan diberi dalam tahun Tambah - Pembiayaan kedua diberi dalam tahun 151,876,626.65 22,449,200.00 372,000.00 174,697,826.65 (20,826,132.52) (690,937.30) (2,181,207.68) 150,999,549.15 155,302,095.07 16,866,111.87 483,550.00 172,651,756.94 (17,774,837.71) (920,645.22) (2,079,647.36) 151,876,626.65 Tolak - Bayaran dalam tahun Tolak - Bayaran kedua dalam tahun Tolak - Pendapatan tertunda Baki pada 31 Disember b) Pembiayaan Barangan Pengguna Baki pada 1 Januari Tambah - Pembiayaan diberi dalam tahun 23,702,970.67 495,649.00 24,198,619.67 (1,608,235.17) (502,497.13) 22,087,887.37 25,935,155.11 698,523.00 26,633,678.11 (2,338,047.44) (592,660.00) 23,702,970.67 Tolak - Bayaran dalam tahun Tolak - Pendapatan tertunda Baki pada 31 Disember c) Pembiayaan Kecemasan Baki pada 1 Januari Tambah - Pembiayaan diberi dalam tahun 5,208,226.65 83,500.00 5,291,726.65 (1,052,534.52) (128,314.15) 4,110,877.98 5,883,403.48 163,500.00 6,046,903.48 (691,657.63) (147,019.20) 5,208,226.65 Tolak - Bayaran dalam tahun Tolak - Pendapatan tertunda Baki pada 31 Disember Baki pada 1 Januari Tambah - Gadaian dalam tahun 5,223,150.45 7,625,443.82 12,848,594.27 (6,718,924.45) 6,129,669.82 4,544,664.00 5,275,233.71 9,819,897.71 (4,596,747.26) 5,223,150.45 Tolak - Tebus dalam tahun Baki pada 31 Disember
25 KOPERASI PEGAWAI-PEGAWAI KERAJAAN TAIPING BERHAD (Didaftarkan di bawah Akta Koperasi, 1993) 1,339,959.65 50,500.00 9,325.00 300.00 700.00 776,607.86 300.00 16,398.39 18,008.76 7,224.60 1,524,959.65 50,500.00 9,325.00 300.00 700.00 772,744.12 300.00 16,398.39 18,008.76 732.64 6,700,753.49 3,660.00 10,306.18 85,862.75 139,343.28 22.00 7,902.00 9,069.23 1,540.00 28,000.00 6,700,753.49 6,510.00 10,306.18 85,862.75 139,343.28 22.00 7,902.00 4,843.75 1,540.00 28,000.00 395,000.00 - 10,951.05 200,232.97 4,340.50 - 2,735.01 6,711.14 8,036.79 487.53 26,129,349.30 435,000.00 10,000.00 - 15,243.05 2,423.50 54,952.11 2,735.01 6,711.14 3,589.89 - 26,204,777.83 NOTA 16 PELBAGAI PENGHUTANG DAN DEPOSIT 16,295,071.12 16,295,071.12 2022 RM 2023 RM Gadget Central Sdn Bhd Deposit Projek Francais Ar-Rahnu X'Change Deposit Dan Bayaran Terdahulu - Ar-Rahnu X'Chance Deposit Telefon - Ar Rahnu X'Change Deposit Sewa Mesin Fotostat - Ar-Rahnu X'Change Deposit Securiti KOPSYA Pendahuluan Tempahan Dewan MPT Cukai Input GST - Ibu Pejabat Cukai Input GST - Ar-Rahnu X'Change Faedah Akan Diterima Atas Deposit Tetap Keuntungan Akan Diterima Atas Pembiayaan Biasa Anggota Tahun-tahun Lalu Keuntungan Akan Diterima Atas Pembiayaan Biasa Anggota Tahun Semasa Sewa Bangunan Dan Tanah Terakru Cukai Pendapatan Akan Diterima Dividen Atas Pelaburan Akan Diterima Upah Simpan Ar-Rahnu X'Change Terakru Pelbagai Pendapatan Ar-Rahnu X'Change Terakru Penghutang Pelbagai Terlebih Bayar Terimaan BPA Peruntukan Untuk Bayaran Cukai Keuntungan Peruntukan Bayaran Yuran Francais - Ar-Rahnu X'Change Keuntungan Pelaburan Usaha sama Terakru (Syarikat Cantuman Wawasan (M) Sdn Bhd) Sri Bintang Jaya Sdn Bhd Peruntukan KBT - Ar-Rahnu KBT PGI - Keuntungan Caj Notis Peruntukan PGI - Keuntungan Kekurangan Lelongan Perlu Dituntut (Ar-Rahnu) Kekurangan Lelongan Perlu Dituntut (Az-Zahab) Kekurangan Lelongan Perlu Dituntut (PGI) E-Recharge XOX Baki pada 31 Disember
26 KOPERASI PEGAWAI-PEGAWAI KERAJAAN TAIPING BERHAD (Didaftarkan di bawah Akta Koperasi, 1993) 24,180.25 - 153,388.33 1,260.61 66,463.41 28,497.68 875,965.23 1,270.61 268,221.99 101.84 80,571.25 667,933.81 199,669.12 101.84 - 1,591,328.48 651.70 1,408.85 2,060.55 1,000.00 277.45 1,277.45 291.27 0.90 292.17 86,951.76 754,885.57 291.27 0.90 292.17 140,417.95 1,731,746.43 NOTA 17 WANG DI BANK DAN DI TANGAN Wang Di Tangan Tunai di Tangan - Ar-rahnu X'Change Tunai Runcit - Ibu Pejabat - Ar-rahnu X'Change Baki pada 31 Disember 105,102.76 93,914.13 35,106.78 325,446.46 84,599.04 138,848.33 2022 RM 2023 RM Akaun Semasa Maybank Islamic Berhad - Cawangan Kamunting Bank Islam Malaysia Berhad - Cawangan Taiping Bank Muamalat Malaysia Berhad - Cawangan Taiping Bank Muamalat Malaysia Berhad - Cawangan Taiping Public Islamic Bank Berhad - Cawangan Kamunting - (Ar-Rahnu X'Change) Bank Kerjasama Rakyat Malaysia Berhad - Cawangan Bagan Serai Bank Kerjasama Rakyat Malaysia Berhad - Cawangan Jalan Ipoh, Kuala Lumpur Co-opbank Pertama Affin Bank - Cawangan Taiping Nilai Setem-setem Yang Belum Digunakan - Ibu Pejabat - Ar-Rahnu X'Change
27 KOPERASI PEGAWAI-PEGAWAI KERAJAAN TAIPING BERHAD (Didaftarkan di bawah Akta Koperasi, 1993) Baki pada 1 Januari Campur - Tambahan dalam tahun - Pelarasan 5,103 5,182 129 87 7 - 5,239 5,269 56,690.00 1,290.00 70.00 58,050.00 55,820.00 870.00 - 56,690.00 NOTA 18: MODAL SYER ANGGOTA Surat pengesahan baki Modal Syer Anggota pada 31 Disember 2023 tidak diedarkan kepada anggota. NOTA 19: MODAL YURAN ANGGOTA Surat pengesahan baki Modal Yuran Anggota pada 31 Disember 2023 telah diedarkan kepada anggota. NOTA 20: AKAUN RIZAB MODAL Baki pada 1 Januari / 31 Disember 287,895.49 287,895.49 NOTA 21: KUMPULAN WANG PENEBUSAN SYER 2022 RM 2023 RM 2022 RM 2023 RM 2022 RM 2023 RM - 56,690.00 (700.00) 57,350.00 (70) (166) 5,169 5,103 Tolak - Dikembalikan dalam tahun Baki pada 31 Disember 2022 RM 2023 RM Bilangan Anggota 2023 2022 Baki pada 1 Januari Campur - Tambahan Dalam Tahun 46,358,570.94 5,436,887.58 51,795,458.52 (5,224,693.39) 45,539,030.27 4,633,779.88 50,172,810.15 Tolak - Bayaran Balik Dalam Tahun (3,796,439.21) Tolak - Pindahan Ke Kumpulan Wang Perlindungan Dan Penebusan Pembiayaan Baki pada 31 Disember - 46,570,765.13 (17,800.00) 46,358,570.94 Baki pada 1 Januari Tambah : Penambahan Dalam Tahun 65,878.80 700.00 66,578.80 (700.00) 65,878.80 65,908.80 - 65,908.80 (30.00) 65,878.80 Tolak: Kurangan Dalam Tahun Baki pada 31 Disember
28 KOPERASI PEGAWAI-PEGAWAI KERAJAAN TAIPING BERHAD (Didaftarkan di bawah Akta Koperasi, 1993) Baki pada 1 Januari Campur - Pindahan dari modal yuran anggota Campur - Pindahan dari pembiayaan anggota syariah Baki pada 31 Disember 1,999,310.62 - 81,773.31 2,081,083.93 1,920,064.68 17,800.00 61,445.94 1,999,310.62 NOTA 22: MODAL SYER DITEBUS NOTA 23: KUMPULAN WANG PERLINDUNGAN DAN PENEBUSAN PEMBIAYAN NOTA 24: KUMPULAN WANG DERMASISWA NOTA 25: TABUNG SAGUHATI BERSARA NOTA 26: TABUNG KHAIRAT KEMATIAN 2022 RM 2023 RM 2022 RM 2023 RM 2022 RM 2023 RM 2022 RM 2023 RM Baki pada 1 Januari Tambah : Penambahan Dalam Tahun - 700.00 700.00 (700.00) - - - - - - Tolak: Kurangan Dalam Tahun Baki pada 31 Disember Baki pada 1 Januari Campur - Pembahagian Keuntungan dalam tahun 38,124.00 5,000.00 43,124.00 (37,050.00) 6,074.00 66,474.00 5,000.00 71,474.00 (33,350.00) 38,124.00 Tolak - Bayaran dalam tahun Baki pada 31 Disember Baki pada 1 Januari Campur - Pembahagian Keuntungan dalam tahun 100,000.00 100,000.00 200,000.00 (100,000.00) 100,000.00 49,854.33 100,000.00 149,854.33 (49,854.33) 100,000.00 Tolak - Bayaran dalam tahun Baki pada 31 Disember Baki pada 1 Januari Campur - Pembahagian Keuntungan dalam tahun 42,000.00 10,000.00 52,000.00 (42,000.00) 10,000.00 82,000.00 10,000.00 92,000.00 (50,000.00) 42,000.00 Tolak - Bayaran dalam tahun Baki pada 31 Disember
29 KOPERASI PEGAWAI-PEGAWAI KERAJAAN TAIPING BERHAD (Didaftarkan di bawah Akta Koperasi, 1993) Baki pada 1 Januari Penambahan / (Penurunan) Nilai Syer Baki pada 31 Disember (451.95) 256.02 (195.93) - (451.95) (451.95) Malaysia Resources Corporation Berhad Kenanga Investment Bank Berhad 239.07 (435.00) (195.93) (91.95) (360.00) (451.95) Baki pada 1 Januari Campur - Pembahagian Keuntungan dalam tahun Baki pada 31 Disember 11,209,580.49 170,479.49 11,380,059.98 11,086,216.56 123,363.93 11,209,580.49 Baki pada 1 Januari Tolak - Bayaran dalam tahun Baki pada 31 Disember 272,666.70 - 272,666.70 351,074.50 (78,407.80) 272,666.70 NOTA 27: TABUNG PELAJARAN ANGGOTA NOTA 28: SKIM TABUNG BANTUAN BERKELOMPOK NOTA 29: AKAUN RIZAB NILAI SAKSAMA NOTA 30: KUMPULAN WANG RIZAB STATUTORI NOTA 31: KUMPULAN WANG GANJARAN PEKERJA 2022 RM 2023 RM 2022 RM 2023 RM 2022 RM 2023 RM 2022 RM 2023 RM 2022 RM 2023 RM Baki pada 1 Januari Campur - Pembahagian Keuntungan dalam tahun 73,404.45 15,000.00 88,404.45 (31,860.00) 56,544.45 146,522.70 15,000.00 161,522.70 (88,118.25) 73,404.45 Tolak - Bayaran dalam tahun Baki pada 31 Disember Baki pada 1 Januari Campur - Terimaan dalam tahun 225,210.00 104,800.00 330,010.00 (70.00) 329,940.00 164,820.00 90,500.00 255,320.00 (30,110.00) 225,210.00 Tolak - Bayaran dalam tahun Baki pada 31 Disember
30 KOPERASI PEGAWAI-PEGAWAI KERAJAAN TAIPING BERHAD (Didaftarkan di bawah Akta Koperasi, 1993) NOTA 32: PINJAMAN JANGKA PANJANG Tabung Modal Pusingan JPK telah meluluskan pembiayaan sebanyak RM2,000,000.00 pada 2013. Kadar faedah sebanyak 3% setahun atas baki bulanan berkurangan. Tempoh bayaran selama sembilan (9) tahun sembilan (9) bulan bersamaan satu ratus tujuh belas (117) bulan termasuk tempoh penangguhan. Bayaran balik ansuran pembiayaan ini bermula pada tahun 2013. Tabung Modal Pusingan JPK telah meluluskan pembiayaan sebanyak RM3,000,000.00 pada 2013. Kadar faedah sebanyak 6% setahun atas baki bulanan berkurangan. Tempoh bayaran selama sembilan (9) tahun sembilan (9) bulan bersamaan satu ratus tujuh belas (117) bulan termasuk tempoh penangguhan. Bayaran balik ansuran pembiayaan ini bermula pada tahun 2014. JUMLAH KESELURUHAN 33,760.93 426,034.61 Bank Rakyat, Jalan Sentral, KL Sentral, KL telah meluluskan pembiayaan sebanayak RM1,288,894.96 pada 2020. Kadar faedah sebanyak 5.88% setahun atas baki bulan berkurangan. Tempoh bayaran selama lima (5) tahun bersamaan enam puluh (60) bulan termasuk tempoh penangguhan. Bayaran balik ansuran pembiayaan ini bermula pada tahun 2020. 392,273.68 33,760.93 426,034.61 33,760.93 - 33,760.93 a. Bayaran Balik Dalam Tempoh 12 Bulan b. Bayaran Balik Selepas Tempoh 12 Bulan Baki pada 31 Disember 2022 RM 2023 RM Pinjaman Jabatan Pembangunan Koperasi a) Tabung Modal Pusingan JPK - (RM2.0 Juta) Baki pada 1 Januari Campur - Faedah atas pembiayaan - - - - - 233,038.40 3,804.76 236,843.16 (236,843.16) - Tolak - Bayaran dalam tahun Baki pada 31 Disember b) Tabung Modal Pusingan JPK - (RM3.0 Juta) Baki pada 1 Januari Tambah - Faedah atas pembiayaan 426,034.61 14,891.12 440,925.73 (407,164.80) 33,760.93 795,519.29 37,680.12 833,199.41 (407,164.80) 426,034.61 Tolak - Bayaran dalam tahun Baki pada 31 Disember Pinjaman Daripada Institusi Kewangan c) Bank Rakyat, Jalan Sentral, KL Sentral, KL - (RM2.0 Juta) Baki pada 1 Januari Tambah - Faedah atas pembiayaan 538,371.36 36,525.30 574,896.66 (36,525.30) 538,371.36 871,937.36 51,783.53 923,720.89 (385,349.53) 538,371.36 Tolak - Bayaran dalam tahun Baki pada 31 Disember
31 KOPERASI PEGAWAI-PEGAWAI KERAJAAN TAIPING BERHAD (Didaftarkan di bawah Akta Koperasi, 1993) Bayaran Balik Dalam Tempoh 12 Bulan Bayaran Balik Selepas Tempoh 12 Bulan Baki pada 31 Disember 1,166,495.88 6,219,761.35 7,386,257.23 1,683,738.89 7,310,470.18 8,994,209.07 NOTA 32: PINJAMAN JANGKA PANJANG (Sambungan) Koperasi Pembiayaan Syariah Angkasa Berhad (KOPSYA) telah meluluskan pembiayaan sebanyak RM2,000,000.00 pada 2015. Kadar faedah sebanyak 5.9% setahun atas baki bulanan berkurangan. Tempoh bayaran balik selama sepuluh (10) tahun bersamaan satu ratus dua puluha (120) bulan termasuk tempoh penangguhan. Bayaran balik ansuran pembiayaan ini bermula pada tahun 2015. Koperasi Pembiayaan Syariah Angkasa Berhad (KOPSYA) telah meluluskan pembiayaan sebanyak RM8,000,000.00 pada Mei 2016. Sebanyak RM5,000,000.00 telah diterima dalam tahun 2016 dan baki RM3,000,000.00 telah diterima dalam tahun 2017. Kadar faedah sebanyak 6% setahun atas baki bulanan berkurangan. Tempoh bayaran selama sepuluh (10) tahun bersamaan satu ratus dua puluh (120) bulan termasuk tempoh penangguhan. Bayaran balik ansuran pembiayaan ini bermula pada tahun 2016. Koperasi Pembiayaan Syariah Angkasa Berhad (KOPSYA) telah meluluskan pembiayaan sebanyak RM5,000,000.00 pada 2019. Kadar faedah sebanyak 6.3% atas baki bulanan berkurangan. Tempoh bayaran selama sepuluh (10) tahun bersamaan satu ratus dua puluh (120) bulan termasuk tempoh penangguhan. Bayaran balik ansuran pembiayaan ini bermula pada 2019. JUMLAH KESELURUHAN 7,386,257.23 8,994,209.07 d) Koperasi Pembiayaan Syariah Angka Berhad - (RM2.0 Juta) - KS/COF/00182 Baki pada 1 Januari Tambah - Faedah atas pembiayaan 839,971.13 73,451.47 913,422.60 (318,000.00) 595,422.60 1,061,201.19 96,769.94 1,157,971.13 (318,000.00) 839,971.13 Tolak - Bayaran dalam tahun Baki pada 31 Disember e) Koperasi Pembiayaan Syariah Angka Berhad - (RM8.0 Juta) - KS/COF/00227 Baki pada 1 Januari Tambah - Faedah atas pembiayaan 3,753,481.87 340,158.94 4,093,640.81 (1,280,000.04) 2,813,640.77 4,602,442.23 431,039.68 5,033,481.91 (1,280,000.04) 3,753,481.87 Tolak - Bayaran dalam tahun Baki pada 31 Disember f) Koperasi Pembiayaan Syariah Angka Berhad - (RM5.0 Juta) - KS/COF/00396 Baki pada 1 Januari Pinjaman diterima dalam tahun Tambah - Faedah atas pembiayaan 3,862,384.71 - 391,437.71 4,253,822.42 (814,999.92) 3,438,822.50 4,243,297.17 - 434,087.46 4,677,384.63 (814,999.92) 3,862,384.71 Tolak - Bayaran dalam tahun Baki pada 31 Disember
32 KOPERASI PEGAWAI-PEGAWAI KERAJAAN TAIPING BERHAD (Didaftarkan di bawah Akta Koperasi, 1993) Baki pada 1 Januari Tolak- Pelarasan dalam tahun Baki pada 31 Disember 145,725,772.36 (2,833,772.34) 142,892,000.02 148,567,329.12 (2,841,556.76) 145,725,772.36 NOTA 33: PENDAPATAN TERTUNDA NOTA 34: PELBAGAI PEMIUTANG DAN DEPOSIT NOTA 35: SIMPANAN KHAS ANGGOTA 2022 RM 2023 RM 2022 RM 2023 RM 2022 RM 2023 RM Fi Juruaudit Luar Deposit Sewa Deposit Air Dan Elektrik - Bangunan Di Tanjung Malim Premium Insurans Akan Dibayar Bonus Kakitangan Terakru Terimaan Yang Tidak Dapat Dikenalpasti Terimaan BPA Ar-Rahnu X'Change:- - Peruntukan KBT Az-Zahab - Peruntukan KBT Ar-Rahnu - Royalti Francais Terakru - Lebihan Lelongan Tak Dituntut - (Ar-Rahnu) - Lebihan Lelongan Tak Dituntut - (Az-Zahab) - Lebihan Lelongan Tak Dituntut (PGI) - Cukai Output GST - Caj Notis - Peruntukan PGI - Keuntungan - Bayaran Pendahuluan - PGI Baki pada 31 Disember 10,000.00 7,000.00 - 230,202.24 12,239.25 85,112.80 - 10,000.00 7,000.00 1,250.00 244,448.61 24,142.25 67,263.52 3,551.02 35,034.13 0.03 97,235.57 53,168.66 1,392.78 6,783.17 93.90 626.50 - 13,047.35 565,037.49 35,034.13 - 108,820.03 53,132.68 1,392.78 31,002.96 93.90 626.50 75,554.76 19,228.60 669,440.63 Baki pada 1 Januari Campur - Terimaan dalam tahun Campur - Pindahan dari dividen atas modal yuran anggota 3,604,129.95 610,442.53 5,609.00 4,220,181.48 (590,155.11) 3,630,026.37 3,334,775.13 812,141.57 5,543.00 4,152,459.70 (548,329.75) 3,604,129.95 Tolak - Bayaran dalam tahun Baki pada 31 disember
33 KOPERASI PEGAWAI-PEGAWAI KERAJAAN TAIPING BERHAD (Didaftarkan di bawah Akta Koperasi, 1993) Tolak - Bayaran dalam tahun Baki pada 31 Disember 27,328.28 (10,280.33) 17,047.95 NOTA 36: KUMPULAN WANG AMANAH PENDIDIKAN KOPERASI NOTA 37: KUMPULAN WANG AMANAH PEMBANGUNAN KOPERASI 10,280.33 17,047.95 NOTA 38: DIVIDEN ATAS MODAL SYER ANGGOTA NOTA 39: DIVIDEN ATAS MODAL YURAN ANGGOTA 2022 RM 2023 RM 2022 RM 2023 RM 2022 RM 2023 RM 2022 RM 2023 RM Baki pada 1 Januari Campur - Pembahagian keuntungan dalam tahun 20,560.66 34,095.90 54,656.56 (20,560.66) 34,095.90 74,402.24 20,560.66 94,962.90 (74,402.24) 20,560.66 Tolak - Bayaran dalam tahun Baki pada 31 Disember Baki pada 1 Januari Campur - Pembahagian keuntungan dalam tahun - Pelarasan 37,201.12 10,280.33 - 47,481.45 (37,201.12) 10,280.33 Baki pada 1 Januari Campur - Pembahagian keuntungan dalam tahun 5,609.00 4,687.00 10,296.00 (5,609.00) 4,687.00 5,543.00 5,609.00 11,152.00 (5,543.00) 5,609.00 Tolak - Pelarasan dividen atas modal syer anggota Baki pada 31 Disember Baki pada 1 Januari Campur - Pembahagian keuntungan dalam tahun 2,302,308.65 2,201,529.53 4,503,838.18 (1,625,854.74) (676,453.91) 2,201,529.53 2,986,892.24 2,302,308.65 5,289,200.89 (2,941,453.17) (45,439.07) 2,302,308.65 Tolak - Bayaran dalam tahun Tolak - Dividen terlebih diperuntukan pada tahun lalu Baki pada 31 Disember
34 KOPERASI PEGAWAI-PEGAWAI KERAJAAN TAIPING BERHAD (Didaftarkan di bawah Akta Koperasi, 1993) Pendapatan Keuntungan Atas Pembiayaan Syariah - Pembiayaan Anggota Biasa - Pembiayaan Barangan Pengguna - Pembiayaan Barangan Pengguna Kedua - Pembiayaan Barangan Pengguna - Kakitangan - Pembiayaan Kecemasan - Pembiayaan Kedua 2,068,190.44 349,109.78 153,387.35 4,513.32 128,314.15 113,017.24 2,816,532.28 1,955,740.40 415,480.98 177,179.02 4,741.73 147,019.20 123,906.96 2,824,068.29 NOTA 40: HONORARIUM ANGGOTA LEMBAGA NOTA 41: PERUNTUKAN ZAKAT PERNIAGAAN NOTA 42: AKAUN DEPOSIT KOPERASI (ADK) BELUM BAYAR NOTA 43: PENDAPATAN DARI AKTIVITI PERKHIDMATAN 3,587.86 274.80 13,625.81 17,488.47 3,219.88 274.80 13,745.38 17,240.06 Faedah Atas Pinjaman - Pinjaman Kecemasan - Kakitangan - Pinjaman Insurans dan Cukai Jalan - Kakitangan - Pinjaman Kakitangan 2022 RM 2023 RM 2022 RM 2023 RM 2022 RM 2023 RM Baki pada 1 Januari Campur - Pembahagian Keuntungan dalam tahun 12,000.00 12,000.00 24,000.00 (11,999.95) (0.05) 12,000.00 36,000.00 12,000.00 48,000.00 (26,999.30) (9,000.70) 12,000.00 Tolak - Bayaran dalam tahun Tolak - Honorarium Terlebih Peruntukan Baki pada 31 Disember Baki pada 1 Januari Campur - Pembahagian Keuntungan dalam tahun 35,000.00 35,000.00 70,000.00 (16,609.49) 53,390.51 35,000.00 35,000.00 70,000.00 (35,000.00) 35,000.00 Tolak - Bayaran dalam tahun Baki pada 31 Disember 2023 RM 123,363.93 170,479.49 293,843.42 (123,363.93) 170,479.49 2022 RM - 123,363.93 123,363.93 - 123,363.93 Baki Pada 1 Januari Campur - Pembahagian Keuntungan dalam tahun Tolak - Bayaran dalam tahun Baki Pada 31 Disember
35 KOPERASI PEGAWAI-PEGAWAI KERAJAAN TAIPING BERHAD (Didaftarkan di bawah Akta Koperasi, 1993) Keuntungan Dalam Pelaburan Usahasama - Syarikat Sri Bintang Jaya Sdn Bhd Keuntungan Atas Deposit Tetap Bank Rakyat Keuntungan Atas Deposit Tetap Bank Muamalat Keuntungan Atas Deposit Tetap Maybank Keuntungan Atas Deposit Sekuriti KOPSYA Keuntungan Atas Deposit Tetap Co-opbank Pertama Keuntungan Atas Akaun Deposit Koperasi (ADK-Coopbank) Keuntungan Dari Kelapa Sawit Dividen Atas Pelaburan Syer Hibah Atas Akaun Semasa Sewa Bangunan dan Tanah Jumlah 70,000.00 47,477.52 5,961.32 14,242.62 3,863.74 2,197.87 21,629.50 5,109.70 138,733.27 11,813.79 110,400.00 431,429.33 60,000.00 99,612.72 8,416.83 14,949.05 3,844.51 2,623.42 15,380.21 23,905.50 115,101.09 16,010.30 105,300.00 465,143.63 Komisen Insuran Diterima Komisen One XOX Sdn Bhd Fi Masuk Caj Perkhidmatan Atas RAMCI Pelbagai Terimaan Pendapatan Untuk Program Pelancongan Iklan Buku Mesyuarat Agung Tahunan Wang Proses Pembiayaan Hari Raya Jumlah 12,283.95 700.25 1,290.00 358.38 11,384.77 8,860.50 - 12,900.00 47,777.85 10,780.89 - 870.00 715.77 11,226.46 39,262.75 900.00 10,200.00 73,955.87 NOTA 43: PENDAPATAN DARI AKTIVITI PERKHIDMATAN (Sambungan) Insentif dan Keuntungan diterima Atas Perkhidmatan dan Jualan Barangan Pengguna - Syarikat Tharwan Resources Sdn Bhd Jumlah NOTA 44: PENDAPATAN DARI AKTIVITI PELABURAN NOTA 45: PENDAPATAN DARI AKTIVITI PELBAGAI NOTA 46: PERBELANJAAN ANGGOTA LEMBAGA "Lampiran C" 2022 RM 2023 RM 2022 RM 2023 RM 2022 RM 2023 RM 30,425.43 30,425.43 2,864,197.77 45,359.61 45,359.61 2,886,916.37
36 KOPERASI PEGAWAI-PEGAWAI KERAJAAN TAIPING BERHAD (Didaftarkan di bawah Akta Koperasi, 1993) Kupon Makan Elaun Anggota Lembaga, Jawatankuasa Audit Dalaman Dan Kakitangan Elaun Petugas Tambahan dan Pencatat Minit Persiapan Mesyuarat Agung Tahunan Pendahuluan Dewan Mesyuarat Agung Tahunan Anugerah Anggota Setia 385,160.60 22,010.00 1,973.04 75,745.60 200.00 17,470.00 502,559.24 364,680.00 20,700.00 7,290.00 16,000.00 200.00 33,100.00 441,970.00 Belanja Pejabat Tempahan Kalendar Koperasi Elaun Tajaan Keanggotaan Baru Bayaran "SMS Blast" Kepada Anggota Lesen Perniagaan/Papan Tanda Yuran Pendaftaran Kursus Dan Fasiliti Sewa Terminal Kad Debit Dan Memperbaharui Token iBiz Bayaran Pengesahan Audit Bayaran Pindaan UUK Kompaun - Kegagalan Mengadakan AGM bagi tahun berakhir 31.12.2020 Sumbangan & Derma Peralatan Mencegah Covid-19 2,051.15 - 1,480.00 742.35 1,422.00 2,250.00 1,210.00 25.00 20.00 700.00 1,900.00 - 11,800.50 2,417.80 - 1,920.00 2,269.90 2,012.00 1,580.00 1,420.00 - - - - 650.00 12,269.70 NOTA 47: PERBELANJAAN MESYUARAT AGUNG TAHUNAN NOTA 48: FI AUDIT SURUHANJAYA NOTA 49: LAIN-LAIN PERBELANJAAN 2022 RM 2023 RM 2022 RM 2023 RM 2023 RM 10,000.00 10,000.00 20,000.00 (10,000.00) 10,000.00 2022 RM - 10,000.00 10,000.00 - 10,000.00 Baki pada 1 Januari Campur - Tambahan Dalam Tahun Tolak - Bayaran dalam tahun Baki pada 31 Disember
37 KOPERASI PEGAWAI-PEGAWAI KERAJAAN TAIPING BERHAD (Didaftarkan di bawah Akta Koperasi, 1993) Penggenapan - Lebihan Yuran Tender - Lelongan Caj Notis Caj Kehilangan - SAG Terimaan Yang Tidak Dapat Dikenalpasti Jumlah 15.81 665.00 19,171.23 620.00 8,035.90 28,507.94 10.71 450.00 12,839.75 - - 13,300.46 NOTA 50: PENDAPATAN DARI AKTIVI PELBAGAI (AR-RAHNU) NOTA 51: MAKLUMAT KAKITANGAN NOTA 52: PELARASAN OPERASI 2022 RM Modal Syer Anggota Terkurang Catat - NOTA 53: PELARASAN BUKAN OPERASI 45,439.07 - - 40,958.38 9,000.70 95,398.15 676,453.91 (2,850.00) 1,250.00 - 0.05 674,853.96 Dividen Atas Modal Yuran Anggota Terlebih Diperuntukkan Tahun Lalu Tunggakkan Sewa United Tyres Sdn Bhd Deposit Air Dan Elektrik - Bangunan Di Tanjung Malim Tanah Sawit Terengganu Honorarium Anggota Lembaga Terlebih Diperuntukan 2022 RM 2023 RM 2023 2022 Bilangan Kakitangan - 1 - 1 1 1 1 1 1 1 7 7 1 1 11 13 Pengurus Penolong Pengurus Penyelia Ar-Rahnu Penolong Pegawai IT Penolong Pegawai Kewangan Pembantu Tadbir Pembantu Operasi Jumlah 2022 RM 2023 RM 2023 RM 70.00 70.00
KOPERASI PEGAWAI-PEGAWAI KERAJAAN TAIPING BERHAD (Didaftarkan di bawah Akta Koperasi, 1993) NOTA 5: HARTA TANAH, LOJI DAN PERALATAN Jenis Harta Tanah, Loji Dan Peralatan KOS/NILAI Tambahan Baki Pada Dalam Pelarasan Baki Pa1 Jan. 2023 Tahun 31 Dis. 2RM RM RM RM (i) INDUK: Bangunan Kedai Di:- - Jalan Stesen Taiping Bangunan Pejabat Di:- - Medan Saujana Kamunting Maju Lot 1 - Medan Saujana Kamunting Maju Lot 2 Komputer: Aset-aset Lain: Perabut Dan Perkakas Pejabat Ubahsuai Pejabat Jumlah (i) 391,973.00 - (391,973.00) - - 215,000.00 215,00- - 225,000.00 225,00391,973.00 - 48,027.00 440,00333,832.00 - 333,83435,482.64 - - 435,48132,110.00 - - 132,11567,592.64 - - 567,591,293,397.64 - 48,027.00 1,341,42
"LAMPIRAN A" SUSUT NILAI TERKUMPUL AMAUN DIBAWA DAN KEJEJASAN TERKUMPUL PADA AKHIR TAHUN Susut Nilai ada Baki Pada Dalam Pelarasan Baki Pada Pada 2023 1 Jan. 2023 Tahun 31 Dis. 2023 31 Dis. 2023 RM RM RM RM RM - 280,072.80 - (280,072.80) - - 00.00 - 4,300.00 103,200.00 107,500.00 107,500.00 00.00 - 4,500.00 103,500.00 108,000.00 117,000.00 00.00 280,072.80 8,800.00 (73,372.80) 215,500.00 224,500.00 32.00 333,822.00 - - 333,822.00 10.00 82.64 418,684.46 5,575.53 - 424,259.99 11,222.65 10.00 132,109.00 - - 132,109.00 1.00 92.64 550,793.46 5,575.53 - 556,368.99 11,223.65 24.64 1,164,688.26 14,375.53 (73,372.80) 1,105,690.99 235,733.65
KOPERASI PEGAWAI-PEGAWAI KERAJAAN TAIPING BERHAD (Didaftarkan di bawah Akta Koperasi, 1993) NOTA 5: HARTA TANAH, LOJI DAN PERALATAN (Sambungan) KOS/NILAI Tambahan Pelarasan Jenis Harta Tanah, Baki Pada Dalam Baki PaLoji Dan Peralatan 1 Jan. 2023 Tahun 31 Dis. 2RM RM RM (ii) KEDAI AR-RAHNU X'CHANGE: Aset-aset Lain: Perabut 10,471.70 - - 10,47Kelengkapan Operasi 48,339.00 25,095.00 - 73,43Kelengkapan Proses Gadaian 10,039.00 - - 10,03Sistem Kawalan Keselamatan 66,560.00 - - 66,56Papan Tanda 19,504.00 - - 19,50"Queue Management System" 17,350.00 - - 17,35Ubahsuai Pejabat 138,665.00 - - 138,66Jumlah (ii) 310,928.70 - - 310,92Jumlah (i)+(ii) 1,604,326.34 - 48,027.00 1,652,35
SUSUT NILAI TERKUMPUL AMAUN DIBAWA DAN KEJEJASAN TERKUMPUL PADA AKHIR TAHUN Susut Nilai ada Baki Pada Dalam Pelarasan Baki Pada Pada 2023 1 Jan. 2023 Tahun 31 Dis. 2023 31 Dis. 2023 RM RM RM RM RM 71.70 10,470.70 - - 10,470.70 1.00 34.00 48,338.00 2,509.50 - 50,847.50 22,586.50 39.00 10,038.00 - - 10,038.00 1.00 60.00 66,559.00 - - 66,559.00 1.00 04.00 19,503.00 - - 19,503.00 1.00 50.00 17,349.00 - - 17,349.00 1.00 65.00 138,664.00 - - 138,664.00 1.00 28.70 310,921.70 2,509.50 - 313,431.20 22,592.50 53.34 1,475,609.96 16,885.03 (73,372.80) 1,419,122.19 258,326.15
KOPERASI PEGAWAI-PEGAWAI KERAJAAN TAIPING BERHAD (Didaftarkan di bawah Akta Koperasi, 1993) NOTA 5: HARTA TANAH, LOJI DAN PERALATAN Jenis Harta Tanah, Loji Dan Peralatan KOS/NILAI Tambahan Baki Pada Dalam Pelarasan Baki 1 Jan. 2022 Tahun 31 DisRM RM RM R(i) INDUK: Tanah: Tanah Pajakan Kelapa Sawit (Terenggan Tanah Pajakan Mukim Assam Kumbang Bangunan Kedai Di:- - Taman Sri Kota - Medan Saujana Kamunting Maju Lot 1 - Medan Saujana Kamunting Maju Lot 2 - Kamunting Jaya Bangunan Pejabat Di:- - Jalan Stesen Taiping Komputer: Aset-aset Lain: Perabut Dan Perkakas Pejabat Ubahsuai Pejabat Jumlah (i) 22,949.00 - (22,949.00) 1,350,000.00 - (1,350,000.00) 1,372,949.00 - (1,372,949.00) 258,904.00 - (258,904.00) 215,000.00 - (215,000.00) 225,000.00 - (225,000.00) 200,000.00 - (200,000.00) 391,973.00 - - 391,1,290,877.00 - (898,904.00) 391,333,832.00 - 333,432,184.64 3,298.00 - 435,132,110.00 - - 132,564,294.64 3,298.00 - 567,3,561,952.64 3,298.00 (2,271,853.00) 1,293,
SUSUT NILAI TERKUMPUL AMAUN DIBAWA DAN KEJEJASAN TERKUMPUL PADA AKHIR TAHUN Susut Nilai Pada Baki Pada Dalam Pelarasan Baki Pada Pada s. 2022 1 Jan. 2022 Tahun 31 Dis. 2022 31 Dis. 2022 RM RM RM RM RM RM - 22,948.00 - (22,948.00) - - - 110,024.90 - (110,024.90) - - - 132,972.90 - (132,972.90) - - - 185,932.64 - (185,932.64) - - - 98,900.00 - (98,900.00) - - - 99,000.00 - (99,000.00) - - - 92,000.00 - (92,000.00) - - ,973.00 272,233.34 7,839.46 - 280,072.80 111,900.20 ,973.00 748,065.98 7,839.46 (475,832.64) 280,072.80 111,900.20 ,832.00 332,991.20 830.80 - 333,822.00 10.00 ,482.64 411,301.14 7,383.32 - 418,684.46 16,798.18 ,110.00 132,109.00 - - 132,109.00 1.00 ,592.64 543,410.14 7,383.32 - 550,793.46 16,799.18 ,397.64 1,757,440.22 16,053.58 (608,805.54) 1,164,688.26 128,709.38
KOPERASI PEGAWAI-PEGAWAI KERAJAAN TAIPING BERHAD (Didaftarkan di bawah Akta Koperasi, 1993) NOTA 5: HARTA TANAH, LOJI DAN PERALATAN (Sambungan) KOS/NILAI Tambahan Pelarasan Jenis Harta Tanah, Baki Pada Dalam Baki Loji Dan Peralatan 1 Jan. 2022 Tahun 31 DisRM RM R(ii) KEDAI AR-RAHNU X'CHANGE: Aset-aset Lain: Perabut 10,471.70 - - 10,Kelengkapan Operasi 48,339.00 - - 48,Kelengkapan Proses Gadaian 10,039.00 - - 10,Sistem Kawalan Keselamatan 66,560.00 - - 66,Papan Tanda 19,504.00 - - 19,"Queue Management System" 17,350.00 - - 17,Ubahsuai Pejabat 138,665.00 - - 138,Jumlah (ii) 310,928.70 - - 310,Jumlah (i)+(ii) 3,872,881.34 3,298.00 (2,271,853.00) 1,604,
SUSUT NILAI TERKUMPUL AMAUN DIBAWA DAN KEJEJASAN TERKUMPUL PADA AKHIR TAHUN Susut Nilai Pada Baki Pada Dalam Pelarasan Baki Pada Pada s. 2022 1 Jan. 2022 Tahun 31 Dis. 2022 31 Dis. 2022 RM RM RM RM RM RM ,471.70 9,697.02 773.68 - 10,470.70 1.00 ,339.00 48,338.00 - - 48,338.00 1.00 ,039.00 10,038.00 - - 10,038.00 1.00 ,560.00 66,559.00 - - 66,559.00 1.00 ,504.00 19,503.00 - - 19,503.00 1.00 ,350.00 17,349.00 - - 17,349.00 1.00 ,665.00 138,664.00 - - 138,664.00 1.00 ,928.70 310,148.02 773.68 - 310,921.70 7.00 ,326.34 2,067,588.24 16,827.26 (608,805.54) 1,475,609.96 128,716.38
KOPERASI PEGAWAI-PEGAWAI KERAJAAN TAIPING BERHAD (Didaftarkan di bawah Akta Koperasi, 1993) NOTA 6: PELABURAN HARTANAH (i) INDUK: KOS/NILAI Tambahan Baki Pada Dalam Pelarasan Baki P1 Jan. 2023 Tahun 31 Dis.RM RM RM RMTanah Tanah Pajakan Kelapa Sawit (Terengganu Tanah Pajakan Mukim Assam Kumbang Bangunan Kedai - Taman Sri Kota - Jalan Stesen Taiping - Kamunting Jaya - Medan Saujana Kamunting Maju Lot 1 - Medan Saujana Kamunting Maju Lot 2 63,907.38 1,350,000.00 1,413,907.38 258,904.00 - 200,000.00 215,000.00 225,000.00 898,904.00 - - - - - - - - - 391,973.00 - - - (215,000.00) - (225,000.00) - (48,027.00) 63,91,350,01,413,9258,9391,9200,0850,8Jumlah 2,312,811.38 - (48,027.00) 2,264,7Jenis Harta Tanah, Loji Dan Peralatan
"LAMPIRAN B" Pada 2023 M SUSUT NILAI TERKUMPUL DAN KEJEJASAN TERKUMPUL Susut Nilai Baki Pada Dalam Pelarasan Baki Pada 1 Jan. 2023 Tahun 31 Dis. 2023 RM RM RM AMAUN DIBAWA PADA AKHIR TAHUN Pada 31 Dis. 2023 RM 907.38 000.00 907.38 904.00 973.00 000.00 - - 877.00 24,368.02 123,661.26 148,029.28 191,110.72 - 96,000.00 103,200.00 103,500.00 493,810.72 645.53 13,636.36 14,281.89 5,178.08 7,839.46 4,000.00 - - 17,017.54 - - - - 280,072.80 - (103,200.00) (103,500.00) 73,372.80 25,013.55 137,297.62 162,311.17 196,288.80 287,912.26 100,000.00 - - 584,201.06 38,893.83 1,212,702.38 1,251,596.21 62,615.20 104,060.74 100,000.00 - - 266,675.94 784.38 641,840.00 31,299.43 73,372.80 746,512.23 1,518,272.15