รายงานประจำปี64

Annual Report 2021 / รายงานประจำปี 2564 | 93

สานกั งานสหกรณ์จังหวดั ขอนแก่น
งบแสดงผลการดาเนนิ งานทางการเงนิ
สาหรบั รอบระยะเวลาบัญชี สิ้นสุดวนั ที่ 30 กันยายน พ.ศ. 2564

คา่ ใชจ้ ่ายจากการดาเนินงาน (ต่อ) ปี งปม.2564 ปี งปม.2563
รวมค่าใชจ้ า่ ยจากการดาเนนิ งาน (ยกมา)
6,969,313.90 6,734,156.61
ค่าเชา่ บ้าน 1,880,741.93 1,959,349.57
เงนิ ชว่ ยการศึกษาบุตร
ค่ารักษา-นอก-ร.พ.รัฐ 285,314.00 294,810.00
ค่ารกั ษา-ใน-ร.พ.รัฐ 18,256.00 65,405.00
ค่ารักษาบานาญนอก - รัฐ
คชจ.อบรมในประเทศ - -
คชจ.ฝึกอบรม-ภายนอก 11,610.00 10,952.00
ค่าเบ้ียเล้ียง 252,665.00 218,710.00
ค่าที่พัก 589,952.00 543,320.00
คชจ.เดินทางภายใน ปท. 623,540.00 722,460.00
ค่าวสั ดุ 38,294.14 84,501.50
ค่าซ่อมแซมและบารุงรักษา 412,994.26 389,114.12
ค่านา้ มันเชอื้ เพลิง 565,877.22 474,974.19
ค่าจ้างเหมาบรกิ าร-ภายนอก 498,283.88 208,152.68
ค่าใชจ้ า่ ยในการประชมุ 219,800.00 220,579.30
ค่าเบ้ียประกันภัย 2,912,591.60 3,462,930.01
ค่าไฟฟ้า 231,650.00 176,435.00
ค่าประปา&นา้ บาดาล 12,576.00 12,576.00
ค่าโทรศัพท์ 284,809.26 246,728.42
ค่าไปรษณีย&์ ขนส่ง 32,245.83 36,584.26
163,696.23 170,876.15
รวมค่าใชจ้ ่ายจากการดาเนนิ งาน (ยกไป) 106,072.00 104,675.80
ขอรับรองวา่ ถกู ต้อง 16,110,283.25 16,137,290.61

(นายวงศ์ชยั ไชยโย)
สหกรณ์จังหวดั ขอนแก่น

Annual Report 2021 / รายงานประจำปี 2564 | 94

สานกั งานสหกรณ์จงั หวดั ขอนแก่น
งบแสดงผลการดาเนนิ งานทางการเงนิ
สาหรบั รอบระยะเวลาบัญชี สิ้นสุดวนั ท่ี 30 กันยายน พ.ศ. 2564

ปี งปม.2564 ปี งปม.2563

คา่ ใชจ้ ่ายจากการดาเนินงาน (ต่อ) 16,137,290.61

รวมค่าใชจ้ า่ ยจากการดาเนนิ งาน (ยกมา) 16,110,283.25 53,988.60

เงนิ ชว่ ยพิเศษบานาญตาย 69,615.00 360,000.00
-
ค่าเชา่ อสังหาริมทรัพย-์ ภายนอก 360,000.00
32,200.00
จัดหา ส/ท ต่ากวา่ เกณฑ์ 383,350.00 25,670.00
2,750.00
ครุภัณฑ์ต่ากวา่ เกณฑ์ - 24,804.74

ค่าธรรมเนยี มทาง กม 22,000.00 101.50
3,850.00
ค่าธรรมเนยี ม 8,515.00
1.00
ค่าประชาสัมพันธ์ 35,740.00 -
2,788,197.68
คชจ ผลัดส่ง ร/ด แผ่นดิน - 28,533,079.42
300,000.00
คชจ.ตามมาตรการของรัฐ 5,815,690.00 -
2,103,950.82
จาหนา่ ยครภุ ัณฑ์ยานพานหะ - 50,365,884.37
- 2,090,308.41
จาหนา่ ย- ค.ไม่ระบุฯ - -

ค่าเสื่อมราคา 10 59,369.11 - 2,090,308.41

อุดหนนุ ดาเนนิ งาน อ่ืน 5,000.00

อุดหนนุ ลงทุนอ่ืน 1,120,000.00

อุดหนนุ ดนง.ธรุ กิจอื่น 27,102,359.90

ค่าใชจ้ า่ ยอื่นๆ 11 8,876,574.41

รวมค่าใชจ้ ่ายจากการดาเนนิ งาน 59,968,496.67

รายได้สูง / (ต่า) กวา่ ค่าใชจ้ ่ายจากการดาเนนิ งาน - 2,760,212.20

รายการพิเศษ -

รายไดส้ ูง / (ตา) กวา่ ค่าใชจ้ ่ายสุทธิ - 2,760,212.20

ขอรับรองวา่ ถกู ต้อง

(นายวงศ์ชยั ไชยโย)
สหกรณ์จงั หวดั ขอนแก่น

Annual Report 2021 / รายงานประจำปี 2564 | 95

สานกั งานสหกรณ์จงั หวดั ขอนแก่น
หมายเหตุประกอบงบการเงนิ

สาหรับปีสิ้นสุดวนั ท่ี 30 กันยายน พ.ศ. 2564

( หน่วย : บาท )

หมายเหตทุ ี 1 นโยบายบัญชที ีสาคญั

1.1 หลักการบญั ชี

เป็นไปตามหลักการนโยบายสาหรับหนว่ ยงานภาครัฐและในระบบการเงนิ การคลังภาครฐั ด่วยอิเล็กทรอนกิ ส์ ( GFMIS )

ใชร้ อบระยะเวลาบัญช(ี Accounting Period) ตามปีงบประมาณ คือวนั ที่ 1 ตุลาคม 2563 ถงึ วนั ท่ี 30 กันยายน 2564 โดยจัดทา

บัญชตี ามเกณฑ์และการบันทึกบัญชเี ป็นปัจจบุ ันมีการยนื ยนั ยอดกับระบบ GFMIS และเป็นไปตามมาตรฐานการบัญชที ่ีรบั รองทั่วไป

1.2 ขอบเขตของขอ้ มลู ในรายงาน

รายการท่ีปรากฎในรายงาน รวมถงึ สินทรัพย์ หนส้ี ิน รายได้ และค่าใชจ้ ่ายซ่ึงเป็นของรัฐบาลในภาพรวม แต่ละหนว่ ยงานเป็น

ผู้รับผิดชอบในการดูแลรกั ษาและบริหารจัดการให้แก่รฐั บาลภายใต้อานาจหนา้ ที่ตามกฎหมาย รวมถงึ สินทรพั ย์ หนสี้ ิน รายได้

และค่าใชจ้ ่าย ซึ่งเป็นของหนว่ ยงานที่ใชป้ ระโยชนใ์ นการดาเนนิ งานของหนว่ ยงานเองไม่วา่ รายการดังกล่าวจะเป็นรายการท่ีเกิดจาก

เงนิ ในงบประมาณหรอื เงนิ นอกงบประมาณ ซ่ึงเป็นรายการท่ีเกิดขน้ึ ทั้งท่ีหนว่ ยงานในส่วนกลางและหนว่ ยงานในส่วนภูมิภาคภาย

ใต้สังกัด

1.3 การรบั รู้รายได้

- รายได้จากเงนิ งบประมาณรบั รเู้ มื่อได้รับอนมุ ัติคาขอเงนิ จากกรมบัญชกี ลาง

- รายได้เงนิ นอกงบประมาณรับรเู้ ม่ือเกิดรายได้

1.4 ค่าเสือมราคาและค่าตดั จาหน่าย

ค่าเสื่อมราคาและค่าการตัดจาหนา่ ยคานวณจากราคาทุนของอาคาร อุปกรณ์และสินทรัพยไ์ ม่มีตัวตนโดยวธิ เี ส้นตรงตามอายุ

การใชง้ านโดยประมาณสินทรัพยด์ ังน้ี

อาคารและส่ิงปลูกสรา้ ง 15-40 ปี

ครุภัณฑ์ต่างๆ 2-15 ปี

ยานพาหนะ 2-15 ปี

อุปกรณ์ต่างๆ 2-15 ปี

โปรแกรมคอมพิวเตอร์ 2-15 ปี

Annual Report 2021 / รายงานประจำปี 2564 | 96

สานกั งานสหกรณ์จังหวดั ขอนแก่น ( หน่วย : บาท )
หมายเหตุประกอบงบการเงนิ
6,600.00
สาหรับปีสิ้นสุดวนั ที่ 30 กันยายน พ.ศ. 2564 6,600.00
6,600.00
หมายเหตทุ ี 2. เงินฝากคลัง ประกอบดว้ ย 6,600.00
6,600.00
1 นายดามพ์ บัวธรา ส.1/64 ลว. 1 ต.ค.63 6,600.00
2 นายณัฎฐพล จนั ดีเวียง ส.2/64 ลว. 1 ต.ค.63 6,600.00
3 นายจักริน ยมศรี ส.3/64 ลว.1 ต.ค.63 6,600.00
4 นายสทุ ิน ชมพมู ี ส.4/64 ลว. 1 ต.ค.63 6,600.00
5 นายอนวิ ตั ร หาอานาจ ส.5/64 ลว. 1 ต.ค.63 6,600.00
6 นายกติ ติพศ หีบแกว้ ส.6/64 ลว. 1 ต.ค.63 6,600.00
7 นายศุภสทิ ธิ์ กนั ป้อง ส.7/64 ลว. 1 ต.ค.63 6,600.00
8 นายพพิ ัฒน์ ปรีดาภริ มย์ ส.8/64 ลว. 1 ต.ค.63 6,600.00
9 นายจกั รกฤษณ์ เรียนสงู เนนิ ส.9/64 ลว.1 ต.ค.63 6,600.00
10 นายอรัญสงษ์ ชนะขา ส.10/64 ลว.1 ต.ค.63 13,680.00
11 นายอาพล ปะสาวะเท ส.11/64 ลว. 1 ต.ค.63 13,680.00
12 นายจกั รพงษ์ มาตยเ์ ทพ ส.12/64 ลว. 1 ต.ค.63 13,200.00
13 นายธญั นพ โพละกุ ส.13/64 ลว.1 ต.ค.63 4,005.00
14 นายอาทิตย์ หนนั ทุม ส.15/64 ลว. 1 ต.ค.63 5,750.00
15 บริษัท รักษาความปลอดภยั ศุภวชิ ญ์อเิ ลคทริค จากดั ส.16/64 ลว. 1 ต.ค.63
16 บริษัท รักษาความปลอดภยั ศุภวิชญ์อเิ ลคทริค จากดั ส.17/64 ลว. 1 ต.ค.63
17 บริษัท รักษาความปลอดภยั ศุภวชิ ญ์อเิ ลคทริค จากดั ส.18/64 ลว. 1 ต.ค.63
18 นางสาวสรุ ัติน์ สาระบูรณ์ ส.19/64 ลว.28 ธ.ค.63
19 นายวิโรจน์ เหลา่ สมบัติ ส.102/64 ลว.9 ก.ย.64

รวมเงนิ ฝากคลัง 142,715.00

Annual Report 2021 / รายงานประจำปี 2564 | 97

สานกั งานสหกรณ์จงั หวดั ขอนแก่น
หมายเหตุประกอบงบการเงนิ

สาหรับปีสิ้นสุดวนั ที่ 30 กันยายน พ.ศ. 2564

หมายเหตุที 3 ลูกหน้ีเงินยืม ใน งปม. ประกอบดว้ ย ( หน่วย : บาท )

นายพสกชาย เมตตันตคุปต์ 3,640.00
3,840.00
นางสาววจีรัตน์ วาทโยธา 3,840.00
4,040.00
นางสาวนงเยาว์ หุ่นธานี 21,400.00

นางกาญจนา งอสอน

นายสมผล สพุ รหมอนิ ทร์

รวมลูกหนิ้เงินยืม ใน งปม. 36,760.00

Annual Report 2021 / รายงานประจำปี 2564 | 98

สานกั งานสหกรณ์จังหวดั ขอนแก่น
หมายเหตุประกอบงบการเงนิ

สาหรบั ปีสิ้นสุดวนั ท่ี 30 กันยายน พ.ศ. 2564

หมายเหตทุ ี 4 สินทรัพย์ไมห่ มนุ เวยี น ประกอบดว้ ย 8,011,911.90 664,247.91
1. อาคารสานกั งาน 7,347,663.99 357,970.55
อาคารสานกั งานสะสม 1,795,963.00 423,729.99
2. ส่ิงปลูกสร้าง 1,437,992.45 7,015,513.08
ส่ิงปลูกสรา้ งสะสม 2,932,389.08 38,107.97
3. ครุภัณฑ์สานกั งาน 2,508,659.09 59,369.11
ครุภัณฑ์สานกั งานสะสม 14,781,424.69 252,727.46
4. ครุภัณฑ์ยานพาหนะ 7,765,911.61
ครุภัณฑ์ยานพาหนะสะสม 1.00
5. ครุภัณฑ์ไฟฟ้า & วทิ ยุ 840,108.40 4.00
ครุภัณฑ์ไฟฟ้า & วทิ ยสุ ะสม 802,000.43 64,903.34
6. ครุภัณฑ์โฆษณา 728,050.00 8,876,574.41
ครุภัณฑ์โฆษณาสะสม 668,680.89
7. ครุภัณฑ์คอมพิวเตอร์ 2,205,749.63
ครุภัณฑ์คอมพิวเตอร์สะสม 1,953,022.17
8. ครุภัณฑ์บ้านครัว
ครุภัณฑ์บ้านครวั สะสม 6,500.00
9. ครภุ ัณฑ์อ่ืน 6,499.00
ครุภัณฑ์อื่นสะสม 143,620.00
10.โปรแกรมคอมพวิ เตอร์ 143,616.00
โปรแกรมคอมพวิ เตอรส์ ะสม 72,000.00
รวมสินทรัพยไ์ ม่หมุนเวยี น 7,096.66

Annual Report 2021 / รายงานประจำปี 2564 | 99

หมายเหตุประกอบงบการเงนิ ( หน่วย : บาท )
สาหรบั ปีสิ้นสุดวนั ที่ 30 กันยายน พ.ศ. 2564
10,620.00
หมายเหตุที 5 เจ้าหน้ีการค้า-ภายนอก 34,546.00
65,000.00
หจก.ซนั โอเอ แอนด์ ซพั พลาย 130,000.00
หจก.ซนั โอเอ แอนด์ ซพั พลาย 210,000.00
หจก.ซนั โอเอ แอนด์ ซพั พลาย
หจก.ซนั โอเอ แอนด์ ซพั พลาย 450,166.00
หจก.ซนั โอเอ แอนด์ ซพั พลาย
18,829.01
รวมค่าใชจ้ ่ายค้างจา่ ย 1,319.52
หมายเหตทุ ี 6 คา่ สาธารณูปโภคคา้ งจ่าย 10,865.00
31,013.53
ค่าไฟฟา้
ค่าน้าประปา -
ค่าไปรษณีย์ -

รวมค่าสาธารณูปโภคค้างจา่ ย 13,037,630.49
หมายเหตุที 7 ใบสาคญั ค้างจ่าย - 2,090,308.41

รวมใบสาคัญค้างจา่ ย 10,947,322.08
หมายเหตทุ ี 8 รายไดส้ ูง (ตา) กวา่ คา่ ใชจ้ ่ายสะสม
6,774,572.90
รายได้สูง (ต่า) กวา่ ค่าใชจ้ ่ายสะสมยอดคงเหลือ ณ ต้นงวด 286,000.00
เพมิ รายได้สูง (ต่า) กวา่ ค่าใชจ้ ่ายสุทธิ
9,532,370.18
รวมรายได้สูง (ต่า) กวา่ ค่าใชจ้ า่ ยสะสม 28,239,625.13
หมายเหตุที 9 รายได้จากการดาเนินงาน
384,795.00
รายได้จากเงนิ งบประมาณ 45,217,363.21
1. รายได้งบบุคลากร
2. รายได้งบลงทุน
3. รายได้งบดาเนนิ งาน
4. รายได้งบอุดหนนุ
5. รายได้งบกลาง

รวมรายได้จากเงนิ งบประมาณ

Annual Report 2021 / รายงานประจำปี 2564 | 100

สานกั งานสหกรณ์จังหวดั ขอนแก่น ( หน่วย : บาท )
หมายเหตุประกอบงบการเงนิ
455,075.92
สาหรบั ปีสิ้นสุดวนั ท่ี 30 กันยายน พ.ศ. 2564 111,599.39
177,456.66
หมายเหตุที 10 ค่าเสือมราคา 1,722,603.71
1. ค่าเสื่อมราคา-อาคารสานกั งาน 58,691.34
2. ค่าเสื่อมราคา-สิ่งปลูกสร้าง 35,384.94
3. ค่าเสื่อมราคา-เครอ่ื งใชส้ านกั งาน 116,473.26
4. ค่าเส่ือมราคา-ยานพาหนะ
5. ค่าเส่ือมราคา-ไฟฟา้ -
6. ค่าเสื่อมราคา-ค่าโฆษณา -
7. ค่าเส่ือมราคา-คอมพวิ เตอร์ 4,880.26
8. ค่าเสื่อมราคา-บ้านครัว 2,682,165.48
9. ค่าเสื่อมราคา-อื่นๆ
10.ตัดจาหนา่ ย Software 157,327.74
รวมค่าเสื่อมราคา 149,315.00
336,468.72
หมายเหตทุ ี 11 ค่าใชจ้ ่ายอืนๆ 453,085.49
1. T/E-เบิกเกินส่งคืน
2. T/E-โอนเงนิ ให้ สรก. -
3. T/E-โอน ร/ด ผ/ด ให้ บก. -
4. T/E-ปรับเงนิ ฝากคลัง 1,096,196.95
5. T/E-เงนิ ทดรองราชการ
6.T/E-ภายในกรม
รวมค่าใชจ้ ่ายอ่ืนๆ
ขอรบั รองวา่ ถกู ต้อง

(นายวงศ์ชยั ไชยโย)
สหกรณ์จงั หวดั ขอนแก่น