Petunjuk Penggunaan Aplikasi E-SPIP Terintegrasi Pemda - PK

ii

DAFTAR ISI


KATA PENGANTAR .......................................................................................................... i

DAFTAR ISI ....................................................................................................................... ii
BAB I GAMBARAN UMUM PENJAMINAN KUALITAS ATAS PENILAIAN MANDIRI

MATURITAS PENYELENGGARAAN SPIP TERINTEGRASI........................................... 1

BAB II LANGKAH KERJA ADMIN PENJAMIN KUALITAS DAN TIM PENJAMIN
KUALITAS TINGKAT PEMERINTAH DAERAH ............................................................... 3

A. Langkah Kerja Admin Penjamin Kualitas ............................................................ 3
B. Menu Pemilihan Sasaran Strategis Pemda .......................................................... 5

C. Menu Siap Penilaian ................................................................................................ 7
D. Pelaksanaan PK Pemda .......................................................................................... 9

1. PK atas Penilaian Penetapan Tujuan Pemda ................................................... 11

2. PK atas Penilaian Pencapaian Tujuan .............................................................. 13
a. PK atas Capaian Outcome.......................................................................... 14

b. PK atas Capaian Output ............................................................................. 18
c. PK atas Keandalan Pelaporan Keuangan ................................................... 26

d. PK atas Pengamanan atas Aset Negara/Daerah ........................................ 29

e. PK atas Ketaatan terhadap Peraturan Perundang-undangan ..................... 32
E. Perbaikan Area Pengendalian ............................................................................. 37

BAB III LANGKAH KERJA TIM PENJAMIN KUALITAS TINGKAT SATUAN KERJA . 38
A. PK atas Penilaian Penetapan Tujuan Satker ....................................................... 38

B. PK atas Penilaian Struktur dan Proses ............................................................... 44

LAMPIRAN ...................................................................................................................... 52
Diagram Alir (Flowchart) Langkah Kerja Admin PK ................................................. 52

Diagram Alir (Flowchart) Langkah Kerja Tim PK Pemda ......................................... 53
Diagram Alir (Flowchart) Langkah Kerja Tim PK Satker .......................................... 54

1

BAB I
GAMBARAN UMUM PENJAMINAN KUALITAS ATAS
PENILAIAN MANDIRI MATURITAS PENYELENGGARAAN SPIP TERINTEGRASI

Penjaminan Kualitas (PK) atas Penilaian Mandiri Maturitas Penyelenggaraan SPIP
Terintegrasi dilakukan oleh Aparat Pengawasan Intern Pemerintah pada Pemerintah

Daerah yang bersangkutan. Dalam pelaksanaan Penjaminan Kualitas tersebut, Inspektur

berperan selaku Koordinator PK. Seluruh anggota Tim PK dipersyaratkan telah mengikuti
diklat SPIP atau pernah melaksanakan penugasan penilaian maturitas penyelenggaraan

SPIP atau penugasan lain terkait SPIP.
PK dilakukan terhadap satker wajib berdasarkan pertimbangan sasaran strategis terpilih

dan satker penanggung jawab terkait fungsi perencanaan, pengelolaan keuangan,
pengelolaan aset, serta pengawasan internal.

Penetapan satker pada proses PK terbagi dalam dua kelompok sebagai berikut.

1. Pemilihan Satker Wajib dengan mempertimbangkan sasaran strategis yang paling
mendukung pencapaian visi, misi, dan tujuan Pemda. Jumlah sasaran strategis yang

dijadikan sampel 30% dari total sasaran strategis dengan jumlah minimal 2 (dua)
sasaran strategis;

2. Pemilihan Satker Penanggung Jawab dengan mempertimbangkan tugas pokok dan

fungsinya terkait penyelenggaraan perencanaan, pengelolaan keuangan, pengelolaan
aset, dan fungsi pengawasan internal.


Dalam proses penilaian maturitas penyelenggaraan SPIP. Pemilihan Satker Wajib dan

Satker Penanggung Jawab mewakili 40% dari Total Anggaran Belanja pada APBD.

Tim PK pada Pemerintah Daerah terdiri dari:
1. Admin PK yang bertugas menyusun Tim PK Tingkat Pemda dan memberikan akses

kepada Tim PK sesuai dengan pembagian perannya masing-masing. Admin PK
ditunjuk langsung oleh Sekretaris Daerah;

2. Tim PK Tingkat Pemda yang bertugas melaksanakan PK komponen Penetapan
Tujuan bagian Sasaran Strategis Pemda dan komponen Pencapaian Tujuan

(Komponen 1 dan 3);

3. Tim PK Tingkat Satker yang bertugas melaksanakan PK pada komponen Penetapan
Tujuan bagian Strategi Pencapaian Sasaran tingkat Satuan Kerja dan komponen

Struktur Proses (Komponen 1 dan 2).

2

Langkah Kerja Penggunaan Aplikasi pada tahapan PK terbagi ke dalam 2 (dua) bagian,

yaitu:
1. Bab II yang merupakah Langkah Kerja bagi Admin PK dan Tim PK tingkat Pemda;

2. Bab III yang merupakan Langkah Kerja bagi Tim PK tingkat Satker.

3

BAB II
LANGKAH KERJA ADMIN PENJAMIN KUALITAS DAN
TIM PENJAMIN KUALITAS TINGKAT PEMERINTAH DAERAH


A. Langkah Kerja Admin Penjamin Kualitas
Setelah Admin Pemda mendaftarkan dan melakukan aktivasi akun, Admin PK dapat

mengakses (log-in) ke aplikasi E-SPIP Terintegrasi pada alamat
spipterintegrasi.bpkp.go.id dengan cara memasukkan NIP (tanpa spasi) dan

password awal (default): bpkpb3r3t1k4. Klik menu Penjaminan Kualitas, lalu pilih

Persiapan dan Pelaksanaan PK sehingga muncul tampilan sebagai berikut.






























Klik ikon Detail pada kolom Aksi untuk tahun yang dilakukan PK (dalam hal ini
tahun 2021) sehingga muncul Daftar Satker yang merupakan Satker Wajib dan Satker

Penanggung Jawab yang telah ditetapkan pada tahapan PM sebagai berikut.

4

Klik tombol berwarna hijau Menuju Penjaminan Kualitas K/L/D sehingga selanjutnya

muncul muncul menu-menu sebagai berikut.

5

B. Menu Pemilihan Sasaran Strategis Pemda

Lakukan Pemilihan Sasaran Strategis Pemda dengan cara klik menu Lihat Persiapan
Penjaminan Kualitas sehingga muncul menu-menu sebagai berikut.


































Klik menu Pemilihan Sasaran Strategis Pemda sehingga muncul table Pemilihan
Sasaran Strategis Pemda.

































Tim PK melakukan pemilihan Sasaran Strategis Pemda yang akan diuji dengan cara
klik ikon pada kolom Aksi. Ikon  menandakan Sasaran Strategis terkait telah masuk

dalam pengujian. Lakukan pengecekan pada seluruh Sasaran Strategis. Pastikan ikon

6

pada kolom Aksi untuk Sasaran Strategis yang diuji petik pada proses PK telah

berubah dari ikon silang  menjadi centang .

Sorot aplikasi pada bagian bawah untuk melihat kondisi pemenuhan syarat Persiapan
PK. Kondisi pemenuhan syarat terbagi dalam empat uraian sebagai berikut.

1. Sasaran strategis yang paling mendukung pencapaian visi, misi, dan tujuan K/L/D
Sasaran Strategis yang dipilih merupakan pencapaian visi

Presiden/Gubernur/Walikota/Bupati;
2. Diampu/didukung oleh Satker enabler/technostructure, yaitu Penanggung Jawab

fungsi perencanaan, pengelolaan keuangan, pengelolaan aset, dan pengawasan

internal;
3. Mewakili setidaknya 30% dari seluruh Sasaran Strategis K/L/D (minimal 2 Sasaran

Strategis);

4. Satker pengampu/pendukung Sasaran Strategis tersebut dapat mewakili 40%
anggaran total keseluruhan Satker.

Pastikan ikon pada kolom Pemenuhan Syarat telah berubah dari ikon silang 

menjadi centang  untuk setiap uraian yang telah memenuhi syarat, di antaranya: (1)
Diampu/didukung oleh Satker enabler/technostructure, yaitu Penanggung Jawab

fungsi perencanaan, pengelolaan keuangan, pengelolaan aset, dan pengawasan

internal, (2) Mewakili setidaknya 30% dari seluruh Sasaran Strategis K/L/D (minimal 2
Sasaran Strategis), dan (3) Satker pengampu/pendukung Sasaran Strategis tersebut

dapat mewakili 40% anggaran total keseluruhan Satker, akan berubah secara otomatis

menjadi centang  pada saat Tim PK memberikan tanda atas Sasaran Strategis
yang masuk dalam PK.

7


































Apabila salah satu atau atau beberapa syarat tidak dipenuhi, maka pada kolom terakhir

(Pemenuhan Syarat) akan muncul tanda silang  yang menandakan pemilihan

Sasaran Strategis Pemda harus diperiksa kembali secara lebih cermat.
Setelah selesai memastikan pemenuhan syarat, Admin PK dapat menetapkan Tim PK,

baik untuk tingkat Pemda maupun tingkat Satker, serta menentukan perannya masing-

masing. Proses ini sama seperti Admin Pemda mengatur tim dan peranan dalam
Persiapan PM.

C. Menu Siap Penilaian
Setelah selesai menetapkan Tim PK, klik tombol biru Kembali ke Menu Persiapan

Penjaminan Kualitas kemudian pilih menu Siap Penilaian.

8

Pada menu sebelumnya, proses pemenuhan syarat akan menambah satker yang

terdaftar sebelumnya sebagaimana ditampilkan sebagai berikut.




































Lakukan penguncian dengan cara klik ikon silang  pada kolom Lock Persiapan

sehingga menjadi centang  yang menandakan PK siap untuk dilaksanakan. Klik

tombol biru Kembali Ke Menu Persiapan untuk melakukan Pelaksanan PK Pemda.

9

D. Pelaksanaan PK Pemda

Setelah menuntaskan Pelaksanaan PK Satker, Tim PK melakukan proses
Pelaksanaan PK Pemda dengan kembali ke tampilan awal PK. Klik menu Penjaminan

Kualitas kemudian pilih Persiapan dan Pelaksanaan PK.






























Klik ikon Detail pada kolom Aksi untuk tahun yang dilakukan PK (dalam hal ini
tahun 2021) sehingga muncul tampilan sebagai berikut.

































Klik tombol hijau Menuju Penjaminan Kualitas K/L/D untuk memulai Pelaksanaan PK

Pemda.

10

Setelah muncul tampilan berikut, klik menu Lihat Pelaksanaan Penjaminan Kualitas.






































Selanjutnya akan muncul tampilan Pelaksanaan PK Pemda yang terdiri dari dua
komponen, yakni Penetapan Tujuan dan Pencapaian Tujuan.

11

Tahapan Pelaksanan PK Pemda atas dua komponen tersebut adalah sebagai berikut.

1. PK atas Penilaian Penetapan Tujuan Pemda
Setelah klik menu Lihat Penilaian Penetapan Tujuan, Tim PK melakukan

pengujian atas Kualitas Sasaran Strategis yang terdiri dari tiga sub menu sebagai
berikut.

































Lakukan Pelaksanaan PK Pemda dengan cara klik tombol biru Ketepatan

Sasaran Strategis sehingga muncul tampilan tabel Penjaminan Kualitas Sasaran

Strategis sebagai berikut.

12

Amati setiap uraian Sasaran Strategis Pemda dan lakukan penilaian dengan cara

klik ikon Detail pada kolom Aksi sehingga muncul tampilan sebagai berikut.



































Lakukan penilaian atas ketepatan Sasaran Strategis Pemda dengan cara klik

Tidak atau Ya. Apabila ketepatan Sasaran Strategis Pemda diberikan simpulan
Tidak, rumuskan kelemahan-kelemahan atas penetapan Sasaran Strategis Satker

tersebut pada kotak Area Perbaikan (AOI) dan upaya untuk meningkatkan
kualitas Sasaran Strategis Satker tersebut pada kotak Rekomendasi.

Apabila ketepatan Sasaran Strategis Satker diberikan simpulan Ya, Tim PK harus
tetap mengisi kotak Area Perbaikan (AOI) dan Rekomendasi. Pengisian dapat

dilakukan dengan membubuhkan tanda strip (-) yang menandakan tidak terdapat

area perbaikan dan rekomendasi atas Sasaran Strategis Satker tersebut. Jangan
lupa klik tombol Simpan untuk menyimpan hasil penilaian.

Setelah selesai melakukan pengujian untuk seluruh Sasaran Strategis Pemda, klik
tombol biru Kembali ke Menu Penjaminan Kualitas.

13

Lakukan langkah-langkah pengujian PK yang sama untuk: Ketepatan Indikator

Kinerja & Target Kinerja serta Keterkaitan dengan Sasaran Satker.

































Setelah menyelesaikan PK atas Penilaian Penetapan Tujuan Pemda mulai dari
Ketepatan Sasaran Strategis, Ketepatan Indikator Kinerja & Target Kinerja serta

Keterkaitan dengan Sasaran Satker, klik tombol biru Kembali ke Menu
Penjaminan Kualitas untuk dapat melanjutkan PK atas Pencapaian Tujuan.



2. PK atas Penilaian Pencapaian Tujuan
Kembali ke tampilan Pelaksanaan PK Pemda sebagai berikut lalu pilih menu Lihat

Penilaian Pencapaian Tujuan.

14

Selanjutnya akan terlihat komponen Penilaian Pencapaian Tujuan yang terbagi

sesuai dengan 4 (empat) tujuan SPIP yaitu efektivitas dan efisiensi pencapaian
tujuan organisasi, keandalan pelaporan keuangan, keamanan aset negara, dan

ketaatan terhadap peraturan perundang-undangan yang diuraikan sebagai berikut.
a. PK atas Capaian Outcome

Tim PK melakukan PK atas efektivitas dan efisiensi pencapaian tujuan

organisasi (Tujuan 1 SPIP) dengan cara klik menu Capaian Outcome.

15

Tim PK melakukan pengujian penjaminan kualitas atas Capaian Outcome

dengan beberapa kriteria yang telah tersedia pada masing-masing submenu
tersebut. Langkah awal, klik Capaian Outcome sehingga muncul tampilan

sebagai berikut.





















Selanjutnya klik menu Ketepatan Sasaran Strategis.

Untuk menilai ketepatan Sasaran Strategis Pemda yang telah disimpulkan

dalam PM, klik ikon Detail pada kolom Aksi.

16

Lakukan penilaian Ketepatan Sasaran Strategis dengan cara klik tombol

hingga muncul simbol  untuk Ya dan simbol  untuk Tidak dilengkapi

dengan isian Area Perbaikan (AoI) dan Rekomendasi yang diperlukan untuk
perbaikan Sasaran Strategis.

























Selanjutnya PK dilakukan Atas Indikator Kinerja Sasaran Strategis dengan


cara klik ikon Detail pada kolom Aksi.

17

Lakukan penilaian Ketepatan Indikator Kinerja Sasaran Strategis dengan cara

klik tombol hingga muncul simbol  untuk Ya dan simbol  untuk Tidak
dilengkapi dengan isian Area Perbaikan (AoI) dan Rekomendasi yang

diperlukan untuk perbaikan Indikator Kinerja Sasaran Strategis.































Setelah selesai menilai Kualitas Indikator Kinerja, klik Update KK Lead pada
bagian bawah.

18

b. PK atas Capaian Output

Masih dalam komponen efektivitas dan efisiensi pencapaian tujuan organisasi
(Tujuan 1 SPIP), Tim PK menilai ketepatan Sasaran Strategis Satker dengan

cara klik menu Capaian Output.

19

Setelah memilih Capaian Output muncul tampilan sebagai berikut.








































PK dimulai dari Level Sasaran Strategis Satker meliputi Ketepatan Sasaran

Strategis Satker dan Kualitas Indikator Kinerja Sasaran Strategis Satker.
Klik menu Ketepatan Sasaran Strategis Satker terlebih dahulu.

Untuk menilai Sasaran Strategis Satker yang telah disimpulkan dalam PM, klik

ikon Detail pada kolom Aksi.

20

Lakukan penilaian Kualitas Ketepatan Sasaran Strategis Satker dengan cara

klik tombol hingga muncul simbol  untuk Ya dan simbol  untuk Tidak

dilengkapi dengan isian Area Perbaikan (AoI) dan Rekomendasi yang
diperlukan untuk perbaikan Sasaran Strategis Satker.































Dengan cara yang sama, selanjutnya PK dilakukan atas Indikator Kinerja


Sasaran Strategis Satker dengan cara klik ikon Detail pada kolom Aksi.

21

Setelah klik Simpan, PK dapat dilanjutkan pada level Program Satker yang

meliputi Kualitas Sasaran Program dan Keterkaitan dengan Sasaran
Satker dan Kualitas Indikator Kinerja Sasaran Program.

Untuk menilai Sasaran Program Satker yang telah disimpulkan dalam PM, klik

ikon Detail pada kolom Aksi.






























Lakukan penilaian Sasaran Program Satker dengan cara klik tombol hingga

muncul simbol  untuk Ya dan simbol  untuk Tidak dilengkapi dengan isian

Area Perbaikan (AoI) dan Rekomendasi yang diperlukan untuk perbaikan
Sasaran Program.

22

Selanjutnya PK dilakukan atas Indikator Kinerja Sasaran Program dengan cara

klik ikon Detail pada kolom Aksi.




















Lakukan penilaian Indikator Kinerja Sasaran Program Satker dengan cara klik
tombol hingga muncul simbol  untuk Ya dan simbol  untuk Tidak dilengkapi

dengan isian Area Perbaikan (AoI) dan Rekomendasi yang diperlukan untuk

perbaikan Indikator Kinerja Sasaran Program Satker.

23

Langkah yang terakhir adalah PK pada level Kegiatan yang meliputi

Keterkaitan Sasaran Kegiatan dengan Sasaran Program dan Kualitas
Indikator dan Target Kinerja Kegiatan. Hasil pengukuran kualitas akan

berpengaruh pada simpulan diakui atau tidaknya realisasi capaian output yang
berkaitan dengan dukungan terhadap pencapaian Sasaran Strategis Pemda.



















Lakukan PK secara berurutan dari mulai Keterkaitan Sasaran Kegiatan
dengan Sasaran Program sebelum melakukan PK atas Kualitas Indikator

dan Target Kinerja Kegiatan”. Apabila Tim PK menyatakan bahwa tidak ada

keterkaitan antara Sasaran Kegiatan dengan Sasaran Program atau
keterkaitannya lemah, Indikator dan Target Kinerja Kegiatan tidak dapat

memenuhi persyaratan kualitas.
Untuk menilai Sasaran Kegiatan Satker yang telah disimpulkan dalam PM, klik

ikon Detail pada kolom Aksi.

24

Lakukan penilaian Sasaran Kegiatan Satker dengan cara klik tombol hingga

muncul simbol  untuk Ya dan simbol  untuk Tidak dilengkapi dengan isian

Area Perbaikan (AoI) dan Rekomendasi yang diperlukan untuk perbaikan
Sasaran Strategis Satker.






























Selanjutnya PK dilakukan atas Indikator Kinerja Sasaran Kegiatan dengan

cara klik ikon Detail pada kolom Aksi.

25

Lakukan penilaian Indikator Kinerja Sasaran Kegiatan Satker dengan cara klik

tombol hingga muncul simbol  untuk Ya dan simbol  untuk Tidak dilengkapi
dengan isian Area Perbaikan (AoI) dan Rekomendasi yang diperlukan untuk

perbaikan Indikator Kinerja Sasaran Kegiatan Satker.































Setelah selesai menilai Kualitas Indikator Kinerja, klik Update KK Lead pada
bagian bawah.









Dengan demikian, PK atas Penilaian Pencapaian Tujuan, baik Capaian

Outcome dan Capaian Output telah selesai.

26

c. PK Keandalan Pelaporan Keuangan

Tim PK melakukan PK atas keandalan pelaporan keuangan (Tujuan 2 SPIP)
dengan cara klik menu Keandalan Laporan Keuangan.

27

Tampilan menu Keandalan Laporan Keuangan adalah sebagai berikut.







































Data Opini LKPD beserta ringkasan temuan yang tersaji adalah data yang
telah terinput pada masa persiapan PM, sehingga Tim PK dapat langsung

menginput hasil pengujian atas analisis dan simpulan hasil analisis dari Tim
PM.

28

Berdasarkan hasil pengujian tersebut Tim PK dapat memilih sesuai dengan

kriteria yang dicapai dengan cara klik pada Capaian berkenaan.





































Klim Simpan Capaian agar untuk menyelesaikan PK Keandalan Pelaporan
Keuangan.

29

d. PK Pengamanan atas Aset Negara/Daerah

Tim PK melakukan PK atas pengamanan aset (Tujuan 3 SPIP) dengan cara
klik menu Pengamanan atas Aset Negara/Daerah.

30

Tim PK melakukan pengujian atas hasil inputan Tim PM terkait Pengamanan

atas Aset Negara/Daerah. Berdasarkan simpulan hasil analisis, Tim PK dapat
menginput capaian dengan klik Input capaian.

31

Tim PK dapat memilih capaian yang mengacu pada simpulan hasil analisis

dan menginput AoI beserta rekomendasi perbaikannya untuk tiga jenis
keamanan aset, yaitu Keamanan Administrasi, Hukum, dan Fisik lalu klik

Simpan Capaian.

32

e. PK atas Ketaatan terhadap Peraturan Perundang-undangan

Tim PK melakukan PK atas ketaatan terhadap Peraturan Perundang-
Undangan (Tujuan 4 SPIP) dengan cara klik menu Ketataan terhadap

Peraturan Perundang-undangan.

33

Tim PK melakukan pengujian atas hasil inputan Tim PM terkait Ketaatan

terhadap Peraturan Perundang-undangan. Berdasarkan simpulan hasil
analisis, Tim PK dapat menginput capaian dengan klik Input Capaian PK.































Tim PK dapat memilih capaian yang mengacu pada simpulan hasil analisis

dan menginput Area Perbaikan (AoI) beserta rekomendasi perbaikannya.

34

Di samping menginput capaian, Tim PK juga perlu menguji kembali apakah

telah terjadi tindak pidana korupsi yang melibatkan pejabat politik atau minimal
Pejabat Eselon IV pada Pemda dalam tahun dan/atau saat penilaian. Simpan

Capaian apabila proses PK telah selesai seluruhnya.

35

Apabila seluruh rangkaian proses PK atas Pencapaian Tujuan telah selesai

dilaksanakan, pastikan bahwa Tim PK klik Kirim Data Penjaminan Kualitas.

36

Tim PK dapat melihat tampilan KK Lead Pencapaian Tujuan pada menu Lihat

Cetak/Preview sebagai berikut.

37

E. Perbaikan Area Pengendalian

Dalam melaksanakan tugasnya, Tim PK dapat saja memperoleh bukti perbaikan
pengendalian yang diajukan oleh Asesor Pemda maupun Asesor Satker setelah Tim

PK mengirim hasil penilaian. Untuk mengakomodasi perbaikan pengendalian sebelum
hasil penilaian diserahkan kepada BPKP untuk dievaluasi, aplikasi menyediakan menu

Perbaikan Area Pengendalian.

Langkah-langkah dalam menu ini sama dengan yang diuraikan pada menu Persiapan
dan Pelaksanaan PK. Tim PK melakukan perbaikan sesuai dengan bukti yang

diperoleh lalu mengirimkan ulang hasil penilaiannya untuk selanjutnya dilakukan
Evaluasi oleh BPKP.

38

BAB III
LANGKAH KERJA TIM PENJAMIN KUALITAS
TINGKAT SATUAN KERJA


Tim Penjamin Kualitas tingkat Satuan Kerja (Satker) melaksanakan PK pada Komponen
Penetapan Tujuan Sasaran Strategis Satker, Sasaran Program, dan Sasaran Kegiatan

beserta Indikator dan Target Kinerjanya serta Komponen Struktur dan Proses, yaitu untuk
menilai kualitas struktur dan proses penyelenggaraan SPIP yang tercermin dari

pemenuhan parameter 25 (dua puluh lima) subunsur SPIP.

A. PK atas Penilaian Penetapan Tujuan Satker
PK atas Penilaian Penetapan Tujuan dimulai dengan kembali ke tampilan awal PK.

Klik Persiapan dan Pelaksanaan PK pada menu Penjaminan Kualitas sehingga
muncul tampilan berikut.
































Klik ikon Detail pada kolom Aksi untuk tahun yang dilakukan PK (dalam hal ini

tahun 2021) sehingga muncul Daftar Satker yang menampilkan penambahan satker-
satker baru yang merupakan hasil dari proses Pemenuhan Syarat yang dilakukan

sebelumnya.

39































Tim PK hanya dapat mengakses menu PK pada Satker yang sesuai dengan

pembagian perannya masing-masing. Lakukan Pelaksanaan PK Satker sesuai dengan

pembagian peran dengan cara klik ikon Detail pada kolom PK Satker sehingga
muncul tampilan sebagai berikut.

40

Klik menu Lihat Penetapan Tujuan sehingga muncul enam submenu atas Penetapan

Tujuan Satker dengan tampilan sebagai berikut.





































Pastikan bahwa pengisian dilakukan secara tertib dikarenakan kualitas dari Sasaran

Strategis Satker akan berpengaruh terhadap kualitas Sasaran Program dan Sasaran
Kegiatan Satker. Semakin tertib langkah kerja penginputan maka akan semakin efisien

pemanfaatan waktu oleh Tim PK.

41

Langkah pertama, lakukan PK atas Penetapan Tujuan Satker yang dimulai dengan

cara klik Ketepatan Sasaran Strategis sehingga muncul tampilan sebagai berikut.





































Amati setiap uraian Sasaran Strategis Satker dan lakukan penilaian dengan cara klik

ikon Detail pada kolom Aksi sehingga muncul tampilan sebagai berikut.

42

Lakukan penilaian atas ketepatan Sasaran Strategis Satker dengan cara klik Tidak

atau Ya. Apabila ketepatan Sasaran Strategis Satker diberikan simpulan Tidak,
rumuskan kelemahan-kelemahan atas penetapan Sasaran Strategis Satker tersebut

pada kotak Area Perbaikan (AOI) dan upaya untuk meningkatkan kualitas Sasaran
Strategis Satker tersebut pada kotak Rekomendasi.

Apabila ketepatan Sasaran Strategis Satker diberikan simpulan Ya, Tim PK harus tetap

mengisi kotak Area Perbaikan (AOI) dan Rekomendasi. Pengisian dapat dilakukan
dengan membubuhkan tanda strip (-) yang menandakan tidak terdapat area perbaikan

dan rekomendasi atas Sasaran Strategis Satker tersebut. Jangan lupa klik tombol
Simpan untuk menyimpan hasil penilaian sehingga muncul tampilan sebagai berikut.

43

Klik tombol biru Kembali ke Menu Penjaminan Kualitas Satker. Lakukan langkah-

langkah yang sama untuk penilaian: Kualitas Indikator Kinerja Sasaran, Kualitas
Sasaran Program & Keterkaitan dengan Sasaran Satker, Kualitas Indikator Kinerja

Program, Keterkaitan dengan Sasaran Program, serta Kualitas Indikator dan Target
Kinerja Kegiatan.

































Setelah menyelesaikan PK atas Penilaian Penetapan Tujuan Satker mulai dari

Ketepatan Sasaran Strategis sampai dengan Kualitas Indikator dan Target Kinerja
Kegiatan, klik tombol biru Kembali ke Menu Penjaminan Kualitas Satker untuk dapat

melanjutkan PK atas Penilaian Struktur dan Proses Satker.

44

B. PK atas Penilaian Struktur dan Proses

PK atas Penilaian Struktur dan Proses dimulai dengan kembali pada tampilan awal
Pelaksanaan PK Satker sebagai berikut.


































Klik menu Lihat Penilaian Struktur dan Proses sehingga muncul tampilan sebagai

berikut.


































Setelah aplikasi menampilkan tampilan di atas, Tim PK dapat memulai penilaian dari

Unsur Pertama, yaitu Lingkungan Pengendalian.

45

Dengan klik Unsur Lingkungan Pengendalian, Tim PK dapat melakukan penilaian

atas masing-masing sub unsur terkait.

46

Masing-masing sub unsur memiliki beberapa parameter yang memiliki kriteria

pemenuhan bukti sebagaimana muncul pada tampilan berikut.

47

Tim PK selanjutnya melakukan penilaian terhadap pemenuhan kriteria pada tiap-tiap

gradasi sesuai dengan bukti yang dijumpai dan diuji

































Proses penilaian dilaksanakan secara building block dari mulai gradasi E hingga A

sesuai dengan karakteristik pengendalian. Khusus untuk pengujian penjaminan
kualitas parameter MRI dan IEPK yang tidak menggunakan building block,

Asesor dapat menyalin inputan yang sama dari mulai gradasi E hingga gradasi
yang diajukan secara identik.

Dengan klik tombol aksi yang telah dipilah sesuai dengan empat tujuan SPIP, maka

akan tampil isian cara pengujian, uraian hasil pengujian, dan simpulan pengujian
(penjaminan kualitas) berikut.