เอกสารประกอบการประเมิน- รอบที่ 2 ราย ศิวภรณ์ อ๊อดทรัพย์

สว่ นท่ี 2 วสิ ยั ทศั น์ คา่ นยิ มหลกั องค์กร พนั ธกจิ ยทุ ธศาสตร์/ปัญหาการทุจรติ

2.1 วสิ ยั ทศั น์ คา่ นยิ มหลักองคก์ ร พนั ธกิจ ยทุ ธศาสตร์ มหาวทิ ยาลยั เทคโนโลยรี าชมงคลลา้ นนา ประจาปี
งบประมาณ พ.ศ. 2565

วสิ ยั ทัศ
“มหาวทิ ยาลยั ช้นั นาด้านวิชาชีพและเทคโนโลยี ในการผลิตบัณฑติ นักปฏิบัติ เพื่อยกระดับคุณภาพชีวติ
ของสงั คม ชมุ ชน ท้องถ่ิน อย่างยัง่ ยืน”
พนั ธกจิ

1. จัดการศึกษาด้านวิชาชีพและเทคโนโลยี และผลิตครูวิชาชีพ ทั้งในระดับชาติและนานาชาติ
โดยมุ่งเน้นผลิตบัณฑิตนักปฏิบัติที่มีคุณธรรม จริยธรรม พึ่งพาตนเองได้ และเป็นท่ีพ่ึงทางวิชาการให้กับประเทศ
ภูมภิ าค และชุมชนทง้ั ภาครฐั และเอกชน

2. ผลิตผลงานวิจัยที่เป็นการสร้าง และประยุกต์ใช้องค์ความรู้ สร้างสรรค์นวัตกรรม หรือทรัพย์สิน
ทางปัญญาตอบสนองยทุ ธศาสตร์ชาติ ความต้องการของสังคม ชมุ ชน ภาครฐั และเอกชน และประเทศ

3. ให้บริการวิชาการท่ีมุ่งเน้นการถ่ายทอดองค์ความรู้ด้านวิทยาศาสตร์ เทคโนโลยีและนวัตกรรม
ที่สอดคล้องกับบริบทมหาวิทยาลัยด้านวิชาชีพและเทคโนโลยี และตอบสนองความต้องการของท้องถ่ิน ชุมชน
และสงั คม

4. จัดการเรียนรู้ วิจัยหรือบริการวิชาการซ่ึงนาไปสู่การสืบสานศิลปวัฒนธรรม และความเป็นไทย
หรอื สร้างโอกาสและมลู คา่ เพม่ิ ใหก้ บั ผู้เรียน ชมุ ชม สังคมและประเทศชาติ

5. บรหิ ารจดั การพันธกิจ และวิสัยทศั น์ตามหลักธรรมาภิบาล มกี ารตดิ ตาม ตรวจสอบประเมินผลท่ี
มีประสิทธภิ าพ และประสิทธผิ ล ยืดหย่นุ คลอ่ งตวั โปร่งใส และตรวจสอบได้

เอกลกั ษณ์
“บณั ฑิตนักปฏิบัตมิ ืออาชพี ท่ีใชเ้ ทคโนโลยีเปน็ ฐาน”

อตั ลักษณ์
ภาพลักษณ์ท่ีดีเป็นสิ่งท่ีสาคัญทุกองค์กร การกาหนดอัตลักษณ์ท่ีชัดเจน สามารถใช้เป็นกรอบ

สาหรับการพัฒนามหาวิทยาลัย เอกลักษณ์มหาวิทยาลัยเทคโนโลยีราชมงคลล้านนา ประกอบด้วย เกษตร
อุตสาหกรรม เกษตรปลอดภัย ความหลากหลายทางชีวภาพ ความม่ันคงทางนวัตกรรมเกษตร อาหารล้านนา
เทคโนโลยีและการจัดการเพ่ือชุมชน โครงข่ายคมนาคมขนส่ง และระบบโลจิสติกส์ การค้าชายแดนและบริหาร
จัดการเทคโนโลยี วัฒนธรรมท้องถิ่นและนวัตกรรม อาหารสุขภาพและพันธุกรรมพืช เป็นกลไกที่สาคัญในการ
ขบั เคล่ือนและสร้างความเข้าใจให้มีเปา้ หมายเดยี วกนั สกู่ ารเปน็ “มหาวทิ ยาลยั นวัตกรรมเพอ่ื ชมุ ชน”
2.2 ปญั หาการทจุ รติ

การทุจริตเป็นปัญหาที่สาคัญท้ังของประเทศไทยและประเทศอ่ืน ๆ ท่ัวโลก ปัญหาการทุจริตจะทาให้
เกิดความเสื่อมในด้านต่าง ๆ เกิดขึ้น ทั้งสังคม เศรษฐกิจ การเมือง และนับวันปัญหาดังกล่าวก็จะรุนแรงมากข้ึน
และมรี ปู แบบการทจุ ริตที่ซบั ซ้อน ยากแกก่ ารตรวจสอบมากข้ึน จากเดมิ ทก่ี ระทาเพยี งสองฝ่าย ปัจจุบนั การทุจริต
จะกระทากันหลายฝ่าย ทั้งผู้ดารงตาแหน่งทางการเมือง เจ้าหน้าที่ของรัฐ และเอกชนโดยประกอบด้วยสองส่วน
ใหญ่ ๆ คอื ผ้ใู ห้ผลประโยชนก์ บั ผู้รับผลประโยชน์ ซ่ึงท้ังสองฝา่ ยนจี้ ะมผี ลประโยชน์ร่วมกัน ตราบใดทีผ่ ลประโยชน์

หนา้ ท่ี 48

สมเหตุสมผลต่อกัน ก็จะนาไปสู่ปัญหาการทุจริตได้ บางครั้งผู้ที่รับผลประโยชน์ก็เป็นผู้ให้ประโยชน์ได้เช่นกัน
โดยผรู้ บั ผลประโยชน์และผใู้ หผ้ ลประโยชน์ คอื

1. ผู้รับผลประโยชน์ จะเป็นเจ้าหน้าท่ีของรัฐ ซ่ึงมีหน้าท่ีและอานาจในการกระทาการดาเนินการ
ต่าง ๆ และรับประโยชน์จะเป็นไปในรูปแบบต่าง ๆ เช่น การจัดซื้อจัดจ้าง การเรียกรับประโยชน์โดยตรง การ
กาหนดระเบียบหรอื คณุ สมบัตทิ ีเ่ ออื้ ต่อตนเองและพวกพ้อง

2. ผู้ให้ผลประโยชน์ เช่น ภาคเอกชน โดยการเสนอผลตอบแทนในรูปแบบต่าง ๆ เช่น เงิน สิทธิ
พิเศษอื่น ๆ เพื่อจูงใจให้นักการเมือง เจ้าหน้าท่ีของรัฐ กระทาการหรือไม่กระทาการอย่างใดอย่างหนึ่งในตาแหน่ง
หนา้ ทซ่ี ่ึงการกระทาดังกลา่ วเป็นการกระทาทฝ่ี าฝนื ตอ่ ระเบยี บหรอื ผิดกฎหมายเปน็ ต้น

นั ก วิ ช า ก า ร ท่ี ไ ด้ ศึ ก ษ า เ กี่ ย ว กั บ ปั ญ ห า ก า ร ทุ จ ริ ต ไ ด้ มี ก า ร ก า ห น ด ห รื อ แ บ่ ง ป ร ะ เ ภ ท
ของการทุจริตเป็นรูปแบบต่าง ๆ ไว้ เช่น การวิจัยของรองศาสตราจารย์ ดร.นวลน้อย ตรีรัตน์ และคณะ
ได้แบ่งการทุจริตคอร์รัปชันออกเป็น ๓ รูปแบบได้แก่ (๑) การใช้อานาจในการอนุญาตให้ละเว้นจาก
การปฏิบัติตามกฎระเบียบของรัฐเพ่ือลดต้นทุนการทาธุรกิจ (๒) การใช้อานาจในการจัดสรรผลประโยชน์
ในรูปของสิ่งของ และบริการ หรือสิทธิให้แก่เอกชน และ (๓) การใช้อานาจในการสร้างอุปสรรค
ในการให้บริการแก่ภาคประชาชนและภาคธุรกิจ เน่ืองจากเงินเดือนและผลตอบแทนในระบบราชการ
ต่าเกินไปจนขาดแรงจูงใจในการทางานนอกจากนี้ จากผลกาสอบสวนและศึกษาเรื่องการทุจริต
ของคณะกรรมการวิสามัญพิจารณาสอบสวนและศึกษาเรื่องเก่ียวกับการทุจริตของวุฒิสภา (วิชา มหาคุณ)
มกี ารแบง่ รปู แบบการทุจรติ คอร์รปั ชนั ออกเป็น ๕ ประเภท ได้แก่

1. การทุจริตเชิงนโยบาย เป็นรูปแบบใหม่ของการทุจริตที่แยบยล โดยอาศัยรูปแบบของ
กฎหมายหรือมติของคณะรัฐมนตรี หรือมติของคณะกรรมการเป็นเคร่ืองมือในการแสวงหาผลประโยชน์ทาให้
ประชาชนส่วนใหญ่เขา้ ใจผดิ ว่าเปน็ การกระทาทถี่ กู ต้องชอบธรรม

๒. การทจุ รติ ต่อตาแหน่งหนา้ ท่รี าชการ เป็นการใชอ้ านาจและหนา้ ท่ีในความรับผดิ ชอบ
ของตนในฐานะของเจา้ หน้าท่ีของรฐั เอ้ือประโยชน์ใหแ้ ก่ตนเองหรอื บุคคลใดบุคคลหนึ่งหรือกล่มุ ใดกลมุ่ หนงึ่
ปัจจุบันมักเกิดจากความร่วมมอื กนั ระหวา่ งนกั การเมืองพอ่ ค้าและข้าราชการประจา

๓. การทุจริตในการจัดซื้อจัดจ้าง การทุจริตประเภทนี้จะพบได้ทั้งรูปแบบของการสมยอมราคา
ต้ังแต่ขั้นตอนการออกแบบ กาหนดรายละเอียดหรือสเปคงาน กาหนดเงื่อนไข คานวณราคากลางออกประกาศ
ประกวดราคา การขายแบบ การรับและเปิดซอง การประกาศผล การอนุมัติ การทาสัญญาทุกขั้นตอน
ของกระบวนการจัดซ้ือจัดจ้างล้วนมีช่องโหว่ให้มีการทุจริตกันได้อย่างง่าย ๆ นอกจากน้ี ยังมีการทุจริตที่มาเหนือ
เมฆคือการอาศัยความเป็นหน่วยงานราชการด้วยกัน จึงได้รับการยกเว้นและการไม่ถูกเพ่งเล็งแต่ความจริง
ผลประโยชนจ์ ากการรบั งานและเงินที่ไดจ้ ากการรบั งานไม่ได้นาส่งกระทรวง การคลงั แตเ่ ปน็ ผลประโยชน์ของกลุ่ม
บุคคล ซง่ึ ไม่แตกตา่ งอะไรกบั การจา้ งบรษิ ัทเอกชน

4. การทจุ รติ ในการใหส้ ัมปทาน เปน็ การแสวงหาหรอื เอ้ือประโยชน์โดยมชิ อบจากโครงการหรอื
กจิ การของรฐั ซึ่งรัฐได้อนญุ าตหรอื มอบใหเ้ อกชนดาเนินการแทนให้ลกั ษณะสัมปทานผกู ขาดในกจิ การใดกิจการ
หนงึ่ เชน่ การทาสัญญาสัมปทานโรงงานสุรา การทาสญั ญาสมั ปทานโทรคมนาคม เป็นต้น

๕. การทุจริตโดยการทาลายระบบตรวจสอบการใช้อานาจรัฐ เป็นการพยายามดาเนินการให้ได้
บุคคลซึ่งมีสายสัมพันธ์กับผู้ดารงตาแหน่งทางการเมืองในอันท่ีจะเข้าไปดารงตาแหน่งในองค์กรอิสระตาม
รัฐธรรมนูญ ซึ่งมีหน้าที่และอานาจในการตรวจสอบการใช้อานาจรัฐ เช่น คณะกรรมการการเลือกตั้ง
คณะกรรมการป้องกันและปราบปรามการทุจริตแห่งชาติ เป็นต้น ทาให้องค์กรเหล่าน้ีมีความอ่อนแอ ไม่สามารถ
ตรวจสอบการใหอ้ านาจรัฐได้อยา่ งมปี ระสทิ ธภิ าพ

หนา้ ที่ 49

การจัดทาแผนปอ้ งกนั การทุจรติ ของมหาวทิ ยาลยั เทคโนโลยีราชมงคลล้านนา เปน็ การขับเคลื่อนและ

ส่งเสริมการดาเนินงานตามยุทธศาสตร์ชาติ 20 ปี (พ.ศ. 2561-2580) แผนพัฒนาเศรษฐกิจและสังคมแหง่ ชาติ

ฉบับท่ี 12 (พ.ศ. 2560 – 2564) และยุทธศาสตร์ชาติว่าด้วยการป้องกันและปราบปรามการทุจริต ระยะท่ี 3

(พ.ศ. 2560-2564) โดยขับเคล่ือนผ่านแผนงานโครงการตามแผนปฏิบัติราชการประจาปีงบประมาณ

พ.ศ.2565 ซ่ึงสอดคล้องกับยุทธศาสตร์ชาติว่าด้วยการป้องกันและปราบปรามการทุจริต 2 ยุทธศาสตร์

ประกอบด้วย

ยทุ ธศาสตรท์ ่ี 1 สรา้ งสงั คมไม่ทนตอ่ การทจุ รติ

เป้าประสงค์ : บุคลากรและนักศึกษามีทัศนคติค่านิยมในการต่อต้านการทุจริตโดยน้อมนา

ปรัชญาเศรษฐกิจพอเพียงมาประยุกต์ใช้ในการดาเนินชีวิตและการปฏิบัติงานมีจิตสาธารณะเห็นแก่ประโยชน์

สว่ นรวมสาคญั กว่าประโยชน์สว่ นตน

กลยทุ ธท์ ่ี 1 ส่งเสรมิ และสรา้ งจิตสานึก ปลูกฝังความซื่อสตั ยส์ จุ รติ ใหบ้ คุ ลากรและนกั ศึกษา

กลยทุ ธท์ ี่ 2 สรา้ งค่านยิ มร่วมต้านทุจริต

ยทุ ธศาสตรท์ ่ี 2 พฒั นาระบบการปอ้ งกนั การทจุ รติ เชงิ รุก

เปา้ ประสงค์ : พฒั นาระบบการกากับติดตามตรวจสอบและปอ้ งกันปราบปรามการทจุ รติ

กลยทุ ธท์ ี่ 1 เพิม่ ประสทิ ธภิ าพระบบการป้องกนั การทุจรติ

กลยทุ ธท์ ่ี 2 สร้างกลไกการป้องกันเพ่ือยับยง้ั การทุจรติ

ยทุ ธศาสตร/์ กลยุทธ์ จานวนแผนงาน

ยทุ ธศาสตร์ท่ี 1 สรา้ งสังคมไม่ทนต่อการทจุ ริต 7 แผนงาน

เป้าประสงค์ : บุคลากรและนักศึกษามีทัศนคติค่านิยมในการต่อต้านการทุจริตโดยน้อมนาเศรษฐกิจพอเพียงมา

ประยุกตใ์ ชใ้ นการดาเนนิ งานชวี ติ และการปฏบิ ตั ิงาน มีจิตสาธารณะเหน็ แก่ประโยชนส์ ่วนรวมสาคัญกวา่ ประโยชน์

สว่ นตน

กลยทุ ธ:์ 1.สง่ เสริมและสร้างจิตสานึก ปลูกฝังความซือ่ สัตย์สุจรติ ให้บคุ ลากรและนักศึกษา จานวน 3 แผนงาน

กลยุทธ:์ 2.สร้างค่านยิ มรว่ มตา้ นทุจรติ จานวน 4 แผนงาน

ยุทธศาสตร์ท่ี 2 พัฒนาระบบป้องกันการทจุ รติ เชงิ รุก 7 แผนงาน

เปา้ ประสงค์: พัฒนาระบบการกากับตดิ ตามตรวจสอบและป้องกันปราบปรามการทจุ รติ

กลยทุ ธ์: 1. เพ่มิ ประสทิ ธิภาพระบบการปอ้ งกันการทุจรติ จานวน 4 แผนงาน

กลยุทธท์ ่ี 2. สร้างกลไกการป้องกันเพอื่ ยบั ยง้ั การทุจริต จานวน 3 แผนงาน

หน้าท่ี 50

2.3 แผนงาน โครงการ ภายใต้ยทุ ธศาสตรก์ ารป้องกนั การทจุ รติ ประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2565

ระยะ

ยทุ ธศาสต ตวั ชวี้ ดั ผลสาเรจ็ และ เวลา

ร/์ โครงการ/กจิ กรรม วตั ถปุ ระสงค์ งบประมาณ เปา้ หมาย ดาเนนิ ผรู้ บั ผดิ

มาตรการ ตวั ชว้ี ดั เปา้ การ ชอบ

หมาย

ยุทธศาสตร์ที่ 1 สร้างสงั คมไม่ทนตอ่ การทุจรติ

เปา้ ประสงค์ : บคุ ลากรและนักศกึ ษามที ศั นคตคิ า่ นยิ มในการตอ่ ตา้ นการทจุ รติ โดยนอ้ มนาเศรษฐกจิ พอเพยี งมาประยกุ ต์ใช้ในการดาเนินงานชวี ิตและการ

ปฏบิ ตั ิงาน มีจิตสาธารณะเหน็ แก่ประโยชนส์ ว่ นรวมสาคญั กวา่ ประโยชน์สว่ นตน

กลยทุ ธ์:1.สง่ เสริมและสรา้ งจติ สานึก ปลกู ฝงั ความซอ่ื สตั ยส์ จุ ริตให้บคุ ลากรและนักศกึ ษา มีแผนงานจานวน 3 แผนงาน

1. การเผยแพร่เจตจานง เ พื่อส่ งเ ส ริ มแ ละส นับ สนุนให้ - ช่ อ ง ท า ง ใ น -ไม่น้อย ปีงบประ สานักงาน

สุ จ ริ ต ข อ ง ผู้ บ ริ ห า ร ต่ อ บุ ค ล า ก ร แ ล ะ นั ก ศึ ก ษ า ข อ ง การเผยแพร่ ก ว่ า 2 มาณ อธิการบดี

สาธารณะชน แสดงความ มหาวิทยาลัยเทคโนโลยีราชมงคล ข้อมลู ข่าวสาร ชอ่ งทาง 2565 ม ท ร .

มุ่งมั่นในการบริหารงานให้ ล้านนาเล็งเห็นความสาคัญ มี ล้ า น น า

ส า เ ร็ จ ต า ม พันธกิจ ของ จิตสานึกในการปฏิบัติตนด้วยความ และ

มหาวิทยาลัยอย่างมี ธรร ซ่ือสัตย์สุจริต และเพื่อพัฒนา ห น่ ว ย ง า น

มาภิบาล มหาวิทยาลัยให้มีคุณธรรมและ ในสังกัดทุก

ความโปร่งใสท้ัง 10 ด้าน ตาม พน้ื ที่

นโยบายของรัฐบาล โดยยึดถือเป็น

มาตรฐานและแนวปฏิบัติ รวมท้ัง

เป็นค่านิยมให้บุคลากรทุกคนพึง

ยึดถือเป็นแนวปฏิบัติควบคู่กับกฏ

ระเบียบ ข้อบังคับต่าง ๆ พร้อมกับ

เพ่ือส่งเสริมสนับสนุนให้บุคลากร

และนักศึกษา เล็งเห็นความสาคัญ

มีจิตสานึกในการปฏิบัติตนด้วย

ความซื่อสัตว์สุจริต ควบคู่กับการ

บ ริ ห า ร ง า น ม ห า วิ ท ย า ลั ย ที่ มี

ประสิทธิภาพเพื่อประโยชน์สูงสุด

ขององคก์ ร

2.การเผยแพร่มาตรการใน เพ่ือเป็นการส่งเสริมและสนับสนุน - ช่องทางการ ไ ม่ น้ อ ย ปีงบประ สานักงาน

การป้องกันและปราบปราม ใ ห้ บุ ค ล า ก ร ใ น สั ง กั ด ข อ ง เผยแพร่ ก ว่ า 2 ม า ณ อธิการบดี

การทุจริตของมหาวิทยาลัย ม ห า วิ ท ย า ลั ย ไ ด้ ต ร ะ ห นั ก ถึ ง ชอ่ งทาง พ . ศ .

ให้บุคลากร ผู้รับบริการและ ความสาคัญในการปฏิบัติด้วยความ 2565

ผู้มสี ่วนได้สว่ นเสียรับทราบ ซอ่ื สตั ย์สจุ รติ

3.โครงการจิตอาสาการปลกู เพื่อให้เกิดความร่วมมือกัน ร่วมใจ - จานวนคร้ังใน ไ ม่ น้ อ ย ปีงบประ ส ถ า บั น

จิ ต ส า นึ ก ค ว า ม รั ก ช า ติ ในการพัฒนาองค์กร ปลูกจิตสานึก ก า ร จั ด ก ว่ า 5 ม า ณ ถ่ า ย ท อ ด

ศ า ส น า แ ล ะ ด้านสาธารณะ และปลูกฝั่งจิตใจให้ กจิ กรรม คร้ัง/ปี พ . ศ . เทคโนโลยสี ู่

พระมหากษัตริย์ บุ ค ค ล แ ล ะ นั ก ศึ ก ษ า มี ค ว า ม 2565 ชุมชนและ

รบั ผิดชอบต่อตนเองและสังคม และ ทุกพน้ื ที่

(ยุทธศาสตร์ท่ี 5 ข้อ 11 เพ่ือตระหนักถึงความสาคัญให้รัก

ตามแผนปฏิบัติราชการ ชาติ ศาสนา และ พระมหากษัตรยิ ์

ประจาปี 2565)

หน้าท่ี 51

ระยะ

ยทุ ธศาสต ตวั ช้วี ดั ผลสาเรจ็ และ เวลา

ร/์ โครงการ/กจิ กรรม วตั ถปุ ระสงค์ งบประมาณ เปา้ หมาย ดาเนนิ ผรู้ บั ผดิ

มาตรการ ตวั ช้วี ดั เปา้ การ ชอบ

หมาย

กลยทุ ธ์:2.สร้างค่านยิ มร่วมต้านทุจรติ มีแผนงานจานวน 4 แผนงาน

1.การส่งเสริมค่านิยมการ เพ่ือยกย่องเชิดชูนักศึกษา ศิษย์เก่า - จานวนคร้งั ใน ไ ม่ น้ อ ย ปีงบประ ก อ ง พั ฒ น า
การจัด ก ว่ า 2 ม า ณ นั ก ศึ ก ษ า /
ยกย่องและเชิดชูความดี และบุคลากรท่ีมีความประพฤติดี มี กอง
ก า ร ศึ ก ษ า
ความซอื่ สัตย์สจุ ริต ผลงานดีเด่น หรือทาคุณประโยชน์ กิจกรรม ครง้ั /ปี พ.ศ. พ้ื น ที่ / ก อ ง
ให้แก่สังคม หรือสร้างชื่อเสียงให้แก่ 2565
มหาวิทยาลัยฯ ในด้านต่าง ๆ เพื่อ
บ ริ ห า ร ง า น
เป็นแบบอย่างท่ีดีให้แก่นักศึกษาร่นุ
บุ คคล/งา น

ต่อไป เพื่อสร้างขวัญและกาลังใจ แผน
ใ ห้ แ ก่ นั ก ศึ ก ษ า ปั จ จุ บั น ใ น ก า ร ยุ ท ธ ศ า ส ต ร์
ประพฤติดี มีวินัย และอุทิศตนเพือ่ และบุคลากร
ประโยชน์สว่ นรวม ทุกพ้นื ที่

2.โครงการเชิดชูเกียรติ เพื่อสนับสนุนส่งเสริมให้มีผลงาน - พัฒนาระบบ ม ท ร . ปีงบประ สถาบันวิจัย

นั ก วิ จั ย แ ล ะ นั ก บ ริ ก า ร ดา้ นการวิจัย พัฒนาเทคโนโลยี และ ก า ร บ ริ ห า ร ลา้ นนา มี ม า ณ และพัฒนา

วชิ าการ นวัตกรรม ได้รับการยอมรับใน ง า น วิ จั ย ร ะ บ บ พ . ศ .

มาตรฐานการวิจัยท้ังในประเทศ น วั ต ก ร ร ม ส นับ ส นุ 2565

(ยทุ ธศาสตร์ท่ี 2 ข้อที่ 5.10 และตา่ งประเทศ แ ล ะ ง า น น ด้ า น

ต า ม แ ผ น ป ฏิ บั ติ ร า ช ก า ร ส ร้ า ง ส ร ร ค์ การวิจัย

ประจาปี 2565) การยอมรับใน พั ฒ น า

ร ะ ดั บ เทคโนโล

นานาชาติด้าน ยี แ ล ะ

วิชาการ วิจัย นวัตกรร

และนวตั กรรม มท่ีพร้อม

เ พ่ื อ ก า ร ใ ห้ ก า ร

พัฒนาชุมชน ส นับ ส นุ

แ ล ะ นการ

อตุ สาหกรรม ดาเนินงา

นของ

บคุ ลากร

3.การเข้าร่วมกิจกรรม เพ่ือร่วมกันแสดงเจตนารมณ์ของ ไ ม่ ใ ช้ จานวนคร้ังใน ไ ม่ น้ อ ย ปีงบประ ม ท ร .

ต่อต้านการทุจริตระหว่าง ผู้บริหารระดับจังหวัด ร่วมกับภาคี งบประมาณ การเข้าร่วม ก ว่ า 2 ม า ณ ล้านนา ทุก

ห น่ ว ย ง า น ภ า ค รั ฐ ห รื อ ทุกภาคส่วนในการมุ่งม่ันและตั้งใจ กิจกรรม คร้งั /ปี พ . ศ . พ้นื ท่ี

เอกชนท่ีเก่ียวข้องกับการ ในการแก้ไขปัญหาการทุจริตอย่าง 2565

ป้องกันและปราบปรามการ ต่อเนื่อง และเป็นการปลุกกระแส

ทุจริต สังคมท่ีไม่ทนต่อการทุจริต มุ่ง

ยกระดับค่าดชั นีการรับรู้การทุจรติ

หน้าท่ี 52

ระยะ

ยทุ ธศาสต ตวั ชีว้ ดั ผลสาเรจ็ และ เวลา

ร/์ โครงการ/กจิ กรรม วตั ถปุ ระสงค์ งบประมาณ เปา้ หมาย ดาเนนิ ผรู้ บั ผดิ

มาตรการ ตวั ชว้ี ดั เปา้ การ ชอบ

หมาย

4.โครงการอบรมคุณธรรม เพ่อื ปลกู ฝังและพฒั นานักศกึ ษาใหม้ ี 1,802,45 -ร้อยละของ - ปีงบประ ค ณ ะ /

จรยิ ธรรมผนู้ านักศึกษา คุณลักษณะที่พึงประสงค์ ได้แก่ 0 บาท ความพงึ พอใจ ผู้เข้าร่วม ม า ณ สานกั /พื้นท่ี

ด้านคุณธรรมจริยธรรม ความ - จ า น ว น โครงการ พ . ศ .

(ยทุ ธศาสตรท์ ่ี 1 ขอ้ ท่ี 13.2 กตัญญูกตเวที ความสามัคคี ความ ผู้ เ ข้ า ร่ ว ม มี ค ว า ม 2565

ตามแผนปฏิบัติราชการ พอเพียง มีวินัย สุจริต จิตอาสา โครงการ พึงพอใจ

ประจาปี 2565) แ ล ะ มี อุ ด ม ก า ร ณ์ ค ว า ม รั ก ช า ติ ไ ม่ น้ อ ย

ประชาธิปไตย ด้านเจตคติให้เป็นผู้ กว่าร้อย

คดิ ดี พูดดี ทาดี รวมท้ังการรเู้ ทา่ ทัน ละ 80

และนาตวั ให้ออกหา่ งจากภยั ยาเสพ -

ติดและอบายมุข รวมถึงสร้าง ผู้เข้าร่วม

ค่ า นิ ย ม ค ว า ม ซื่ อ สั ต ย์ สุ จ ริ ต ใ ห้ โ ค ร ง ไ ม่

เกิดขึ้นในสงั คมไทย และสรา้ งการมี น้อยกว่า

ส่วนร่วมในการป้องกันและปราบ ร้ อ ย ล ะ

การทุจริต คอร์รปั ชนั 70 ของ

กลุ่มเป้า

หมาย

ยุทธศาสตรท์ ี่ 2 พัฒนาระบบป้องกันการทจุ ริตเชงิ รกุ

เป้าประสงค์: พฒั นาระบบการกากับติดตามตรวจสอบและป้องกันปราบปรามการทุจรติ

กลยุทธ์:1.เพมิ่ ประสิทธิภาพระบบการปอ้ งกันการทจุ ริต มีแผนงานจานวน 4 แผนงาน

1.โครงการจัดทาระบบ ส ร้ า ง แ ล ะ พั ฒ น า ร ะ บ บ นิ เ ว ศ - พัฒนาระบบ ยกระดับ ปีงบประ สถาบันวิจัย

ทะเบียน/ยกระดับนักวิจัย นวัตกรรมในมหาวิทยาลัย เช่น มาตรฐานด้าน นั ก วิ จั ย ม า ณ และพัฒนา

และจัดกลุ่มนักวิจัย รุ่นใหม่ โครงสร้างพื้นฐานด้านการวิจัยและ ง า น วิ จั ย แ ล ะ จั ด พ . ศ .

รุ่นกลาง และรุน่ อาวโุ ส (เนน้ ด้านนวัตกรรมท่ีมีความพร้อม ร ว ม ถึ ง ก ลุ่ ม 2565

สมรรถนะและศกั ยภาพ) ทันสมัย และครอบคลุมในทุก จริยธรรมการ นกั วิจยั

ศาสตร์ท่ีเป็นความเช่ียวชาญของ วิจัยในมนุษย์

(ยุทธศาสตร์ที่ 1 ข้อที่ 5.7 มหาวิทยาลัย การ จัดหาและ และ

ตามแผนปฏิบัติราชการ บารุงรักษาเครื่องมือกลางท่ีได้ จรรยาบรรณ

ประจาปี 2565 ) ม า ต ร ฐ า น ส า ก ล ก า ร พั ฒ น า ก า ร ใ ช้

ห้องปฏิบัติการสะอาด การจัดต้ัง สั ต ว์ทด ล อง

ศู น ย์ ท ด ส อ บ ก ล า ง ห รื อ ศู น ย์ (ค น วิธีการ

วิ เ ค ร า ะ ห์ ที่ ไ ด้ ม า ต ร ฐ า น ส า ก ล มาตรฐานการ

เ ส้ นทา งอา ชี พของนักวิ จั ย ใ น รับรอง) ห

มหาวิทยาลัย ระบบบริหาร จัดการ

งานวิจัย ระบบ KM งานวิจัย ระบบ

ฐานขอ้ มูลงานวิจัยและนักวจิ ยั

หนา้ ที่ 53

ยทุ ธศาสต โครงการ/กจิ กรรม วตั ถปุ ระสงค์ งบประมาณ ตวั ชีว้ ดั ผลสาเรจ็ และ ระยะ ผรู้ บั ผดิ
ร/์ - เปา้ หมาย เวลา ชอบ
2.โครงการเพื่อสร้างระบบ เพ่ือสร้างความเข้าใจในเจตนารมณ์ ดาเนนิ
มาตรการ การเงินการคลัง การบริหาร ของกฏระเบียบ ข้อบังคับต่าง ๆ ท่ี - ตวั ช้วี ดั เปา้ การ มทร.
พัสดุ ตลอดจน การสร้าง เกี่ยวกับการบริหารการเงิน การ หมาย ล้านนา
รายได้เพื่อความยั่งยืน มี คลัง การพัสดุ สวัสดิการและสิทธิ ปงี บประม รว่ มกบั 9
ความคล่องตัวและยืดหยุ่น ประโยชน์ เพอื่ เพิ่มขดี ความสามารถ ระดับความพึง บุคลากรมี าณ พ.ศ. ราชมงคล
ในการ ยกระดับสู่ความเป็น และสมรรถนะด้านการเงินการคลัง พ อ ใ จ ข อ ง ค ว า ม พึ ง 2565
เลศิ ทีส่ อดคลอ้ งการปฏิบตั ิงาน บุคลากรในการ พ อ ใ จ ใ น ส า นั ก ง า น
ใ ช้ ร ะ บ บ การระบบ ปีงบประม ตรวจสอบ
(ยุทธศาสตร์ท่ี 3 ข้อ 30 เพื่อส่งเสริมให้หน่วยงานเกิดการ ฐานข้อมูลหรือ ฐานข้อมูล าณ พ.ศ. ภายในและ
ต า ม แ ผ น ป ฏิ บั ติ ร า ช ก า ร กากับดูแลที่ดี มีการบันทึกรายการ การ ไ ม่ น้ อ ย 2565 ห น่ ว ย
ประจาปี 2565) ทางการเงินและบัญชีตามหน้าที่ ป รั บ เ ป ล่ี ย น ก ว่ า ร้ อ ย ตรวจสอบ
ความรับผิดชอบ ส่งเสริมให้เกิด ความเป็นดิจิทัล ละ 80 ภ า ย ใ น ทุ ก
3 . มี กา ร ต ร วจ ส อบ กา ร ประสิทธิภาพ ประสิทธิผลด้านการ ของ พ้นื ที่
ปฏิบัติงานระดับหน่วยงาน ปฏิบัติงาน และเป็นสัญญาณเตือน ม ห า วิ ท ย า ลั ย
ภายในมหาวิทยาลัยเพื่อ ภัยล่วงหน้าของการประพฤติมิชอบ ระ บ บ ก า รเงิน
ป้องกันการทุจริตในเชิงรุก หรือการทุจริตในองค์กรลดโอกาส ก า รคลังได้รับ
ไดแ้ ก่ ค ว า ม รุ น แ ร ง ห รื อ ค ว า ม เ ส่ี ย ง ที่ การพัฒนา
- การจัดทางบการเงนิ เกิดข้นึ
- การเบิกจ่ายงบประมาณ ป ร ะ เ ภ ท ก า ร ไ ม่ น้ อ ย
โ ค ร ง ก า ร เ งิ น กู้ เ พื่ อ แ ก้ ไ ข ต ร ว จ ส อ บ ก ว่ า 4
ปัญหา เยียวยา และฟื้นฟู ครอบคลุมตาม ป ร ะ เ ภ ท
เศรษฐกิจและสังคมที่ได้รับ มาตรฐานและ ก า ร
ผลกระทบจากสถานการณ์ หลักเกณฑ์การ ตรวจสอบ
การแพร่ระบาดของโรคติด ต ร ว จ ส อ บ ได้แก่ ด้าน
เชื้อไวรัสโคโรนา 2019 ภายใน การเงิน /
- ระบบการควบคุมพัสดุ
การบริหารพัสดุ และการ ด้ า น ก า ร
จาหน่ายพสั ดุ ดาเนินงาน
-การจัดซ้ือจัดจ้างพัสดุตาม /
ระเบียบและหนังสือเวียนที่ ด้ า น ก า ร
เกี่ยวข้อง ปฏิบตั ิ
-การบริหารทรัพย์สินและ ตามกฏ
สทิ ธิประโยชน์ ร ะ เ บี ย บ /
- การเบิกจ่ายค่าใช้จ่ายงบ ดา้ นอืน่ ๆ
บคุ ลากร
- การปฏิบัติตามมาตรการ
แ ก้ ไ ข ปั ญ ห า ห น้ี ค่ า
สาธารณูปโภคค้างชาระของ
สว่ นราชการ

หนา้ ที่ 54

ระยะ

ยทุ ธศาสต ตวั ชี้วดั ผลสาเรจ็ และ เวลา

ร/์ โครงการ/กจิ กรรม วตั ถปุ ระสงค์ งบประมาณ เปา้ หมาย ดาเนนิ ผรู้ บั ผดิ

มาตรการ ตวั ชี้วดั เปา้ การ ชอบ

หมาย

- ก า ร ป ฏิ บั ติ ง า น ใ น

ระบบงานความรับผิดทาง

ละเมิดและแพ่ง

- การบรหิ ารจัดการหอพัก

มทร.ลา้ นนา (มทร.ลา้ นนา

ตาก)

4.ส่งเสริมให้นาผลการ เพ่ือส่งเสริมให้มีการปรับปรุงแก้ไข - ร้ อ ย ล ะ 7 5 มหาวิทย ปีงบประ ม ท ร .
ของกิจกรรม าลัยฯ มี ม า ณ ล้ า น น า
ตรวจสอบท้ังจากภายนอก การทางานให้ถูกต้องตามข้อตรวจ การตรวจสอบ ก า ร พ . ศ . และผู้ช่วย
และจากภายในไปปรับปรุง พบ ลดโอกาสที่จะเกิดการทุจริตใน ตามแผนการ ส นั บ ส นุ 2565 อธิการบดี
การทางานเพ่ือป้องกันการ หนว่ ยงาน ตรวจสอบ
ทจุ รติ ในหนว่ ยงาน ภายใน ที่มีการ นส่งเสรมิ ทกุ พืน้ ที่
ดาเนินการ ใ ห้ เ กิ ด
( ป ร ะ เ ด็ น นี้ ไ ม่ มี ใ น การแกไ้ ข

แผนปฏิบัติราชการ แต่ การ

สานักงานตรวจสอบภายใน ปฏิบัติงา

จ ะ ต้ อ ง เ ส น อ ใ ห้ ผู้ บ ริ ห า ร น ใ ห้

มหาวิทยาลัยฯ ออกเป็น เ ป็ น ไ ป

มาตรการเพอื่ สง่ เสริม) ต า ม ข้ อ

ตรวจพบ

จาก

หน่วยงา

น

ภายนอก

และจาก

หน่วยงา

นภายใน

กลยทุ ธท์ ่ี 2 สร้างกลไกการป้องกนั เพอ่ื ยบั ยงั้ การทจุ ริต มีแผนงานจานวน 3 แผนงาน

1.โครงการสร้างระบบและ เพ่ือการปรับปรุงกลไกการบริหาร - การประเมิน ค ะ แ น น ปีงบประ ร อ ง

กลไกการใช้หลักธรรมาภิ องค์กรให้มี ธรรมาภิบาล เปิด คุณธรรมและ ความพึง ม า ณ อธิการบดี

บาลเพ่ือการบริหาร และ โ อ ก า ส ใ ห้ ป ร ะ ช า ค ม ภ า ย ใ น ความโปร่งใส พ อ ใ จ พ . ศ . ฝ่ายบริหาร

ปกครอง เช่น เนน้ ใช้ผูน้ าทมี่ ี มหาวิทยาลัยมีส่วนร่วมในการ ในการดา เนิน 85 2565

ลกั ษณะเปน็ Positive leader บริหารจดั การทกุ ขั้นตอน งานของ

(ยุทธศาสตร์ท่ี 3 ข้อ 20 ห น่ ว ย ง า น
ต า ม แ ผ น ป ฏิ บั ติ ร า ช ก า ร ภาครฐั (ITA)

ประจาปี 2565)

หน้าที่ 55

ระยะ

ยทุ ธศาสต ตวั ช้วี ดั ผลสาเรจ็ และ เวลา

ร/์ โครงการ/กจิ กรรม วตั ถปุ ระสงค์ งบประมาณ เปา้ หมาย ดาเนนิ ผรู้ บั ผดิ

มาตรการ ตวั ชี้วดั เปา้ การ ชอบ

หมาย

2.โครงการกระจายอานาจ เพ่ือพัฒนาการบริหารจัดการและ - ความพึงพอใจ ผู้บริหาร รอง

และความรับผดิ ชอบ การสรา้ งฐานวฒั นธรรมองคก์ ร ต่อการบริหาร มี ค ว า ม อ ธิ ก า ร บ ดี

(ยุทธศาสตร์ที่ 3 ข้อ 21 จั ด ก า ร ข อ ง พึงพอใจ ฝา่ ยบริหาร

ต า ม แ ผ น ป ฏิ บั ติ ร า ช ก า ร ผู้ บ ริ ห า ร ไ ม่ น้ อ ย

ประจาปี 2565) มหาวิทยาลยั กว่าร้อย

ละ 80

3.การเปิดเผยข้อมูลของ เพ่ือเป็นการเปิดเผยข้อมูลต่อ ไ ม่ ใ ช้ จ า น ว น ค ร้ั ง ไ ม่ น้ อ ย ปีงบประ ก อ ง ค ลั ง

หน่วยงานด้านการเงนิ บัญชี สาธารณะของหน่วยงานเพื่อให้ งบประมาณ การเปิดเผย กว่า 12 ม า ณ ม ท ร .

การจัดซ้ือจัดจ้างและด้าน ประชาชนสามารถเข้าถึงข้อมูลด้าน ขอ้ มลู ครั้ง พ . ศ . ล้ า น น า /

การตรวจสอบ ก า ร เ งิ น บั ญ ชี แ ล ะ ด้ า น ก า ร 2565 ง า น ค ลั ง

ตรวจสอบของหนว่ ยงานได้ แ ล ะ พั ส ดุ

ทุ ก พื้ น ท่ี /

ส า นั ก ง า น

ตรวจสอบ

ภายใน

ทม่ี า : แผนงาน โครงการและกจิ กรรม สว่ นหนง่ึ พจิ ารณาจากแผนปฏบิ ตั ริ าชการประจาปี งบประมาณพ.ศ. 2565 จากกอง

นโยบายและแผน มทร.ลา้ นนา

https://webs.rmutl.ac.th/assets/upload/files/2022/03/%E0%B9%81%E0%B8%9C%E0%B8%99_65_(65-3-

9).pdf

หน้าที่ 56

สว่ นที่ 3
แนวทางสง่ เสรมิ และกากบั ตดิ ตามการดาเนนิ งานตามแผนปฏบิ ตั ิการป้องกนั การทจุ รติ

ของมหาวทิ ยาลยั เทคโนโลยรี าชมงคลล้านนา ประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2565
3.1 การนานโยบายและแผนการปฏบิ ตั ิงานป้องกนั การทจุ รติ สู่การปฏบิ ตั ิ

เพื่อให้การดาเนินงานบรรลุวัตถุประสงค์ท่ีกาหนดและทุกส่วนราชการในมหาวิทยาลัยราชมงคล
ล้านนาร่วมกันดาเนินงานได้อย่างเป็นระบบ มหาวิทยาลัยฯ จึงกาหนดแนวทางการส่งเสริมและผลักดันการ
ปฏิบัติแผนปฏิบัติการป้องกันการทุจริต มหาวิทยาลัยเทคโนโลยีราชมงคลล้านนา ประจาปีงบประมาณ พ.ศ.
2565 ดงั นี้

1. สร้างความเข้าใจร่วมกันเก่ียวกับแผนปฏิบัติการป้องกันการทุจริต มหาวิทยาลัยเทคโนโลยีราช
มงคลล้านนา ประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 โดยการประชุม ประชาสัมพันธ์ ส่ือสารเพื่อสร้างความเข้าใจ
ในภารกจิ เปา้ หมาย และ โครงการ/กิจกรรม ให้กับหน่วยงานทราบถึงบทบาทความรบั ผิดชอบของหน่วยงานที่
จะสนบั สนุนการดาเนนิ การตามแผนปฏบิ ตั กิ ารป้องกนั การทจุ ริต

2. ดาเนินการตามแผนการป้องกันการทุจริต มหาวิทยาลัยเทคโนโลยีราชมงคลล้านนาประจาปี
งบประมาณ พ.ศ. 2565 โดยอาศัยกลไกของแผนปฏิบัติราชการประจาปีของมหาวิทยาลัยเทคโนโลยี ราช
มงคลลา้ นนา

3. ส่งเสริมให้บุคลากรทุกภาคส่วน มีส่วนร่วมในการปฏิบัติตามแผนปฏิบัติการป้องกันการทุจริต โดย
การประสานงานภายในกับหน่วยงานทขี่ บั เคลอื่ น โครงการ/กจิ กรรม ใหม้ ีความก้าวหนา้ อย่างต่อเนื่อง

4. จัดทารายงานผลการดาเนินการตามแผนปฏิบัติการป้องกันการทุจริตของมหาวิทยาลัยเทคโนโลยี
ราชมงคลลา้ นนา ประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2565 เพ่อื รายงานต่อผู้บรหิ ารมหาวิทยาลัย
3.2 การกากับติดตามการดาเนินงานตามแผนปฏบิ ัติการป้องกันการทุจริตของมหาวิทยาลัยเทคโนโลยีราช
มงคลลา้ นนา ประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2565

เพ่ือให้ผู้บริหารและผู้ปฏิบัติงานทราบถึงผลการดาเนินงานและสามารถบรรลุผลสาเร็จ ตามเป้าหมาย
ได้ มหาวทิ ยาลยั มรี ะบบการติดตามและประเมินผล ดงั น้ี

1. สร้างความเข้าใจเร่ืองการติดตามประเมินผลแก่หน่วยงานที่เกี่ยวข้อง เพื่อสร้างทักษะในการ
ตดิ ตามประเมินผลและสามารถนามาใช้ประโยชน์ร่วมกันอย่างเป็นรปู ธรรม

2. มีการติดตามความก้าวหน้าของแผนปฏิบัติการป้องกันการทุจริตอย่างต่อเนื่องปีละ 2 คร้ัง คือ
รอบ 6 เดือน และรอบ 12 เดือน พร้อมให้ผู้รบั ผิดชอบแตล่ ะ โครงการ/กจิ กรรม รายงานผลการปฏิบัตงิ านทั้ง
ในด้านการใช้จา่ ยงบประมาณการบรรลเุ ป้าหมายทั้งในเชิงปรมิ าณและคุณภาพ รวมทั้งผลสัมฤทธ์ิท่ีได้จากการ
ดาเนินโครงการ/กิจกรรม ต่อมหาวิทยาลัยฯ โดยผ่านกองนโยบายและแผน จานวน 2 ชุด หลังเสร็จส้ิน
โครงการ 30 วนั

หน้าท่ี 57

หนา้ ท่ี 58-63 ดา้ นการวางแผน

เอกสารแนบการประเมินผลสัมฤทธิข์ องงาน
รอบท่ี 2 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565

งานตรวจสอบภายใน มทร.ลา้ นนา ตาก

หน้าท่ี 58

วางแผนการปฏิบัติงานตามกิจกรรมภาระงานที่ได้รับมอบหมายแล้ว จะ

ทาการศึกษาข้อมูลต่าง ๆ ที่เกี่ยวข้อง วางแผนการปฏิบัติงานและติดตามเร่งรัดเพ่ือให้

ภาระงานที่ได้รับมอบหมายบรรลุตามเป้าหมาย พร้อมทั้งรายงานปัญหาอุปสรรคต่อ

หัวหน้าสานกั งานตรวจสอบภายในทราบ สารวจขอ้ มลู เพ่อื วางแผนการปฏิบัติงาน

หน้าท่ี 59

หนา้ ท่ี 60

ขอ้ มลู อา้ งองิ ตามทแ่ี สดงใน MST

หนา้ ท่ี 61

ตวั อยา่ ง การตดิ ตามการดาเนนิ งานตามขอ้ เสนแนะ

เรื่อง โครงการสหกิจฯ กศ.

เร่อื ง การจัดซอื้ จัดจ้าง

หนา้ ท่ี 62

เร่อื ง โครงการสหกจิ ฯ กศ. เรื่อง การบริหารพัสดุ

หน้าท่ี 63

หนา้ ที่ 64-68 ด้านการประสานงาน

เอกสารแนบการประเมินผลสัมฤทธ์ขิ องงาน
รอบที่ 2 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565

งานตรวจสอบภายใน มทร.ลา้ นนา ตาก

หน้าท่ี 64

งานตรวจสอบภายใน มทร.ล้านนา ตาก ติดต่อประสานงานกับผู้ที่เกี่ยวข้องกับงานต่าง ๆ
ท่ีทาการตรวจสอบหรือผู้รับบริการ สร้างความเข้าใจในการปฏิบัติงาน อธิบายหลักเกณฑ์และ
วิธีการปฏิบัติงานต่างหน่วยงานหรือผู้รับบริการ ชี้แจงข้อเท็จริงเก่ียวกับงานให้ผู้ปฏิบัติงานต่าง
หน่วยงานหรือผู้รับบริการ รวมถึงสรุปปัญหาการประสานงานในการปฏิบัติงานใหผ้ ู้ปฏิบัติงานตา่ ง
หน่วยงานหรอื ผ้รู ับบริการตอ่ ผบู้ งั คบั บัญชา

ตวั อยา่ งเอกสารแสดงผลการประสานงาน ดงั น้ี

ประสานงานกบั ผบู้ รหิ ารหน่วยงาน เพ่ือเชญิ ประชุม ประสานงานกับหวั หน้าสานักงานตรวจสอบภายใน เพ่ือขอขยาย
รับทราความคบื หน้าการตรวจสอบ เวลาการจัดสง่ รายงานผลการตรวจสอบ เรอ่ื ง การจดั ซอื้ จดั จา้ ง

ประสานงานกับหวั หน้าสานักงานตรวจสอบภายใน เพ่ือ ประสานงานกับหน่วยรับตรวจ เพื่อแจ้งเขา้ ตรวจหน่วยงาน
นาเสนอผลการตรวจสอบภาพรวม เรอ่ื ง บริหารพัสดุ ย่อยในสังกัด กศ.ตาก เรื่อง บริหารพัสดุ

หนา้ ที่ 65

ประสานงานกับหน่วยรับตรวจเพอ่ื ขอหลกั ฐานและ
ส่งคนื หลักฐาน

หนา้ ท่ี 66

ประสานงาน กับงานคลังฯ เพอ่ื ขอหลักฐานเพมิ่ เร่ือง บัณฑติ พันธุ์
ใหม่

หนา้ ท่ี 67

ตวั อยา่ ง
ภาพแสดงการชแ้ี จง สร้างความเขา้ ใจในการปฏบิ ตั งิ านให้ผปู้ ฏบิ ตั งิ านตา่ งหนว่ ยงาน

วันท่ี 29 ม.ิ ย. 2565ประสานงานกับอาจารยท์ ป่ี รกึ ษาสหกจิ วันท่ี 29 ก.ค.2565 ประสานงานกับผู้บริหารและผู้เช่าพืน้ ที่ เพอ่ื ชแี้ จงและ
ฯ เพอ่ื ชแี้ จงข้อตรวจพบ และหลักเกณฑก์ ารเบกิ จ่าย สร้างความใจ กรณีทีส่ ิน้ สุดสัญญาเช่าแต่มีการใช้พืน้ ที่ของมหาวิทยาลัยฯ

วนั ที่ 20 ก.ค..2565
ประสานงานกับเจ้าหน้าที่
งานวจิ ัย ตาก เพอื่ ชีแ้ จงและ
สร้างความเข้าใจเกยี่ วกับการ
จัดซือ้ จัดจ้าง โครงการ U2T

วนั ท่ี 22 ส.ค.2565 ประสานงานกับอาจารยผ์ ู้รับผดิ ชอบศูนย์
ทดสอบวสั ดุ และงานคลังฯ เพอื่ สร้างความเข้าใจการรับเงนิ รายได้

วันที่ 29 ก.ย.2565 ประสานงานกบั เจ้าหน้าทโี่ ครงการ วันที่ 9 ส.ค.2565 ประสานงานกับหัวหน้างานวจิ ัย ตาก
บัณฑติ พนั ธุใ์ หม่ เพอ่ื ใหต้ รวจสอบข้อมลู การจัดซือ้ และ เพอ่ื ชีแ้ จงหลกั เกณฑก์ ารเบกิ คา่ ใช้จ่ายเดนิ ทางและ

เพอ่ื ส่งคมู่ อื และหลักเกณฑก์ ารเบกิ จ่ายคา่ เดนิ างให้ ฝึ กอบรมสาหรับงานวจิ ัย

หน้าท่ี 68

หนา้ ที่ 69-86 ดา้ นการบรกิ าร

เอกสารแนบการประเมินผลสมั ฤทธ์ขิ องงาน
รอบท่ี 2 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565

งานตรวจสอบภายใน มทร.ลา้ นนา ตาก หนา้ ท่ี 69

บันทกึ ขอ้ ความ
รายงานผลการบรกิ ารใหค้ าปรกึ ษา หน่วยงาน มทร.ลา้ นนา ตาก และตาราง

แสดงการบนั ทกึ การให้คาปรกึ ษา (เมษายน – กนั ยายน 2565)
เสนอหวั หน้าสานกั งานตรวจสอบภายใน

หน้าที่ 70

นาเสนอ รายงานการบริการใหค้ าปรกึ ษา ตอ่ หวั หน้า
สานักงานตรวจสอบภายใน

บันทกึ ขอ้ ความ

ส่วนราชการ มหาวิทยาลัยเทคโนโลยรี าชมงคลลา้ นนา ตาก งานตรวจสอบภายใน โทร. 357

ท่ี อว 0654.11(ตสน)/98 วนั ท่ี 29 กนั ยายน 2565

เรอื่ ง รายงานการบนั ทกึ การบรกิ ารให้คาปรึกษา ประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 (เมษายน –

กนั ยายน 2565 )

เรียน หัวหนา้ สานกั งานตรวจสอบภายใน

ตามที่ งานตรวจสอบภายใน มทร.ลา้ นนา ตาก ปฏบิ ัตงิ านดา้ นการให้คาปรึกษา ตามแผนการ
ตรวจสอบภายในประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 รอบ 6 เดือน (เมษายน – กันยายน 2565 ) เป็นการ
บริการให้คาปรึกษาแบบไม่เป็นทางการแก่หน่วยงานรับตรวจของ มทร.ล้านนา ตาก ด้วยการบันทึก
รายละเอียดการให้คาปรึกษาในเบื้องต้นตามแบบฟอร์มท่ีสานักงานตรวจสอบภายใน มทร.ล้านนา กาหนด
ความละเอยี ดทราบแล้วนน้ั

การขอรับปรึกษาของหน่วยงานส่วนใหญ่เป็นเร่ืองเก่ียวกับ ด้านการเงิน ด้านระเบียบ และ
ด้านการดาเนินงาน สาหรับการติดตามผลจากการให้คาแนะนานั้น ส่วนใหญ่งานตรวจสอบภายในใช้วิธีสังเกต
การปฏิบัติงานของหน่วยงาน โดยส่วนใหญ่มีการดาเนินงานตามคาแนะนาของงานตรวจสอบภายใน จึงขอ
รายงานผลการบันทกึ การบรกิ ารให้คาปรกึ ษา ขอ้ มลู ณ วนั ที่ 27 สิงหาคม 2565 รายละเอียดปรากฏดังแบบ
บันทกึ การใหค้ าปรกึ ษาดงั แนบมาพร้อมนี้

จึงเรยี นมาเพอ่ื โปรดทราบผลการบรกิ ารใหค้ าปรึกษาของ งานตรวจสอบภายใน มทร.ลา้ นนา
ตาก และโปรดให้ข้อให้เสนอแนะเพ่อื การพฒั นาต่อไป

(นางศิวภรณ์ อ๊อดทรพั ย)์
นักตรวจสอบภายในปฏบิ ตั กิ าร
งานตรวจสอบภายใน ตาก

หนา้ ท่ี 71

แบบบนั ทกึ การใหบ้ ริการใหค้ าปรกึ ษา

ประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2565 (รอบท่ี 2)

ผใู้ หค้ าปรึกษา นางศวิ ภรณ์ ออ๊ ดทรัพย์ หนว่ ยตรวจสอบภายใน มทร.ลา้ นนา ตาก

เดอื น เมษายน - กันยายน 2565

หนว่ ยง ชอ่ งทาง เรอ่ื ง รายละเอยี ด คาแนะนา ผลการให้
ลา วัน านผู้ ช่ือผู้ คาปรกึ ษา
ดับ เดอื น ปี ขอรับ ขอรบั ห้อง ทาง อน่ื ๆ
การดาเนินงาน ตามข้อตรวจพบ ในเบื้องต้น
คาปรึก คาปรึ ทางาน โทรศพั ต า ม มีประเด็นเกย่ี วกับ 1. ใ ห้ ต ร ว จ ห า
ษา กษา หนว่ ย ท์ ข้อเสนอแนะ เงินรับฝากหอพัก ไฟล์ข้อมูลในระบบเอ็กเพรส
ตรวจส
1. 5 พ.ค. งาน นาง อบ
2565 บญั ชี เมตตา
เบ็ญจ ✓
ห้อง
บญั ชี

ลกั ษณ์ จ า ก ก า ร ที่ยังค้างในระบบ Express ในช่วงปีก่อน ๆ ว่า
ต ร ว จ ส อ บ ซ่ึ ง ง า น บั ญ ชี ยั ง ไ ด้ มี ก า ร ส า ร อ ง ข้ อมู ล ไ ว้
ปีงบประมาณ ไม่ได้ทาการหา หรือไม่

พ.ศ. 2563- ข้ อ มู ล จึ ง ข อ 2. ค้นในคอมฯ ของ

2564 ป รึ ก ษ า ง า น เจ้าหน้าที่เดิม เพ่ือตรวจหา
ตรวจสอบภายใน รอ่ งรอย

ในวิธกี าร 3. อ า จ ท า เ ป็ น
แผนงานให้คาปรึกษาในเร่ือง
น้ีเป็นการเฉพาะอกี ที

1 9 พ.ค. ผู้ชว่ ย ผศ. ✓ ก า ร เ บิ ก มีนักศึกษาจานวน ในวันที่ 9 พ.ค. 2565 ยังไม่ ผู้ ช่ ว ย
2565 อธกิ าร ทนง ค่ า ต อบ แ ทน 3 รายทาหนังสือ สามารถให้คาแนะนาได้ จึง อ ธิ ก า ร บ ดี
บดตี าก ศกั ด์ิ ป ฏิ บั ติ ง า น เ ส นอขออนุมั ติ นาเร่ืองมาศึกษาข้อมูลและ เกษียณหนังสื

ยา น อ ก เ ว ล า ปฏิบัติงานนอก สอบถามจากหน่วยงานที่ อ ก ลั บ ไ ป ยั ง
ทะเล ราชการของ เวลาราชการ จึง เกี่ยวห้อง ได้แก่ งานวิจัยและ งานวิจัยและ

นักวจิ ัย ข อ ป รึ ก ษ า ง า น บริการวิชาการ ตาก การเงิน บ ริ ก า ร

ตรวจสอบภายใน ตาก และกองคลัง (คุณดา) วิชา กา ร ให้

ว่ า ส า ม า ร ถ เพื่อให้ทราบถึงรายละเอียด นั ก วิ จั ย ไ ป

ด า เ นิ น ก า ร ไ ด้ ของสัญญารบั ทุน ท บ ท ว น ป รั บ

หรอื ไม่ จ า กกา ร ศึ กษา ข้อมูล เ ป็ น ห ม ว ด
ข้างต้น มีข้อสรุปว่า “นักวิจัย ร า ย จ่ า ย อ่ื น

ไ ม่ ส า ม า ร ถ ข อ เ บิ ก เ งิ น และเสนอขอ

ค่าตอบแทนปฏิบัติงานนอก อ นุ มั ติ ไ ป ยั ง
เวลาราชการได้ “ทุนวิจัย สานักงานวิจัย

ดังกล่าวเป็นทุนท่ีรับจาก และพฒั นา

กองทุน ววน. ซึง่ สัญญารบั ทนุ
ระบุให้ถือปฏิบัติตามระเบียบ

ของหน่วยงานผู้รับทุน ดังนั้น

จึงต้องถือปฏิบัติตามระเบียบ
สถาบันเทคโนโลยีราชมงคล
ว่าด้วยการใช้จ่ายเงินอุดหนนุ

เพอ่ื การวจิ ัย พ.ศ. 2547 ซง่ึ
ข้อ 11 (3) ค่าตอบแทน

หนา้ ที่ 72

หนว่ ยง ช่องทาง

ลา วัน านผู้ ชื่อผู้ ห้อง ทาง อนื่ ๆ เรอื่ ง รายละเอยี ด คาแนะนา ผลการให้
ดบั เดอื น ปี ขอรบั ทางาน โทรศพั คาปรกึ ษา
ขอรับ หน่วย ท์
คาปรึก คาปรึ ตรวจส
ษา
กษา อบ

นักวิจัยให้จ่ายได้ไม่เกินร้อย

ละสิบของวงเงินอุดหนุนของ

โครงการวิจัยที่ได้รับจัดสรร

ในแต่ละปีงบประมาณ แต่

เนื่องจากมหาวิทยาลัยฯ มี

ห นั ง สื อ แ จ้ ง เ วี ย น เ กี่ ย ว กั บ

นโยบายการจ่ายค่าตอบแทน

ตามหนังสือ ศธ 0583.06/

ว173 ลงวันที่ 6 สิงหาคม

2 5 5 4 เ ร่ื อ ง ข อ ค ว า ม

อนุเคราะห์ประชาสัมพันธ์

เชิญชวนนักวิจัยส่งข้อเสนอ

โครงการวิจัย ข้อ 5 กาหนด

ว่ า “ ม ห า วิ ท ย า ลั ย ไ ม่ มี

นโยบายให้เงินค่าตอบแทน

นั ก วิ จั ย จึ ง ไ ม่ ต้ อ ง ต้ั ง

งบประมาณในหมวดน้ี

3. 12 สานกั งา นางสา ✓ การใช้จ่ายเงิน เ นื่ อ ง จ า ก ศู น ย์ ศูนย์ทดสอบสามารถจัดหาผู้

พ.ค. นคณะ วสุ โทรทาง จากรายได้การ ทดสอบวัสดุทา ซ่อมบารุงจากหน่วยงาน

2565 วศิ วกรร รตั น์ แชท บ ริ ห า ร โครงการปี งปม. ภายนอกไดเ้ ลย โดยถือปฏบิ ัติ

มศาสต เดน่ เฟส วชิ าการ 2565 ไว้ร้อยละ ตามตามประกาศการรับงาน

ร์ สะทา้ 90 ซึ่งในส่วนนี้มี โครงการวชิ าการ ฉบบั ปี พ.ศ.

น ร้อยละ 10 เป็น 2555 น้ัน ระบุให้หัวหน้า

ค่าใช้จ่ายในการ โครงการมีอานาจในการ

ซ่อมบารุงเคร่ือง ดาเนินการและให้จัดเก็บ

ท ด ส อ บ จึ ง ข อ หลักฐานไว้เพ่อื การตรวจสอบ

ปรึกษาแนวทาง ดังนั้น ในการซ่อมขอให้ศูนย์

วิธีการในการใช้ ทดสอบขออนุมัติต่อรอง

จา่ ยเงิน คณบดีเพ่ือให้ความเห็นชอบ

ก่อนก็ถือเป็นการควบคุมท่ีดี

สาหรับการซ่อมขอให้เก็บ

หลักฐานการใชจ้ ่ายเงินไวด้ ้วย

ข อ ใ ห้ ต ร ว จ ส อ บ ด้ ว ย ว่ า

หลักฐานการเงินถูกต้องตาม

ระเบียบราชการหรือไม่

4. 12 สานักงา นางสา ✓ ก า ร ข า ย ง า น พั ส ดุ ส่ ง สามารถทาได้หากพัสดุท่ีจะ ผู้ รั บ

พ.ค. นกอง วจารุ ท อ ด ต ล า ด หนังสือขอลงนาม จาหน่ายคร้ังนั้นไม่เกิน 5 ค า ป รึ ก ษ า

2565 บริหาร วรรณ พั ส ดุ ช า รุ ด เ ป็ น ป ร ะ ก า ศ แสนบาท เสนอเร่ืองให้

ทรพั ยา เสื่อมสภาพ ประมูล เพื่อขาย เนื่องจากตามระเบียบ ผู้อานวยการ

กร ตาก ท อ ด ต ล า ด ซ่ึ ง กระทรวงการคลังว่าด้วยการ กองและผู้ช่วย

หนา้ ที่ 73

หนว่ ยง ชอ่ งทาง

ลา วัน านผู้ ช่อื ผู้ ห้อง ทาง อื่น ๆ เรือ่ ง รายละเอยี ด คาแนะนา ผลการให้
ดับ เดอื น ปี ขอรบั ทางาน โทรศัพ คาปรกึ ษา
ขอรบั หน่วย ท์
คาปรกึ คาปรึ ตรวจส
ษา
กษา อบ

เ น้ื อ ง ค ว า ม ใ น จัดซ้ือจัดจ้างและการบริหาร อ ธิ ก า ร บ ดี

ประกาศระบุว่า พัสดุภาครัฐ พ.ศ. 2560 ข้อ อนุญาตและ

ประมูลด้วยวาจา 215 (1) (ก) ลงนาม

จะสามารถทาได้

หรือไม่

5. 17 สานกั งา นางสา ✓ การจัดซ้ือจัด เน่ืองจาก วศบ. จากการรับฟังเบื้องต้นมี
พ.ค. นคณะ วพมิ พ์
2565 วศิ วกรร พมิ ล จ้างโครงการ ไฟฟ้า จะจัดซื้อ ผลกระทบแน่นอน แต่ยังไม่
มศาสต แผ่วสงู
ร์ เนิน สหกิจศกึ ษา วัสดุในโครงการ ส า ม า ร ถให้ คาต อบได้จึง

เตรียมความพรอ้ ม แนะนาว่า

สาหรับนักศึกษา เบ้ืองต้นจะมีผลต่อการ

ส ห กิ จ ส า ห รั บ ตัดยอดงบประมาณในระบบ

1/2565 ในช่วง ERP แต่จะไม่กระทบต่อการ

วั น ท่ี 2 0 - 2 1 เบิกจ่ายในระบบเงินฝาก

พ ฤ ษ ภ า ค ม ธนาคาร ซึง่ ต้องแกไ้ ขชอ่ื และ

2565 เอกสาร รหัสโครงการให้ตรงกันกับ

ก า ร จ อ ง ข้อมูลท่ีงานแผนฯ จัดสรรมา

งบประมาณแสดง ให้ หากทุกอย่างต ร งกัน

เ ป็ น ร า ย ก า ร จะต้องแจ้งให้งานสหกิจ

โครงการอ่ืน จะมี ประสานกับงานแผนฯ เพ่ือ

ผลกระทบอยา่ งไร ห า ส า เ ห ตุ แ ล ะ แ ก้ ไ ขให้

หรือไม่ ซึ่งผู้จอง ถกู ต้องตอ่ ไป

คื อ เ จ้ า ห น้ า ที่

งานสหกิจศึกษา

6 16 ที ม ผู้ ✓ ร่าง รายงาน ผู้ ต ร ว จ ส อ บ ใ ห้ ค า แ น ะ น า เ กี่ ย ว กั บ ผู้ ต ร วจ ส อบ
มิ.ย. ตรวจส ตรวจส
อบ MST ผ ล ก า ร ภ า ย ใ น พ้ื น ท่ี องค์ประกอบของรายงาน ภายในพื้นท่ี
พิษณุโล
2565 อบสห ก และ ตรวจสอบ พิษณุโลก และ ตามประเด็นการตรวจสอบ น่ า น ป ฏิ บั ติ
กิ จ น่าน
ศกึ ษา น่ า น ข อ ด้านรูปแบบการดาเนินงาน ตามคาแนะนา

ค า ป รึ ก ษ า และด้านกระบวนการ รวมถึง

เกี่ยวกับโครงร่าง ด้านการบริหารงบประมาณ

รายงานผลการ ซึ่ ง ใ น ภ า พ ร ว ม ข อ ง ร่ า ง

ต ร ว จ ส อ บ ร า ย ง า น ยั ง มี ข้ อ มู ล ไ ม่

โครงการสหกิจ เพียงพอ จึงแนะนาให้ผู้ตรวจ

ศึกษา ของพ้ืนที่ ส อ บ ภ า ย ใ น พื้ น ท่ี น่ า น

น่าน ตรวจสอบขอ้ มูลเพ่ิมเติม

7 20 ส า ข า นางสาว ✓ ก า ร ค า น ว ณ กรณีในเทอมที่ ตามหนังสือกรมบัญชีกลาง ที่ ห น่ ว ย ง า น
มิ.ย. ออกแบ พรรณิ
ภา โคด้ จานวนช่ัวโมง 2 / 2 5 6 4 กค 0406.6/22019 ลง คานวณตามที่
ค้างพลู
2565 บ การสอน อาจารย์ในสาขา วันที่ 22 กันยายน 2565 แนะนา
อุตสาห
ทาการสอน 2 และตามหลักเกณฑ์คานวณ

กรรม ระดับ คือ ปวช. ค่าสอนของมหาวิทยาลัยฯ

และ ระดับ ป.ตรี ฉ บั บ ล่ า สุ ด ปี ก า ร ศึ ก ษ า

หนา้ ท่ี 74

หนว่ ยง ชอ่ งทาง

ลา วนั านผู้ ช่ือผู้ ห้อง ทาง อืน่ ๆ เรื่อง รายละเอียด คาแนะนา ผลการให้
ดับ เดือน ปี ขอรับ ทางาน โทรศพั คาปรึกษา
ขอรบั หนว่ ย ท์
คาปรกึ คาปรึ ตรวจส
ษา
กษา อบ

ในเทอมเดียวกัน 2563 ลงวันท่ี 20 กันยายน

จ ะ ค า น ว ณ 2 5 6 3 กา ห นด ให้ เ ทียบ

จ า น ว น ชั่ วโ ม ง สัดส่วนชั่วโมงการสอน ปวช.

การสอนอย่างไร 3 ช่ัวโมง เท่ากับ ปวส. 2

ชั่วโมง และ ปวส.3 ชั่วโมง

เท่ากบั ป.ตรี 2 ชว่ั โมง ดงั น้นั

หากอาจารย์สอน ปวช. 4

ช่วั โมง จะเทยี บสัดสว่ นชั่วโมง

เป็น ป.ตรี ได้ จานวน 1.78

ช่วั โมง ดังนี้

เทยี บจาก ปวช.เปน็ ปวส.

4*2/3=2.66 ช่ัวโมง

เท่ียบจาก ปวส.เป็น ป.

ต รี 2 . 6 6 * 2 / 3 = 1. 78

ชว่ั โมง

8 20 ง า น นางสาว ✓ การเดินทางไป เน่ืองจาก กพน.มี ถ้าตามกาหนดการไมส่ ามารถ ห น่ ว ย ง า น
ม.ิ ย. กิจการ ขวัญ
ชนก ราชการ หนังสือเชิญไป เบิกจ่ายค่าที่พัก ที่ไปพัก จ. ประสานงาน
เฉลิมศรี เข้าร่วมโครงการ เชียงใหม่ได้ และไม่มีความ กับ กพน. และ
2565 นักศึกษ ร ะ ห ว่ า ง วั น ที่ จาเป็นต้องไปพักก่อน 1 คืน มี ก า ร ป รั บ
า

2 3 - 2 6 มิ . ย . เน่ืองจากสามารถเดินทางเชา้ กาหนดการจัด

2565 จัด ณ จ. วันที่ 23 มิ.ย. ได้ ดังน้ัน ให้ กิจกรรม

ล า พู น แ ต่ ใ ห้ ประสานกับ กพน. อีกครั้ง

เดินทางไปพักที่ เพ่ือทบทวนกิจกรรมตาม

จ.เชียงใหม่ ก่อน กาหนดอีกครั้ง หากมีความ

1 คืน จะเบิกจ่าย จาเป็นที่ต้องไปพัก ณ จ.

อย่างไร เชียงใหม่ ขอให้ กพน. ปรับ

กาหนดการให้เป็นไปตาม

กิจกรรมท่ีจัดจึงจะสามารถ

เบิกจ่ายได้

9 5 ก.ค. หัวหน้า นางพร ✓ ก า ร จั ด ท า ค า เ นื่ อ ง จ า ก เกณฑ์การเบิกจ่ายสาหรับปี ส่งเอกสารให้
2565 ง า น ลักษณ์ ช้ี แ จ ง ก า ร มหาวิทยาลัยฯ มี การศึกษา 1-2/2563 ถือ เกณฑ์การเบิก
วรัญญา ห้อง เ บิ ก จ่ า ย ค่ า หนังสือแจ้งให้ ปฏิบัติตามหนังสือเวียนของ และระเบียบที่
ยุทธศา ชยั มลล์ ทางาน สอนเกินภาระ มทร.ล้านนา ตาก มหาวิทยาลยั ฯ ฉบับวันท่ี 20 เกี่ยวข้องให้
ส ต ร์ งาน
ยุทธศาสต

และ ร์ งานสอน เทอม จัดทาคาชี้แจง กั น ย า ย น 2 5 6 4 แ ล ะ งานการเงิน

บุคลาก 1-2/2563 กรณีการจ่ายค่า ระเบียบที่เกี่ยวข้องถือปฏิบัติ แ ล ะ ง า น

ร สอนเกินภาระ ตามเอกสารแนบท้ายหนังสือ ยุ ท ธ ศ า ส ต ร์

งานสอน เทอม ข้ อ 8 จั ด ห ลั ก ฐ า น ก า ร และบุคลากร

1-2/2563 ว่ามี เบิกจา่ ยตามข้อ 7

การเบิกจ่ายโดย สาหรับแนวทางการช้ีแจง

ใช้หลักเกณฑ์ใด มหาวิทยาลัยฯ ก็สามารถ

หนา้ ท่ี 75

หนว่ ยง ชอ่ งทาง

ลา วนั านผู้ ชอื่ ผู้ ห้อง ทาง อ่นื ๆ เรอื่ ง รายละเอียด คาแนะนา ผลการให้
ดับ เดอื น ปี ขอรับ ทางาน โทรศัพ คาปรกึ ษา
ขอรับ หน่วย ท์ ก า ร เ บิ ก จ่ า ย
คาปรึก คาปรึ ตรวจส งบประมาณ
ษา พั ฒ น า
กษา อบ บุคลากร

แ ล ะ ใ ห้ จั ด ส่ ง อ้างอิงตามเกณฑ์ที่เกี่ยวข้อง

เอกสารหลักฐาน และเอกสารหลักฐานต้องทา

การเบิกจ่ายค่า การสาเนาและรับรองสาเนา

ส อ น ทั้ ง ห ม ด ถูกต้อง ตามระเบียบฯ สาร

ภายใน 7 วันทา บรรณ พ.ศ. 2526 และที่

การ ซึ่งจะหมด แก้ไขเพ่ิมเติม พ.ศ. 2560

ระยะในวันท่ี 11 โดยผู้อานวยการกอง หรือ

ก.ค.2565 จึง หัวหน้างานคลัง เป็นผู้รับรอง

ขอคาแนะนาจาก ก็ได้

งานตรวจสอบ

เ ก่ี ย ว กั บ เ ก ณ ฑ์

การเบกิ จ่าย และ

งานตรวจสอบ

ภายในมีระเบียบ

ที่ เ ก่ี ย ว ข้ อ ง

ห รื อ ไ ม่ แ ล ะ มี

แ นวทา งชี้แจง

ม ห า วิ ท ย า ลั ย ฯ

อย่างไร

1 7 ก.ค. สานกั งา นางสา ✓ ก ร ณี ส า ข า สามารถดาเนนิ การได้ ห น่ ว ย ง า น
0 2565 น ค ณ ะ ว
วิศวกรรมไฟฟ้า เ นื่องจ า กงบ ป ร ะ ม า ณ ด า เ นิ น ก า ร
วิศวกรร ขนษิ ฐ
มศาสต า คา จ ะ ข อ จั ด ดังกล่าวอยู่ในหมวดเดียวกัน ตามคาแนะนา
ร์ ปอ้ ง
โครงการพัฒนา และอยู่ในอานาจการอนุมัติ

บุ ค ล า ก ร โ ด ย จากรองคณบดี โดยแนะนาวา่

เ ป ล่ี ย นจ า กให้ หัวหน้าสาขาจะต้องสรุป

บคุ ลากรไปอบรม งบประมาณคงเหลือและ

เป็น จัดโครงการ เสนอความจาเป็นต่อรอง

ภ า ย ใ น คณบดีวา่ จะนาเงนิ คงเหลอื ไป

ม ห า วิ ท ย า ลั ย ใช้จ่ายอย่างไร จากนั้นให้

และเบิกจ่ายจาก เ ส น อ โ ค ร ง ก า ร ต า ม ท่ี

งบประมา พฒั นา เห็นสมควร และต้องสามารถ

บุ ค ล า ก ร ไ ด้ พัฒนาบุคลากรในภาพรวม

หรือไม่ และต้อง ของสาขาได้จะเป็นประโยชน์

ด า เ นิ น ก า ร มาก และแนบใบโอนจัดสรร

อย่างไรบา้ ง งบประมาณ ทะเบียนคุม

งบประมาณคงเหลือมาพร้อม

ดว้ ย

หน้าท่ี 76

หนว่ ยง ช่องทาง

ลา วัน านผู้ ชือ่ ผู้ ห้อง ทาง อ่นื ๆ เรอ่ื ง รายละเอียด คาแนะนา ผลการให้
ดับ เดือน ปี ขอรับ ทางาน โทรศัพ คาปรกึ ษา
ขอรบั หนว่ ย ท์
คาปรกึ คาปรึ ตรวจส
ษา
กษา อบ

1 8 ก.ค. สานักงา นางสา ✓ ก า ร เ บิ ก ก ร ณี อ า จ า ร ย์ เบิกไม่ได้

1 2565 น ค ณ ะ ว แชท ค่าลงทะเบียน ต้ อ ง ก า ร เ บิ ก เนื่องจาก ไม่เข้าลักษณะ

วิศวกรร ขนษิ ฐ เฟสบุ๊ค เ พ่ื อ พั ฒ น า ค่ า ล ง ท ะ เ บี ย น การฝึกอบรมที่ต้องมีการ

มศาสต า คา ตัวเอง และอบรมแบบ e- สื่อสาร 2 ทาง แต่เป็นการ

ร์ ปอ้ ง Leraning ไ ด้ เรียนตามวิดีโอที่ได้ทาการ

ห รื อ ไ ม่ แ ล ะ บนั ทกึ ไว้

สามารถนาบิลเงิน

สดมา

ประกอบการ

เบกิ จา่ ยไดห้ รือไม่

1 8 ก.ค. งาน นาง ✓ ก ร ณี สั ญ ญ า เ น่ื อ ง จ า ก ตามท่ีเคยมีการจัดเก็บ ส ต ง .

2 2565 การเงิน ปัทม์ การกู้ยืมเงิน สานักงานตรวจ เอกสารหลักฐาน ไม่พบว่ามี ก า ห น ด ใ ห้

กานต์ หอพัก 110 เ งิ น แ ผ่ น ดิ น ใ ห้ การจัดทาสัญญาการกู้ยืมเงิน ชี้แจงภายใน

โตครี ี ล้าน มทร.ล้านนา ตาก ระหว่างกัน แต่จะมีเอกสาร วันท่ี 12 ก.ค.

ชี้แจงว่า กรณีเงิน หลักฐานเก่ียวกับการอนุมัติ 2565

กู้ยืมหอพักตาก ข อ ง ส ภ า ม ห า วิ ท ย า ลั ย ฯ

ได้จัดทาสัญญา เทา่ นัน้

กู้ยืมหรือไม่ หาก สาหรบั แนวทางในการชี้แจง

ไม่มีเพราะใด จึง ส ต ง . ค ว ร ชี้ แ จ ง ไ ป ต า ม

ข อ ป รึ ก ษ า ง า น ข้อเท็จจริงที่มีหลักฐาน และ

ต ร ว จ ส อ บ ว่ า มี ห า รื อกับ กองค ลั ง ม ทร .

เอกสารหลักฐาน ล้ า นนา ห รื อ ส า นักงา น

ตามท่ี สตง.ถาม ทรัพย์สินและสิทธิประโยชน์

หรือไม่ และขอ มทร.ล้านนา ก่อนเพ่ือยืนยัน

ค า แ น ะ น า ก า ร ความถูกต้องตรงกัน

ตอบ สตง.

1 8 ก.ค. หวั หนา้ นาง ✓ กรณีลูกหนี้อื่น เ นื่ อ ง จ า ก จากท่ีได้ทาการตรวจสอบ สาเนาเอกสาร

3 2565 งาน เมตตา ภ า ย น อ ก 9 สานักงานตรวจ ต า ม แ ผ น ต ร ว จ ส อ บ จากทไ่ี ด้ทา

บญั ชี เบญ็ จ หมื่นกว่าบาท เ งิ น แ ผ่ น ดิ น ใ ห้ ปีงบประมาณ พ.ศ.2561- การตรวจสอบ

ลักษณ์ ที่แสดงในงบ มทร.ล้านนา ตาก 2564 รายการดังกล่าวเป็น ให้งานบัญชี

ก า ร เ งิ น ชีแ้ จงว่า ลูกหนอ้ี ืน่ ลูกหนี้อ่ืนหอพัก ที่มีการ วันท่ี 12 ก.ค.

GFMIS บุคคลภายนอกท่ี บันทึกเข้าระบบ GFMIS ตาม 2565

แ ส ด ง ใ น ง บ นโยบายของมหาวิทยาลัยฯ

การเงินเป็นลกู หนี้ เมื่อวันสิ้นปีงบประมาณ แต่

อ ะ ไ ร มี ก า ร ระหว่างปีจะทาการควบคุม

ติ ด ต า ม หรือไม่ ผ่านระบบ Express แต่งาน

ห า ก ไ ม่ มี ก า ร ตรวจสอบภายในไม่มีเอกสาร

ติดตามเพราะเหตุ เกี่ยวกับการติดตามลูกหน้ี

ใด จึงขอปรึกษา และควรช้ีแจง สตง.ตาม

งานตรวจสอบว่า ขอ้ เทจ็ จริง

หนา้ ที่ 77

หนว่ ยง ช่องทาง

ลา วนั านผู้ ชอื่ ผู้ ห้อง ทาง อื่น ๆ เรอ่ื ง รายละเอยี ด คาแนะนา ผลการให้
ดบั เดอื น ปี ขอรับ ทางาน โทรศพั คาปรกึ ษา
ขอรบั หน่วย ท์
คาปรึก คาปรึ ตรวจส
ษา
กษา อบ

ก ร ณี ท่ี ง า น

ต ร ว จ ส อ บ ไ ด้ ท า

การตรวจสอบ

ป ร ะ เ ด็ น นี้ มี

เอกสารหลักฐาน

หรือไม่ เน่ืองจาก

เจ้าหน้าท่ีหอพักมี

การเปล่ียนแปลง

เ ข้ า อ อ ก จึ ง ห า

เ อ ก ส า ร ไ ม่ พ บ

และจะมีแนวทาง

ตอบ สตง.อยา่ งไร

1 8 ก.ค. ง า น นางสา ✓ การคานวณงบ ตามท่ี พ้ืนที่ตาก ร า ย ไ ด้ รั บ จ ริ ง ค ง เ ห ลื อ ไม่ได้ตดิ ตาม
4 2565 ยุทธศา ว
ก ล า ง เสนอขออนุมัติงบ หมายถึงว่า ต้องใช้ข้อมูลจาก
สตร์ อจั จมิ
า สกลุ ผลประโยชน์ ก ล า ง จ า ก งานการเงิน ซ่ึงต้องเรียกจาก
พนา
อาสา อธิการบดี เพ่ือ ระบบใบเสรจ็ รับเงิน แยกตาม

นามาเบิกจ่ายค่า สังกัด ชั้นปี และแยกตาม

ส อ น แ ต่ ก อ ง อั ต ร า ก า ร จั ด ส ร ร จึ ง จ ะ

นโยบายและแผน มองเห็นยอดรับจริง และ

ให้สรุปรายได้รับ เปรียบเทียบกับรายจ่ายจริง

จริงคงเหลือ และ จากงานบัญชีจึงจะเห็นยอด

ใหเ้ สนอผา่ น CEO รบั จรงิ คงเหลือ

ตาก ก่อน ก่อน

เสนอ ระเบยี บท่เี กยี่ วขอ้ ง
มหาวทิ ยาลัยฯ จึง - วิธีการงบประมาณ
ขอป รึ กษางาน
ตรวจสอบภายใน มทร.ล้านนา พ.ศ. 2564
เกี่ยวกับวิธีการใน - ระเบียบการเบิกค่า
การคานวณ
ร า ย ไ ด้ รั บ จ ริ ง สอน ฯ ที่กาหนดว่า ต้อง
เทอม 2/2564 เบิกจ่ายจากรายได้ภาคปกติ
และ 1/2565 เท่าน้ัน ดังนั้น ยอดท่ีจะ
สามารถนามาคานวณหายอด
คงเหลือเพ่ือนาไปเบิกค่าสอน

น้ัน ประกอบด้วย ป.ตรี+

ปวส.+ปวช. ที่เป็นภาคปกติ

1 1 1 งาน นางสา ✓ การลงนามใน กร ณี เ จ้ า ห น้า ท่ี สามารถลงนามใบเสร็จรับเงิน
5 ก . ค . หอพัก ว
ใบเสร็จรับเงิน การเงินหอพัก จะ ได้
2565 กววี รร
ณ และการเบิกใช้ สามารถลงนามใน ตามหลักจะต้องระบุใน

ใบเสร็จรับเงิน ใบเสร็จรับเงินได้ สัญญาจ้างหากไม่มีการระบุ

ข อ ง ห รื อ ไ ม่ แ ล ะ หน้าที่ความรับผิดชอบใน

มหาวทิ ยาลยั ฯ สามารถขอเบิกใช้ สัญญาจา้ ง หรอื ขอ้ ตกลงการ

หน้าที่ 78

หนว่ ยง ช่องทาง

ลา วัน านผู้ ชอ่ื ผู้ ห้อง ทาง อนื่ ๆ เรื่อง รายละเอยี ด คาแนะนา ผลการให้
ดับ เดอื น ปี ขอรับ ทางาน โทรศพั คาปรึกษา
ขอรับ หนว่ ย ท์
คาปรกึ คาปรึ ตรวจส
ษา
กษา อบ

ใบเสร็จรับเงินได้ จ้าง ให้จัดทาบันทึกข้อความ

หรือไม่ ขออนุญาตต่อผู้อานวยการ

กอง และผชู้ ว่ ยอธกิ ารบดี

1 18 งานวจิ ัย นาย ✓ การเบิกจ่าย 1.ค่าเช่าสถานที่ เบื้องต้นให้รอกองคลังแจ้ง

6 ก.ค. และ นกั คิด แชท โครงการ U2T และเคร่ืองเสียง แ น ว ป ฏิ บั ติ ม า ใ ห้ ว่ า มี

2565 บรกิ าร เฟสบุ๊ค เบิกไดห้ รอื ไม่ ข้อจ า กัด ในการ เบิกจ่าย

วชิ าการ 2.ค่าใชจ้ ่ายในการ ประเภทใดหรือไม่ แต่จะให้

พัฒนาเว็ปไซต์ ความเห็นตามระเบียบที่

เบิกได้หรือไม่ เก่ยี วขอ้ งว่า

3. ค่าจดโดเมน ข้ อ 1 ต า ม ร ะ เ บี ย บ ฯ

เนมเบกิ ไดห้ รอื ไม่ ฝึกอบรม ปี 2549 แก้ไข

4 . ซื้ อ วั ต ถุ ดิ บ เพ่ิมเติม 2555 ข้อ 8 (1)

ป ร ะ จ า ถิ่ น จ า ก สามารถต้ังงบประมาณไว้ได้

ชาวบ้าน แต่ราคา แต่ขอให้ใช้ตามความจาเป็น

เกิน 1 หมื่น บาท และเหมาะสม

จ ะ ต้ อ ง จั ด ซื้ อ

อย่างไร

1 22 ผู้ช่วย ผศ.ดร ✓ การจัดซอ้ื จดั การเดินทางไป ตามหนังสือ ด่วนท่ีสุด ท่ี กค พิ ม พ์ ห นั ง สื อ
ร า ช ก า ร ข อ ง (กวจ)0405.2/ว122 ลง ดังกล่าวเสนอให้
7 ก.ค. อธกิ าร ทนง หอ้ ง จ้างของ ผู้ช่วยอธิการบดี
2565 บดี ศกั ดิ์ นั ก วิ จั ย ด้ ว ย ก า ร วันที่ 9 มี นา ค ม 2 561 ต า ก เ พ่ื อ
ตาก ยา ทางาน งบประมาณ จ้ า ง เ ห ม า ร ถ กาหนดว่า กรณีท่ีนักวิจัย ประกอบการ
ทะเล ผชู้ ่วยฯ วจิ ัย เอกชน และการ ไ ด้ รั บ ทุ น อุ ด ห นุ น วิ จั ย แ ล ะ พจิ ารณา

จั ด ซ้ื อ วั ส ดุ ต้ อง พัฒนาจากหน่วยงานผู้ทุน

ดาเนินการด้วย โดยตรง หรือผ่านหน่วยงาน

ง า น พั ส ดุ แ ล ะ ต้นสังกัดโดยมีความประสงค์

จัดซื้อจัดจ้างตาม ให้นักวิจัยโดยตรง การจัดซ้ือ

ร ะ เ บี ย บ พั ส ดุ จัดจ้างพัสดุเพ่ือใช้ในการวิจัย

ห รื อ ไ ม่ แ ล ะ และพัฒนาดังกล่าว มิใช่กรณี

หลักเกณฑ์อะไร ที่หน่วยงานของรัฐเป็นผุ้

รองรบั จั ด ซ้ื อ จั ด จ้ า ง มิ ต้ อ ง

ดาเนินการตามระเบียบฯ

พัสดุ พ.ศ. 2560

1 วัน ผอ.กบ. นาง ✓ การขออนมุ ตั ิ เนื่องจากในวันที่ ประชุมห้องศิษย์เก่า ช้ัน 1 ห น่ ว ย ง า น
ห้อง จา้ งและการลง 2 6 ก ร ก ฏ า ค ม อาคารอานวยการ
8 อังคาร ตาก/ อังคณ ด า เ นิ น ก า ร
ประชมุ นามส่งั จา้ ง 2 5 6 5 ยั ง ไ ม่ มี จ า ก ก า ร ศึ ก ษ า ข้ อ มู ล ตามคาแนะนา
ท่ี 26 ผอ.กศ. า สุข ศิษยเ์ ก่า
ก.ค. ตาก/ เกษม เวลา โครงการ U2T การลงนามใบส่ัง เงื่อนไขการจ้าง และจาก
2565 งานวิจยั มีเกษ 11.20 จ้ า ง แ ต่ มี ก า ร ข้ อ มู ล ใ น ท่ี ป ร ะ ชุ ม ใ ห้

/งาน น. – เสนอใบขออนุมัติ ความเหน็ หน่วยงานว่า
การเงิน 12.25 จ้างมาแล้ว จึงขอ 1. สามารถเสนอขอ
น. ห า รื อ ข อ อนุมัติจ้างในภาพรวมของทุก

หน้าที่ 79

หนว่ ยง ชอ่ งทาง

ลา วัน านผู้ ชอ่ื ผู้ หอ้ ง ทาง อ่นื ๆ เร่อื ง รายละเอียด คาแนะนา ผลการให้
ดับ เดือน ปี ขอรับ ทางาน โทรศพั คาปรกึ ษา
ขอรบั หนว่ ย ท์ การขออนมุ ตั ิ
คาปรกึ คาปรึ ตรวจส งบประมาณ
ษา เหลอื จา่ ย
กษา อบ

/งาน ความเห็นจากงาน ตาแหน่ง ท่ีจะทาการจ้าง โดย

พัสดุ ตรวจสอบภายใน ลงนามหลังจากโครงการของ

ในความเหมาะสม มหาวิทยาลัยฯ ได้รับอนุมัติ

ข อ ง ก า ร (วนั ท่ี 8 กรกฏาคม 2565)

ดาเนนิ งาน 2. การลงนามใบสั่ง

จ้างจะต้องลงนามจ้างเป็น

รายบุคคลแบ่งเป็น 2 ช่วง

ช่วงท่ี 1 ลงนามในวันที่ 11

กรกฏาคม 2565 เนื่องจาก

ระบบรบั สมัครปดิ ในวนั ท่ี 10

กรกฏาคม 2565

3. ก ร ณี ท่ี หั ว ห น้ า

โครงการแจ้งรายชื่อผู้รับจ้าง

เพิ่มตามเอกสาร 1 ภายใน

วันที่ 15 ของเดือน ก็ให้แจ้ง

รายช่ือผู้รับจ้างให้งานพัสดุ

ดาเนินการ โดยให้เรียน

ผู้ อ า น ว ย ก า ร ก อ ง บ ริ ห า ร

ทรัพยากรตาก ผ่านหัวหน้า

งานพัสดุ

4. ตามข้อ 3 ให้ลง

นามในใบส่ังจ้างวันที่ 18

กรกฏาคม 2565

1 วนั งาน นาง ✓ ง า น ส วั ส ดิ ก า ร 1.ให้รายงานผลการ จ า ก ก า ร
9 อังคาร กิจการ อนงค์
นั ก ศึ ก ษ า จั ด ดาเนินงานโครงการตรวจ ติ ด ต า ม
ท่ี 26 นักศึกษ
ก.ค. า โครงการตรวจโรค โรคในวนั ท่ี 6-7 มิ.ย. 2565 ส อ บ ถ า ม ผู้
2565
นั ก ศึ ก ษ า จ า ก และสรปุ ผลในภาพรวม และ ข อ รั บ

ง บ ป ร ะ ม า ณ สรปุ งบประมาณ ค า ป รึ ก ษ า

ส า ร ส น เ ท ศ ปี 2.ให้แจ้งเหตุผลความ และสอบถาม

การศึกษา 2565 จาเป็นในการซื้อยาเวชภัณฑ์ ง า น เ ล ข า ฯ

วันที่ 6-7 มิ.ย. 3.ให้เสนอขออนุมัติ ท ร า บ ว่ า

2 5 6 5 ไ ด้ รั บ งบประมาณคงเหลือจาก ห น่ ว ย ง า น

จัดสรร 1.7 แสน โครงการ ตามข้อ 1 เพ่ือขอ ด า เ นิ น ก า ร

ใ ช้ จ่ า ย จ ริ ง ใ น อ นุ มั ติ น า ม า จั ด ซ้ื อ ย า ตามคาแนะนา

โ ค ร ง ก า ร 1 . 6 เวชภัณฑ์เพื่อบริการนักศกึ ษา

แ ส น มี และบุคลากรตามข้อ 2

ง บ ป ร ะ ม า ณ 4. เมือ่ ไดร้ ับการอนุมตั ิ

คงเหลือเป็นเงิน งบประมาณตามข้อ 3 จึงขอ

จานวน 1.3 หม่ืน อนุมัติจัดซื้อ

ได้เสนอขออนุมัติ

หน้าท่ี 80

หนว่ ยง ชอ่ งทาง เรอื่ ง รายละเอยี ด คาแนะนา ผลการให้
ลา วัน านผู้ ช่ือผู้ หอ้ ง ทาง อ่นื ๆ คาปรึกษา
ดับ เดอื น ปี ขอรบั ขอรบั การเดินทางไป
ทางาน โทรศัพ ราชการ
คาปรึก คาปรึ หนว่ ย ท์
ษา กษา ตรวจส
อบ
จัดซ้ือยาเวชภัณฑ์
✓
โดยแนบโครงการ

เดิม แต่ไม่ได้รับ

ก า ร อ นุ มั ติ

เ ล ข า นุ ก า ร ข อ ง

ผู้ช่วยอธิการบดี

ตากจึงแนะนาให้

หารอื ตสน.

2 วนั พธุ ที่ งาน นส. การเข้าร่วมพิธี ตามโครงการการบริหาร ผู้ ข อ รั บ

0 27 กจิ การ ขวัญ พ ร ะ ร า ช ท า น หน่วยงานภายในปัจจุบัน ค า ป รึ ก ษ า

ก.ค. นกั ศกึ ษ ชนก ปรญิ ญาบตั ร วนั ท่ี อานาจการอนุมัติให้บุคลากร ด า เ นิ น ก า ร

2565 า เฉลิม 15-16 สิงหาคม สายวิชาการไปราชการอยู่ใน ขั้นตอนท่ีได้

ศรี 2565 อานาจของ “รองคณบดี” ให้คาแนะนา

ค า ถ า ม : ดังนั้น ผู้ช่วยอธิการบดี จึงไม่ โ ด ย น า ร่ า ง

มหาวิทยาลัยฯ ส่ง มีอานาจอนุมัติหรืออนุญาต บั น ทึ ก

ค า ส่ั ง ได้ ซ่ึงบุคลากรในแต่ละคณะ ข้อความมาให้

คณะกรรมการใน จะต้องเสนอต่อรองคณบดี ส อ บ ท า น

แ ต่ ล ะ ฝ่ า ย ม า ที่ ตามสังกัด แต่ในฐานะที่ กศ. ความครบถ้วน

พื้นท่ี พร้อมกับ เป็นหน่วยงานประสานงาน ในสาระสาคัญ

แจ้งกาหนดการ และอานวยความสะดวกใน ก่อนจัดส่งไป

ซ่ึงมีอาจารย์ในแต่ การดาเนินงานมีแนวทาง แ ต่ ล ะ ค ณ ะ

ล ะ สั ง กั ด ก ศ . ปฏิบัติแล้วแต่กรณี คอื ตามข้อ 1

สามารถรวบรวม 1. กศ.จัดทาบันทึก

ร า ย ช่ื อ แ ล ะ ข อ ข้อค วา ม เ ส นอไ ป ยั งร อ ง

อนุมัติต่อผู้ช่วย คณบดีแต่ละคณะ แนบคาส่ัง

อ ธิ ก า ร บ ดี ไ ด้ เพื่อขออนุญาตให้บุคลากรใน

ห รื อ ไ ม่ แ ต่ สงั กดั เดินทางไปราชการ ระบุ

เจา้ หนา้ ทขี่ อง กศ. ร ะ ย ะ เ ว ล า แ ล ะ แ ห ล่ ง

ตาก ไม่มีรายช่ือ งบประมาณ

ตามคาส่ังดังกลา่ ว 2. เม่ือได้รับเอกสาร

เนื่องจากสอบถาม ต า ม ข้ อ 1 ก ศ . เ ส น อขอ

งานเลขานุการฯ อนุญาตใช้รถราชการโดย

แล้วทราบว่าไม่ แนบเอกสารตามข้อ 1 มา

สามารถทาได้ แต่ ด้วย พร้อมระบุผู้ควบคุมรถ

เพื่อความชัดเจน ราชการ

จึ ง ข อ ห า รื อ ง า น 3. ป ร ะ ส า น ง า น กั บ

ตรวจสอบภายใน บุคลากรผู้ที่เดินทางไปเพื่อ

ติ ด ต่ อ ป ร ะ ส า น ง า น กั บ

ผู้รับผิดชอบโครงการของ

หน้าท่ี 81

หนว่ ยง ชอ่ งทาง

ลา วัน านผู้ ชอื่ ผู้ ห้อง ทาง อ่ืน ๆ เรอ่ื ง รายละเอยี ด คาแนะนา ผลการให้
ดับ เดอื น ปี ขอรับ ทางาน โทรศพั คาปรกึ ษา
ขอรบั หน่วย ท์
คาปรกึ คาปรึ ตรวจส
ษา
กษา อบ

มหาวิทยาลัยฯ เพ่ือเบิกจ่าย

งบประมาณ

2 วัน งาน นาง ✓ ✓ ช้แี จง สตง. งานบัญชีหา รื อ ตามความเห็นของ งาน ส่ ง เ อ ก ส า ร
1 อังคาร, บญั ชี เมตตา แชท จังหวัด
เบญ็ จ เฟสบ๊คุ เชยี งใหม่ กรณี สตง. จงั หวัด ตรวจสอบภายใน ก็ให้ชี้แจง ต า ม ที่ ง า น
พุธท่ี ลกั ษณ์
26-27 เชียงใหม่ ทาการ ต า ม ข้ อ เ ท็ จ จ ริ ง แ ส ด ง ต ร ว จ ส อ บ
ก.ค.
2565 ต ร ว จ ส อ บ ง บ รายละเอียดความเป็นมา ภ า ย ใ น ไ ด้

ก า ร เ งิ น และสาเหตุของการค้างรับ จัดเก็บท้ัง 2

ปี ง บ ป ร ะ ม า ณ ชาระ กรณี ให้งาน

พ.ศ. 2565 ใน กรณีข้อ 1 งานตรวจสอบ บญั ชี

ระบบ GFMIS ว่า ภายในไม่พบว่ามีการจัดทา

จะมีแนวทางตอบ สั ญ ญ า กู้ เ งิ น ร ะ ห ว่ า ง

คาช้ีแจงอยา่ งไร มหาวิทยาลัย และพื้นท่ีตาก

1. เ งิ น กู้ ยื ม แ ต่ มี เ อ ก ส า ร ม ติ ป ร ะ ชุ ม

ห อ พั ก ใ น ง บ ค ณ ะ ก ร ร ม ก า ร ส ภ า

การเงิน มีสัญญา ม ห า วิ ท ย า ลั ย แ ล ะ

ยื ม ร ะ ห ว่ า ง กั น ค ณ ะ ก ร ร ม ก า ร ต่ า ง ๆ

หรือไม่ หากไม่มี พิจารณา ก่อนการอนุมัติ

เพราะเหตใุ ด หรอื งบประมาณ เพื่อไถ่ถอนการ

มี เ อ ก ส า ร ใ ด ที่ เงินกู้จากธนาคารกรุงไทย

เก่ยี วขอ้ ง ในช่วงวันที่ 27 ธันวาคม

2. ลู ก ห นี้ อื่ น 2557

บุ ค ค ล ภายน ใน กรณีข้อ 2 งานตรวจสอบ
เ ป็ น ลู กห นี้ปี ใด ภายใน ได้เคยเข้าทาการ
ติ ด ต า ม หรือไม่ ตรวจสอบมีข้อเสนอแนะให้
เ ห ตุ ใ ด จึ ง ค้ า ง งานการเงิน งานบัญชี และ
ชาระนาน
งานหอพัก ร่วมกันตรวจสอบ

ค ว า ม ถู ก ต้ อ ง แ ล้ ว แ ต่

เนื่องจากมีการเปล่ียนแปลง

เ ข้ า อ อ ก ข อ ง เ จ้ า ห น้ า ท่ี

จึงไม่มีการดาเนินการแก้ไขท่ี

ต่อเน่ือง ซึ่งการประชุมครั้ง

ล่าสุดในวันที่ 11 สิงหาคม

2564 (เรื่องติดตามการ

ดาเนินงานตามข้อเสนอแนะ)

และวันท่ี 11 กุมภาพันธ์

2565 (เร่ือง งบการเงิน)

ลงชอ่ื ........ ....................................ผู้ตรวจสอบภายใน
(นางศวิ ภรณ์ ออ๊ ดทรพั ย)์

ตาแหนง่ นักตรวจสอบภายใน

29 กันยายน 2565

หนา้ ท่ี 82

ตวั อยา่ ง
หลกั ฐานการให้บรกิ ารขอ้ มลู งานบัญชี เพอ่ื นาไปประกอบการชแ้ี จง สานกั งาน

การตรวจเงนิ แผน่ ดนิ
และการให้บรกิ ารขอ้ มลู ผชู้ ว่ ยอธกิ ารบดี เพอ่ื ประกอบการชก้ี รณีการเบกิ จา่ ยคา่

สอนเกนิ ภาระงานสอน ปกี ารศกึ ษา 2563
ตอ่ มหาวทิ ยาลยั ฯ

หนา้ ท่ี 83

บริการข้อมูล งานบัญชี

เดือน กรกฏาคม 2565 ให้บริการข้อมูลเกี่ยวกับการซื้อคืนหอพัก
มติคณะกรรมการบริหารและสภามหาวิทยาลัยฯ เอกสารประกอบการไถ่ถอนคืนเงินกู้
หอพัก เดือน ธันวาคม 2557 และรายละเอียดข้อมูลลูกหน้ีหอพัก และลูกหน้ีอื่น
หอพัก ท่ีแสดงในงบการเงินค้างชาระเป็นเวลานาน เพ่ือหน่วยงานนาไปประกอบการ
ชีแ้ จง สานกั งานตรวจเงนิ แผ่นดนิ ใหบ้ รกิ ารข้อมูลผ่านช่องทางเฟสบคุ๊

ตวั อยา่ งการใหบ้ ริการขอ้ มลู

ส่งไฟลข์ ้อมูล ส่งไฟลข์ ้อมูล

ส่งไฟลข์ ้อมูล

หนา้ ที่ 84

บริการข้อมูล ผู้ช่วยอธกิ ารบดี กรณีการเบกิ ค่าสอนเกนิ ภาระระ
งานสอน ปี การศกึ ษา 2563 ของ มทร.ล้านนา ตาก

บันทกึ ขอ้ ความ

สว่ นราชการ มหาวทิ ยาลัยเทคโนโลยรี าชมงคลล้านนา ตาก โทร. 220

ท่ี อว 0654.11(ตสน)/91 วนั ที่ 15 กนั ยายน 2565

เรอื่ ง ขอความอนุเคราะหล์ งนาม หนงั สือชีแ้ จงข้อเท็จจริง การเบิกจ่ายคา่ สอนเกนิ ภาระงานสอน

ภาคเรยี นที่ 1/2563 และ 2/2563

เรยี น ผชู้ ว่ ยอธิการบดี ตาก

เรื่องเดิม

ตามบันทึกข้อความสานักงานอธิการบดี ด่วนท่ีสุด (ลับ) ท่ี อว 0654.15/762 ลงวันท่ี 5

กันยายน 2565 เรื่อง ขอให้ชี้แจงข้อเท็จจริง กรณีการเบิกจ่ายค่าสอนเกินภาระงานสอนของคณาจารย์

มทร.ล้านนา ตาก ภาคเรียนที่ 1/2563 และ 2/2563 เพื่อให้มีรายละเอียดเก่ียวกับคาเสนอของบประมาณ

การจดั สรรงบประมาณ รวมถึงกฎหมาย ระเบียบ หลกั เกณฑ์และวิธีการเบิกจ่ายค่าสอนเกนิ ภาระงานท่ีชัดเจน

และเพียงพอต่อการพิจารณาของคณะกรรมการอุทธรณ์และร้องทุกข์ประจามหาวิทยาลัยพิจารณา

ความละเอยี ดทราบแล้วนัน้

การดาเนินการและมอบหมายสัง่ การ

งานคลังและพัสดุ รายงานข้อเท็จจริงเกี่ยวกับรายละเอียดการเบิกจ่ายค่าสอนเกินภาระงาน

สอน ภาคเรียนท่ี 1/2563 และ 2/2563 ต่อผู้อานวยการกองบริหารทรัพยากรตาก ตามบันทึกข้อความท่ี

อว 0654.23(คพ)/809 ลงวันที่ 14 กันยายน 2565 โดยผู้อานวยการกองบริหารทรัพยากรตากได้

ประสานงานมายัง งานตรวจสอบภายใน มทร.ล้านนา ตาก เพ่ือหารือแนวทางการจัดทาคาช้ีแจงและรายงาน

ต่อมหาวิทยาลัย งานตรวจสอบภายใน มทร.ล้านนา ตาก จึงประสานงานกับหน่วยงานร่วมกันกับท่ีเก่ียวข้อง

เพอ่ื รวบรวมข้อมลู เก่ยี วกับการจัดทาคาเสนอของบประมาณประจาปี ระเบยี บ และหลกั เกณฑ์ที่ใช้สาหรับการ

เบิกจ่ายค่าสอนเกินภาระงานสอน พร้อมกับข้อมูลรายละเอียดการเบิกจ่ายค่าสอนเกินภาระงานสอนจาแนก

ตามแหลง่ เงินงบประมาณ และตามประเภทของบคุ ลากร

ขอ้ เสนอเพอ่ื พจิ ารณา

งานตรวจสอบภายใน มทร.ล้านนา ตาก ได้สรุปคาช้ีแจงข้อเท็จจริงกรณีการเบิกจ่ายค่าสอน

เกินภาระงานสอน ภาคเรียนที่ 1/2563 และ 2/2563 ตามท่ีมหาวิทยาลัยขอให้ชี้แจงเป็นที่เรียบร้อยแล้ว

สรุปข้อเท็จจริงได้วา่

มทร.ล้านนา ตาก การจัดคาเสนอของบประมาณดาเนินการตามนโยบายของมหาวิทยาลัยฯ

โดยมีการจัดทารายละเอียดคาของบประมาณเพียง “งบประมาณเงินรายได้” สาหรับ”เงินงบประมาณ

แผ่นดิน” พื้นท่ีไม่ได้จัดทารายละเอียดคาเสนองบประมาณ เนื่องจากมหาวิทยาลัยฯ จะดาเนินการเสนอคาขอ

ต้ังกรอบงบประมาณในส่วนท่ีเป็นค่าใช้จ่ายส่วนกลาง และท่ีใช้สาหรับการดาเนินการจัดการศึกษา ได้แก่

ค่าใช้จ่ายบุคลากร ค่าสาธารณูปโภค ค่าวัสดุการศึกษา และงบลงทุน เสนอขออนุมัติจากกระทรวงการ

อุดมศกึ ษา วทิ ยาศาสตร์ วจิ ัยและนวตั นกรรม และจากสภามหาวทิ ยาลยั ฯ ตามขัน้ ตอน จากนั้นมหาวทิ ยาลัยฯ

/จะแจ้งกรอบ...

หน้าท่ี 85

- 2-
จะแจ้งกรอบงบประมาณที่ได้รับอนุมัติให้ทุกพื้นท่ี เพ่ือให้จัดทาแผนปฏิบัติราชการประจาปีงบประมาณ
พ.ศ. 2564 ทุกแหล่งเงินและจัดส่งให้กองนโยบายและแผนตอ่ ไป

การเบิกจ่ายค่าสอนเกินภาระงานสอนสาหรับภาคเรียนที่ 1/2563 และ 2/2563
ถือปฏบิ ตั ติ ามหลักเกณฑ์การเบิกจ่ายคา่ สอนเกินภาระงานสอน ตามทมี่ หาวทิ ยาลัยกาหนด ตามบันทึกขอ้ ความ
ที่ อว 0654.16/881 ลงวันที่ 20 กันยายน 2564 อัตราการเบิกจ่ายต่อช่ัวโมงการสอนถือปฏิบัติตาม
ระเบียบกระทรวงการคลังบัญชีแนบท้ายหมายเลข 1 ,4 และ 6 ประกอบกับตามระเบียบมหาวิทยาลัย
เทคโนโลยีราชมงคลล้านนา ว่าด้วยการใช้เงินผลประโยชน์เพ่ือบริหารการจัดการศึกษาภายในมหาวิทยาลัย
พ.ศ. 2554 สาหรับจานวนช่ัวโมงค่าสอนท่ีเบิกจ่าย จานวน 2 ช่ัวโมง/สัปดาห์/ภาคเรียน ตามแหล่งเงิน
งบประมาณทไี่ ดร้ ับอนมุ ัติจากมหาวทิ ยาลยั ฯ

จงึ เรียนมา
1. เพ่ือโปรดทราบผลการดาเนินงานตามที่ได้รับการหารือและมอบหมายให้จาทาบันทึก
ชแ้ี จงมหาวทิ ยาลยั ฯ
2. เพ่ือโปรดพิจารณา คาชี้แจงข้อเท็จริง หากเห็นชอบโปรดลงนามบันทึกข้อความ
เหน็ ควรประการใดโปรดสง่ั การ
3. เพ่ือโปรดลงนามรับรองสาเนาเอกสารประกอบคาช้ีแจงข้อเท็จจริง จานวน 12 ฉบับ
ดงั เอกสารแนบ

(นางศวิ ภรณ์ อ๊อดทรัพย)์
นกั ตรวจสอบภายในปฏิบตั กิ าร

งานตรวจสอบภายใน ตาก

หนา้ ท่ี 86

หนา้ ที่ 87-92 ด้านการเขา้ กิจกรรม

เอกสารแนบการประเมินผลสัมฤทธข์ิ องงาน
รอบท่ี 2 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565

หน้าท่ี 87

วนั ที่ 14 กนั ยายน 2565เขา้ ประชมุ แทนผชู้ ว่ ยอธกิ ารบดี ตาก
คณะกรรมการดาเนนิ งานตามยทุ ธศาสตรช์ าตวิ า่ ดว้ ยการปอ้ งกนั และปราบปรามการทจุ รติ จงั หวดั ตาก

บนั ทกึ ขอ้ ความ

ส่วนราชการ มหาวิทยาลยั เทคโนโลยีราชมงคลลา้ นนา ตาก งานตรวจสอบภายใน โทร. 357

ที่ อว 0654.11(ตสน.)/88 วนั ที่ 14 กนั ยายน 2565

เรือ่ ง รายงานผลการปฏบิ ตั ิงานตามทีไ่ ด้รบั มอบหมาย

เรยี น ผูช้ ว่ ยอธิการบดี ตาก

ตามท่ี งานตรวจสอบภายใน มทร.ล้านนา ตาก ได้รับมอบหมายให้เป็นผู้แทนเข้าร่วมประชุม
คณะกรรมการดาเนินงานตามยุทธศาสตร์ชาติว่าด้วยการป้องกันและปราบปรามการทุจริตจังหวัดตาก
คร้ังที่ 3/2565 วันพุธท่ี 14 กันยายน 2565 เวลา 09.00 – 12.00 น. ณ ห้องประชุมตากสินมหาราช
ชั้น 5 ศาลากลางจังหวัดตาก ความละเอียดทราบแล้วน้ัน ผลการเข้าร่วมประชุมแทนดังกล่าวในภาพรวม
สานักงาน ป.ป.ช. ประจาจงั หวัดตาก รายงานผลการดาเนนิ งานต่อท่ปี ระชุม 4 ประเดน็ ดังน้ี

1. ผลการดาเนินงานเก่ียวกับการรับเร่ืองร้องเรียนและผลการดาเนินงานปราบปรามการทุจริต
ปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 มเี ร่ืองรอ้ งเรียนจานวนทั้งสน้ิ 137 เรอื่ ง คณะกรรมการ ป.ป.ช. มีมตชิ ี้มลู ความผิด
แล้วจานวน 7 เร่ือง อยู่ระหว่างการตรวจสอบเบ้ืองต้นจานวน 99 เรื่อง และอยู่ระหว่างการไต่สวนเบื้องต้น
จานวน 31 เรื่อง ส่วนใหญ่เป็นเร่ืองการจัดซื้อจัดจ้าง และหน่วยงานที่ถูกร้องเรียนส่วนใหญ่เป็นองค์กร
ปกครองส่วนท้องถ่ิน รองลงมาคือหน่วยงานราชการและบริหารส่วนภูมิภาค ,ตารวจ/ทหาร ,สถานศึกษา
และโรงพยาบาล ตามลาดับ

2. ผลการดาเนินงานตามแผนการป้องกันการทุจริตเชิงรุกฯ ประจาไตรมาสท่ี 4 ผลการ
ดาเนินงานเป็นไปตามแผนฯ และอยู่ระหว่างดาเนินงานจานวน 1 โครงการ คือ การลงพื้นที่เพ่ือเฝ้าระวัง
โครงการก่อสร้าง/ปรับปรุงซ่อมแซมถนนของกระทรวงมหาดไทย ตามงบประมาณรายจ่ายประจาปี พ.ศ.
2565

3. ผลการประเมินคุณธรรมและความโปร่งใสในการดาเนินงานของหน่วยงานภาครัฐ (ITA)
ประจาปี พ.ศ. 2565 ของจังหวัดตาก และของอาเภอ โดยจังหวัดตากได้รับคะแนนประเมินร้อยละ 85.61
อยู่ในระดับ A และอยู่อันดับที่ 56 ของประเทศ และเม่ือพิจารณาเป็นรายหน่วยงาน พบว่า มีจานวน 10
หนว่ ยงานที่มผี ลการประเมนิ เพมิ่ ขึน้ แบบก้าวกระโดด ถือเป็นหน่วยงานทีม่ ีการพฒั นาดีเดน่

ปญั หาอปุ สรรคของการดาเนินงานปี พ.ศ. 2565 จากการลงพ้นื ท่ีพบวา่
- หน่วยงานไม่มอบหมายผู้รับผิดชอบที่ชัดเจน และไม่แบ่งงาน ทาให้ภาระท้ังหมดอยู่ท่ีคนใด
คนหนึ่งส่งผลต่อข้อมูลในระบบ ITAS ไมค่ รบถ้วน
- เมอ่ื มีการโยกย้ายของเจ้าหน้าทผ่ี ูร้ ับชอบระหว่างปี ไมม่ กี ารสง่ มอบงาน หรือ สง่ ตอ่ ขอ้ มูลต่าง
ๆ ทาให้เป็นอปุ สรรคในการนาเขา้ ระบบ ITAS
- หลายหน่วยงานขาดความเข้าใจในการนาข้อมูลเข้าระบบ ITAS ทาให้การเตรียมข้อมูลไม่
ครบถ้วน บางแห่งข้อมูลท่ีนาเข้าระบบฯ ไม่ได้รับการตรวจสอบจากผู้มีอานาจทาให้ไม่สอดคล้องกับเกณฑ์
การประเมนิ
- บางหน่วยงานไม่อัพเดทข้อมูลหน้าเว็บไซต์เม่ือคณะกรรมทาการตรวจประเมินไม่พบการ
เปดิ เผยการดาเนนิ งานตามรายงาน

/สาหรับ...

หน้าที่ 88

- 2-
สาหรับการประเมินฯ ในปี พ.ศ. 2566 นั้น เนื่องจากอาจมีการปรับเปล่ียนเกณฑ์การประเมิน
จากเดิมจานวน 3 เคร่ืองมือ มีแนวโน้มที่จะปรับเป็นจานวน 5 เครื่องมือ ซ่ึงอยู่ระหว่างการพิจารณาของ
คณะกรรมการ ป.ป.ช กลาง คาดวา่ จะทราบความชดั เจนในช่วงไตรมาสที่ 1 ของปี พ.ศ. 2566 ทั้งนส้ี านกั งาน
ป.ป.ช. ประจาจงั หวดั ตาก จะแจง้ ใหท้ ุกหนว่ ยงานได้รบั ทราบต่อไป
อย่างไรก็ตาม สานักงาน ป.ป.ช. ประจาจังหวัดตากในฐานะที่เปน็ ท้ังผตู้ รวจประเมิน และผู้ท่ีให้
คาปรึกษา ในปี พ.ศ. 2566 จงึ จาเปน็ ต้องมีแผนการปฏิบัติงานเชิงรุกเพื่อพัฒนา และยกระดับค่าคะแนนของ
หน่วยงานราชการให้มีการดาเนินงานเป็นไปตามเกณฑ์ซ่ึงเป็นเคร่ืองช้ีวัดความโปร่งใสของการดาเนินงาน
โดยจะมุ่งเน้นการลงพ้ืนที่สาหรับหน่วยงานท่ีไม่ผ่านเกณฑ์การประเมินในปี พ.ศ. 2565 เป็นหลัก เพื่อช่วย
แก้ไขปัญหาและให้คาแนะนาเก่ียวกับวิธีการเก็บข้อมูล และการนาข้อมูลข้ึนเว็บไซต์ เพื่อให้สอดคล้องกับการ
ประเมินของคณะกรรมการ
4. สานักงาน ป.ป.ช. ประจาจังหวัดตาก ขอให้ทุกหน่วยงานระมัดระวังการรับทรัพย์สิน โดย
ขอให้เจา้ พนักงานของรฐั ทุกหนว่ ยงานตระหนัก ให้ความสาคัญ และปฏบิ ตั ิตามประกาศคณะกรรมการ ป.ป.ช.
เรื่อง หลักเกณฑ์การรับทรัพย์สินหรือประโยชน์อ่ืนใดโดยธรรมจรรยาของเจ้าพนักงานของรัฐ พ.ศ. 2563
กรณีฝา่ ฝืนไม่ปฏิบตั ติ ามต้องระวางโทษจาคกุ ไมเ่ กิน 3 ปี หรือ ปรบั ไมเ่ กิน 60,000 บาท หรือทั้งจาทัง้ ปรบั
จงึ เรียนมาเพื่อโปรดทราบผลการปฏบิ ัตงิ านตามที่ไดร้ ับมอบหมาย รายละเอียดดงั ระเบียบวาระ
การประชมุ ดังแนบมาพรอ้ มนี้

(นางศวิ ภรณ์ ออ๊ ดทรพั ย)์
นกั ตรวจสอบภายในปฏิบัตกิ าร
หน่วยตรวจสอบภายใน ตาก

หนา้ ท่ี 89

ภาพการเขา้ รว่ มกจิ กรรมทาบญุ ตกั บาตรขา้ งสารอาหารแหง้
เนอื่ งในวนั วสิ าขบชู า วนั ท่ี 12 พฤษภาคม 2565

ภาพการเขา้ รว่ มกจิ กรรมทาบญุ
ตักบาตรขา้ งสารอาหารแหง้
เนอ่ื งในวนั พระราชทานนาม

“ราชมงคล”
วนั ที่ 15 กนั ยานย 2565

หนา้ ท่ี 90

ภาพ : การเขา้ ร่วมประชมุ กบั หวั หนา้ สานกั งานตรวจสอบภายใน
และหนว่ ยรับตรวจ ระหวา่ งวนั ท่ี 15 – 19 สงิ หาคม 2565

หนา้ ท่ี 91

ตาราง แสดงการเขา้ รว่ มประชมุ กบั สานกั งานตรวจสอบภายใน
(เมษายน – กนั ยายน 2565)

งานตรวจสอบภายใน มทร.ล้านนา ตาก เข้าร่วมประชุมกับ
คณะกรรมการ ค.ต.ป.และ ประชุมสานักงานตรวจสอบภายใน

ระหว่างเดือน เมษายน - กันยายน 2565 รวม 10 คร้ัง

เข้าร่วมประชุม เพื่อสังเกตการ ประชุมสานักงานตรวจสอบภายใน
ค.ต.ป.

วนั ที่ 8 เมษายน 2565 วันท่ี 30 พฤษภาคม 2565
วันที่ 20 พฤษภาคม 2565 วาระพเิ ศษวันที่ 13 มถิ ุนายน 2565
วนั ท่ี 10 มถิ ุนายน 2565 วาระพเิ ศษวนั ที่ 19 , 25 กรกฏาคม 2565
วันที่ 8 กรกฏาคม 2565 ประชุมจัดทาแผนฯ วนั ท่ี 20 กนั ยายน 2565
วันท่ี 9 กนั ยายน 2565
รวม 5 ครั้ง
รวม 5 ครั้ง

......................................................................................

หนา้ ท่ี 92

..ขอบคุณคะ่ ...