ilovepdf_merged

กรณีศึกษา
การบนั ทึกบัญชีในโปรแกรมสำเรจ็ รูป RU Smartbiz Accounting

บริษัท Peach เคร่ืองหนัง จำกัด

จัดทำโดย
นางสาวณัฎฐชุดา คงเพชร เลขที่ 10
นางสาวประกายแกว รักชาติไทย เลขท่ี 16
ระดบั ประกาศนยี บัตรวิชาชพี ชน้ั สูง ชั้นปท ี่ 1/2 สาขาวชิ าการบัญชี

เสนอ
ครูเบญจพร อำ่ แจง

วทิ ยาลัยอาชีวศกึ ษาอตุ รดิตถ
สำนักงานคณะกรรมการการอาชวี ศกึ ษา กระทรวงศกึ ษาธิการ

คำนำ

กรณีศึกษาการทำบัญชีดวยโปรแกรมสำเร็จรูป RU Smartbiz Accounting เลมนี้ไดจัดทำเพื่อ
ทดสอบการนำความรูจากการศกึ ษาการทำบัญชีในโปรแกรมมาใช โอยการจำลองโจทยกรณีศกึ ษาขึ้นมาและ
ทำการบันทึกลงในโปรแกรม พรอมทั้งการแกไขปญหาที่เกิดขึ้นตาง ๆ โดยกรณีศึกษาดังกลาวเปนไปตาม
หลักสูตรประกาศนียบตั รวชิ าชพี ชัน้ สงู ปพุทธศกั ราช 2565 รายวิชาโปรแกรมสำเร็จรปู เพือ่ งานบัญชี
(30201 – 2102) เพื่อใหน ักศกึ ษาสามารถนำความรูไปประยุกตใชใ นการปฏิบตั ิงานไดจ รงิ ในอนาคต

ผจู ดั ทำหวังเปนอยางย่ิงวา กรณศี ึกษาเลมนี้จะเปน ประโยชนแ ละเปนการชนี้ ำแนวทางจัดทำบัญชี
ดวยโปรแกรมสำเรจ็ รปู RU Smartbiz Accounting ไดตอไป หากมขี อผดิ พลาดประการใด ผจู ัดทำขอนอมรับ
และอภัยมา ณ ทีน่ ด้ี ว ย

คณะผูจัดทำ

สารบัญ

คำนำ.............................................................................................................................................................ก

สารบัญ..........................................................................................................................................................ข

โจทยกรณศี ึกษา............................................................................................................................................1

สมดุ รายวันขนั้ ตน

 สมดุ รายวันท่ัวไป...........................................................................................................................13
 สมดุ รายวันจายเงนิ ........................................................................................................................18
 สมุดรายวันซ้อื เช่ือ.........................................................................................................................23
 สมุดรายวันรับเงิน..........................................................................................................................25
 สมุดรายวันขายเช่ือ........................................................................................................................29

รายงานภาษีซ้อื ............................................................................................................................................30

รายงานภาษขี าย..........................................................................................................................................32

กระดาษทำการหลงั ปรับปรงุ กอนปด บัญชี...................................................................................................33

งบทดลอง.....................................................................................................................................................37

งบแสดงฐานะการเงนิ ...................................................................................................................................40

งบกำไรขาดทุน.............................................................................................................................................43

รายงานสินคา และวัตถุดบิ ............................................................................................................................45

สถานะลูกหนแ้ี ละการดลูกหนี้......................................................................................................................51

สถานะเจาหนีแ้ ละการดเจาหนี.้ ...................................................................................................................54

เอกสารประกอบการบนั ทึกบัญชี

 ใบกำกับภาษี/ในสง ของ/ใบเสร็จรบั เงนิ ........................................................................................61
 ใบกำกับภาษี/ใบสง ของ/ใบแจงหน้ี...............................................................................................67
 ใบเสรจ็ รบั เงิน...............................................................................................................................72

ภาคผนวก...................................................................................................................................................76

โจทยก รณศี กึ ษา

ขอมูลบริษทั ดำเนนิ กจิ การซื้อ - ขายกระเปาเจคอป
กิจการตัง้ ขนึ้ ในรปู แบบของบรษิ ัทจำกดั
ลักษณะการดำเนินงาน เปน กิจการท่ีไมมีสวนไดเ สียตอสาธารณะ (NPAEs)
การจัดตั้งกิจการ บรษิ ทั Peach เครื่องหนัง จำกัด
ประเภทของบริษทั 99 ถนนแปดวา ต.ทาอฐิ อ.เมือง จ.อุตรดิตถ 53230
ช่อื บริษัท 1234555556669
ท่ีอยู 7% (แบบแยกนอก) ราคาท่ีซอื้ และขายยงั ไมร วมภาษมี ลู คาเพ่ิม
เลขประจำตัวผเู สียภาษี 1 ม.ค. 2565 – 31 ธ.ค. 2565
อตั ราภาษีมูลคา เพม่ิ 01/01/2565
รอบบญั ชี วธิ รี าคาทนุ แบบเขา กอนออกกอน (FIFO)
วนั เร่มิ ใชร ะบบ แบบ Periodic Inventory System
การคำนวณราคาสนิ คาคงเหลือ 5350900001123
การบันทึกบัญชีสนิ คา คงเหลือ
หมายเลขทะเบียนการคา

ทะเบยี นธนาคาร (เปดบัญชี 01/01/2560 ยอดคงเหลือ ณ วนั ที่ 01/01/2565

รหสั รายละเอียด สาขา เลขท่บี ัญชี ยอดคงเหลือ
S01 เงนิ ฝากออมทรั พย ธ.กรงุ ไทย เมืองอตุ รดติ ถ 530-00000-1 2,000,000
C01 เงนิ ฝากกระแสรายวัน ธ.กรุงไทย เมืองอุตรดิตถ 530-00111-9 500,000

รายการสินคา คงเหลือ (กลุมสนิ คา กระเปาเจคอป)

รหสั หนวย จำนวน ราคา ราคาทนุ มูลคาสินคา
สนิ คา ชอ่ื สินคา นับ หนว ย ขายตอ ตอ คงเหลือ

001 กระเปา ถอื ผหู ญงิ สีดำ รนุ V4428 หนว ย หนว ย 50,000
Size (cm.) 11.5*26.5*19
ใบ 20 4,000 2,500 5,000
002 กระเปา ธนบัตรชาย สีดำ รุน 22222
Size (cm.) : 11*9 ใบ 10 800 500 37,500

003 กระเปาสตางคผ หู ญงิ สเิ ทา รุน V321137 Size (cm.) ใบ 25 2,400 1,500 30,000
2.5*20.2*10.5
ใบ 15 3,200 2,000 15,000
004 กระเปา คาด คอรส บอด้แี บค สดี ำ Size (cm.) : 17*15 6,250
ปากบนกวาง 9 cm ใบ 15 1,600 1,000 143,750
ใบ 5 2,000 1,250
005 กระเปา คลองมือ ผูหญิง สดี ำ Size (cm.) : 20*11*2.5
006 กระเปา สตางคใบส้นั สดี ำ Size (cm.) : 11*8.5*1

รวมทง้ั สน้ิ

ทะเบียนลูกคา และยอดคงเหลอื ยกมา (รวมภาษมี ูลคาเพ่ิมแลว)

เลขที่

ใบสง ของ/ วนั ท่ี

รหัส ใบกำกับ เอกสาร เงอ่ื นไข ชอ่ื ลกู คา สาขา ที่อยู จำนวนเงนิ
ภาษ 21,400
42,800
001 001/02 30/11/63 2/10, รา นอลินดา 00000 175 ต.บอ ทอง อ.ทองแสนขนั 10,700
64,200
n/30 สานปา สำนักงานใหญ จ.อุตรดิตถ 53230
139,100
002 001/05 20/12/63 2/10, รา นบา น 00000 10 ต.ทาอฐิ อ.เมือง จ.อตุ รดติ ถ

n/60 กระเปา สำนักงานใหญ 53000

003 001/06 31/12/63 3/10, บรษิ ทั เปา 00000 98 ม.2 ต.คอรุมอ.พิชัย
n/60 หวาน จำกดั สำนกั งานใหญ จ.อุตรดิตถ 53120

004 001/12 31/12/63 n/60 รานโนเนะ 00000 108 ม.8 บานคงุ ตะเภา

กระเปา สำนักงานใหญ อ.เมอื ง จ.อุตรดิตถ 53000

แบรนเนม

รวมทั้งสิ้น

ทะเบียนเจา หน้ี และยอดคงเหลือยกมา (รวมภาษมี ูลคา เพมิ่ แลว)

เลขท่ี

ใบสง ของ/

รหัส ใบกำกับ วันท่ี เง่ือนไข ชื่อลกู คา สาขา ทอี่ ยู จำนวนเงิน

ภาษ เอกสาร

001 589/9 20/12/63 2/10, บริษทั เณอ 00000 108 แขวงบางบอน 26,750
เขตบางบอน กทม. 13,375
n/30 แตมแบรนด สำนักงาน 10,700
10150 12,840
เนม จำกัด ใหญ
712 แขวงคลองตน
002 125/001 25/12/63 n/60 บริษทั เจคอป 00000 ไทร เขตคลองสาน

จำกดั สำนกั งาน กทม. 10600

ใหญ 75 ถนนจรดวถิ ีถอง
ต.ธานี อ.เมอื ง
003 223/55 25/12/63 บริษัท โอลา โฮลา 00000 จ.สุโขทยั 64000

จำกัด สำนกั งาน 6 ต.ทา อิฐ อ.เมือง
จ.อุตรดิตถ 53000
ใหญ

004 44/050 31/12/63 บรษิ ทั เปา จา 00000

เจคอป จำกัด สำนักงาน

ใหญ

รวมทั้งสิน้ 63,665

ทะเบียนสินทรัพย

อตั ราคา เสื่อม คาเสอื่ มราคาสะสม
ณ วันที่ 31 ธ.ค.63
ช่อื สินทัรพย วนั ทไ่ี ดมา ราคาทุน ราคาซาก ราคาตอป
-
ท่ดี นิ 1 ม.ค.62 3,000,000 --
75,000
อาคาร 1 ม.ค.62 800,000 50,000 5%
120,000
อปุ กรณสำนักงาน 1 ม.ค.62 300,000 - 20%
72,000
เครื่องตกแตง 1 ม.ค.62 180,000 - 20%

หมายเหตุ สนิ ทรัพยคดิ คาเส่ือมราคาโดยใชวิธีเสน ตรง โดยนบั ต้งั แตว ันท่ีซ้ือสินทรั พยน น้ั

ยอดคงเหลือยกมาตนงวด

บริษัท Peach เครอื่ งหนงั จำกดั

งบแสดงฐานะการเงิน

ณ วนั ท่ี 31 ธันวาคม 2563

...................................................................................................................................................................

สนิ ทรั พย

สนิ ทรัพยห มุนเวยี น

เงินสด 1,000,0000

เงินฝากออมทรัพย ธ.กรุงไทย 2,000,000

เงินฝากกระแสรายวัน ธ.กรงุ ไทย 500,000

ลูกหนกี้ ารคา 143,750

หกั คา เผ่ือหนีส้ งสยั จะสูญ 2,875 140,875

ตัว๋ เงนิ รับ 250,000

สนิ คาคงเหลือ 143,750

ภาษีซอ้ื ยงั ไมถึงกำหนด 665

วัสดสุ ำนกั งาน 15,000

รวมสินทรัพยหมนุ เวียน 4,050,290

สนิ ทรพั ยไ มหมุนเวียน

ที่ดนิ 1,000,000

อาคาร 800,000

หัก คาเส่อื มราคาสะสม-อาคาร 75,000

อุปกรณสำนักงาน 300,000

หกั คา เสอ่ื มราคาสะสม-อุปกรณส ำนกั งาน 120,000

เครื่องตกแตง 180,000

หกั คาเสอ่ื มราคาสะสม-เคร่อื งตกแตง 72,000 108,000

รวมสนิ ทรั พยไมหมุนเวียน 2,013,000

รวมสินทรัพยทั้งสนิ้ 6,063,290

หน้ีสนิ และสว นของเจา ของ 63,665
หนีส้ ินหมนุ เวียน 100,000

เจาหนีก้ ารคา 1,000
ภาษีเงนิ ไดน ิติบุคคลหัก ณ ที่จาย 10,000
ภาษเี งินไดหัก ณ ที่จาย 42,000
เงนิ ประกันสงั คมคา งจาย 5,350
เจาหนก้ี รมสรรพากร 1,605
คาไฟฟา คา งจาย 3,210
คา นำ้ ประปาคางจาย 226,830
คา โทรศพั ทค า งจาย
รวมหน้สี ินหมุนเวียน 2,000,000
หนส้ี นิ ไมหมนุ เวียน 2,000,000
เงนิ กูระยะยาว 2,226,830
รวมหนี้สนิ ไมหมนุ เวียน
รวมหนส้ี นิ 1,800,000
สวนของผถู ือหุน 2,036,460
ทุน-หุน สามัญ 6,063,290
กำไรสะสม
รวมหนี้สนิ และสวนของผถู ือหุน

รายการคาบรษิ ัท Peach เครอ่ื งหนัง จำกัด ประจำเดือนมกราคม 2564 (ยงั ไมไดรวมภาษมลู คาเพิ่ม)

วนั ที่ รายการคา
ม.ค. ออกใบกำกบั ภาษ/ี ใบเสร็จรบั เงนิ เลขท่ี 002/01 ใหรา นอลนิ ดาสานเปา รายการสนิ คา ดังน้ี
1 กระเปาถือผหู ญิง สีดำ รนุ V4428 จำนวน 15 ใบ ใบละ 4,000 บาท
4 ไดใบเสรจ็ รบั เงินเลขท่ี 220 จากบริษทั เณอ แตมแบรนดเ นม จำกดั เปน การชำระหน้ีตามใบสงของ/ใบกำกับภาษี เลมท่ี

589/9 เปนเช็ค ธนาคารกรงุ ไทย สาขาเมืองอุตรดิตถ เลขที่ 7889
ลงวันที่ 10/01/64
ออกใบกำกับภาษี/ใบเสรจ็ รับเงิน เลขท่ี 002/02 ใหรานโนเนะเนมกระเปาแบรนดเนม รายการสนิ คา ดังนี้

กระเปา สตางคผ หู ญิง สเี ทา รุน V321137 จำนวน 20 ใบ ใบละ 2,400 บาท
ออกใบกำกับภาษี/ใบเสร็จรับเงนิ เลขท่ี 002/03 ใหรา นบา นกระเปา รายการสนิ คาดงั นี้

กระเปาคาด คอรส บอด้ีแบค สีดำ จำนวน 15 ใบ ใบละ 3,200 บาท

5 ไดรับใบสงของ/ใบเสรจ็ รบั เงนิ เลม ท่ี 899/26 จากบรษิ ัท เจคอป จำกัด รายการสินคาดังนี้
1. กระเปาถอื ผูห ญงิ สดี ำ รุน V4428 จำนวน 50 ใบ ใบละ 2,500 บาท
2. กระเปา สตางคผ ูหญิง สีเทา รุน V321137 จำนวน 30 ใบ ใบละ 1,500 บาท

ไดรบั ใบสงของ/ใบกำกับภาษี เลมที่ 8/28 บรษิ ัท เณอแตมแบรนดเนม จำกัด รายการสินคา ดังน้ี
1. กระเปา คาด คอรส บอดี้แบค สดี ำ จำนวน 100 ใบ ใบละ 1,000 บาท
2. กระเปาสตางคใบสั้น สีดำ จำนวน 70 ใบ ใบละ 1,250 บาท

6 ไดร บั ใบเสรจ็ รบั เงิน เลขท่ี 550 และ 203 จายชำระเปนเช็คหนี้ตามใบสงของ/ใบกำกับภาษี เลขท่ี 125/001 และ เลขท่ี
44/050 ตามลำดบั เปนการโอนเงินธนาคารออมทรัพย
ออกใบกำกับภาษี/ใบสง ของ เลม ท่ี 003 เลขท่ี 01 ใหบ ริษัท เปาหวาน จำกัด รายการสินคา ดังนี้
1. กระเปาถอื ผูหญงิ สดี ำ รนุ V4428 จำนวน 20 ใบ ใบละ 4,000 บาท
2. กระเปาธนบตั รชาย สีดำ รุน 22222 จำนวน 10 ใบ ใบละ 800 บาท
3. กระเปาสตางคผหู ญงิ สเี ทา รุน V321137 จำนวน 10 ใบ ใบละ 2,400 บาท
4. กระเปา คาด คอรสบอด้ีแบค สีดำ จำนวน 50 ใบ ใบละ 3,200 บาท
5. กระเปาคลอ งมอื ผูหญิง สดี ำ จำนวน 10 ใบ ใบละ 1,600 บท
6. กระเปา สตางคใ บสัน้ สีดำ จำนวน 30 ใบ ใบละ 2,000 บาท
7.

7 นำสง ภาษีหัก ณ ที่จาย ของเดือนธนั วาคม 2563 ดวยเงนิ สด
9 จายเงนิ สดเปน คา น้ำประปา คา ไฟฟา และคาโทรศัพท ของเดือน ธนั วาคม

- คา น้ำประปาคา งจา ย ใบเสรจ็ รบั เงนิ เลขที่ 421 จากการประปา สวนภูมภิ าค
- คาไฟฟา ใบเสรจ็ รับเงิน เลขที่ 175 จากการไฟฟาสว นภูมิภาค
- คาโทรศพั ท ใบเสรจ็ รับเงิน เลขท่ี 366 จากบรษิ ทั ทีโอที จำกดั (มหาชน)

10 ธนาคารแจงวาเช็คจา ยผา นเรียบรอ ย

13 ออกใบเสร็จรบั เงินเลขที่ 01 ใหร านโนเนะกระเปาแบรนดเนม ตามใบสง ของ/ใบกำกับภาษี 001/12 เปนการรับชำระหนี้
โดยการโอนเชาบัญชีธนาคารออมทรพั ย

ออกใบกำกบั ภาษ/ี ใบเสรจ็ รับเงนิ เลขที่ 002/04 รานอลนิ ดาสานเปา รายการสนิ คา ดังน้ี
1. กระเปา คาด คอรสบอดี้แบค สีดำ จำนวน 30 ใบ ใบละ 3,200 บาท
2. กระเปาคลองมือ ผูห ญิง สีดำ จำนวน 5 ใบ ใบละ 1,600 บาท
3. กระเปาสตางคใ บสน้ั สีดำ จำนวน 30 ใบ ใบละ 2,000 บาท

14 ไดร บั ใบเสร็จรบั เงนิ /ใบกำกับภาษี เลม ท่ี 8 เลขที่ 52 บริษัท เณอแตมแบรนดเนม จำกดั เปนเช็ค ธนาคารกรุงไทย เลขที่
7890 ลงวนั ท่ีวนั นี้ รายการสินคา ดงั นี้
1. กระเปาคาด คอรส บอด้ีแบค สดี ำ จำนวน 60 ใบ ใบละ 2,000 บาท
2. กระเปาสตางคใบสน้ั สีดำ จำนวน 55 ใบ ใบละ 1,250 บาท
จา ยคาขนสงสนิ คา เปน เงนิ 1,000 บาท

ไดรบั ใบเสรจ็ รับเงิน/ใบกำกับภาษี เลขท่ี 20/05 จาก บริษัท โอลาโฮลา จำกัด รายการสินคาดงั นี้
1. กระเปาสตางคผ หู ญิง สเี ทา รุน V321137 จำนวน 20 ใบ ใบละ 1,500 บาท
2. กระเปาธนบัตรชาย สดี ำ รนุ 22222 จำนวน 100 ใบ ใบละ 500 บาท
3. กระเปาถอื ผหู ญิง สีดำ รนุ V4428 จำนวน 25 ใบ ใบละ 2,500 บาท

15 ยนื่ แบบแสดงรายการภาษมี ลู คาเพ่ิมและนำสงประกนั สงั คม ของเดือนธันวาคม 2563 ชำระเปนเงนิ สด

ออกใบกำกบั ภาษี/ใบสงของ เลมท่ี 003 เลขที่ 02 ใหรานอลนิ ดาสานเปา รายการสินคา ดังนี้
1. กระเปา ถอื ผูหญิง สีดำ รุน V4428 จำนวน 35 ใบ ใบละ 4,000 บาท
2. กระเปาธนบตั รชาย สีดำ รุน 22222 จำนวน 20 ใบ ใบละ 800 บาท
3. กระเปา สตางคใบสนั้ สีดำ จำนวน 30 ใบ ใบละ 2,000 บาท

16 ออกใบกำกับภาษ/ี ใบกำกับภาษี เลมที่ 003 เลขท่ี 03 ใหรานบา นกระเปา รายการสนิ คา ดงั น้ี
1. กระเปาสตางคผูหญิง สเี ทา รุน V321137 จำนวน 30 ใบ ใบละ 2,400 บาท
2. กระเปา คาด คอรสบอดี้แบค สดี ำ จำนวน 50 ใบ ใบละ 3,200 บาท
3. กระเปา สตางคใ บสน้ั สีดำ จำนวน 20 ใบ ใบละ 2,000 บาท

ไดรบั ใบสง ของ/ใบกำกับภาษี เลม ที่ 3/23 บริษัท เจคอป จำกัด เงอ่ื นไข 10/5,n/60 รายการสินคา ดงั น้ี
1. กระเปา คลอ งมอื ผูหญงิ สีดำ จำนวน 100 ใบ ใบละ 1,000 บาท
2. กระเปาสตางคใบสน้ั สีดำ จำนวน 30 ใบ ใบละ 1,250 บาท

16 ไดร ับใบเสรจ็ รบั เงิน/ใบกำกับภาษี เลม ท่ี 15/01 บริษัท โอลาโฮลา จำกัด เปน เช็ค ธนาคารกรงุ ไทย เลขท่ี 7891 ลงวนั ท่ี
วันนี้ รายการสินคา ดังน้ี
1. กระเปา ถอื ผหู ญงิ สดี ำ รุน V4428 จำนวน 20 ใบ ใบละ 2,500 บาท
2. กระเปาสตางคผ ูหญิง สเี ทา รุน V321137 จำนวน 35 ใบ ใบละ 1,500 บาท
3. กระเปาคาด คอรสบอดี้แบค สีดำ จำนวน 50 ใบ ใบละ 2,500 บาท

4. กระเปา สตางคใ บสน้ั สดี ำ จำนวน 30 ใบ ใบละ 1,250 บาท

17 ออกใบกำกับภาษ/ี ใบสงของ/ใบเสรจ็ รับเงิน เลมท่ี 002 เลขท่ี 05 ใหบรษิ ัท เปาหวาน จำกดั ใหสวนลด 2% โดยการโอน
เงนิ เขา บัญชีเงินฝากออมทรัพย รายการดังนี้
1. กระเปาถือผหู ญิง สดี ำ รนุ V4428 จำนวน 20 ใบ ใบละ 4,000 บาท
2. กระเปาธนบตั รชาย สดี ำ รนุ 22222 จำนวน 40 ใบ ใบละ 800 บาท
3. กระเปาสตางคผ หู ญิง สีเทา รุน V321137 จำนวน 20 ใบ ใบละ 2,400 บาท
4. กระเปาคาด คอรสบอด้ีแบค สีดำ จำนวน 40 ใบ ใบละ 3,200 บาท
5. กระเปาคลองมือ ผูห ญิง สดี ำ จำนวน 30 ใบ ใบละ 1,600 บาท
6. กระเปา สตางคใบส้ัน สีดำ จำนวน 30 ใบ ใบละ 2,000 บาท

ออกใบกำกบั ภาษ/ี ใบสงของ/ใบเสรจ็ รบั เงนิ เลมที่ 002 เลขท่ี 06 ใหรา น โนเนะกระเปา แบรนเนม เปน เชค็
ธนาคารกรงุ ไทย เลขทเ่ี ช็ค 22566 เขา บญั ชีกระสรายวัน รายการดงั นี้

1. กระเปา ถอื ผหู ญงิ สดี ำ รุน V4428 จำนวน 10 ใบ ใบละ 4,000 บาท
2. กระเปาธนบตั รชาย สีดำ รนุ 22222 จำนวน 10 ใบ ใบละ 800 บาท
3. กระเปา สตางคผ หู ญิง สเี ทา รุน V321137 จำนวน 10 ใบ ใบละ 2,400 บาท
4. กระเปาคาด คอรสบอดี้แบค สดี ำ จำนวน 30 ใบ ใบละ 3,200 บาท
5. กระเปาคลองมอื ผูหญงิ สีดำ จำนวน 30 ใบ ใบละ 1,600 บาท
6. กระเปาสตางคใบสัน้ สดี ำ จำนวน 10 ใบ ใบละ 2,000 บาท

ออกใบเสรจ็ รับเงนิ เลขท่ี 02 เปน การรับชำระหน้ีรานบานกระเปา ทั้งหมด เปน เงนิ สด

20 ไดร บั ใบสงของ/กำกบั ภาษี เลม ที่ 03/002 บริษทั เปา จาเจคอป จำกดั รายการสนิ คา ดังน้ี
1. กระเปาถือผูหญงิ สดี ำ รนุ V4428 จำนวน 10 ใบ ใบละ 2,500 บาท
2. กระเปาธนบัตรชาย สดี ำ รนุ 22222 จำนวน 10 ใบ ใบละ 500 บาท
3. กระเปา สตางคผ หู ญิง สีเทา รุน V321137 จำนวน 10 ใบ ใบละ 1,500 บาท
4. กระเปา คาด คอรส บอด้ีแบค สดี ำ จำนวน 30 ใบ ใบละ 2,000 บาท
5. กระเปาคลองมือ ผูหญิง สีดำ จำนวน 30 ใบ ใบละ 1,000 บาท
6. กระเปา สตางคใบสัน้ สดี ำ จำนวน 10 ใบ ใบละ 1,250 บาท

ไดสว นลดการคา 5%

ไดร บั ใบเสรจ็ รบั เงนิ เลขท่ี 50 จากการชำระหน้ีเปน เงนิ สด ใหบรษิ ัท เจคอป จำกัด วนั ที่ 16 มกราคม

25 ไดร ับใบแจงหนี้คาสาธารณปู โภค ดังนี้
ใบแจงหนี้เลขที่ 1123 คาน้ำประปา จากการประปาสวนภูมิภาค เปน เงนิ 2,000 บาท
ใบแจงหนีเ้ ลขท่ี 2256 คาไฟฟา จากการไฟฟา สวนภูมภิ าค เปน เงิน 1,500 บาท
ใบแจง หนีเ้ ลขท่ี 2456 คาโทรศพั ท จากบริษทั ทโี อที จำกดั (มหาชน) เปนเงนิ 3,000 บาท

ออกใบเสรจ็ รับเงินเลขที่ 03 เปน การรับชำระหน้ีรา นอลินดาสานเปาทั้งหมด เปน เงนิ สด

28 นำเงินสดฝากธนาคารออมทรัพย 500,000 บาท

30 จายเงนิ เดอื นพนักงาน 129,000 บาท โดยโอนเงนิ เขาบัญชเี งนิ ฝากออมทรพั ย เขาบัญชีเงินฝากพนักงาน โดยหกั ภาษหี ัก

ณ ท่จี าย เงนิ ประกันสงั คม 5%

ท่ี เงินเดือน หกั ภาษี ณ ทจี่ าย เงนิ ประกนั สงั คม 5%

คนที่ 1 เงนิ เดอื น 20,000 บาท 200 750

คนที่ 2 เงนิ เดือน 17,000 บาท 170 750

คนที่ 3 เงนิ เดอื น 15, 000 บาท 150 750

คนท่ี 4 เงนิ เดอื น 10,000 บาท 100 500

คนที่ 5 เงนิ เดอื น 9,000 บาท 90 450
คนท่ี 6 เงนิ เดอื น 8,000 บาท 80 400

คนท่ี 7 เงนิ เดอื น 6,000 บาท 60 300

คนท่ี 8 เงนิ เดอื น 4,000 บาท 40 200

ปดบัญชภี าษีมลู คา เพมิ่

รายการปรับปรุงมดี ังน้ี

1. วสั ดุสำนกั งานคงเหลอื 1,500 บาท

2. กิจการตั้งคา เผ่อื หนส้ี งสยั จะสูญ 3,000 บาท
3. ปดบญั ชีสินคา คงเหลอื เขา บัญชตี นทนุ ขาย

4. ปด บัญชีรายไดและคา ใชจ า ย

5. โอนกำไร(ขาดทุน) เขา บญั ชีกำไรสะสม

สมดุ รายวันข้นั ตน

สมดุ รายวันท่วั ไป

MSB8 : PGLDITM1 (TH SARABUNPSK,10,-HGFDSC) Stamp:51216028 28/11/65 02:13:36 PM to 28/11/2022 14:15:37 ˹éÒ 1

บริษัท Peach เครอื่ งหนงั จาํ กัด สาํ นกั งานใหญ (00000)

รายการรายวนั เรียงวันท่ี-สมุดรายวนั ทั่วไป

สาํ หรบั รายการตง้ั แตวนั ที่ 01/01/65 ถึง 31/01/65

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

วันท่ี เอกสาร # รหัสบัญชี/แผนก ช่ือบัญชี [รายละเอียด] จาํ นวนเงินเดบิต จํานวนเงินเครดิต

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

04/01/65 GJ65010001 220- เณอแตมแบรนดเ นม (001)

-> เอกสารธนาคาร CW เลขท่ี 7889 วนั ที่ 10/01/65 จาํ นวนเงิน 26,750.00

201102/- เจ าหน้ีการคา 26,750.00

201204/- เช็คคางจาย 26,750.00

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

*** รวม *** 26,750.00 26,750.00

======================================================================================================================================================

06/01/65 GJ65010002 550- เจคอป (002)

-> เอกสารธนาคาร CW เลขที่ 001 วันที่ 06/01/65 จํานวนเงิน 13,375.00

201102/- เจาหนกี้ ารคา 13,375.00

201204/- เช็คคางจาย 13,375.00

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

*** รวม *** 13,375.00 13,375.00

======================================================================================================================================================

06/01/65 GJ65010003 203- เปาจาเจคอป (004)

-> เอกสารธนาคาร CW เลขที่ 002 วนั ท่ี 06/01/65 จํานวนเงิน 12,840.00

201102/- เจาหนกี้ ารคา 12,840.00

201204/- เช็คคางจาย 12,840.00

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

*** รวม *** 12,840.00 12,840.00

======================================================================================================================================================

25/01/65 GJ65010004 ไดร ับใบแจงหนคาสารธารณปู โภค

512004/- คา นํ้าประปา 2,000.00

512005/- คาไฟฟ า 1,500.00

512006/- คา โทรศพั ท 3,000.00

MSB8 : PGLDITM1 (TH SARABUNPSK,10,-HGFDSC) Stamp:51216028 28/11/65 02:13:36 PM to 28/11/2022 14:16:45 ˹éÒ 2

บรษิ ัท Peach เครื่องหนัง จาํ กัด สาํ นกั งานใหญ (00000)

รายการรายวันเรียงวนั ท่ี-สมดุ รายวนั ทั่วไป

สาํ หรบั รายการต้งั แตว ันที่ 01/01/65 ถึง 31/01/65

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

วันท่ี เอกสาร # รหัสบัญชี/แผนก ชื่อบัญชี [รายละเอียด] จาํ นวนเงินเดบิต จํานวนเงินเครดิต

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

516002/- ภาษีซ้ือขอคืนไมได 455.00

201208/- คา นา้ํ ประปาคางจาย 2,140.00

201207/- คาไฟฟาคา งจาย 1,605.00

201209/- คาโทรศพั ทคางจาย 3,210.00

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

*** รวม *** 6,955.00 6,955.00

======================================================================================================================================================

28/01/65 GJ65010005 นาํ เงินสดฝากธนาคาร

101202/- เงิ นฝากออมทรัพย 500,000.00

101101/- เงิ นสด 500,000.00

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

*** รวม *** 500,000.00 500,000.00

======================================================================================================================================================

31/01/65 GJ65010006 ปดบัญชีภาษีมลู คา เพิ่ม

201104/- ภาษีขาย 127,349.60

101502/- ภาษี ซื้ อ 91,831.25

201105/- เจาหนี้กรมสรรพากร 35,518.35

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

*** รวม *** 127,349.60 127,349.60

======================================================================================================================================================

31/01/65 GJ65010007 ปรับปรุงวสั ดสุ าํ นักงานใชไป

512010/- วสั ดุสํานักงานใชไป 5,000.00

101408/- วสั ดสุ าํ นักงาน 5,000.00

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

*** รวม *** 5,000.00 5,000.00

MSB8 : PGLDITM1 (TH SARABUNPSK,10,-HGFDSC) Stamp:51216028 28/11/65 02:13:36 PM to 28/11/2022 14:16:50 ˹éÒ 3

บริษัท Peach เครื่องหนัง จํากัด สาํ นกั งานใหญ (00000)

รายการรายวนั เรยี งวันท่ี-สมุดรายวันทั่วไป

สาํ หรบั รายการตงั้ แตวันที่ 01/01/65 ถึง 31/01/65

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

วนั ที่ เอกสาร # รหัสบัญชี/แผนก ช่ือบัญชี [รายละเอียด] จาํ นวนเงินเดบิต จาํ นวนเงินเครดติ

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

======================================================================================================================================================

31/01/65 GJ65010008 คา เสื่อมบ/ช 102005 เดอื น 01/65 (<ไมร ะบุ>)

514003/- คา เสื่อมราคา-เคร่อื งตกแตง 3,057.53

102006/- คา เสื่อมราคาสะสม - เครอ่ื งตกแตง 3,057.53

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

*** รวม *** 3,057.53 3,057.53

======================================================================================================================================================

31/01/65 GJ65010009 คา เสื่อมบ/ช 102003 เดือน 01/65 (<ไมระบุ>)

514001/- คา เสื่อมราคา-อาคาร 3,397.26

102004/- คาเส่ือมราคาสะสม - อาคาร 3,397.26

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

*** รวม *** 3,397.26 3,397.26

======================================================================================================================================================

31/01/65 GJ65010010 คาเส่ือมบ/ช 102007 เดอื น 01/65 (<ไมร ะบุ>)

514002/- คาเสื่อมราคา-อุปกรณส าํ นกั งาน 5,095.89

102008/- คา เสื่อมราคาสะสม-อุปกรณส ํานกั งาน 5,095.89

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

*** รวม *** 5,095.89 5,095.89

======================================================================================================================================================

31/01/65 GJ65010011 ต้ังคา เผ่ือหนีส้ งสัยจะสูญ

517003/- หน้สี งสัยจะสูญ 3,000.00

101304/- คา เผื่อหน้สี งสัยจะสูญ 3,000.00

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

*** รวม *** 3,000.00 3,000.00

======================================================================================================================================================

MSB8 : PGLDITM1 (TH SARABUNPSK,10,-HGFDSC) Stamp:51216028 28/11/65 02:13:36 PM to 28/11/2022 14:16:56 ˹éÒ 4

บริษัท Peach เครอ่ื งหนัง จาํ กัด สาํ นกั งานใหญ (00000)

รายการรายวันเรยี งวนั ที่-สมุดรายวนั ทั่วไป

สาํ หรบั รายการตั้งแตวันท่ี 01/01/65 ถึง 31/01/65

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

วันท่ี เอกสาร # รหัสบัญชี/แผนก ช่ือบัญชี [รายละเอียด] จาํ นวนเงินเดบิต จํานวนเงินเครดิต

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

31/01/65 GJ65010012 ปดบัญชีสินคา คงเหลือปลายงวด ไปบัญชีตน ทุนขาย

101401/- สินคาสําเรจ็ รปู 503,625.00

ปดบัญชีสินคา สําเร็จ ปลายงวด

เขาบัญชีตน ทุนขาย

101401/- สินคาสาํ เร็จรปู 143,750.00

ปดบัญชีสินคา สาํ เรจ็ ตน งวด

เขาบัญชีตน ทุนขาย

511010/- ตน ทุนขาย 359,875.00

ป ดบั ญชี สิ นคาปลายงวด

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

*** รวม *** 503,625.00 503,625.00

======================================================================================================================================================

31/01/65 GJ65010013 ปดบัญชีรายได- คา ใชจาย ไปบัญชีกาํ ไร-ขาดทุน

41101/- ขายสด 983,280.00

41102/- ขายเชื่ อ 836,000.00

41303/- ดอกเบี้ ยรบั 9,330.40

511001/- ซื้ อสด 1,028,750.00

511002/- ซ้ื อเชื่ อ 277,625.00

511003/- สินคา สงคืนและสวนลด 4,000.00

511007/- คาขนสง 1,000.00

511010/- ตนทุนขาย 359,875.00

512001/- เงิ นเดือนและ โบ นัสพนักงาน 89,000.00

512004/- คา น้าํ ประปา 2,000.00

512005/- คา ไฟฟา 1,500.00

512006/- คาโทรศัพท 3,000.00

MSB8 : PGLDITM1 (TH SARABUNPSK,10,-HGFDSC) Stamp:51216028 28/11/65 02:13:36 PM to 28/11/2022 14:17:02 ˹éÒ 5

บรษิ ัท Peach เครือ่ งหนัง จาํ กัด สาํ นกั งานใหญ (00000)

รายการรายวันเรยี งวนั ที่-สมุดรายวนั ท่ัวไป

สาํ หรบั รายการตัง้ แตว ันที่ 01/01/65 ถึง 31/01/65

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

วนั ที่ เอกสาร # รหัสบัญชี/แผนก ชื่อบัญชี [รายละเอียด] จาํ นวนเงินเดบิต จํานวนเงินเครดิต

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

512010/- วัสดุสาํ นักงานใชไป 5,000.00

512015/- คารบั รอง 1,000.00

512021/- เงิ นสมทบ กองทุ นป ระกั นสั งคม 4,100.00

514001/- คา เสื่อมราคา-อาคาร 3,397.26

514002/- คา เส่ือมราคา-อุปกรณส าํ นักงาน 5,095.89

514003/- คา เสื่อมราคา-เครอื่ งตกแตง 3,057.53

516002/- ภาษีซ้ือขอคืนไมไ ด 455.00

517003/- หน้สี งสัยจะสูญ 3,000.00

31002/- กาํ ไรสุทธปิ ระจาํ ป 764,504.72

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

*** รวม *** 2,192,485.40 2,192,485.40

======================================================================================================================================================

31/01/65 GJ65010014 โอนกําไร(ขาดทุน)เขาบัญชีกําไรสะสม

31002/- กาํ ไรสุทธิประจําป 764,504.72

31003/- กาํ ไรสะสม 764,504.72

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

*** รวม *** 764,504.72 764,504.72

======================================================================================================================================================

*** รวมท้ังหมด *** 4,167,435.40 4,167,435.40

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

ATS=ทาํ รายการอัตโนมตั ิ BB =ฝากโดยเช็ค,เงินตราตปท. CD =บัตรเครดติ CG =ถอนเงินผานเคลียรง่ิ CL =ฝากโดยเช็คธนาคารอ่ืน

CR =เช็คคืน CS =ถอนเงินสด CW =ถอนโดยเช็ค DD =ฝากโดยดราฟท HC =ฝากโดยเช็คธนาคาร

INW=ดอกเบ้ีย LC =เล็ตเตอรอ อฟเครดิต PC =ฝากโดยเงินสด TRD=ฝากโดยการโอน TRW=ถอนโดยการโอน

CHI=เงินสดรบั CHO=เงินสดจาย

MSB8 : PGLDITM1 (TH SARABUNPSK,10,-HGFDSC) Stamp:51216028 28/11/65 02:13:36 PM to 28/11/2022 14:17:07 ˹éÒ 6

บริษัท Peach เครอ่ื งหนัง จาํ กัด สาํ นกั งานใหญ (00000)

รายการรายวันเรยี งวันที่-สมุดรายวันทั่วไป

สําหรบั รายการต้งั แตวันท่ี 01/01/65 ถึง 31/01/65

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

วนั ท่ี เอกสาร # รหัสบัญชี/แผนก ชื่อบัญชี [รายละเอียด] จํา นวนเ งิ นเดบิ ต จํา นวนเงิ นเครดติ

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

หมายเหตุ : รายงานนเ้ี ลือกพิมพจากรายการเอกสาร ที่ยังไม POST และ POST แลว

สมดุ รายวันจา ยเงนิ

บริ ษัท P eac h เ ครื องหนั ง จาํ กัด ใบสําคญั จา่ ย

PAYMENT V OUCHER

วัน ที : 05/ 01/ 2565

เ ลขที : P C 65010001

จ่าย ใ ห ้ : 899/ 26- เ จคอป (002)

โดย : เ งนิ สด เ ชค็ ธน าคาร เ ลขทีเ ชค็ ลงวัน ที
181,900.00 บาท
จาํ น ว น เ งิน :

ร หัสบัญชี ชือบญั ชี เ ดบติ เ คร ดิต
Ac count N ame D ebit C re dit

511001 ซือสด 170,000.00 181,900.00

101502 ภ าษี ซอื 11,900.00

101101 เ งนิ สด

TOTAL 181,900.00 181,900.00

ผู้จดั ทาํ ผู จ้ ่าย เ งนิ ผู้อนุ มัติ ผูต้ ร ว จสอบ
P repared B y P aid B y A uthorized B y Checked By

บริ ษัท P eac h เ ครื องหนั ง จาํ กัด ใบสําคญั จา่ ย

PAYMENT V OUCHER

วัน ที : 05/ 01/ 2565

เ ลขที : P C 65010002

จ่าย ใ ห ้ : 8/ 28- เ ณอแ ตม แ บร น ด์เ น ม (001)

โดย : เ งนิ สด เ ช็คธน าคาร เ ลขทีเ ชค็ ลงวัน ที
307,625.00 บาท
จาํ น ว น เ งนิ :

ร หสั บัญชี ช ือบ ัญ ช ี เ ดบติ เ คร ดิต
Ac count N ame D ebit C re dit

511001 ซือสด 287,500.00 307,625.00

101502 ภ าษี ซอื 20,125.00

101101 เ งิน สด

TOTAL 307,625.00 307,625.00

ผู ้จ ัด ทาํ ผู จ้ ่าย เ งิน ผูอ้ นุ มัติ ผู้ตร ว จสอบ
P repared B y P aid B y A uthorized B y Checked By

บริ ษัท P eac h เ ครื องหนั ง จาํ กัด ใบสาํ คญั จา่ ย

PAYMENT V OUCHER

วัน ที : 07/ 01/ 2565

เ ลขที : P C 65010003

จ่าย ใ ห ้ : นาํ ส่งภาษีหกั ณ ทีจ่าย ของเ ดือน ธนั ว าคม 2563

โดย : เ งิน สด เ ชค็ ธน าคาร เ ลขทีเ ช็ค ลงวัน ที
101,000.00 บาท
จาํ น ว น เ งนิ :

ร หัสบญั ชี ชือบญั ชี เ ดบติ เ คร ดิต
Ac count N ame D ebit C re dit

201201 ภาษีเ งิน ไดห้ กั ณ ทีจ่าย 1,000.00 101,000.00

201202 ภาษีเ งนิ ได้นิ ติบุคคลหกั ณ ทจี า่ ย 100,000.00

101101 เ งิน สด

TOTAL 101,000.00 101,000.00

ผูจ้ ัดทํา ผู จ้ า่ ย เ งนิ ผู้อนุ มัติ ผูต้ ร ว จสอบ
P repared B y P aid B y A uthorized B y Checked By

บริ ษัท P eac h เ ครื องหนั ง จาํ กัด ใบสําคญั จา่ ย

PAYMENT V OUCHER

วัน ที : 09/ 01/ 2565

เ ลขที : P C 65010004

จา่ ย ใ ห ้ : จ่าย ค่ าสาร ธาร ณูปโภค

โดย : เ งิน สด เ ช็คธน าคาร เ ลขทีเ ช็ค ลงวัน ที
10,830.00 บาท
จาํ น ว น เ งิน :

ร หสั บัญชี ช ือบ ัญ ช ี เ ดบิต เ คร ดิต
Ac count N ame D ebit C re dit

201208 ค่ านํา ปร ะปาคา้ งจา่ ย 1,605.00 10,073.00
5,350.00 92.00
201207 ค่ าไฟ ฟ้ าค้างจา่ ย 3,210.00
665.00
201209 ค่ าโทร ศั พทค์ ้างจ่าย 665.00

101101 เ งิน สด

201201 ภาษีเ งนิ ไดห้ ัก ณ ทจี า่ ย

101502 ภ าษี ซอื

101501 ภาษีซอื ยังไม่ถึงกาํ หน ด

TOTAL 10,830.00 10,830.00

ผูจ้ ัดทํา ผู ้จ่าย เ งนิ ผู้อนุ มัติ ผู้ตร ว จสอบ
P repared B y P aid B y A uthorized B y Checked By

บริ ษัท P eac h เ ครื องหนั ง จาํ กัด ใบสําคญั จา่ ย

PAYMENT V OUCHER

วัน ที : 14/ 01/ 2565

เ ลขที : P C 65010005

จา่ ย ใ ห ้ : 8/ 52- เ ณอแ ตม แ บร น ด์เ น ม (001)

โดย : เ งนิ สด เ ช็คธน าคาร ก รุ งไทย เ ลขทีเ ช็ค 7890 ลงวัน ที 14/ 01/ 2565

จาํ น ว น เ งนิ : 201,962.50 บาท

ร หสั บญั ชี ชือบญั ชี เ ดบิต เ คร ดิต
Ac count N ame D ebit C re dit

511001 ซือสด 188,750.00 201,962.50

101502 ภ าษี ซอื 13,212.50

201204 เ ชค็ ค้างจา่ ย

TOTAL 201,962.50 201,962.50

ผูจ้ ัดทํา ผู จ้ า่ ย เ งิน ผู้อนุ มัติ ผู้ตร ว จสอบ
P repared B y P aid B y A uthorized B y Checked By

บริ ษัท P eac h เ ครื องหนั ง จาํ กัด ใบสาํ คญั จา่ ย

PAYMENT V OUCHER

วัน ที : 14/ 01/ 2565

เ ลขที : P C 65010006

จา่ ย ใ ห ้ : 20/ 5- โอลาโฮ ลา่ (003)

โดย : เ งิน สด เ ช็คธน าคาร เ ลขทีเ ชค็ ลงวัน ที
152,475.00 บาท
จาํ น ว น เ งิน :

ร หัสบัญชี ชือบญั ชี เ ดบติ เ คร ดิต
Ac count N ame D ebit C re dit

511001 ซือสด 142,500.00 152,475.00

101502 ภ าษี ซอื 9,975.00

101101 เ งิน สด

TOTAL 152,475.00 152,475.00

ผู้จดั ทาํ ผู จ้ ่าย เ งิน ผูอ้ นุ มัติ ผู้ตร ว จสอบ
P repared B y P aid B y A uthorized B y Checked By

บริ ษัท P eac h เ ครื องหนั ง จาํ กัด ใบสาํ คญั จา่ ย

PAYMENT V OUCHER

วัน ที : 15/ 01/ 2565

เ ลขที : P C 65010007

จ่าย ใ ห ้ : ยืน ภาษีมูลค่าเ พิม แ ละปร ะกัน สงั คม

โดย : เ งิน สด เ ชค็ ธน าคาร เ ลขทีเ ช็ค ลงวัน ที 15/ 01/ 2565
52,000.00 บาท
จาํ น ว น เ งนิ :

ร หสั บญั ชี ชือบญั ชี เ ดบติ เ คร ดิต
Ac count N ame D ebit C re dit

201105 เ จา้ หนี กร ม สร ร พาก ร 42,000.00 52,000.00

201203 เ งิน ปร ะกั น สังคม ค้างจา่ ย 10,000.00

101101 เ งนิ สด

TOTAL 52,000.00 52,000.00

ผูจ้ ดั ทาํ ผู ้จา่ ย เ งนิ ผู้อนุ มัติ ผู้ตร ว จสอบ
P repared B y P aid B y A uthorized B y Checked By

บริ ษัท P eac h เ ครื องหนั ง จาํ กัด ใบสาํ คญั จา่ ย

PAYMENT V OUCHER

วัน ที : 14/ 01/ 2565

เ ลขที : P C 65010008

จ่าย ใ ห ้ : จา่ ย ค่ าขน สง่ สิน คา้ ใ หบ้ ริ ษัท เ ณอแ ตม แ บร น ด์เ น ม จาํ กัด

โดย : เ งนิ สด เ ช็คธน าคาร เ ลขทีเ ชค็ ลงวัน ที
1,000.00 บาท
จาํ น ว น เ งิน :

ร หัสบญั ชี ชือบญั ชี เ ดบิต เ คร ดิต
Ac count N ame D ebit C re dit

511007 ค่ าขน สง่ 1,000.00 1,000.00

101101 เ งิน สด

TOTAL 1,000.00 1,000.00

ผู้จดั ทาํ ผู ้จา่ ย เ งิน ผูอ้ นุ มัติ ผูต้ ร ว จสอบ
P repared B y P aid B y A uthorized B y Checked By

บริ ษัท P eac h เ ครื องหนั ง จาํ กัด ใบสาํ คญั จา่ ย

PAYMENT V OUCHER

วัน ที : 16/ 01/ 2565

เ ลขที : P C 65010010

จ่าย ใ ห ้ : จา่ ค่ารั บร องลกู คา้

โดย : เ งิน สด เ ช็คธน าคาร เ ลขทีเ ช็ค ลงวัน ที
1,000.00 บาท
จาํ น ว น เ งิน :

ร หัสบัญชี ช ือบ ัญ ช ี เ ดบิต เ คร ดิต
Ac count N ame D ebit C re dit

512015 ค่ ารั บร อง 1,000.00 1,000.00

101101 เ งนิ สด

TOTAL 1,000.00 1,000.00

ผูจ้ ัดทาํ ผู จ้ า่ ย เ งนิ ผู้อนุ มัติ ผูต้ ร ว จสอบ
P repared B y P aid B y A uthorized B y Checked By

บริ ษัท P eac h เ ครื องหนั ง จาํ กัด ใบสาํ คญั จา่ ย

PAYMENT V OUCHER

วัน ที : 16/ 01/ 2565

เ ลขที : P C 65010011

จา่ ย ใ ห ้ : 15/ 01- โอลาโฮ ล่า (003)

โดย : เ งนิ สด เ ชค็ ธน าคาร ก รุ งไทย เ ลขทีเ ชค็ 7891 ลงวัน ที 16/ 01/ 2565

จาํ น ว น เ งิน : 256,800.00 บาท

ร หัสบญั ชี ช ือบ ัญ ช ี เ ดบิต เ คร ดิต
Ac count N ame D ebit C re dit

511001 ซือสด 240,000.00 256,800.00

101502 ภ าษี ซอื 16,800.00

201204 เ ช็คคา้ งจ่าย

TOTAL 256,800.00 256,800.00

ผู ้จ ัด ทาํ ผู จ้ า่ ย เ งิน ผู้อนุ มัติ ผูต้ ร ว จสอบ
P repared B y P aid B y A uthorized B y Checked By

บริ ษัท P eac h เ ครื องหนั ง จาํ กัด ใบสําคญั จา่ ย

PAYMENT V OUCHER

วัน ที : 20/ 01/ 2565

เ ลขที : P C 65010012

จ่าย ใ ห ้ : 50- เ จคอป (002)

โดย : เ งิน สด เ ชค็ ธน าคาร เ ลขทีเ ชค็ C202201000000 ลงวัน ที 20/ 01/ 2565
147,125.00 บาท
จาํ น ว น เ งิน :

ร หสั บัญชี ช ือบ ัญ ช ี เ ดบิต เ คร ดิต
Ac count N ame D ebit C re dit

201102 เ จา้ หนี การ ค้า 147,125.00 147,125.00

101101 เ งิน สด

TOTAL 147,125.00 147,125.00

ผูจ้ ัดทาํ ผู ้จ่าย เ งนิ ผู้อนุ มัติ ผู้ตร ว จสอบ
P repared B y P aid B y A uthorized B y Checked By

บริ ษัท P eac h เ ครื องหนั ง จาํ กัด ใบสําคญั จา่ ย

PAYMENT V OUCHER

วัน ที : 30/ 01/ 2565

เ ลขที : P C 65010014

จ่าย ใ ห ้ : จ่าย เ งนิ เ ดือน พนั กงาน

โดย : เ งิน สด เ ช็คธน าคาร เ ลขทีเ ช็ค ลงวัน ที
93,100.00 บาท
จาํ น ว น เ งิน :

ร หัสบญั ชี ชือบญั ชี เ ดบิต เ คร ดิต
Ac count N ame D ebit C re dit

512001 เ งนิ เ ดือน แ ละโบนั สพนั ก งาน 89,000.00 8,200.00
890.00
512021 เ งนิ สม ทบก องทุน ปร ะกัน สังคม 4,100.00
84,010.00
201203 เ งิน ปร ะกัน สังคม ค้างจ่าย

201201 ภาษีเ งนิ ได้หกั ณ ทจี ่าย

101202 เ งิน ฝาก ออมทรั พย์

TOTAL 93,100.00 93,100.00

ผูจ้ ัดทาํ ผู จ้ ่าย เ งิน ผู้อนุ มัติ ผูต้ ร ว จสอบ
P repared B y P aid B y A uthorized B y Checked By

สมดุ รายวันซ้อื เช่อื

บริ ษัท P eac h เ ครื องหนั ง จาํ กัด ใ บสาํ คัญซอื เ ชอื
99 ถ น น แ ปดว า ต.ทา่ อฐิ อ.เ มื อง จ.อตุ จร ดิตถ PURCHASE V OUCHER
วัน ที :16/ 01/ 2565
เ ลขที P:D 65010001

ร าย ละเ อยี ด : 3/ 23- เ จคอป (002)

ร หัสบญั ชี ชอื บญั ชี เ ดบติ เ คร ดิ ต
A c c ount N ame D ebit C re d it

511002 ซอื เ ชอื 137,500.00

101502 ภาษี ซอื 9,625.00

201102 เ จา้ หนี ก าร ค้า 147,125.00

TOTAL 147,125.00 147,125.00

ผู ้จ ัด ทาํ ผูอ้ นุ มั ติ ผู ้ตร ว จสอบ
P repared B y Authorized B y Checked By

บริ ษัท P eac h เ ครื องหนั ง จาํ กัด ใ บสาํ คัญซอื เ ชอื
99 ถ น น แ ปดว า ต.ท่าอิฐ อ.เ มื อง จ.อุตจร ดิตถ PURCHASE V OUCHER
วัน ที :20/ 01/ 2565
เ ลขที P:D 65010002

ร าย ละเ อีย ด : 03/ 002- เ ป๋ าจ๋าเ จคอป (004)

ร หสั บญั ชี ชอื บัญชี เ ดบติ เ คร ดิ ต
A c c ount N ame D ebit C re d it

511002 ซอื เ ชอื 140,125.00

101502 ภาษี ซอื 9,808.75

201102 เ จา้ หนี ก าร ค้า 149,933.75

TOTAL 149,933.75 149,933.75

ผู้จดั ทาํ ผูอ้ นุ มั ติ ผู ้ตร ว จสอบ
P repared B y Authorized B y Checked By

บริ ษัท P eac h เ ครื องหนั ง จาํ กัด ใ บสาํ คัญซอื เ ชอื
99 ถ น น แ ปดว า ต.ท่าอิฐ อ.เ มื อง จ.อุตจร ดิตถ PURCHASE V OUCHER
วัน ที :20/ 01/ 2565
เ ลขที P:D 65010003

ร าย ละเ อีย ด : 005/ 001- เ ป๋ าจ๋าเ จคอป (004)

ร หัสบัญชี ชอื บัญชี เ ดบิต เ คร ดิ ต
A c c ount N ame D ebit C re d it

201102 เ จา้ หนี ก าร คา้ 4,280.00

511003 สิน คา้ ส่งคืน แ ละส่ว น ลด 4,000.00

101502 ภ าษี ซือ 280.00

TOTAL 4,280.00 4,280.00

ผู ้จ ัด ทาํ ผู้อนุ มั ติ ผู ้ตร ว จสอบ
P repared B y Authorized B y Checked By

สมดุ รายวันรบั เงนิ

บริ ษัท P eac h เ ครื องหนั ง จาํ กัด ใบสําคญั รบั

R E CE IV E V OU CH E R

วัน ที : 01/ 01/ 2565

เ ลขที : S C 65010001

รั บจาก : 002/ 01- ร้าน อลนิ ดาสาน เ ป๋ า (001)

โดย : เ งิน สด เ ช็คธน าคาร เ ลขทีเ ชค็ ลงวัน ที
64,200.00 บาท
จาํ น ว น เ งนิ :

ร หัสบญั ชี ชือบญั ชี เ ดบิต เ คร ดิต
Ac count N ame D ebit C re dit

101101 เ งนิ สด 64,200.00 60,000.00
4,200.00
41101 ขาย สด

201104 ภ าษี ขาย

TOTAL 64,200.00 64,200.00

ผูจ้ ัดทาํ ผู ร้ ั บเ งิน ผูอ้ นุ มัติ ผู้ตร ว จสอบ
P repared B y R ec eiv ed B y A uthorized B y Checked By

บริ ษัท P eac h เ ครื องหนั ง จาํ กัด ใบสําคญั รบั

R E CE IV E V OU CH E R

วัน ที : 04/ 01/ 2565

เ ลขที : S C 65010002

รั บจาก : 002/ 02- ร้าน โน เ น ะก ร ะเ ป๋ าแ บร น เ น ม (004)

โดย : เ งิน สด เ ช็คธน าคาร เ ลขทีเ ชค็ ลงวัน ที
51,360.00 บาท
จาํ น ว น เ งนิ :

ร หัสบัญชี ช ือบ ัญ ช ี เ ดบติ เ คร ดิต
Ac count N ame D ebit C re dit

101101 เ งิน สด 51,360.00 48,000.00
3,360.00
41101 ขาย สด

201104 ภ าษี ขาย

TOTAL 51,360.00 51,360.00

ผู ้จ ัด ทาํ ผู ้รั บเ งนิ ผู้อนุ มัติ ผูต้ ร ว จสอบ
P repared B y R ec eiv ed B y A uthorized B y Checked By

บริ ษัท P eac h เ ครื องหนั ง จาํ กัด ใบสําคญั รบั

R E CE IV E V OU CH E R

วัน ที : 04/ 01/ 2565

เ ลขที : S C 65010003

รั บจาก : 002/ 03- ร้าน บา้ น ก ร ะเ ป๋ า (002)

โดย : เ งนิ สด เ ชค็ ธน าคาร เ ลขทีเ ช็ค ลงวัน ที
51,360.00 บาท
จาํ น ว น เ งิน :

ร หัสบญั ชี ช ือบ ัญ ช ี เ ดบิต เ คร ดิต
Ac count N ame D ebit C re dit

101101 เ งิน สด 51,360.00 48,000.00
3,360.00
41101 ขาย สด

201104 ภ าษี ขาย

TOTAL 51,360.00 51,360.00

ผู้จดั ทาํ ผู ้รั บเ งนิ ผู้อนุ มัติ ผู้ตร ว จสอบ
P repared B y R ec eiv ed B y A uthorized B y Checked By

บริ ษัท P eac h เ ครื องหนั ง จาํ กัด ใบสาํ คญั รบั

R E CE IV E V OU CH E R

วัน ที : 15/ 01/ 2565

เ ลขที : S C 65010004

รั บจาก : 01- ร้าน โน เ น ะก ร ะเ ป๋ าแ บร น เ น ม (004)

โดย : เ งนิ สด เ ช็คธน าคาร ก รุ งไทย เ ลขทีเ ช็ค 001 ลงวัน ที 15/ 01/ 2565

จาํ น ว น เ งนิ : 64,200.00 บาท

ร หสั บญั ชี ชือบญั ชี เ ดบติ เ คร ดิต
Ac count N ame D ebit C re dit

101202 เ งนิ ฝาก ออม ทรั พย์ 64,200.00 64,200.00

101303 ลกู หนี ก าร ค้า

TOTAL 64,200.00 64,200.00

ผู้จดั ทํา ผู ร้ ั บเ งนิ ผูอ้ นุ มัติ ผู้ตร ว จสอบ
P repared B y R ec eiv ed B y A uthorized B y Checked By

บริ ษัท P eac h เ ครื องหนั ง จาํ กัด ใบสําคญั รบั

R E CE IV E V OU CH E R

วัน ที : 13/ 01/ 2565

เ ลขที : S C 65010005

รั บจาก : 002/ 04- ร้าน อลนิ ดาสาน เ ป๋ า (001)

โดย : เ งิน สด เ ชค็ ธน าคาร เ ลขทีเ ช็ค ลงวัน ที
175,480.00 บาท
จาํ น ว น เ งิน :

ร หสั บญั ชี ชือบญั ชี เ ดบติ เ คร ดิต
Ac count N ame D ebit C re dit

101101 เ งิน สด 175,480.00 164,000.00
11,480.00
41101 ขาย สด

201104 ภ าษี ขาย

TOTAL 175,480.00 175,480.00

ผู้จดั ทาํ ผู ้รั บเ งนิ ผูอ้ นุ มัติ ผู้ตร ว จสอบ
P repared B y R ec eiv ed B y A uthorized B y Checked By

บริ ษัท P eac h เ ครื องหนั ง จาํ กัด ใบสาํ คญั รบั

R E CE IV E V OU CH E R

วัน ที : 17/ 01/ 2565

เ ลขที : S C 65010006

รั บจาก : 002/ 05- เ ป๋ าหว าน (003)

โดย : เ งิน สด เ ชค็ ธน าคาร ก รุ งไทย เ ลขทีเ ช็ค C 202201000000 ลงวัน ที 17/ 01/ 2565

จาํ น ว น เ งิน : 466,520.00 บาท

ร หัสบัญชี ชือบญั ชี เ ดบติ เ คร ดิต
Ac count N ame D ebit C re dit

101202 เ งนิ ฝาก ออม ทรั พย์ 466,520.00 427,280.00
29,909.60
41101 ขาย สด 9,330.40

201104 ภ าษี ขาย

41303 ดอกเ บีย รั บ

TOTAL 466,520.00 466,520.00

ผูจ้ ัดทาํ ผู ้รั บเ งิน ผู้อนุ มัติ ผู้ตร ว จสอบ
P repared B y R ec eiv ed B y A uthorized B y Checked By

บริ ษัท P eac h เ ครื องหนั ง จาํ กัด ใบสาํ คญั รบั

R E CE IV E V OU CH E R

วัน ที : 17/ 01/ 2565

เ ลขที : S C 65010007

รั บจาก : 002/ 09- ร้าน โน เ น ะก ร ะเ ป๋ าแ บร น เ น ม (004)

โดย : เ งนิ สด เ ชค็ ธน าคาร ก รุ งไทย เ ลขทีเ ชค็ 22566 ลงวัน ที 17/ 01/ 2565

จาํ น ว น เ งนิ : 252,520.00 บาท

ร หสั บญั ชี ชือบญั ชี เ ดบิต เ คร ดิต
Ac count N ame D ebit C re dit

101302 เ ช็ครั บล่ว งหน้ า 252,520.00 236,000.00
16,520.00
41101 ขาย สด

201104 ภ าษี ขาย

TOTAL 252,520.00 252,520.00

ผู้จดั ทาํ ผู ร้ ั บเ งนิ ผู้อนุ มัติ ผู้ตร ว จสอบ
P repared B y R ec eiv ed B y A uthorized B y Checked By

บริ ษัท P eac h เ ครื องหนั ง จาํ กัด ใบสําคญั รบั

R E CE IV E V OU CH E R

วัน ที : 26/ 01/ 2565

เ ลขที : S C 65010009

รั บจาก : 03- ร้าน อลิน ดาสาน เ ป๋ า (001)

โดย : เ งิน สด เ ชค็ ธน าคาร เ ลขทีเ ช็ค C 202201000000 ลงวัน ที 26/ 01/ 2565
252,520.00 บาท
จาํ น ว น เ งิน :

ร หสั บัญชี ช ือบ ัญ ช ี เ ดบติ เ คร ดิต
Ac count N ame D ebit C re dit

101101 เ งนิ สด 252,520.00 252,520.00

101303 ลกู หนี ก าร ค้า

TOTAL 252,520.00 252,520.00

ผูจ้ ดั ทํา ผู ร้ ั บเ งนิ ผูอ้ นุ มัติ ผู้ตร ว จสอบ
P repared B y R ec eiv ed B y A uthorized B y Checked By

บริ ษัท P eac h เ ครื องหนั ง จาํ กัด ใบสําคญั รบั

R E CE IV E V OU CH E R

วัน ที : 17/ 01/ 2565

เ ลขที : S C 65010010

รั บจาก : 02- ร้าน บา้ น ก ร ะเ ป๋ า (002)

โดย : เ งนิ สด เ ชค็ ธน าคาร เ ลขทีเ ช็ค ลงวัน ที
291,040.00 บาท
จาํ น ว น เ งนิ :

ร หัสบัญชี ช ือบ ัญ ช ี เ ดบติ เ คร ดิต
Ac count N ame D ebit C re dit

101101 เ งิน สด 291,040.00 291,040.00

101303 ลูก หนี ก าร คา้

TOTAL 291,040.00 291,040.00

ผูจ้ ดั ทาํ ผู ้รั บเ งิน ผูอ้ นุ มัติ ผู้ตร ว จสอบ
P repared B y R ec eiv ed B y A uthorized B y Checked By

สมดุ รายวันขายเช่อื

บริ ษัท P eac h เ ครื องหนั ง จาํ กัด ใ บสําคัญขาย เ ชอื
99 ถ น น แ ปดว า ต.ท่าอิฐ อ.เ มื อง จ.อุตจร ดิตถ CR E D IT S A L E V OU CH E R
วัน ที :06/ 01/ 2565
เ ลขที S:D 65010001

ร าย ละเ อยี ด : 003/ 01-ตั งลูก หนี เ ป๋ าหว าน (003)

ร หัสบัญชี ชอื บัญชี เ ดบติ เ คร ดิ ต
A c c ount N ame D ebit C re d it

101303 ลูก หนี การ คา้ 372,360.00

41102 ขาย เ ชอื 348,000.00

201104 ภ าษี ขาย 24,360.00

TOTAL 372,360.00 372,360.00

ผูจ้ ัดทาํ ผู้อนุ มั ติ ผู ต้ ร ว จสอบ
P repared B y Authorized B y Checked By