อาชีพ ๓หนังสือเรย น รายวช าพื นฐานชั นมัธยมศึกษาป ที ๓ครูผู้สอน นางศิรร ักษ์สมพงษ์ผู้ทําปกนาย สิร สารน้อย
บทท่ี๑เปาหมายชีวิต
เปาหมายเป าหมายชีวต คือการที มนุษย์คนหนึ งได้ตั งสิ งๆหนึ งไวว้า่เป นสิ งสําคัญและตั งใจจะให้สําเร็จเป าหมายของแต่ละบุคคลจะมีอยู่ 2 แบ่งย่อยแบ่งย่อยที 1 จะมี2ประเภทคือเป าหมายระยะสั นกับเป าหมายระยะยาว2 เป าหมายประเภทที 2แบ่งย่อยเป น 2 ประเภทคือเป าหมายทางการเงินกับเป าหมายไม่เกี ยวกับการเงินวธ ีการทําเป าหมายให้สําเร็จคือมีขั นตอนดังนี 1วางแผน2 ดําเนินการตามแผน3 ปรับปรุงแผน4 ประเมินผล
วัฎจักรชีวิต
เปาหมายเก่ียวกับการเงิน
บทท่ี๒เศรษฐกิจพอเพียง
สามห่วงสองเงื อนไข\" คือ หลักปรัชญาของเศรษฐกิจพอเพียงของรัชกาลที 9 ประกอบด้วย 3 ห่วงได้แก่ความพอประมาณ มีเหตุผลและการมีภูมิคุ้มกันที ดีและ 2เงื อนไข คือ ความรู้และคุณธรรมไวใ้ช้กับการทํางานการใช้ชีวต ปรัชญาเศรษฐกิจพอเพียง
3 ห่วง (หลักการ)ความพอประมาณ: อยู่ในระดับพอดีไม่มากหรอ น้อยเกินไป ไม่เบียดเบียนตนเองและผู้อื นความมีเหตุผล: ตัดสินใจโดยพิจารณาจากเหตุป จจัยและผลลัพธ์ที คาดวา่จะเกิดขึ นอย่างรอบคอบการมีภูมิคุ้มกันที ดี: การเตรย มพร้อมรับมือกับการเปลี ยนแปลงและความเสี ยงในอนาคต3หวง
2 เงื อนไข (คุณสมบัติพื นฐาน)1.เงื อนไขความรู้: ต้องมีความรอบรู้ในเร อ งที จะทํา ความรอบคอบในการพิจารณา และความระมัดระวงัในการปฏิบัติ2.เงื อนไขคุณธรรม: ต้องยึดมั นในคุณธรรมจรย ธรรม เช่น ความซื อสัตย์สุจรต ความอดทน ความเพียร และการใช้สติป ญญา2เง่ือนไข
เป นแนวคิดการจัดสรรที ดินทํากินและน ําเพื อการเกษตรที ยั งยืนตามพระราชดํารข องในหลวงรัชกาลที ๙โดยแบ่งพื นที เป นสัดส่วน(30:30:30:10) ได้แก่สระเก็บน ํา (30%),ปลูกข้าว (30%), ปลูกพืชผัก ไม้ผล และอื น ๆ(30%), และเป นที อยู่อาศัยและเลี ยงสัตว์(10%) เพื อให้เกษตรกรพึ งพาตนเองได้และมีรายได้เกษตรทฤษฎีใหม
โคกหนองนาโคกหนองนา คือ แนวคิดการจัดการพื นที เกษตรกรรมตามหลักปรัชญาเศรษฐกิจพอเพียง ที ผสมผสานเกษตรทฤษฎีใหม่กับภูมิป ญญาพื นบ้าน โดยแบ่งพื นที ออกเป น 3ส่วนหลัก คือ โคก (พื นที สูง)40%, หนอง(แหล่งน ํา) 30%และ นา (พื นที ปลูกข้าว)30%เพื อให้เกิดประโยชน์สูงสุดในด้านการจัดการน ํา การเกษตร และการสร้างความยั งยืน
บทท่ี๓การวางแผนการเงินสวนบุคคลตามปรัชญาหลักเศรษฐกิจพอเพียง
การวางแผนการเงินเป นเคร อ งมือช่วย ควบคุมชีวต ให้ผ่าน พ้นวก ฤตการณ์ทางการเงินได้แบ่ง เป นแผน ระยะสั น (ค่าใช้จ่ายประจํา วนั) และ ระยะยาว (ออม, ลงทุน, ซือน. ซื อทรัพย์สิน)งบประมาณส่วน บุคคลเคร อ งมือวดัความ ก้าวหน้าทางการเงิน มีหลักการคือ:สินทรัพย์= หนี สิน + ส่วนของเจ้าของ และ เงินสดส่วนเกิน/ขาด = รายได้รายจ่ายองค์ประกอบหลัก1. รายได้(เงิน เดือน, ดอกเบี ย) 2.ค่าใช้จ่าย (คงที เช่น บ้าน,ผันแปร เช่น อาหาร) 3.สินทรัพย์(หมุนเวย น/ระยะ ยาว) 4. หนี สิน (สั น/ยาว)ขั นตอนการทํางบ (5 ขั นตอน)1. ประมาณ รายได้→ 2. กําหนด เงิน ออม → 3. ประมาณ รายจ่าย → 4.ประเมิน/ปรับปรุง → 5. สรุปประโยชน์ช่วยให้คุณภาพ ชีวต ดีขึ น, จัดการ รายรับ-รายจ่ายมีประสิทธิภาพ, ควบคุมสถานะการ เงิน และ ลดความ วต กกังวลข้อแนะนําควร จัดทํารายการ หนี สิน, ปฏิบัติตาม แผน ที วางไว้และติดตามผล งบ ประมาณสม ําเสมอ(ทุก 3 เดือน)การเงิน
บทท่ี๔การเลือกซือ้สินคาและบริการ
การเลือกซื อสินค้าและบรก ารอย่างชาญฉลาด โดยเร ม ต้นจากการเน้นย ําถึงความสําคัญของการวางแผนทางการเงินและการประหยัดตามหลักคําสอนของพระบาทสมเด็จพระเจ้าอยู่หัวภูมิพลอดุลยเดช นอกจากนี ยังได้ให้หลักการทั วไปในการเลือกซื อสินค้า รวมถึงรายละเอียดเฉพาะเจาะจงในการเลือกซื ออาหารสด (เช่น ผัก เนื อสัตว์และอาหารทะเล) อาหารแห้ง และอาหารกระป อง ส่วนอื น ๆ ของเอกสารกล่าวถึงวธ ีการประหยัดค่าใช้จ่ายสําหรับเสื อผ้าและเคร อ งใช้ไฟฟ า รวมถึงป จจัยที ต้องพิจารณาในการเลือกซื อหรอ เช่าที อยู่อาศัย และรถยนต์สุดท้าย ข้อมูลยังให้คําแนะนําที สําคัญในการเลือกซื อยารักษาโรคและผลิตภัณฑ์วตัถุอันตรายที ใช้ในครัวเรอ นอย่างปลอดภัย
1.การเลือกซื ออาหารอาหารสด: สด สีปกติไม่มีกลิ น เนื อแน่น ไม่เหี ยว ไม่ช ําอาหารทะเล: ตาใส เหงือกแดง เปลือกใส ไม่เหม็นไข่: เปลือกสะอาด ไม่แตก ไข่ใหม่ฟองอากาศเล็กอาหารแห้ง: สะอาด ไม่ชื น ไม่ขึ นรา สีไม่ผิดปกติอาหารกระป อง: กระป องไม่บุบ ไม่บวม ไม่เป นสนิม ดูวนัหมดอายุ2.การเลือกซื อเคร อ งใช้ไฟฟ าประหยัดไฟ เหมาะกับการใช้งานปลอดภัย ทนทาน ใช้ง่ายใช้เท่าที จําเป น อ่านคู่มือก่อนใช้3.การเลือกซื อรถยนต์เหมาะกับฐานะการเงิน (หนี ไม่เกิน 20% รายได้)เลือกให้ตรงการใช้งานบรษ ัทน่าเชื อถือ และประหยัดพลังงาน4.การเลือกซื อที อยู่อาศัยราคาบ้านไม่เกิน 30 เท่ารายได้ต่อเดือนผ่อนไม่เกิน 1/4 ของรายได้ทําเลดีสภาพแวดล้อมเหมาะ ดูแลรักษาง่าย5.การเลือกซื อยาซื อจากร้านที มีเภสัชกรไม่เชื อโฆษณาเกินจรง ตรวจฉลากยาและวนัหมดอายุ
6.วธ ีการประหยัดเงินในการจ่ายซื อเสื อผ้าเลือกซื อเสื อผ้าที ไม่ล ําสมัยนิยมมากนักเลือกซื อเสื อผ้าสําเร็จรูปในขนาด สีสัน และรูปแบบ มาตรฐานซื อในจํานวนมากเพื อให้มีราคาเฉลี ยต่อหน่วยลดลงมีความรอบคอบในการซื อควรมีตัวอย่างของสีเลือกขนาดให้พอดีกับผู้สวมใส่เลือกซื อเฉพาะสินค้าที มีคุณภาพค่อนข้างพอใช้ได้มากที สุด
บทท่ี๕ สินเช่ือเพ่ือการบริโภค
สินเชื อเพื อการบรโ ภคความหมายการกู้ยืมเงินจากสถาบันการเงินเพื อนําไปใช้จ่ายในชีวต ประจําวนัหรอ ซื อสินค้าและบรก าร โดยต้องชําระคืนพร้อมดอกเบี ยตามระยะเวลาที กําหนดประเภทของสินเชื อเพื อการบรโ ภคสินเชื อส่วนบุคคลกู้เงินไปใช้ตามความต้องการไม่มีหลักประกัน (ส่วนใหญ่)ดอกเบี ยค่อนข้างสูงบัตรเครดิตใช้ซื อสินค้า/บรก ารก่อน แล้วชําระภายหลังหากจ่ายเต็มตามกําหนด → ไม่เสียดอกเบี ยหากจ่ายขั นต ํา → จะเสียดอกเบี ยสูงสินเชื อผ่อนสินค้า (Hire Purchase)เช่น ผ่อนโทรศัพท์เคร อ งใช้ไฟฟ า รถจักรยานยนต์ชําระเป นงวด ๆ พร้อมดอกเบี ยสินเชื อบ้าน / สินเชื อรถเป นสินเชื อระยะยาวมีหลักประกันดอกเบี ยต ํากวา่ สินเชื อไม่มีหลักประกันองค์ประกอบสําคัญของสินเชื อเงินต้น = จํานวนเงินที กู้ดอกเบี ย = ค่าตอบแทนการกู้ระยะเวลา = ระยะเวลาผ่อนชําระค่างวด = เงินที ต้องจ่ายในแต่ละงวดหลักการจํา ระยะเวลานาน → ค่างวดน้อย แต่ดอกเบี ยรวมมากข้อดีของสินเชื อช่วยให้ซื อของที จําเป นได้ทันทีช่วยบรห ารสภาพคล่องทางการเงินสร้างประวตัิเครดิตที ดีข้อเสีย / ความเสี ยงเป นภาระหนี ระยะยาวเสียดอกเบี ยเพิ มหากผิดนัดชําระ → เสียค่าปรับ และเสียประวตัิเครดิต
บทท่ี๖การออมทรัพยและการลงทุนของบุคคล
การออมทรัพย์และการลงทุนของบุคคลการออมการเก็บเงินไวใ้ช้ในอนาคต โดย ความเสี ยงต ําและเงินต้นค่อนข้างปลอดภัยรูปแบบการออมเงินฝากออมทรัพย์เงินฝากประจําสลากออมสิน / ธ.ก.ส.กองทุนรวมตลาดเงินหลักการออมที ดีออมก่อนใช้(Pay yourself first)ตั งเป าหมาย เช่น ฉุกเฉิน 3–6 เดือนของค่าใช้จ่ายออมสม ําเสมอการลงทุน (Investment)การนําเงินไปต่อยอดเพื อให้ได้ผลตอบแทนสูงขึ น แต่มีความเสี ยงมากขึ นประเภทการลงทุนพันธบัตรรัฐบาล (เสี ยงต ํา)กองทุนรวมหุ้นอสังหารม ทรัพย์หลักสําคัญผลตอบแทนสูง = ความเสี ยงสูงกระจายความเสี ยง (Diversification)ลงทุนตามระยะเวลาและเป าหมาย
บทท่ี๗การประกันชีวิต
การประกันชีวต ความหมายการโอนความเสี ยงทางการเงินให้บรษ ัทประกัน โดยจ่ายเบี ยประกัน และจะได้รับเงินเมื อเกิดเหตุการณ์ตามสัญญาประโยชน์คุ้มครองครอบครัวเมื อเสียชีวต เป นเงินออมระยะยาว (บางแบบ)ลดหย่อนภาษีได้ประเภทหลักแบบชั วระยะเวลา (Term) – เบี ยถูกคุ้มครองอย่างเดียวแบบตลอดชีพ (Whole life)แบบสะสมทรัพย์– ได้เงินคืนตามระยะแบบบํานาญ – ใช้หลังเกษียณหลักการเลือกเลือกตามความจําเป น ไม่ใช่ตามผลตอบแทนอย่างเดียวเบี ยไม่ควรเกินความสามารถในการจ่าย
บทท่ี๘ภาษีเงินไดบุคคลธรรมดา
ภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาความหมายภาษีที รัฐเก็บจากรายได้ของบุคคลรายได้ที ต้องเสียภาษีเงินเดือน ค่าจ้างค่าบรก าร วช าชีพค่าเช่า ดอกเบี ย ฯลฯการคํานวณ (หลักการ) รายได้ทั งหมด− ค่าใช้จ่าย− ค่าลดหย่อน= เงินได้สุทธิ→ นําไปคํานวณตามอัตราภาษีก้าวหน้าตัวอย่างค่าลดหย่อนส่วนตัว 60,000 บาทประกันชีวต กองทุนสํารองเลี ยงชีพ / RMF / SSFบิดามารดา / บุตรอัตราภาษีเป นแบบขั นบันได (รายได้มาก เสียเปอร์เซ็นต์สูงขึ น)
บทท่ี๙การวางแผนการเงินหลังเกษียณอายุ
การวางแผนการเงินหลังเกษียณเป าหมาย มีเงินเพียงพอใช้เมื อไม่มีรายได้จากการทํางานขั นตอนวางแผนประเมินค่าใช้จ่ายหลังเกษียณคํานวณเงินที ต้องมีเร ม ออมและลงทุนตั งแต่เนิ น ๆเลือกเคร อ งมือที เหมาะสมแหล่งรายได้หลังเกษียณเงินออมส่วนตัวกองทุนสํารองเลี ยงชีพประกันแบบบํานาญกองทุน RMFเงินบํานาญ / ประกันสังคมหลักสําคัญเร ม เร็ว = ภาระน้อย (พลังของดอกเบี ยทบต้น)ลงทุนระยะยาวกระจายความเสี ยง