คู่มือโปรแกรมบัญชี Express-กมลทิพย์ เจนจิรา

ก

คมู่ อื การใชง้ านโปรแกรม

จดั ทาโดย
นางสาวกมลทพิ ย์ หนขู าว รหสั 64302010001
นางสาวเจนจริ า ดาชะเอยี ง รหสั 64302010006

กลมุ่ 64 ปกบ.1

เสนอ
อาจารย์ ณฐั ญา ชมุ โชติ

คมู่ อื ฉบบั นเ้ี ปน็ สว่ นหนง่ึ ของรายวชิ า
โปรแกรมสาเรจ็ รปู เพอี่ งานบญั ชี
รหสั วชิ า 30201-2102
วทิ ยาลยั เทคนคิ พทั ลงุ

ก

คานา

คู่มืออธิบายการทางานของโปรแกรมบัญชี express เล่มนี้ได้รวบรวมการบวนการข้ันตอนการ
ทางานต่าง ๆ ของโปรแกรม express ซึ่งผู้จัดทาหวังเป็นอย่างย่ิงว่าหนังสือคู่มือเล่มน้ีจะให้ความรู้
ความเข้าใจในขั้นตอนและกระบวนการทางานบัญชีต่าง ๆ ของโปรแกรมบัญชี express จึงก่อให้เกิด
ประโยชน์กับผอู้ ่านค่มู ือเล่มน้ี หากคู่มอื เล่มนีม้ ีขอ้ ผิดพลาดประการใดขออภัยมา ณ ท่นี ี้

คณะผู้จัดทา
นางสาวกมลทพิ ย์ หนขู าว
นางสาวเจนจริ า ดาชะเอยี ง

สารบัญ ข

เรอ่ื ง หน้า

คานา ก
สารบัญ ข
ข้ันตอนเขา้ สโู่ ปรแกรมบญั ชี Express 1
2
การสรา้ งบริษัทใหม่ 3
การเปดิ แฟ้มข้อมลู ใหม่ 3
การวางระบบโปรแกรม 12
บนั ทกึ ยอดยกมา 16
บันทึกเกี่ยวกบั การซอื้ ส่งั ซ้ือ รบั สนิ คา้ การลดหนี้/ส่งคืนสนิ ค้า 20
บันทกึ เก่ียวกบั การจา่ ยชาระหน้ี 22
บนั ทึกคา่ ใชจ้ า่ ยอนื่ ๆ 23
บนั ทกึ เก่ยี วกบั การหกั ภาษี ณ ทจี่ ่าย 24
ข้ันตอนการปฏบิ ัตงิ านในวงจรขายและรบั ชาระหนี้ 24
บันทกึ เกยี่ วกบั ใบสงั่ ขาย ขาย ลดหน้ี/รับคืนสินคา้ รบั ชาระหน้ี 31
บันทึกเกี่ยวกบั การบันทกึ รายได้อ่ืน ๆ 32
การทางานเกีย่ วกบั เช็ครบั เช็คคนื เช็คคนื ย่ืนใหม่ เชค็ จ่าย 34
การลงบญั ชใี นตอนจ่ายชระหน้ี 35
บนั ทึกรายการเคลื่อนไหวธนาคาร

1

ขั้นตอนการเขา้ ส่โู ปรแกรมบญั ชี Express

1. การเรียกโปรแกรม Express ให้ดับเบลิ้ คลกิ ไอคอนโปรแกรม จะปรากฏเมนทู จ่ี อภาพจากนั้นใหผ้ ใู้ ชป้ ้อน
รหสั ผู้ใชแ้ ละรหสั ผ่าน จากนนั้ คลกิ ตกลง

รูปท่ี 1

2. ที่จอภาพจะปรากฏรายช่ือบรษิ ทั ทม่ี กี ารกาหนดไวใ้ นโปรแกรมขึ้นใหเ้ ลอื ก ให้ผู้ใชด้ ับเบล้ิ คลิกเลือกทบี่ รษิ ทั
ที่ต้องการ

รูปที่ 2

3. ผใู้ ชก้ าหนดวันทที่ าการ แล้วคลกิ ตกลง (รูปที่ 3)
4. ผู้ใชเ้ ขา้ สูเ่ มนูหลักของโปรแกรม Express

รูปที่ 4

รูปท่ี 3

2

รูปท่ี 4

การสร้างบรษิ ัทใหม่

1. คลิกทเ่ี มนูเริม่ ระบบ ขอ้ 8 กาหนดบริษทั ใหม่

รูปที่ 5

2. คลิกทเ่ี มนู  เพ่ือเพ่มิ ช่ือบริษัท (หรอื กด Alt – A)
3. ชอ่ งรหสั ให้คลิกผ่านไป (ช่องรหสั สัมพันธก์ บั ระบบรกั ษาความปลอดภัย ซ่งึ สามารถใชช้ ื่อกันได้)
4. ชอ่ งที่เกบ็ ขอ้ มลู ( Data Directory ) ให้ผูใ้ ชก้ าหนดขน้ึ ใหม่เอง อาจใชช้ ื่อยอ่ ของกจิ การ เมือ่ กาหนด

เสร็จแล้วกด Enter สงิ่ ทีค่ วรทราบนารกาหนด “ชอ่ งทเ่ี กบ็ ขอ้ มูล”
 หา้ มเปน็ ภาษาไทย
 ห้ามเกนิ 8 ตัวอกั ษร
 ทาเมนนู เี้ พ่อื ลา้ งข้อมลู หรือทงั้ หมดทิ้ง เพ่ือเรมิ่ คยี ใ์ หม่ (ถา้ จะลบขอ้ มลู ใด ให้คลกิ
เครอื่ งหมายถูก ในหวั ขอ้ น้ัน ๆ )
 ควรตรวจสอบวา่ จะล้างข้อมูลทีแ่ สดงไว้ดา้ นบนใชห่ รอื ไม่ (เพราะลา้ งแล้วจะกคู้ ืนไมไ่ ดเ้ ลย
เวน้ แต่ว่ามขี อ้ มลู สารอง)
 เมนนู ท้ี อี่ ันตราย ไม่ควรเปดิ ให้พนักงานทั่วไปทีไ่ มท่ ราบวิธีใชอ้ ยา่ งถอ่ งแทม้ าเลน่ ได้
(ควรเปดิ ใหเ้ ล่นไดเ้ ฉพาะบางคนเทา่ นนั้ )

5. โปรแกรมจะแสดงหนา้ จอดังรปู ที่ 5 ใหค้ ลิกเลอื กข้อ 2 คดั ลอกขอ้ มูลจากบริษัททม่ี อี ยูใ่ นเครือ่ ง แลว้
คลกิ ตกลง

3

รูปท่ี 6

6. คลิกทขี่ ้อมลู ของบริษทั ท่ีต้องการคดั ลอกแลว้ คลกิ ตกลง หรอื ดบั เบลิ คลกิ ที่บริษทั ทตี่ อ้ งการคดั ลอกกไ็ ด้
โปรแกรมจะสรา้ งบริษทั ใหม่ให้ ซงึ่ บริษทั ใหมจ่ ะมขี ้อมลู เหมอื นกบั บรษิ ทั ตน้ ฉบบั ท่คี ดั ลอกมา

7. คัดลอกเรียบร้อยแล้วใหค้ ลกิ ตกลงแล้วคลิกตรงเครอ่ื งหมายกากบาท (มมุ ขวาบน) เพอ่ื ปิดหน้าจอ
กาหนดบรษิ ทั ใหม่

การเปดิ แฟ้มขอ้ มูลใหม่ เมนอู น่ื ๆ / ข้อ 5

ลักษณะของแฟม้ ขอ้ มลู
1. แฟม้ ขอ้ มูลหลัก (Master File)
2. แฟม้ ข้อมูลเคลือ่ นไหวรายการคา้ (Transaction file)

รปู ท่ี 7

 ทาเมนูนเ้ี พ่อื ล้างข้อมลู บางสว่ น หรือทงั้ หมดทิ้ง เพอ่ื เริ่มคีย์ใหม่ (ถา้ จะลบข้อมลู ใด ให้คลิกเครอื่ งหมายถูก
ในหัวข้อนน้ั ๆ )

 ควรตรวจสอบว่าจะล้างขอ้ มลู ในทเี่ กบ็ ขอ้ มลู ท่แี สดงไวด้ ้านบนใช่หรอื ไม่ (เพราะถา้ ล้างแล้วจะก้คู นื ไมไ่ ดเ้ ลย
เวน้ แต่ว่าจะมขี อ้ มลู สารอง)

 เมนนู ้ีเป็นเมนทู ่อี นั ตราย ไม่ควรเปดิ ให้พนกั งานทั่วไปทไ่ี มท่ ราบวธิ ีใชอ้ ยา่ งถอ่ งแทเ้ ข้ามาเล่นได้ (ควรเปิดให้
เล่นได้เฉพาะบางคนเทา่ นัน้ )

การวางระบบโปรแกรม 4
1. กาหนดคา่ เรม่ิ ตน้ เมนเู รม่ิ ระบบ / ข้อ 1.กาหนดค่าเริม่ ตน้ ตา่ ง ๆ
 รายละเอยี ดกจิ การ เมนู เรม่ิ ระบบ 1.1 รปู ที่ 8
รปู ที่ 9
 เรอื่ งทั่วไป เมนเู รมิ่ ระบบ 1.2 รูปที่ 10

2. กาหนดรอบบัญชี เมนูระบบเรมิ่ / ข้อ 3. รอบบญั ชี

3. กาหนดตารางขอ้ มลู เมนูเรม่ิ ระบบ / ตารางขอ้ มลู 5

รูปท่ี 11

4. ระบบบญั ชี เมนเู รมิ่ ระบบ 1.7

รปู ท่ี 12
5. กาหนดผังบัญชี เมนูบญั ชี ข้อ 2 ผังบญั ชี
สามารถกาหนดรปู แบบรหัสบญั ชไี ดท้ ี่ เมนเู รมิ่ ระบบ / ขอ้ 1.7 ระบบบญั ชี (ตงั้ ความยาวรหัสไดส้ งู สดุ 15 หลกั )

รปู ท่ี 13

6

รปู ที่ 14

รายละเอียดผงั บญั ชี กาหนดรปู แบบรหสั บัญชีท่ี เมนเู ร่มิ ระบบ ขอ้ 1.7 ระบบบญั ชี
เลขทบี่ ญั ชี กาหนดช่ือบัญชตี ่าง ๆ ที่ใช้
ชอื่ บัญชี แบ่งเป็น 1 ถงึ 9 ระดับ ซงึ่ มรี ะดบั 1 เป็นระดบั สูงสุด
ระดับบญั ชี ต้องอยู่เหนือขึ้นไป 1 ระดบั
เลขทบ่ี ัญชคี ุมยอด แบง่ ปนั 5 หมวด ไดแ้ ก่ สินทรัพย์ หน้ีสนิ ทนุ รายได้ และค่าใชจ่ ่าย
หมวดบัญชี แบง่ ปันเปน็ 2 ประเภท ไดแ้ ก่ บัญชคี มุ และบญั ชีย่อย
ประเภท กาหนดรหสั แผนกทเี่ มนเู รม่ิ ระบบ ข้อ 7
แยกประเภท

6. กาหนดการเช่อื มต่อบัญชี เมนเู ริม่ ระบบ / ข้อ 5 กาหนดการเช่อื มตอ่ บัญชี

รูปที่ 15

7

รูปท่ี 16

บัญชีพัก จะถูกโปรมแกรมนาไปใช้ เพ่ือให้การลงบัญชีในสมุดรายวันถูกต้องย่ิงข้ึน (เป็นเทคนิคภายใน
โปรแกรม) ดงั นัน้ คณุ จะต้องสรา้ งบญั ชพี กั นใ้ี นผงั บัญชี ( โดยใหอ้ ยใู่ นระดบั 1 หมวดบญั ชี ค่าใช้จ่าย, ประเภทบัญชี
ย่อย และไม่แยกแผนก) และไม่ควรนาไปใช้ในการบันทึกบัญชีใด ๆ ดังน้ันหากคุณตรวจสอบพบว่า บัญชีพักน้ีมี
มูลค่าคงเหลืออยู่ ก็แสดงว่าเกิดปัญหาข้ึนท่ีบัญชีน้ี วิธีแก้ไขให้ไปพิมพ์แยกประเภทบัญชีพัก จะพบว่ามีเอกสาร
ใดบา้ งทจ่ี ะตอ้ งสัง่ ให้ลงบญั ชใี หม่

7. กาหนดเลขทีเ่ อกสาร เมนเู รม่ิ ระบบ / ข้อ 4 กาหนดเลขท่ีเอกสาร

รูปที่ 17

8

หมายเหตุ :

 ถา้ ต้องการเอกสารหมวดใดเพิ่มเตมิ ให้คลกิ ทบี่ รรทัดนน้ั แลว้ คลิกท่ปี ุ่ม  เพือ่ เพม่ิ เมนู

 ในชอ่ งเลขท่ีถดั ไป:-

 อกั ษรนาหน้า 2 ตวั แรก จะเปลย่ี นในภายหลงั ไมไ่ ด้

 ตัวเลขไดส้ งู สุด 7 หลกั แลว้ จะวนกลบั มาเป็น 1 ใหมถ่ า้ ต้องการใหเ้ รยี งแยกปี เดอื น แล้วตามดว้ ย
ลาดับเลขทเี่ อกสาร ควรใช้รูปแบบดงั น้ี

YYMMXXX 481001 ( ถ้าเอกสารไมเ่ กิน 999 ตอ่ เดือน )

YMMXXXX 8010001 ( ถา้ เอกสารไม่เกนิ 9,999 ตอ่ เดอื น )

8. กาหนดรายละเอยี ดพนกั งานขาย เมนขู าย / ข้อ 8 รายละเอียดพนกั งานขาย

- กาหนดเฉพาะรหัส และ ชือ่ พนักงานขาย
- ส่วนช่องอืน่ ๆ มไี วป้ ระยุกตใ์ ชต้ อนแก้รายงาน หรือ

รปู ที่ 18

9. กาหนดคา่ เรม่ิ ตน้ ระบบขาย และลกู คา้ เมนเู รมิ่ ระบบ / ข้อ 1.4.1

รปู ท่ี 19

สามารถกาหนดวิธีการรบั ชาระหนไ้ี ดห้ ลายวิธีจากเมนเู รมิ่ ระบบ/ขอ้ 1.4.2 (ดังรปู 19 ) ให้สังเกตค่าในตาราง ดังนี้

 รายการใดเปน็ เช็ครบั หรอื ตั๋วเงินรับ (ท่จี ะตอ้ งทารายการนาฝาก หรอื นาไปขึ้นเงินอกี ครงั้ ) ให้
ตอบ Y ในช่อง เชค็ ?

9

 รายการใดจะให้ไปปรากฏใน Bank Statementใหป้ อ้ นรหสั ธนาคารในช่อง ธ .(คลกิ ท่ปี มุ่ หรอื
กด F6 ในชอ่ งน้ันเพ่อื เลือกธนาคารก็ได้)

 สาหรบั ชอ่ งเลขทีบ่ ญั ชี ให้คลกิ ทป่ี ่มุ หรอื กด F6 เพ่ือเลอื กเลขทบ่ี ัญชีให้ตรงตามผงั บัญชี
(รายการใดที่มรี หสั ธนาคาร โปรแกรมจะใช้เลขท่บี ญั ชที ่ีรายละเอียดของธนาคารน้นั )

รปู ท่ี 20

10. กาหนดรายละเอียดลกู คา้ เมนูขาย / ข้อ 6 รายละเอียดลกู ค้า

รปู ท่ี 21

 รหสั ยาวสงู สดุ 10 ตัวอกั ษร
 ควรคานาหนา้ ช่ือออกมาเพ่อื ให้ค้นหาตามชือ่ สะดวกขน้ึ
 ยอดต้นปีจะเกิดจากการบันทกึ ยอดลกู หนค้ี งคา้ ง หรือการปดิ ประมวลผลสิ้นปี

11. กาหนดค่าเร่มิ ต้นระบบซ้ือ และเจา้ หน้ี เมนเู รม่ิ ระบบ / ขอ้ 1.5.1 10

รูปท่ี 22

สามารถกาหนดวธิ ีการจา่ ยชาระหนไ้ี ดห้ มดหลายวธิ ีจากเมนเู ริม่ ระบบ / ข้อ 1.5.2 (ดังรูปที่ 22 ) วิธีการใช้
งานเหมือนกบั รบั ชาระหนี้

รปู ท่ี 23

12. กาหนดรายละเอยี ดเจา้ หนี้ เมนซู ้อื / ขอ้ 6 รายละเอยี ดผจู้ าหน่าย

รปู ท่ี 24

13. กาหนดค่าเร่มิ ต้นระบบสินคา้ เมนเู ร่มิ ระบบ / ข้อ 1.3.1 11
จากนน้ั ใหก้ าหนดกลมุ่ บญั ชีสนิ คา้ ทเี่ มนูเร่ิมเมนู / ข้อ 1.3.2
รปู ท่ี 25

รปู ที่ 26

14. กาหนดรายละเอยี ดสนิ ค้า / วตั ถุดิบ เมนสู ินคา้ / ข้อ 2 รายละเอยี ดสินคา้

รปู ท่ี 27

15. กาหนดรายละเอียดสนิ ค้าบรกิ าร เมนสู ินคา้ / ขอ้ 4. สินคา้ บรกิ าร 12
16. กาหนดรายละเอียดสินค้าชดุ เมนสู ินคา้ / ข้อ 3. รายละเอยี ดสนิ ค้าชดุ
รปู ท่ี 28
รปู ที่ 29

ประเภทของสินคา้ ชุด มี 2 ประเภท

 ประเภทท่ี 1 สนิ ค้าชุดธรรมดา เวลาขายจะเลือกสินคา้ ทจ่ี ะขายไมไ่ ด้ โปรแกรมจะตัดสินคา้
ประกอบทกุ ตัว

 ประเภทที่ 2 สนิ คาชดุ พิเศษ เวลาขายสามารถเลือกสินคา้ ทข่ี ายได้ จะมสี ินค้าประกอบขน้ึ มาให้
เลือก

13

17. กาหนดรายละเอียดบญั ชเี งินฝาก เมนกู ารเงนิ / ขอ้ 3 ธนาคาร / ขอ้ 7. รายละเอยี ดบญั ชเี งินฝาก

รูปท่ี 30

การบันทกึ ยอดยกมา
ก่อนจะเรมิ่ ใช้โปรมแกรม Express ผใู้ ชค้ วรจะทาการรวบรวมข้อมูลเกย่ี วกบั ยอดคงเหลอื ของระบบบญั ชี

ยอ่ ยระบบตา่ ง ๆ เพอื่ นามาบันทึกเปน็ ยอดยกมาในงวดปปี จั จบุ นั
**หมายเหตุ** สามารถทาไปพร้อมกับการเดนิ รายการปัจจบุ นั ได้

1. บันทึกยอดลกู หน้ีคงค้าง
หมายถงึ ยอดหน้ีคงค้างซึ่งเกดิ จากการจาหน่ายสินคา้ / บรกิ ารแกส่ ินคา้ แตย่ งั ไมไ่ ดร้ บั ชาระหน้ี การรวบรวม
เอกสารลกู หนคี้ งค้าง ควรจัดเก็บเอกสาร เรยี งตามหมายเลขใบกากับภาษี (ขาย) ที่ยังค้างชาระ จะไดส้ ะดวกเมอ่ื
นามาบนั ทึกในโปรแกรม Express

เมนทู ใ่ี ชบ้ ันทึก เมนูการเงิน / 1.รบั เงนิ / 6. บนั ทกึ รายการลกู หนค้ี งคา้ ง – ยกมา

รูปท่ี 31

2. บันทกึ ยอดเจา้ หนี้คงคา้ ง
หมายถึง ยอดหน้ีคงคา้ งซึง่ เกดิ จากการซ้อื สนิ ค้า / บริการจากผู้จาหน่าย (เจ้าหน)ี้ แต่กจิ การยังไม่ได้จ่าย

ชาระหน้ี การรวบรวมเอกสารเจา้ หน้คี งคา้ ง ควรจัดเกบ็ เอกสารเรยี งตามหมายเลขใบกากบั ภาษี (ซ้อื ) ที่ยังคา้ งจ่าย
ชาระ จะไดส้ ะดวกเมอ่ื นายอดคงคา้ งมาบนั ทกึ ในโปรแกรม Express
เมนูท่ีใช้บันทึก เมนกู ารเงิน / 2. จา่ ยเงนิ / 5. บันทึกรายการเจ้าหนค้ี งคา้ ง – ยกมา

14

รูปที่ 32

3. บันทึกยอดสนิ ค้า / วตั ถุดิบคงเหลอื
หมายถงึ ยอดคงเหลอื ของสนิ คา้ แตล่ ะรายการ ผ้ใู ชจ้ ะตอ้ งทาการตรวจนับยอดคงเหลือของสนิ คา้

แต่ละรหสั วา่ เหลือเทา่ ไร ราคาตอ่ หน่วย และมูลค่ารวมของสนิ ค้าแต่ละรายการ ซง่ึ ยอดทตี่ รวจนับได้นี้จะนามา
บนั ทึกเปน็ ยอดสินคา้ /วัตถดุ ิบยกมา

เมนูทใี่ ชบ้ นั ทกึ เมนสู นิ คา้ / 2. รายละเอยี ดสนิ ค้า

## กรณีผใู้ ชก้ าหนดวิธบี ันทกึ ตน้ ทนุ แบบเข้ากอ่ น-อออกกอ่ น บนั ทกึ ดังน้ี

1. เรยี กรหสั สินค้าทจ่ี ะบนั ทกึ ยอดยกมาแสดงที่จอภาพ โดยคลกิ เพอ่ื คน้ หาตามรหสั สนิ คา้ (Ctrl-L,

Alt-L,Page-up,Page-Down)

2. คลิกท่ีแทป็ “ล็อตสนิ ค้ายกมา <F7>” หรือ กด F7 เลยก็ได้

3. กด Alt-A วันท่ี ให้คลิกผ่าน

คลงั สามารถระบคุ ลงั ได้ เช่น คลังสานกั งานใหญ่

เอกสาร พมิ พ์ขอ้ ความ “ยกมา” หรือ “B/F” กไ็ ด้ แล้วกด Enter

ลาดบั สามารถลาดบั ลอ็ ตคงเหลือได้ เช่น 1,2,...(กรณีมีหลายล็อต)

จานวนเดิม บนั ทกึ ยอดคงเหลือตามท่ีตรวจนบั ได้ แลว้ กด Enter

มลู คา่ เดมิ บันทึกยอดผลคูณระหวา่ งจานวนคงเหลอื x ราคาต่อหน่วย

แล้วกด Enter

4. โปรแกรมจะขน้ึ บรรทัดใหมใ่ ห้ เพื่อให้กรอกยอดยกมาลอ็ ตที่ 2 ถา้ มีล็อตเดยี ว ให้กด Enter

5. เม่อื บนั ทึกยอดยกมาเสรจ็ แล้ว หากตอ้ งการบนั ทกึ สินคา้ รหสั อ่นื ต่อ ใหค้ ลกิ ที่  เพ่ือยกเลกิ การเพ่ิม

แก้ไข้ เพมิ่ เติม หรอื ใหก้ ด ESC จากนั้นทาตามขนั้ ตอนข้อ 1-5

15

รปู ที่ 33

## กรณีผใู้ ชก้ าหนดวิธีบนั ทกึ ต้นทุนถัวเฉล่ีย (ดังรปู 34 ) บนั ทกึ ดังนี้
1. เรยี กรหสั สินค้าที่จะบนั ทกึ ยอดยกมาแสดงทจ่ี อภาพ โดยคลกิ เพ่อื ค้นหาตามรหัสสนิ คา้ (Ctrl-L,Alt-

L,Page-up,Page-Down)
2. กด F8 (เพ่อื เข้าไปในตารางคลงั สนิ คา้ )
3. กด Alt + E ในบรรทดั ของคลงั ทจี่ ะเป็นยอดยกมา (กรณจี ะสรา้ งคลงั เพมิ่ ใหก้ ด Alt + A )

ยอดยกมา บันทกึ ตามที่ตรวจนบั ได้ แล้วกด Enter
มูลคา่ ยกมา บันทึกยอดผลคณู ระหวา่ งจานวนคงเหลอื กับราคาตอ่ หน่วย แล้วกด Enter

รปู ที่ 34

16

4. บันทกึ เชค็ รับล่วงหนา้ ยกมา
หมายถงึ รายการเช็ครับท่ีรับจากลกู ค้า ซ่งึ เกดิ ข้ึนก่อนจะใช้โปรแกรม Express แตเ่ ช็ครับดังกล่าวยังไมค่ รบ

กาหนดตามท่ีระบุในเชค็ รับ หรือยงั ไมไ่ ดน้ าไปขึน้ เงิน ควรรวบรวมเชค็ รับล่วงหนา้ ตามเลขที่เช็ค จะไดส้ ะดวกต่อ
การนามาบันทึกในโปรแกรม

เมนทู ใ่ี ชบ้ นั ทึก เมนกู ารเงิน / 3. ธนาคาร / 3. ทะเบยี นเช็ครบั

รปู ที่ 35

5. บันทึกเชค็ จ่ายลว่ งหนา้ ยกมา
หมายถึง รายการเชค็ จ่ายทกี่ จิ การไดจ้ ่ายใหเ้ จา้ หนี้ ซ่ึงเกดิ ขึน้ จะใช้โปรแกรม Express แตเ่ ช็ค

จา่ ยดงั กล่าวยังไมค่ รบกาหนดตามท่ีระบใุ นเชค็ จ่าย ควรรวบรวมเชค็ จา่ ยลว่ งหนา้ ตามเลขทเี่ ช็ค จะได้
สะดวกต่อการนามาบันทึกในโปรแกรม
เมนูทใี่ ช้บันทกึ เมนูการเงิน / 3. ธนาคาร / 5. ทะเบยี นจา่ ย

รูปที่ 36

17

6. บันทกึ ยอดบัญชยี กมา
หมายถึง การท่ีผูใ้ ชน้ ายอดงบดลุ หรอื งบทดลอง ทแ่ี สดงยอดคงเหลือของบัญชีต่าง ๆ ของ

ทรพั ยส์ ิน หนีส้ นิ และสว่ นของเจา้ ของ มาบนั ทกึ เป็นยอดต้นงวดทางด้านบญั ชขี องรอบปปี จั จบุ นั
เมนูทใ่ี ชบ้ ันทึก เมนบู ญั ชี / 3. ยอดยกมา/ยอดปที ่ีแลว้ / 1. บันทึกยอดยกมา

หมายเหตุ : กรณเี ร่ิมใชโ้ ปรแกรมระหวา่ งปี นาตวั เลขจากงบทดลองไปที่เมนบู ัญชี / 1.ลงประจาวนั /
1.สมุดรายวนั ทว่ั ไป (ก็ได้)

รูปท่ี 37

**ยอดเครดติ ให้ใสเ่ ลขติดลบ**
การบันทกึ รายการประจาวนั
ขน้ั ตอนการปฏิบัตงิ านในวงจรซ้ือและการจา่ ยเงนิ

1. การรบั สินค้า โดยการบนั ทกึ ซือ้ สด
2. การสง่ ซอ้ื สินค้า
3. การบันทกึ จ่ายเงนิ มัดจา
4. การรบั สนิ คา้ โดยการบันทกึ ซือ้ เชื่อ
5. การสง่ คืน/ลดหนี้
6. การจา่ ยชาระหน้ี
7. บนั ทกึ คา่ ใช้จา่ ยอืน่ ๆ

การซอ้ื สด

เป็นรายการซอื้ ที่กจิ การเราได้ตกลงกบั ผู้จัดจาหนา่ ย เมื่อสง่ มอบสินค้า / บริการใหก้ ับกจิ การแล้ว ตอ้ ง

จา่ ยเป็นเงนิ สด หรอื เช็คทนั ที ไม่มกี ารให้เครดิต ซงึ่ มกั เปน็ การซอ้ื ปลีก มจี านวนสนิ ค้าและมูลคา่ ไมส่ งู มาก

เมนูท่ใี ช้บันทึก เมนซู อ้ื / 2. ซื้อเงนิ สด

เอกสารท่ีใชบ้ ันทกึ บิลซอ้ื สด / ใบกากบั ภาษีซอ้ื ทไี่ ด้รบั จากผจู้ าหน่าย

18

รปู ที่ 38

ผลการทางาน
หลงั จากได้บนั ทึกรบั สนิ คา้ ผ่านโปรแกรมแล้ว เราสามารถตรวจสอบผลการทางานได้ โดยโปรแกรมจะส่ง
ข้อมูลไปยงั ระบบบัญชียอ่ ยต่าง ๆ ทเ่ี กยี่ วขอ้ ง ดงั น้ี

1.ลงรายการทส่ี มุดรายวนั ซ้ือ ทีเ่ มนบู ัญชี/ขอ้ 1/สมดุ รายวันซ้อื (เอกสารขนึ้ ตน้ ด้วย HP)

หากใช้โปรแกรมชุดบริหารภายใน (เวอร์ชั่น 1.0) โปรแกรมจะส่งรายการจากสมุดรายวันไปยัง
ระบบบญั ชีแยกประเภทเลย (สามารถพมิ พร์ ายงานงบการเงินไดท้ นั ท)ี แต่ถ้าใช้โปรแกรมชุดสรรพากร (เวอรช์ น่ั 1.5)
โปรแกรมจะนารายการไปเก็บรวบรวมไว้ในเมนูสมุดรายวันท่ียังไม่ผ่านบัญชี (ซึ่งจะยังพิมพ์งบการเงินไม่ได้ แต่
สามารถแกไ้ ขรายการต่าง ๆ ได้

การลงบัญชีซ้ือสนิ ค้าเป็นเงินสด โปรแกรมจะทาให้โดยอัตโนมัติ ตามรูปแบบวิธีท่ีได้กาหนดในค่าเร่ิมต้น
(เมนูเริม่ ระบบ / ข้อ 1.3.1 ข้อ4 บันทกึ บัญชสี นิ ค้าแบบ Perpetual หรือ Periodic)

แบบ Perpetual แบบ Periodic

Dr.สินคา้ คงเหลือ 102,410.- Dr.ซอ้ื สินคา้ 102,410.-

ภาษซี ้อื 7,168.70 ภาษซี ือ้ 7,168.70

Cr.เงนิ สด/เช็ค 109,578.70 Cr.เงนิ สด/เชค็ 109,578.70

2.เพิ่มยอดสินค้าในแฟ้มหลัก รายละเอียดสินค้า ให้ตรวจสอบข้อมูลท่ีเมนูสินค้า ข้อ 2 หรืออาจพิมพ์
รายงาน 411 หรือ 415 เพอ่ื ตรวจสอบยอดรับสินค้า

3.รายงานภาษีซ้อื ซึ่งตรวจสอบไดท้ เ่ี มนูการเงนิ /4.ภาษีมูลค่าเพิม่ /1.แฟม้ ภาษีซ้อื
4.พิมพร์ ายงานวิเคราะหก์ ารซื้อต่าง ๆ ไดท้ ันที

19

การส่งั ซอ้ื สินคา้
เปน็ กระบวนการทางานที่เกดิ ขนึ้ เม่ือพบวา่ ในคลงั สนิ คา้ มปี รมิ าณสนิ ค้าไม่พอขาย จาเปน็ จะต้องส่งั ซื้อสนิ คา้

เพิ่มเพื่อให้เพยี งพอกบั ความต้องการของลกู คา้ หรอื การเบกิ ใชภ้ ายใน จึงจัดทาใบสัง่ ซอ้ื (Purchase Order) เพื่อส่ง
ให้กบั ผูจ้ าหนา่ ย

เมนูท่ีใช้บันทกึ เมนซู ้ือ/ข้อ3 ใบส่งั ซ้อื
เอกสารทใี่ ชก้ ารบนั ทึก ใบอนมุ ตั ิคาสง่ั ซือ้ (Purchase Request)

รูปท่ี 39

ผลการทางาน
การทาใบสงั่ ซื้อจะยังไมส่ ง่ ผลกระทบตอ่ ระบบบญั ชียอ่ ยต่าง ๆ เพียงแต่โปรแกรมจะนายอดรายการในใบสง่ั
ซ้อื สนิ คา้ ไปเกบ็ เป็นยอดคา้ งรบั ในแฟ้มหลกั รายละเอยี ดสินค้า (lnventory Master File) และสามารถพิมพ์ได้ใน
เมนูรายงาน/2.รายงานเจ้าหนี้/3.ใบส่งั ซ้ือ

การจา่ ยเงินมัดจาค่าสนิ ค้า/บรกิ าร

เปน็ รายการทก่ี ิจการตอ้ งจา่ ยคา่ มัดจาในการสง่ั ซอ้ื สินค้า,บริการ ซึ่งเป็นการจา่ ยเงินเพียงบางส่วนท่ีกิจการ
ได้ตกลงให้กับผจู้ าหน่ายสินคา้ และบรกิ าร

เมนทู ใ่ี ช้บันทกึ เมนูซื้อ/ขอ้ 1 จา่ ยเงินมดั จา
เอกสารทีใ่ ชบ้ นั ทึก ใบกากบั ภาษีซอื้ สาหรับเงินค่ามัดจา

20

ผลการทางาน
1.ลงรายการท่ีสมดุ รายวนั ซอื้ เมนูบัญชี/ข้อ1/สมุดรายวนั จา่ ย (เอกสารขึน้ ต้นดว้ ย AE)

แบบ Perpetual แบบ Periodic
ลงบญั ชีเหมอื นกัน
Dr.คชจ.จ่ายลว่ งหน้า XX

ภาษซี ือ้ XX

Cr.เงินสด XX

การรับสินค้า

หลังจากได้สั่งใบส่ังซ้ือให้ผู้จาหน่ายแล้ว เมื่อผู้จัดจาหน่ายได้จัดส่งสินค้าตามใบส่ังซ้ือและ พนักงานที่
รับผิดชอบได้ทาการตรวจรับสินค้า โดยพิจารณาเปรียบเทียบจากสาเนาเอกสารใบส่ังซ้ือ กับใบส่งสินค้า หรือ
ใบกากับภาษีของผู้จาหน่ายว่าข้อมูลตรงกันหรือไม่ เช่น ราคา จานวน และตรวจสภาพสินค้าว่าอยู่ในสภาพดี
ถูกตอ้ งตามที่ส่ังซ้ือหรือไม่ เมื่อตรวจนับสินค้าเรียบร้อยแล้ว พนักงานท่ีรับสินค้าจะทาการป้อนข้อมูลใบส่งของ/
ใบกากบั ภาษี และจานวนท่ีตรวจรับจรงิ เข้าสูโ่ ปรแกรม

เมนูทใ่ี ชบ้ ันทึก เมนซู ื้อ/ขอ้ 4 ซือ้ เงินเชื่อ
เอกสารทีใ่ ชบ้ นั ทกึ ใบกากบั ภาษซี อื้ /ใบสง่ สินค้า/วัตถดุ ิบ/บรกิ ารจากผจู้ าหนา่ ย (เจา้ หน้ี)

รูปท่ี 40

21

ผลการทางาน
1.ลงรายการท่ีสมุดรายวนั ซื้อ เมนูบญั ช/ี ข้อ1/สมดุ รายวนั ซือ้ (เอกสารขน้ึ ตน้ ด้วย RR)

แบบ Perpetual แบบ Periodic

Dr.สนิ คา้ คงเหลือ 239,120.- Dr.ซือ้ สนิ คา้ 239,120.-

ภาษีซ้ือ 16,738.40 ภาษีซอื้ 16,738.40

Cr.เงนิ สด/เช็ค 255,858.40 Cr.เงินสด/เชค็ 255,858.40

2. เพิ่มยอดสินค้าในแฟ้มหลักรายละเอียดสินค้า ให้ตรวจสอบข้อมูลท่ีเมนูสินค้า/ข้อ 2 หรืออาจพิมพ์
รายงาน 411 หรือ 415 เพ่อื ตรวจสอบยอดรับสนิ คา้

3. เพม่ิ ยอดเจ้าหนี้ในแฟ้มหลักผจู้ าหนา่ ย ให้ตรวจสอบข้อมูลท่เี มนูซื้อ/ขอ้ 6 หรืออาจพิมพ์รายงานเจ้าหนี้
2. Dเพ่ือตรวจสอบยอดเคลือ่ นไหวผู้จาหนา่ ย

4. ลดยอดคา้ งรับในใบส่ังซื้อ ตรวจสอบโดยสงั เกตตรงช่องค้างรับ ในใบสงั่ ซ้ือหรือท่ีไดอ้ า้ งถึงในซื้อเช่ือ
5. รายงานภาษีซ้อื
6. พิมพ์รายงานวิเคราะหก์ ารซอ้ื ได้ทันที

การลดหน้ี/ส่งคนื สนิ ค้า

เมอื่ พบวา่ รายการสนิ ค้าทซี่ อ้ื มคี ณุ สมบัติไม่ตรงกบั ท่ีระบุในใบสั่งซื้อ สินค้าชารุดแตกหัก ไม่อยู่ในสภาพใช้
งานไดห้ รืออาจเกดิ สาเหตอุ ่นื ๆ เช่น ผู้จาหนา่ ยคิดราคาสินคา้ ไวส้ งู เกนิ ไป จะต้องมกี ารขอลดหนจี้ ากผจู้ าหนา่ ย การ
ทารายการใบลดหนี้/ส่งคืน โปรแกรมจะนายอดไปตัดจากบิลซื้อ หรือ จะเก็บไว้ตัดกับการจ่ายชาระหน้ีก็ได้ โดย
กาหนดทเ่ี มนูเร่ิมระบบ/ข้อ 1.5.1 /ขอ้ ยอ่ ยที่ 4

เมนทู ใี่ ช้บันทึก เมนกู ารเงนิ / 2 จา่ ยเงิน / 3 ใบลดหนใ้ี บส่งคืน
เอกสารทใ่ี ชบ้ นั ทึก ใบสง่ คนื สินค้า

รปู ที่ 41

22

 ขณะอยู่สถานะเพ่มิ หรอื แก้ไขข้อมลู ให้คลกิ เพ่อื เลือกใบซื้อสนิ คา้ ทีย่ งั ค้างชาระเงนิ มาทาใบลดหนี้ (หาก
จะอ้างถึงบิลซื้อสดหรือซ้อื เช่ือท่ีชาระเงินไปแลว้ ให้ปอ้ นเลขทเี่ อกสารลงไปเอง)

 ขณะอย่ใู นสถานะพรอ้ มและตอ้ งการเลือกรายการจากใบรบั สินค้า เพ่ือมาลดหน้ี หรือส่งคืนเพิ่มอีก ให้กด
F6

รูปท่ี 42

 ประเภทใบลดหนี้ จะถกู กาหนดจากเมนูเร่ิมระบบ ข้อ 1.5.1 หัวข้อ 4 ซ่ึงก็สามารถเปลี่ยนแปลงประเภท
เองได้เลย

ผลการทางาน

1.ลงรายการประจาวนั ทส่ี มดุ รายวันซื้อ (เอกสารขึ้นต้นดว้ ย GR)

แบบ Perpetual แบบ Periodic
Dr.เจา้ หนี/้ เงินสด 24,503.-
Dr.เจา้ หน/้ี เงินสด 24,503.-
Cr.สง่ คนื สินค้า
Cr.สินค้าคงเหลือ 22,900.- ภาษีซือ้ 22,900.-
1,603.-
ภาษซี อ้ื 1,603.-

2. ตดั ยอดสนิ ค้า (กรณีส่งคนื สนิ ค้าด้วย ? ตอบเปน็ y)
3. ลดยอดเจา้ หนี้ในแฟ้มหลกั (กรณีคลกิ เลอื กประเภทใบลดหน้ี/สง่ คนื เปน็ 1 หรือ 2) ใหต้ รวจสอบขอ้ มลู ท่ี
เมนซู ือ้ ขอ้ 6 หรอื อาจพิมพร์ ายงานเจ้าหนี้ เพอื่ ตรวจสอบยอดเคลอ่ื นไหวผจู้ าหนา่ ย
4. ในรายงานภาษีซอ้ื จะแสดงเป็นยอดตดิ ลบ

23

การจ่ายชาระหน้ี

หลงั จากไดร้ บั สินค้าเรียบร้อยแล้ว และใกล้ครบกาหนดชาระเงิน ผู้จาหน่ายอาจจะทาใบวางบิลส่งมาให้
เพ่อื เรียกเก็บเงินค่าสนิ ค้าหรอื บริการ กใ็ หต้ รวจสอบกับเอกสารจรงิ อีกครง้ั เพ่ือดูว่าถูกต้องหรือไม่เม่ือครบกาหนด
จ่ายก็ปอ้ นขอ้ มลู ไปจ่ายเงนิ เข้าสโู่ ปรแกรม เพ่อื ให้โปรแกรมทาการปรับปรุงแฟ้มข้อมลู ท่เี กี่ยวข้อง การจ่ายชาระหนี้
สามารถจ่ายเตม็ ยอดหนหี้ รือจะบันทึกจ่ายเพยี งบางสว่ นกไ็ ด้

เมนูท่ีใช้บนั ทึก เมนูการเงนิ / 2 จ่ายเงิน /4 จา่ ยชาระเงนิ
เอกสารทใ่ี ชบ้ ันทึก ใบสาคญั จ่าย

รูปท่ี 43
(3)

(2)
(3)

1. ดับเบ้ลิ ท่พี ้นื ทว่ี ่าง เพ่ือเลอื กบลิ ซ้อื หรอื ใบลดหน้มี าจ่ายชาระ
2. ดบั เบ้ลิ คลิกทช่ี อ่ งเงนิ ทต่ี อ้ งการกรอก
3. ดับเบลิ้ คลกิ ช่องชาระโดยอื่น ๆ เพอื่ ป้อนรายการชาระโดยอ่ืน ๆ

ผลการทางาน
1.ลงรายการที่สมุดรายวนั จา่ ย เมนบู ญั ชี/ขอ้ 1 /สมุดรายวนั จา่ ย (เอกสารขึ้นตน้ ดว้ ยPs)

แบบ Perpetual แบบ Periodic

Dr.เจ้าหน้ี 229,247.07

Cr.เงนิ สด 30,000.- ลงบญั ชีเหือนกัน

เชค็ จ่ายลว่ งหนา้ 199,247.07

2. ลดยอดเจา้ หนใี้ นแฟ้มหลัก ให้ตรวจสอบขอ้ มลู ท่เี มนูซ้ือ/ข้อ 6 หรือพิมพ์รายงานเจ้าหน้ี เพ่ือตรวจสอบ

ความเคล่ือนไหว

3. ตัดยอดหนใี้ นบิลซอื้ เชื่อ รายการจา่ ยชาระ (f7)

4. นารายละเอยี ดเชค็ จา่ ย ไปเก็บในทะเบียนเชค็ จ่าย (เมนูการเงนิ /3 ธนาคาร/ 5 ทะเบยี นเชค็ จ่าย)

24

บนั ทึกคา่ ใช้จ่ายอนื่ ๆ
เมนทู ใ่ี ช้บันทกึ เมนูซ้ือ /5บนั ทกึ ค่าใช้จ่ายอ่ืน ๆ (ตอ้ งกาหนดรายละเอยี ดคา่ ใชจ้ ่ายท่ีเมนูซอ้ื /ขอ้ 7 กอ่ น)

รปู ที่ 44

เอกสารทใี่ ช้บนั ทึก ใบกากบั ภาษี,บลิ เงินสด
ตัวอยา่ ง จ่ายคา่ เชา่ พ้ืนทีข่ าย ใหน้ ายร่ารวย ทรพั ย์มาก เปน็ เงนิ สด ดงั นี้ คา่ เช่า ได้รับใบกากับภาษี/ใบแจ้ง
หนี/้ ใบเสร็จรับเงนิ เลขท่ี 238 เปน็ เงิน 20,000 บาท (ไม่รวม VAT 7%) หักภาษี ณ ท่ีจ่ายไว้ตามอัตราที่กฎหมาย
กาหนด

รปู ที่ 45

25

ผลการทางาน

1.รายการทีส่ มุดรายวนั จา่ ย เมนบู ญั ชี /ขอ้ 1/ สมุดรายวนั จา่ ย (เอกกสารขนึ้ ต้นดว้ ย OE)

แบบ Perpetual แบบ Periodic
ลงบญั ชีเหมอื นกนั
Dr.คา่ เชา่ 20,000.-

ภาษีซอื้ 1,400.-

Cr.เงินสด 20,400.-
1,000.-
ภาษหี กั ณ ที่จา่ ยค้างจา่ ย

2.รายงานภาษซี อ้ื
3.สามารถพิมพห์ นังสอื รบั รองการหัก ณ ทีจ่ า่ ยได้ (ดงั รปู ท่ี 46)
4 รายงานใบตอ่ ภ.ง.ด. โดยแบ่งตามประเภทตา่ ง ๆ เช่น ภงด. 53 ภงด.3 เป็นต้น

การหักภาษี ณ ท่จี ่าย
การบันทึกใบรับรองหกั ภาษี ณ ท่ีจ่าย สามารถบันทกึ ไดใ้ นเมนูท่ีเกี่ยวกบั การจ่ายเงนิ เชน่ เมนูซือ้ / บันทึก

คา่ ใช้จ่ายอืน่ ๆ หรือ เมนกู ารเงนิ / 2 จ่ายเงนิ /4 จ่ายชาระหน้ี หรือที่เมนูบญั ชี/ 1 ลงประจาวนั เปน็ ต้น
วิธีการบันทึก ให้คลกิ ทีร่ ายการภาษีหัก ณ ที่จ่าย (Ctrl+F10) โปรแกรมจะเข้ามาในตารางใบหักภาษี ณ

ทจี่ ่ายใหด้ ับเบิ้ลคลกิ ทบ่ี รรทัดวา่ ง หรอื กด Alt+A

การกาหนดประเภทเงินไดท้ ี่จา่ ย
สามารถกาหนดข้อมูลเกี่ยวกับประเภทเงินได้ที่จ่าย ได้ที่เมนูเริ่มระบบ / 9 รายการข้อความ / 8 ระบบ

บญั ชี / 75- ประเภทเงินได้ท่จี ่าย ตวั อยา่ งเช่น 5 คา่ จา้ งทาของ ;tS53, cl, r3 มคี วามหมาย ดงั น้ี
t = Type ประเภท ภ.ง.ด. เช่น S53 ( นิตบิ คุ คล ), S03 ( หกั ทีจ่ า่ ยบคุ คลธรรมดา )
c = Condition เงือ่ นไขการหกั ภาษี เชน่ 1 = ภาษี ณ ที่จ่าย, 2 เท่ากับออกใหห้ มด, 3 = ออกให้คร้งั เดยี ว
r = Rate อตั ราภาษีที่หัก เชน่ R3 หมายถงึ หักร้อยละ 3

ขอ้ สังเกต แตล่ ะสว่ นค่นั ดว้ ยเคร่ืองหมายจุลภาค ( , ) ยกเวน้ หนา้ ตัว t ให้ท่านตน้ ดว้ ยเซมิโคลอน ( ; )

สรุป การทางานวงจรซ้ือและจ่ายเงนิ โดยใช้โปรแกรม Express

1 การทาใบสง่ั ซือ้ เมนซู อื้ / 2 ใบสงั่ ซ้อื
2 การทาใบรบั สนิ ค้า เมนูซอ้ื / 4 ซอ้ื เงนิ เชือ่
3 การทาใบลดหน้ีสง่ คนื สินคา้ เมนูการเงิน / 2 จา่ ยเงิน / 3 ลดหน้ี-ส่งคนื
4 การทาใบจา่ ยชาระหนี้ เมนกู ารเงนิ / 2 จ่ายเงนิ / 4 จา่ ยชาระหน้ี
5 บนั ทกึ ค่าใช้จา่ ยอื่น ๆ เมนูซื้อ / 5 บันทกึ คา่ ใชจ้ ่ายอืน่ ๆ

26

ข้นั ตอนการปฏบิ ัติงานในวงจรขายและรบั ชาระหน้ี

1 รับจองสนิ ค้าจากลูกค้า (ใบสั่งขาย)
2 การขายเงินสด
3 การทาใบสง่ สนิ คา้ (ขายเงนิ เชื่อ)
4 การรบั คืนลดหน้ี
5 การรบั ชาระหน้ี
6 การขายเงินเชือ่ สินค้าบริการ
7 การรับชาระหนี้กรณสี นิ ค้าบรกิ าร
8 บันทึกรายไดอ้ น่ื ๆ

ใบสงั่ ขาย

หากลกู ค้าติดต่อขอซอ้ื สินค้า หรอื บรกิ ารจากกิจการ แตอ่ าจยงั ไมไ่ ด้ส่งมอบทันทีเพราะไม่มสี ินค้าถึงท่ีลกู ค้า

ตอ้ งการ หรอื ลูกคา้ นดั วนั สง่ ของ จะตอ้ งมีการทาเอกสารจองสินค้าของลูกค้าไว้ก่อน จะได้ทราบว่ามีการสั่งสินค้า

ของลูกค้าเทา่ ไร อะไรบา้ งและต้องจัดเตรยี มไปสง่ สนิ ค้า/บริการเมือ่ ไร

เมนทู ใี่ ช้บันทกึ เมนูขาย 3 ใบสัง่ ขาย

เอกสารทีใ่ ช้บันทกึ ใบสงั่ ซ้ือของลูกค้า หรือลกู คา้ ติดตอ่ โดยตรง

รปู ที่ 46

ผลการทางาน
การบันทึกรายการใบสง่ั ขายจะยังไม่มีผลกระทบกับบัญชีย่อยใด ๆ เพียงแต่โปรแกรมจะนายอด

สนิ ค้าที่เราบันทึกในใบส่งั ขายใบแสดงเปน็ ยอดคา้ งส่ง โดยสามารถพิมพ์ข้อมูลได้ทเ่ี มนูรายงาน / 1 รายงานลูกหน้ี /
3 ใบสั่งขาย

27

ขายเงินสด
เป็นรายการขายท่ีกจิ การเราไดต้ กลงกับลกู ค้าเมอ่ื เราสง่ มอบสนิ คา้ / บริการให้กับลกู ค้าแลว้ จะเรยี กเกบ็ เงนิ
ทันที ( ไม่ให้เครดิต ) ซงึ่ มกั จะเป็นการขายปลีก มีจานวนสินค้าและมลู คา่ ไม่สงู มาก

เมนูท่ใี ช้บันทกึ เมนขู าย 2 ขายเงินสด
เอกสารท่ใี ช้บนั ทึก ใบส่งั ซื้อของลกู ค้าหรอื ลกู คา้ ตดิ ตอ่ โดยตรง

รปู ที่ 47

ผลการทางาน
1. ลงรายการทีส่ มุดรายวนั ขาย เมนบู ญั ชี / ข้อ 1 / สมุดรายวนั ขาย ( เอกสารขึ้นตน้ ดว้ ย HS )

หากใชโ้ ปรแกรมชดุ บริหารภายใน ( เวอร์ชั่น 1.0 ) โปรแกรมจะส่งรายการจัดสมุดรายวันไปยัง
ระบบบญั ชแี ยกประเภทเลย ( สามารถพิมพร์ ายงานงบการเงินได้ทันที ) แต่ถ้าใช้โปรแกรมชุดสรรพากร ( เวอร์ช่ัน
1.5 )โปรแกรมจะนารายการไปเกบ็ รวบรวมไวใ้ นเมนูรายการทีย่ ังไม่ผา่ นบัญชี ซ่งึ จะยงั ไม่สามารถพิมพ์งบการเงินได้
แตร่ ายการตา่ ง ๆ ก็ยงั สามารถแก้ไขได้

การลงบัญชขี ายสนิ คา้ เป็นเงนิ สด โปรแกรมจะบันทกึ รายการให้โดยอัตโนมัติ ตามรูปแบบวิธีท่ีได้
กาหนดในคา่ เรมิ่ ตน้ ( เมนเู รมิ่ ระบบ / ข้อ 1.3.1 ในขอ้ 4 บันทึกบัญชแี บบ ? Periodic หรอื Perpetual )

แบบ Perpetual แบบ Periodic

Dr.เงินสด/เช็ค 6,420.- Dr.เงิน/เช็ค 6,420.-

Cr.รายไดจ้ ากการขาย 6,000.- Cr.รายได้จากการขาย 6,000.-
420.- 420.-
ภาษีขาย ภาษีขาย
0.-
Dr.ต้นทุนขาย 0.- ไม่บันทึกบัญชคี ู่ต้นทนุ

Cr.สินคา้ คงเหลอื

2. ลดยอดสินคา้ ในแฟม้ หลักรายละเอยี ดสินค้า ใหต้ รวจสอบขอ้ มูลท่ีเมนูสินคา้ ข้อ 2 หรืออาจพิมพ์รายงาน
411หรอื 415 เพือ่ ตรวจสอบยอดขายสินค้า
3 รายงานภาษีขาย
4 พมิ พร์ ายงานวเิ คราะห์การขายไดท้ นั ที

28

ขายเงินเชอ่ื

เพอื่ ให้ยอดขายของกิจการเพ่มิ มากขึน้ บางครง้ั กิจการอาจสง่ เสรมิ การขายโดยส่งมอบสนิ คา้ ไปกอ่ นและจะ
มกี ารกาหนดเงือ่ นไขระยะเวลาการชาระหนข้ี องลกู ค้า เช่น การให้กาหนดเวลาการชาระหน้ีภายใน 30 วัน เป็นต้น
ซง่ึ โดยทั่วไปการขายสินค้ามกั จะนิยมขายเปน็ แบบเงินเช่อื เพราะต้องแขง่ ขนั ทางการตลาดกบั บรษิ ัทค่คู ้า

เมนูทใ่ี ช้บนั ทึก เมนขู าย / 4 ขายเงนิ เช่อื
เอกสารท่ใี ช้บนั ทกึ ใบสง่ั ขาย / ใบสัง่ ซือ้ / ลกู คา้ ตดิ ตอ่ โดยตรง

รูปท่ี 48

ผลการทางาน
1. ลงรายการที่สมุดรายวันขาย เมนบู ัญชี / ขอ้ 1 / สมดุ รายวนั ขาย ( เอกสารขึ้นตน้ ด้วย IV )

แบบ Perpetual แบบ Periodic

Dr. ลูกหนี้ 51,360.- Dr. ลูกหนี้ 51,360.-

Cr. รายได้จากการขาย 48,000.- Cr. รายไดจ้ ากการขาย 48,000.-
3,360.-
ภาษีขาย ภาษขี าย 3,360.-
0.-
Dr. ต้นทนุ ขาย 0.-

Cr. สินคา้ คงเหลือ ไม่บนั ทกึ บัญชคี ู่ต้นทนุ

2. ลดยอดสนิ ค้าในแฟ้มหลักรายละเอยี ดสนิ ค้า ให้ตรวจสอบข้อมูลที่เมนสู นิ คา้ ขอ้ 2 หรอื อาจพมิ พร์ ายงาน
411 หรือ 415 เพอื่ ตรวจสอบยอดขายสนิ คา้
3. เพม่ิ ยอดลูกหนีใ้ นแฟ้มหลักลูกค้า ให้ตรวจสอบข้อมูลที่เมนูขาย ข้อ 6 หรืออาจพิมพ์รายงาน 1.D เพ่ือ
ตรวจสอบยอดเคลื่อนไหวลูกหนี้
4. ลดยอดคา้ งส่งในใบสัง่ ขาย ตรวจสอบโดยสังเกตตรงช่องคา้ งส่งในใบสั่งขาย
5. รายงานภาษีขาย
6. พิมพ์รายงานวิเคราะห์การขายไดท้ นั ที

29

ลดหน/้ี รบั คืนสนิ คา้

หลังจากที่กิจการจาหน่ายสินค้า / บริการ โดยมีการส่งมอบสินค้าให้กับลูกค้าแล้ว บางครั้งลูกค้าอาจมี
ความจาเป็นทจี่ ะส่งคืนสนิ คา้ เชน่ สินคา้ ไมไ่ ดม้ าตรฐาน ชารดุ หรือ ไม่ตรงกับที่ลูกคา้ ตอ้ งการ ทางกิจการกจ็ ะบนั ทกึ
รบั คืนสินค้าจากลูกคา้ ในกรณีท่ียืน่ ราคาสนิ ค้าไว้สงู เกินไป ก็ตอ้ งออกใบลดหนใี้ หก้ บั ลูกค้าเช่นกัน

เมนทู ใี่ ชบ้ ันทึก เมนูการเงนิ / 1 รบั เงิน / 4 ลดหนี้ - รบั คนื สนิ คา้
เอกสารท่ใี ชบ้ ันทกึ ใบส่งคืนสินคา้ ( ของลูกคา้ )

รูปท่ี 49

ผลการทางาน
1. ส่งรายการประจาวันที่สมดุ รายวันขาย ( เอกสารข้นึ ต้นด้วย SR )

แบบ Perpetual แบบ Periodic

Dr. รับคนื สินค้า 23,000.- Dr. รับคนื สนิ คา้ 23,000.-

ภาษขี าย 1,610.- ภาษขี าย 1,610.-

Cr. ลูกหน้ี / เงินสด 24,610.- Cr. ลูกหนี้ / เงนิ สด 24,610.-
0.-
Dr. สนิ คา้ คงเหลือ 0.- ไม่บนั ทกึ บัญชีคู่ตน้ ทุน

Cr. ต้นทุนขาย

2. เพ่มิ ยอดสนิ ค้า ( กรณีรบั คนื สนิ คา้ ด้วย ? ตอบเป็น Y )
3. ลดยอดลูกพีใ่ นแฟม้ หลัก ( กรณเี ลือกประเภทใบลดหน้ี / รับคืน เป็น 1 หรือ 2 ) ให้ตรวจสอบข้อมูลท่ี
เมนขู าย / ข้อ 6 หรอื อาจพิมพร์ ายงานลกู หน้ี 1.D เพ่อื ตรวจสอบยอดเคลอ่ื นไหวลูกหน้ี
4. ในรายงานภาษีขายจะแสดงเปน็ ยอดติดลบ

30

รับชาระหนี้

กรณีใหเ้ ครดิตกับลูกคา้ เมือ่ ครบกาหนดตามทตี่ กลงกบั ลกู ค้า ทางกจิ การก็จะจัดเตรียมใบเสร็จรับเงินเพื่อ
นาไปเรยี กเก็บเงินจากลกู ค้า ( บางกจิ การอาจทาใบวางบลิ กอ่ นกไ็ ด้ )

เมนทู ี่ใช้บนั ทึก เมนกู ารเงิน / 1 รบั เงิน / 5 รบั ชาระหนี้
เอกสารทใี่ ช้บนั ทึก บลิ ขายเงินเชื่อ หรอื ใบวางบลิ ที่กาหนดเกบ็ เงิน

รปู ท่ี 50

ผลการทางาน
1. ลงรายการท่สี มุดรายวนั รับ ( เอกสารขนึ้ ต้นด้วย RE )

แบบ Perpetual แบบ Periodic
Dr. เชค็ รบั ลว่ งหน้า 68,226.- ลงบญั ชีเหมือนกัน

เงินสด 30,000.- 98,226.-
Cr. ลกู หนี้

2. ลดยอดลูกคา้ ในแฟ้มหลักของลูกคา้ ให้ตรวจสอบข้อมลู ทีเ่ มนูขาย / ข้อ 6 หรือพิมพ์รายงานลูกหน้ี 1D
เพอ่ื ตรวจสอบยอดเคลือ่ นไหวลูกหนมี้ าตรวจสอบ
3. ตัดยอดหน้ใี นบิลขายเช่ือในรายการรบั ชาระ < F7 >
4. นารายการเชค็ รับ ไปเกบ็ ในทะเบยี นเช็ครับ ( เมนกู ารเงนิ / 3 ธนาคาร / 3 ทะเบียนเชค็ รับ )

31

หมายเหตุ

 กรณรี บั เงนิ เกนิ จากลกู คา้ ( เกนิ ยอดหน้ี ) อาจเนอ่ื งจากคิดดอกเบี้ยกบั ลกู ค้า เพราะลกู ค้าชาระเงินล่าช้า
เกินกาหนดหรืออาจมกี ารปดั เศษสตางค์ข้ึนจากยอดหนี้ เปน็ ต้น จากตัวอยา่ งข้างต้นสมมุติว่าลูกหนี้จา่ ยเงนิ
มาเกนิ 40 บาท

 กรณรี บั เงนิ ขาดจากลูกคา้ ( รบั นอ้ ยกว่ายอดหน้ี ) อาจเนอ่ื งจากใหส้ ่วนลดกบั ลกู ค้าหรอื ลกู ค้าชาระเงนิ เรว็
กวา่ ท่ีกาหนดไว้ จากตัวอยา่ งข้างต้นสมมุติว่าใหส้ ว่ นลดเงินสด 2,000 บาM

ดบั เบลิ้ คลกิ
ใสส่ ่วนขาด

ที่ ชอ่ ง
ส่วนลด เงนิ

รูปที่ 51

ขายเงินเชอื่ กรณีรับเขา้ บริการ
หากกิจการมรี ายได้จากการให้บริการ เช่น รายได้จากการซ่อม, รายได้ค่าขนส่ง เป็นต้น เม่ือคุณกาหนด

รายละเอียดสินค้าบริการที่เมนูสินค้า / 4 รายละเอียดสินค้าบริการ เรียบร้อยแล้ว สามารถนารหัสดังกล่าว มา
อา้ งอิงในบิลขายได้ ส่วนภาษีขายใหก้ รอกตามปกติ

รูปท่ี 52

32

และเมอื่ คยี เ์ อกสารเสรจ็ เรยี บรอ้ ยแล้ว โปรแกรมจะข้ึนหน้าจอมาใหค้ ลิกเลอื ก ให้คุณคลกิ เลอื กเกณฑท์ ่ี
ตอ้ งการ ซงึ่ สนิ ค้าบรกิ ารจะต้องเลือกเปน็ เกณฑเ์ งนิ สด ( เกณฑ์เงนิ สด=ภาษขี ายเกดิ ข้ึนในวนั ที่มีการรบั
ชาระหน้ี สว่ นเกณฑ์สทิ ธิ=ภาษขี ายเกดิ ขน้ึ ณ วันท่ีเปิดบลิ ขายเลย )

หมายเหตุ หน้าจอท่แี สดงข้างต้น จะปรากฏก็ต่อเม่ือคุณได้มีการอ้างอิงรายละเอียดสินค้าบริการเท่านั้น
และท่คี า่ เร่ิมระบบ / 1 กาหนดคา่ เรม่ิ ตน้ ตา่ ง ๆ / 4 ระบบขายและลูกหนี้ / 1 รายละเอียดทั่วไป / 11 ภาระภาษี
ขายกาหนดเปน็ เลข 3 ( เลอื กได้ )

ผลการทางาน
1.ลงรายการท่ีสมดุ รายวนั ขาย เมนูบญั ชี / ขอ้ 1 / สมุดรายวนั ขาย ( เอกสารจะขึน้ ต้นด้วย IV )

แบบ Perpetual แบบ Periodic
Dr. ลูกหนี้ 51,360.- ลงบญั ชเี หมือนกนั

Cr. รายได้จากการขาย 48,000.-
ภาษีขายรอเรยี กเก็บ 3,360.-

2. เพ่ิมยอดลูกหน้ีในแฟ้มลูกค้า ตรวจสอบข้อมูลที่เมนูขาย ข้อ 6 หรืออาจพิมพ์รายงาน 1.D เพื่อ
ตรวจสอบยอดเคลอ่ื นไหวลูกหน้ี
3. เป็นรายงานวิเคราะหก์ ารขายได้ทนั ที
หมายเหตุ บญั ชภี าษีขายรอเรียกเก็บ จะถูกเดบิตออก แล้วแทนท่ีด้วยบัญชีภาษีขาย โดยอัตโนมัติ ก็ต่อเม่ือได้ทา
การรบั ชาระหน้ี โดยอา้ งอิงถึง Invoice ดงั กลา่ ว

รบั ชาระหน้ี กรณรี ับค่าบรกิ าร

เม่ือคลิกเลอื กเลขท่ใี บกากบั ภาษที ี่ต้องการจะรบั ชาระหน้แี ล้ว โปรแกรมจะแสดงหน้าจอเพื่อให้กรอกยอด
ภาษีมูลคา่ เพ่มิ

รปู ท่ี 53

33

รูปที่ 54

ผลการทางาน

1.ลงรายการท่ีสมุดรายวันรับ ( เอกสารข้ึนตน้ ด้วย RE )

แบบ Perpetual แบบ Periodic
ลงบญั ชีเหมอื นกนั
Dr. เงินสด 98,226.-

ภาษีรอเรียกเก็บ 0.-

Cr. ลูกหนี้การคา้ 98,226.-

ภาษขี าย 0.-

2. ลดยอดลกู หนี้ในแฟม้ หลกั ของลูกคา้ ให้ตรวจสอบขอ้ มลู ทเ่ี มนขู าย / ขอ้ 6 หรอื พิมพ์รายงานลูกหนี้ 1.D
เพอื่ ตรวจสอบยอดเคลอื่ นไหวลกู หนี้ มาตรวจสอบ
3. ตดั ยอดหน้ีในใบบลิ ขายเชื่อ ในรายการรบั ชาระ < F7 >
4. ออกรายงานภาษีขาย

บนั ทึกรายไดอ้ ่นื ๆ เมนขู าย/ 5 บันทกึ รายไดอ้ ืน่ ๆ
เมนทู ีใ่ ชบ้ นั ทกึ เมนูขาย / 5 บนั ทึกรายไดอ้ ่นื ๆ ( ต้องกาหนดรายละเอียดรายได้ท่เี มนูขาย / ขอ้ 7ก่อน )

รปู ท่ี 55

34

สรปุ การทางานวงจรรายได้โดยใช้โปรแกรม Express

1. การทาใบส่งั ขาย เมนูขาย / 3 ใบส่ังขาย
2. การทาขายสด เมนูขาย / 2 ขายเงินสด
3. การทาใบกากบั ภาษี / ใบส่งคนื สินค้า เมนขู าย / 4 เงนิ เชอื่
4. การทาใบลดหน้ี / รับคืนสนิ คา้ เมนกู ารเงนิ / 1 รับเงนิ / 4 ใบลดหน้ี-รับคืน
5. การทาใบรบั ชาระหนี้ เมนูการเงนิ / 1 รบั เงิน / 5 รับชาระหนี้
6. บนั ทกึ รายได้อื่น ๆ เมนขู าย / 5 บันทกึ รายไดอ้ น่ื ๆ

การทางานเกีย่ วกับเช็ครบั

หลังจากเราได้บนั ทึกรายการเกย่ี วกบั เช็ครับ โปรแกรมจะนารายการเช็คทุกใบ ไปเก็บรวบรวมท่ีทะเบียน
เช็ครับ เมนกู ารเงนิ / ข้อ 3 ธนาคาร / ขอ้ 3 ทะเบียนเช็ครับ ( ถ้าเปรยี บเทียบกับการทางานในระบบมือ ก็คือการ
ทาทะเบยี นเช็ครบั น่นั เอง )

รปู ที่ 56

การลงบญั ชีในตอนรับชาระหนี้

Dr. เช็ครับลว่ งหน้า xxx
Cr.ลกู หน้ี xxx

สถานะเชค็ ในช้ันแรกจะเปน็ เชค็ ในมอื

เมอื่ เรานาเชค็ ไปนาฝากธนาคาร โปรแกรม Express จะมเี มนูให้เราสามารถบนั ทึกรายการนาเช็ค
ฝาก โดยคลิกเลอื ก เมนกู ารเงนิ / 3 ธนาคาร / 1 บันทึกเชค็ นาฝาก แบบใชใ้ บนาฝากเชค็

หลงั การนาฝาก สถานะเชค็ เปลยี่ นสถานะจาก เชค็ ในมือ เป็น เชค็ รอเรียกเก็บ
การลงบัญชี ไม่ลงบญั ชี

หมายเหตุ ถา้ กิจการใดมเี ชค็ ทต่ี อ้ งนาฝากไมม่ าก อาจจะขา้ มข้ันตอนการนาพาไปเลยกไ็ ด้

35

หลงั จากเรานาเช็ครับฝากธนาคารแลว้ หากยอดเชค็ ดังกล่าวสามารถขน้ึ เงินไดโ้ ดยไมม่ ีปัญหา เราจะบันทึก
การผา่ นเช็ครับท่หี น้าจอใบนาฝากเชค็ โดยกด F10 แลว้ คลิกเมนูบันทกึ เช็คผ่าน ( ทั้งใบนาฝาก ) หรือในกรณีท่ีไม่ได้
ใช้ใบนาฝาก ใหท้ าที่ เมนูการเงนิ / 3 ธนาคาร / 2 บันทึกเชค็ ผ่าน

รูปท่ี 57

หลังจากการผ่านเช็ครับ เปลี่ยนเป็น เช็คผา่ น
Dr. ธนาคาร xxx
สถานะเชค็
การลงบัญชี (เอกสาร QR) Cr. เชค็ รบั ล่วงหน้า

xxx

การทางานเกย่ี วกบั รายการเชค็ คนื

1. เมื่อผ่านเช็คไปแล้ว จะทาการยกเลิกการผ่านเช็ค ที่เมนูการเงิน / ธนาคาร / ทะเบียนเช็ค โดยรียก
เลขท่เี ช็คทตี่ ้องการทารายการ (คน้ หาโดยคลิกท่ี หรอื กด Alt-S) แล้วเลือก เพื่อ ยกเลิกการผา่ นเช็คใบ
น้ี ( สงั เกต สถานะเช็ค จะเปล่ยี นจาก เช็คผา่ น เปน็ เชค็ ในมอื เหมือนเดมิ )

2. บนั ทกึ รายการเชค็ คืน โดยคลิก บันทึกประวัติเช็คใบนี้เป็นเช็คคืน โปรแกรมจะขึ้นข้อความดังภาพท่ี
65 ให้คลิกท่ีตกลง จากนั้นโปรแกรมก็จะขึ้นข้อความดังภาพที่ 63 ให้คลิกที่ตกลง โปรแกรมจะเปล่ียน
สถานะเช็คจากเช็คในมือ หรือรอเรียกเกบ็ เป็นเชค็ คนื ย่นื ใหม่ พรอ้ มทง้ั สร้างประวตั เิ ชค็ ใบท่ีคืนข้ึนมาอีก 1
รายการ

( รายการทีเ่ ป็นสถานะ เชค็ คนื โปรแกรมจัดเกบ็ ประวัตไิ ว้ว่าลูกค้าเคยมีเชค็ คนื )

การทางานเกีย่ วกบั เชค็ คนื ย่ืนใหม่

36

 กรณีลกู ค้านาเชค็ ใบใหมแ่ ละเปลี่ยน
- เลือกเลขท่ีเชค็ ใบเดิมท่ตี ้องการ (คลิก หรือกด Alt-S ) สังเกตสถานะตอ้ งเปน็ เช็คคืนย่นื ใหมแ่ ล้ว
ดับเบิ้ลคลกิ ที่เลขท่ีเชค็ เพอ่ื แก้ไขเลขท่ีเชค็ ให้เปน็ เลขที่ใหมท่ ล่ี ูกค้านามาเปลีย่ น (กรณียอดเงินเท่ากนั )
- ให้ไปผา่ นเชค็ รับใหมอ่ ีกครัง้ สถานะจะเปลีย่ นเป็น เช็คผ่าน

 กรณลี กู ค้านาเงนิ สดมาชาระแทนเคก้ ที่มปี ญั หา

- ให้กาหนดรายละเอยี ดธนาคารเพิ่มอีกรหัส ที่เมนกู ารเงิน / 3 ธนาคาร / 7 รายละเอียดบัญชีเงินฝาก

(คลกิ  หรือกด Alt-A ) โดยอาจต้งั ชือ่ ธนาคารว่าเงินสด ( คาย่อ CASH ) ช่องเลขท่ีบัญชีให้กาหนด

เปน็ เลขท่ีบญั ชี เงินสด

- จากน้ัน ให้ผ่านเช็คใบนน้ั ใหมอ่ ีกครง้ั โดยให้เลือกเข้าธนาคารกดรหสั ใหมท่ ี่เพม่ิ หลงั จากผ่านเช็ครับ

สถานะจะเปล่ยี นจาก เชค็ คืนย่ืนใหม่ เป็น เช็คผ่าน การลงบัญชีโปรแกรมจะลงใหด้ งั น้ี

Dr. เงนิ สด xxx

Cr. เช็ครบั ล่วงหน้า xxx

การทางานเกย่ี วกบั เชค็ จา่ ย

หลังจากเราไดบ้ นั ทกึ รายการเกี่ยวกับเช็คจา่ ย โปรแกรมจะนารายการจ่ายทกุ ใบ ไปเก็บรวบรวมท่ีทะเบียน
เช็คจ่าย เมนูการเงิน / 3 ธนาคาร / 5 ทะเบียนเช็คจ่าย ( ถ้าเปรียบเทียบกับการทางานในระบบมือ ก็คือการทา
ทะเบียนเช็คจ่ายนั่นเอง )

รปู ท่ี 58

การลงบัญชใี นตอนจ่ายชาระหนี้

37

Dr. เจ้าหนกี้ ารค้า xxx xxx
Cr. เช็คจา่ ยลว่ งหนา้

สถานะเชค็ ตอนจ่ายชาระหน้จี ะเปน็ เชค็ จา่ ย

เม่ือเช็คจ่ายท่ีกิจการได้จ่ายไป ครบกาหนดตามท่ีระบุในเช็ค เราจะต้องผ่านเช็คจ่ายเพ่ือให้
โปรแกรมจะได้ตดั ยอดเงินออกจากบญั ชธี นาคาร โดยใชเ้ มนกู ารเงิน / 3 ธนาคาร / 4 จ่ายผ่านเช็คจ่าย

รูปที่ 59

หลงั การผ่านเชค็ จ่าย สถานะเช็ค เปลย่ี นเป็น เชค็ ผ่าน xxx
การลงบญั ชี Dr. เช็คจา่ ยลว่ งหนา้ xxx

Cr. ธนาคาร

บันทกึ รายการเคลือ่ นไหวธนาคาร

เมนกู ารเงนิ / 3 ธนาคาร / 6 บันทึกการเคล่ือนไหวบัญชเี งินฝาก / 1 ฝากเงนิ สด

การพมิ พค์ วามเคลือ่ นไหวธนาคาร

เมื่อต้องพิมพ์ความเคลื่อนไหวของธนาคารแต่ละธนาคารท่ีได้บันทึกในโปรแกรม เพื่อจะได้นาไป
เปรียบเทียบและปรับปรุงใหต้ รงกับยอดความเคลือ่ นไหวของธนาคาร

สามารถพมิ พ์รายงานดังกล่าวท่ีเมนูการเงิน/ 3 ธนาคาร / 7 รายละเอียดบัญชีเงินฝาก โดยคลิก ท่ี
หรือกด Alt+P

การลงประจาวนั ทีส่ มดุ รายวัน

38

เมนบู ัญชี 1 ลงประจาวนั / 1 รายการท่ยี งั ไมผ่ า่ นบญั ชี / สมดุ รายวันท่ีต้องการ
เหมาะสาหรบั ผูท้ ่ตี ้องการลงบัญชโี ดยตรงหรอื ในกรณที ีต่ ้องการปรบั ปรงุ บญั ชี
หมายเหตุ : การกาหนดรปู แบบ ลาดบั เลขท่ีใบสาคัญ สามารถกาหนดได้ทเ่ี มนูเรม่ิ ระบบ/1 กาหนดคา่ เริ่มต้นตา่ ง ๆ
/ 7 ระบบบัญชี / 2 ลาดบั เลขทใ่ี บสาคญั

รูปที่ 60

การผ่านรายการไประบบบัญชแี ยกประเภทสาหรบั v1.5 ( ก่อนผา่ นบัญชีต้องสารองข้อมลู กอ่ นทกุ ครั้ง )
1. เมอ่ื ผ่านทีละรายการคลกิ เมนบู ัญชีข้อ 1 ลงประจาวนั
 คลกิ เลอื กเมนูบัญชี ขอ้ 1 ลงประจาวัน
 คลิกข้อ 1 รายการทยี่ งั ไม่ผา่ นบัญชี
 คลิกสมุดรายวนั เล่มทีต่ ้องการผ่าน
 เลอื กใบสาคัญทตี่ ้องการผ่าน ( คลกิ หรือกด Alt-S )
 คลิกปมุ่ ผา่ นบญั ชรี ายการนี้