คู่มือการปฏิบัติงาน

9.เมื่อกดยื่นแบบแล้วก็จะเข้ามาในหน้าที่ให้เราตรวจสอบความถูกต้องก่อนที่จะยื่น แบบ ก่อนที่จะตกลงยื่นให้บันทึกร่าง (บันทึกร่างทุกครั้งเมื่อมีการบันทึก) 46

10.เมื่อกด บันทึกร่างแล้วให้พิมพ์ใบแนบมา 1 แผ่นเพื่อ ตรวจสอบความถูกต้อง หากถูกต้องให้ปริ้นอีก 2 แผ่น 47

12.ตกลงยื่นแบบ 11.จากนั้นให้กดตกลงยื่นแบบ 48

13.ชำ ระภาษี 49

14.เลือกช่องทางอื่นๆ และปริ้นมา 1 แผ่น 50

15.เลือกชำ ระด้วย QR Code แล้วบันทึก QR Code ส่งให้ พี่เลี้ยงเพื่อที่พี่เลี้ยงส่งให้ลูกค้าชำ ระเงินต่อไป 51

การเรียกแบบ ภ.พ.30 , ภ.ง.ด.3 , ภ.ง.ด.53 การเรียกแบบ ภ.พ.30 , ภ.ง.ด.3 , ภ.ง.ด.53 แบบออนไลน์จะเรีบกผ่านเว็ปไซต์ ของกรมสรรพากร สามารถเรียก 2 วันถัดจากการยื่นชำ ระ โดยจะใช้การเข้า ระบบเหมือนการยื่นแบบภ.พ.30,ภ.ง.ด.3,ภ.ง.ด.53 การเรียกแบบมี 2 กรณี 1.กรณีนิติบุคคล -ชำ ระเงิน ให้ปริ้น 4 ชุด -ไม่ชำ ระเงิน (ยอดเป็น 0) ปริ้น 3 ชุด 2.กรณีบุคคลธรรมดา -ชำ ระเงิน/ไม่ชำ ระเงิน ให้ปริ้น 2 ชุด 1.เลือกตรวจสอบผลการยื่นแบบ 52

2.กดไปที่ จุด 3 จุด 3.เลือกพิมพ์ภาพแบบ/ภาพใบเสร็จ 4.เลือกดาวน์โหลด 53

ภาพแบบ ภ.พ.30 และใบเสร็จรับเงิน ทุกครั้งนี้มีการยื่น แบบ ภ.พ.30 54

ภาพแบบ ภ.ง.ด.3 , ภ.ง.ด.53และใบเสร็จรับเงิน 55

ทุกครั้งที่มีการยื่นแบบ ภ.พ.30 , ภ.ง.ด.3 , ภ.ง.ด.53 และเรียกแบบ ภ.พ.30, ภ.ง.ด.3,ภ.ง.ด.53 ให้ออกจากระบบทุกครั้งหลังทำ รายการเสร็จสิ้น 5.ออกจากระบบ 56

หลังจากปริ้นภาพแบบและภาพใบเสร็จรับเงินแล้วให้นำ มาแนบกัน โดย เอาใบเสร็จรับเงินไว้ด้านบนภาพแบบ ใส่มุมและแม็ค เพื่อรอจัดเก็บเข้า แฟ้ม 57

การจัดเก็บเข้าแฟ้มของ ภ.พ.30 1.นิติบุคคล -ชำ ระเงิน 4 ชุด นำ เข้าแฟ้ม ภ.พ.30 1 ชุด เข้าแฟ้มเอกสารประกอบการ ตรวจสอบ 1 ชุด และอีก 2 ชุดเก็บใส่ลังเพื่อรอบันทึกบัญชี -ไม่ชำ ระเงิน (ยอดเป็น 0) 3 ชุด นำ เข้าแฟ้ม ภ.พ.30 1 ชุด เข้าแฟ้มเอกสาร ประกอบการตรวจสอบ 1 ชุด และอีก 1 ชุดเก็บใส่ลังเพื่อรอบันทึกบัญชี 2.บุคคลธรรมดา -ชำ ระเงิน/ไม่ชำ ระเงิน 2 ชุดนำ เข้าแฟ้ม ภ.พ.30 1 ชุด เข้าแฟ้มเอกสาร ประกอบการตรวจสอบ 1 ชุด 58

การนำ ส่งเงินสมทบประกันสังคม 1.การยื่นแบบเงินสมทบผ่านอินเทอร์เน็ต เข้าไปที่เว็ปไซต์ ของสำ นักงานประกันสังคม 2.สำ นักงานประกันสังคม เงินสมทบ คือ เงินที่นายจ้าง ลูกจ้าง ต้องนำ ส่งเข้ากองทุนประกันสังคมทุก เดือน โดยคำ นวณจากค่าจ้าง ที่ลูกจ้างได้รับ ในอัตราร้อยละ 5 59

3.ทะเบียนผู้ประกันตน 4.เลขประจำ ตัวผู้เสียภาษีอากร หรือ ชื่อผู้ใช้ และรหัสผ่าน ให้ดูจากทะเบียนลูกค้า 60

5.ส่งเงินสมทบแบบแยกยื่น (ตามแบบ สปส.1-10 กรณียื่นชำ ระเงินเงินสมทบ เพียงสถานประกอบการเดียว) 6.ตกลง 61

7.ใส่เลขที่บัญชีนายจ้าง 9.กรอกรายละเอียดการส่งส่งเงินสมทบ 10.ดำ เนินการต่อ 8.ดำ เนินการต่อ 62

11.ระบุจำ นวนผู้ประกันตนที่นำ ส่งเงินสมทบ และกดตกลง 12.ใส่ข้อมูลผู้ประกันตนที่นำ ส่งเงินสมทบ 63

13.ใส่ข้อมูลผู้ประกันตนที่นำ ส่งเงินสมทบเสร็จ ให้กดดำ เนินการต่อ 64

14.ตรวจสอบความถูกต้องก่อนยืนยัน 15.ยืนยันการส่งข้อมูล 16.กลับไปหน้าจอหลัก 65

เรียกแบบการนำ ส่งเงินสมทบประกันสังคม 1.สถานะในการทำ ธุรกรรม 2.ส่งข้อมูลเงินสมทบแบบแยกยื่น (สปส.1-10) 3.ค้นหา 66

4.เข้าไปเรียกแบบเงินสมทบ จะขึ้นกากบาทสี แดงให้รอประมาณ 5 นาที และ กดค้นหาอีกครั้ง 5.กดดาวน์โหลดไฟล์สีดำ 67

6.ดาวน์โหลด Part 1 และ Part 2 68

69

6.ปริ้น Part 1 และ Part 2 70

การบันทึกค่าจ้างเงินเดือนพนักงาน ตารางรับเงินเดือนพนักงาน เลือกสถานประกอบการณ์ที่ต้องการบันทึก 71

ขั้นตอนการบันทึกค่าจ้างเงินเดือนพนักงาน 1.เลขบัตรประจำ ตัวประชาชน 2.ชื่อ-สกุลพนักงาน 3.จำ นวนวันทำ งาน 4.ค่าจ้าง 5.เงินสมทบ 6.คงเหลือ (จะขึ้นให้อัตโนมัติ) 1 2 3 4 5 6 72

ขั้นตอนการบันทึกค่าจ้างเงินเดือนพนักงาน จะต้องดูแบบ แสดงการส่งเงินสมทบใช้ในการบันทึก แบบแสดงการส่งเงินสมทบ บันทึกเสร็จแล้วกดบันทึก 73

การบันทึกค่าจ้างเหมา ค่าแรง เลือกสถานประกอบการณ์ที่ต้องการ บันทึก 74

แบบฟอร์มการบันทึกค่าจ้างเหมา เลือกชื่อผู้รับเหมาที่ต้องการบันทึก 75

ขั้นตอนการบันทึกค่าแรง จะต้องดูใบแนบ ภ.ง.ด.3 ที่ยื่นไปใช้ในการบันทึก บันทึกเสร็จแล้วกดบันทึก 76

การบันทึกตารางเก็บข้อมูลเงินเดือน พนักงาน (ภ.ง.ด.1ก) การบันทึกตารางเก็บข้อมูลเงิน เดือนพนักงาน 77

แบบฟอร์มการบันทึกตารางเก็บข้อมูลเงินเดือน พนักงาน เลือกสถานประกอบการที่ต้องการบันทึก 78

ขั้นตอนการบันทึกการบันทึกตารางเก็บข้อมูลเงินเดือน พนักงาน (ภ.ง.ด.1ก) จะต้องดูแบบรายงานส่งเงินสมทบที่ยื่น ไปใช้ในการบันทึก 79

1 2 3 ขั้นตอนการบันทึกเงินเดือนพนักงาน 1.ชื่อพนักงาน 2.เลขประจำ ตัวผู้เสียภาษีอากร 3.จำ นวนเงินในแต่ล่ะเดือน 4.รวมทั้งปี (ระบบจะขึ้นให้อัตโนมัติ) 4 เสร็จสิ้นการบันทึกให้กดบันทึก และกดออก 80

แบบฟอร์มการบันทึกบัญชี เลือกสถานประกอบการที่ต้องการบันทึก ขั้นตอนการบันทึกค่าน้ำ มันรถ 1.ลำ ดับบิล 2.ชื่อพนักงาน 3.เลขประจำ ตัวผู้เสียภาษีอากร 4.จำ นวนเงินในแต่ล่ะเดือน 5.รวมทั้งปี (ระบบจะขึ้นให้อัตโนมัติ) 6.การบันทึกค่าน้ำ มันรถจะต้องดูบิลใบเสร็จรับเงิน / ใบกำ กับภาษีค่าเติมน้ำ มัน ประกอบการบันทึก 81 การบันทึกบิลค่าน้ำ มันรถ

1.ลำ ดับบิล 2.ชื่อผู้ขาย / ผู้ให้บริการ 3.เลขที่ผู้เสียภาษีอากร 4.ทะเบียนรถ 5.รวมเป็นเงิน 6.ภาษีมูลค่เพิ่ม 7% 7.รวมทั้งสิน ขั้นตอนการบันทึกค่าน้ำ มันรถ จะต้องดูบิลค่าน้ำ มัน รถใช้ในการบันทึก 82

5 6 2 1 7 บันทึกเสร็จแล้วกดบันทึก 3 4 83

การบันทึก Voucher การบันทึก Voucher เป็นการนำ ใบกำ กับภาษี/ใบเสร็จรับเงิน ที่ เป็นสำ เนา (ที่ถ่ายเอกสาร) นำ มาบันทึกบัญชี Voucher และนำ Voucher มาแนบกับ ใบกำ กับภาษี/ใบเสร็จรับเงิน Voucher 84

เลือกสถานประกอบการที่ ต้องการบันทึก เลือกใบสำ คัญที่ต้องการ บันทึก 85

แบบฟอร์มการบันทึกบัญชี 86

1 2 3 4 5 6 ขั้นตอนการบันทึก Voucher 1.ชื่อสถานประกอบการที่ต้องการบันทึก 2.ชื่อสถานประกอบการที่ใช้บริการหรือให้บริการ 3.วัน เดือน ปี 4.เดบิต 5.เครดิต 6.ยอดรวมทั้งสองด้านต้องมีจำ นวนเท่ากัน (ยอดจะขึ้นให้อัตโนมัติ) 6 87

ขั้นตอนการบันทึก Vouche จะต้องใช้เอกสารใบเสร็จรับเงิน/ใบกำ กับภาษี ตัวสำ เนาที่ถ่ายเอกสารใช้ในการบันทึก ในการบันทึกจะใช้ผังบัญชี/รายงานแบบฟอร์มบัญชีที่ใช้บ่อย ในการบันทึก เพื่อบันทึก Dr./Cr. 88

ตัวอย่างการบันทึก 89

ปริ้นออก 90

ใบสำ คัญจ่ายเงิน ใบสำ คัญรับเงิน 91

นำ มาตัดและแม็คกับ ใบเส็รจรับเงิน/ใบกำ กับภาษี 92

นำ มาตัดและนำ มาแนบกับใบเสร็จรับเงิน/ใบกำ กับภาษี 93

จัดเก็บเอกสารเข้าแฟ้ม แฟ้มเอกสารประกอบการตรวสอบจะมีเอกสาร 4 ประเภทที่จะนำ เข้าแฟ้ม 1.บิลใบกำ กับภาษีซื้อ 2.รายงานภาษีซื้อ 3.รายงานภาษีขาย 4.แบบแสดงรายการภาษีมูลค่าเพิ่ม (ภ.พ.30) แฟ้ม ภ.พ.30 จะมี 3 แฟ้ม (1.ร้าน 2.ห้างหุ้นส่วนจำ กัด 3.บริษัท) โดยที่ ภ.พ.30 ของแต่ละรายจะเข้าแฟ้มในแต่ละรายและในแฟ้มจะมีรายชื่อของสถาน ประกอบการสามารถจัดเก็บ ภ.พ.30 เข้าแฟ้ม ที่มีรายชื่อของสถานประกอบการ นั้นโดยที่จะนำ ภ.พ.30 เข้าแฟ้มนำ นวน 1 ชุดเท่านั้น 1.ภ.พ.30 บุคคลธรรมดา จะมี 2 ชุด ชุดที่ 1 จัดเก็บเข้าแฟ้มเอกสารประกบการ ตรวสอบของสถานประกอบการณ์ ชุดที่ 2 จัดเก็บแฟ้มภ.พ.30 2.ภ.พ.30 นิติบุคคล กรณีที่ไม่ต้องชำ ระภาษี จะมี 3 ชุด ชุดที่ 1 จัดเก็บเข้าแฟ้ม เอกสารประกอบการตรวสอบของสถานประกอบการ ชุดที่ 2 จัดเก็บเข้าแฟ้ม ภ.พ.30 ชุดที่ 3 ใส่ตะกร้าเพื่อรอบันทึก 3.ภ.พ.30 นิติบุคคลรายที่ต้องชำ ระภาษี จะมี 4 ชุด ชุดที่ 1 จัดเก็บเข้าแฟ้มเอกสาร ประกอบการตรวสอบของสถานประกอบการ ชุดที่ 2 จัดเก็บเข้าแฟ้มภ.พ.30 ชุดที่ 3 และชุดที่ 4 ใส่ตะกร้าเพื่อรอบันทึก 94