สำนักงานพระพุทธศาสนาแห่งชาติ

สว่ นราชการไม่สงั กดั สานักนายกรฐั มนตรฯี

สานกั งานพระพุทธศาสนาแหง่ ชาติ

วิเคราะห์งบประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 : ส่วนราชการไมส่ งั กัดสานักนายกรัฐมนตรีฯ

สารบญั

สารบัญ หน้า
1. วสิ ยั ทัศน์ พันกจิ ก
2. ผลสัมฤทธิ์และประโยชน์ท่ีคาดว่าจะไดร้ บั จากการใช้จา่ ยงบประมาณ ปี 2563 1
3. สรุปภาพรวมงบประมาณรายจ่ายประจาปี 1
4. งบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 (จาแนกตามงบรายจา่ ย) 1
5. รายการผกู พันขา้ มปงี บประมาณ ในปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 3
6. ผลการเบิกจ่ายงบประมาณประจาปงี บประมาณ 5 ปยี ้อนหลงั (พ.ศ. 2558 - 2562) 3
7. เงินกันไวเ้ บกิ เหล่ือมปแี ละขยายระยะเวลาเบกิ จา่ ย 5
8. ข้อมลู งบการเงนิ 6
9. แผนงาน/โครงการ/รายการสาคญั 6
10. ประเดน็ การวิเคราะห์ 8
11. ประเด็นข้อสงั เกตของคณะกรรมาธิการวิสามัญฯ ที่สาคัญ ในปที ีผ่ า่ นมา 12
12. ความคิดเห็น/ข้อเสนอแนะของ PBO 15
15

สานกั งบประมาณของรัฐสภา หน้า

ก

วิเคราะห์งบประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 : ส่วนราชการไม่สังกัดสานักนายกรฐั มนตรีฯ

สานักงานพระพุทธศาสนาแหง่ ชาติ

1. วสิ ัยทศั น์ พนั ธกิจ

วิสัยทศั น์: “องคก์ รขับเคลอื่ นกิจการพระพุทธศาสนาสู่ความมั่นคง สังคมดารงศีลธรรม นาสนั ตสิ ุขอยา่ งย่ังยืน”

พนั ธกิจ:1. เสริมสร้างให้สถาบนั และกิจการทางพระพุทธศาสนามคี วามม่ันคงย่ังยืน
2. สนบั สนนุ สง่ เสริมและจัดการการศึกษาสงฆ์และการเผยแผพ่ ระพทุ ธศาสนาเพื่อพัฒนาให้มีความรู้

คูค่ ุณธรรม
3. จัดการศกึ ษาสงฆ์เพ่อื ผลติ และพัฒนาศาสนทายาทท่เี ป่ียมปัญญาพทุ ธธรรม เผยแผท่ านบุ ารงุ

พระพุทธศาสนาใหเ้ จรญิ งอกงาม และร่วมสรา้ งสงั คมพุทธธรรมทีม่ คี วามเขม้ แขง็
4. ดาเนินการให้ประเทศไทยเปน็ ศูนยก์ ลางทางพระพทุ ธศาสนาโลก
5. พัฒนาการดูแลรักษาและจัดการศาสนสถานและศาสนสมบตั ิให้เปน็ ประโยชนต์ ่อพระพทุ ธศาสนา

และสงั คม

2. ผลสัมฤทธแ์ิ ละประโยชน์ทคี่ าดวา่ จะไดร้ ับจากการใช้จา่ ยงบประมาณ ปี 2563

ผลสัมฤทธแ์ิ ละประโยชน์ทค่ี าดว่าจะได้รับ ตวั ชีว้ ดั ค่าเปา้ หมาย

1) พระพุทธศาสนามีความมั่นคง คณะสงฆ์และ - ระดับความสาเร็จของวัดท่ีได้รับการ - ไม่นอ้ ยกว่ารอ้ ยละ 80

บุคลากรทางพระพุทธศาสนามีศักยภาพ และ พัฒนาใหม้ ีความมัง่ คง

ประชาชนได้นาหลักธรรมมาใช้ในการดารงชีวิต - จานวนวัดท่ีได้รับการทานุบารุง - 2,247 วัด
ได้อย่างถูกต้อง สร้างสังคมให้มีความสงบสุขด้วย ส่งเสริมมีความมั่นคงและมีความพร้อม
หลักพุทธธรรมอย่างยั่งยืน
ใ น ก า ร ป ฏิ บั ติ ศ า ส น กิ จ แ ล ะ ด า เ นิ น

กิจกรรมทางพระพุทธศาสนา

3. สรปุ ภาพรวมงบประมาณรายจา่ ยประจาปี

3.1 ภาพรวมงบประมาณรายจ่ายประจาปี พ.ศ. 2562 - 2563

สว่ นรำชกำรไม่สงั กดั ฯ งบประมำณ (ลำ้ นบำท) เพมิ่ /ลด(ป6ี 2-63)
จำนวน ร้อยละ
ปี 2562 ปี 2563

สำนักงำนพระพทุ ธศำสนำแหง่ ชำติ 4,930.51 4,854.16 -76.35 -1.55
วงเงินงบประมำณประเทศ 200,000.00 6.67
3,000,000.00 3,200,000.00
สดั สว่ นตอ่ วงเงินงบประมำณประเทศ 0.16 0.15

ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 สานักงานพระพุทธศาสนาแห่งชาติได้รับจัดสรรงบประมาณรวมทั้งส้ิน
จานวน 4,854.16 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 0.15 ของงบประมาณประเทศ (3.2 ล้านล้านบาท) ลดลงจาก
งบประมาณปีก่อน จานวน 76.35 ล้านบาท หรือลดลงร้อยละ 1.55 (ปีงบประมาณ พ.ศ. 2562 ได้รับจัดสรร
4,930.51 ลา้ นบาท)

สานักงบประมาณของรัฐสภา หนา้ 1

เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธกิ ารวสิ ามญั พิจารณาร่าง พ.ร.บ. งบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

วเิ คราะห์งบประมาณรายจา่ ยประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 : ส่วนราชการไมส่ ังกดั สานักนายกรฐั มนตรฯี

3.2 งบประมาณรายจ่ายประจาปี พ.ศ. 2562 - 2563 (จาแนกตามภาพรวมแผนงาน)

สำนกั งำนพระพทุ ธศำสนำแหง่ ชำติ งบประมำณ (ล้ำนบำท) สัดส่วน เพ่ิม/ลด

ปี 2562 ปี 2563 งบปี 2563 จำนวน รอ้ ยละ

แผนงำนบคุ ลำกรภำครฐั 1,621.39 1,619.33 33.36 -2.06 -0.13

แผนงำนพน้ื ฐำน 1,852.48 1,872.66 38.58 20.18 1.09

แผนงำนพน้ื ฐำนดำ้ นกำรพฒั นำและเสรมิ สร้ำงศกั ยภำพทรัพยำกรมนษุ ย์ 1,852.48 1,872.66 38.58 20.18 1.09

แผนงำนยทุ ธศำสตร์ 1,202.19 1,119.86 23.07 -82.33 -6.85

แผนงำนยทุ ธศำสตรส์ ร้ำงควำมเสมอภำคทำงกำรศกึ ษำ 1,202.19 1,119.86 23.07 -82.33 -6.85

แผนงำนบรู ณำกำร 254.45 242.31 4.99 -12.14 -4.77

แผนงำนบรู ณำกำรขบั เคลอื่ นกำรแกป้ ญั หำจังหวดั ชำยแดนภำคใต้ 254.45 242.31 4.99 -12.14 -4.77

รวมทงั้ ส้ิน 4,930.51 4,854.16 100.00 -76.35 -1.55

ทีม่ า : เอกสารงบประมาณ ฉบับที่ 1 (ขาวคาดสม้ ) ปีงบประมาณ 2563

3.2.1 เม่ือพิจารณางบประมาณรายจ่ายจาแนกตามแผนงานประจาปีงบประมาณ 2563 พบว่า

แผนงานที่ได้รับงบประมาณสูงสุด คือ แผนงานพื้นฐาน สัดส่วนร้อยละ 38.58 รองลงมาคือ แผนงานบุคลากร

ภาครัฐสัดส่วนร้อยละ 33.36 แผนงานยุทธศาสตร์ สัดส่วนร้อยละ 23.07 และแผนงานบูรณาการ สัดส่วนร้อยละ

4.99 ตามลาดับ

3.2.2 เม่ือพิจารณาสัดส่วนงบประมาณรายจา่ ย ภาพรวมของสานักงานพระพุทธศาสนาแห่งชาติ

จาแนกตามแผนงาน ประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 พบว่า แผนงานท่ไี ด้รบั งบประมาณสงู สดุ ตามลาดบั ดังน้ี

อันดับ 1 แผนงานพื้นฐานด้านการพัฒนาและเสริมสร้างศักยภาพทรัพยากรมนุษย์ จานวน

1,872.66 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 38.58 ของงบประมาณที่ได้รับจัดสรรทั้งหมด เพิ่มข้ึนจากปีท่ีแล้วจานวน

20.18 ล้านบาท หรือเพ่ิมขึ้นคิดเปน็ ร้อยละ 1.09 ซึ่งส่วนใหญ่เป็นงบประมาณภายใต้ผลผลติ ท่ี 1 พระพุทธศาสนา

ได้รับการทานุบารุงส่งเสริม จานวน 828.03 ล้านบาท รองลงมาคือผลผลิตที่ 3 ผู้ได้รับการศึกษาพระปริยัติธรรม

จานวน 690.71 ลา้ นบาท

อันดับ 2 แผนงานบุคลากรภาครัฐ จานวน 1,619.33 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 33.36 ของ

งบประมาณทไ่ี ดร้ ับจัดสรรทั้งหมด ลดลงจากปที ่แี ลว้ จานวน 2.06 ล้านบาท หรอื ลดลงคิดเปน็ ร้อยละ 0.13

อันดับ 3 แผนงานยุทธศาสตร์สรา้ งความเสมอภาคทางการศึกษา จานวน 1,119.86 ล้านบาท

คดิ เปน็ ร้อยละ 23.07 ของงบประมาณทไ่ี ด้รบั จัดสรรทงั้ หมด ลดลงจากปที ่ีแล้วจานวน 82.33 ลา้ นบาท หรอื ลดลง

คิดเป็นร้อยละ 6.85 ซึ่งเป็นค่าใช้จ่ายในการดาเนินโครงการสนับสนุนค่าใช้จ่ายในการจัดการศึกษาตั้งแต่ระดับ

อนุบาลจนจบการศกึ ษาขน้ึ พน้ื ฐาน จานวน 1,119.85 ล้านบาท

อันดับ 4 แผนงานบูรณาการขับเคลื่อนการแก้ปัญหาจังหวัดชายแดนภาคใต้ จานวน 242.31

ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 4.99 ของงบประมาณที่ได้รับจัดสรรทั้งหมด ลดลงจากปีที่แล้วจานวน 12.14 ล้านบาท

หรอื ลดลงคดิ เป็นร้อยละ 4.77

สานกั งบประมาณของรฐั สภา หน้า 2

เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธกิ ารวิสามญั พจิ ารณารา่ ง พ.ร.บ. งบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

วเิ คราะห์งบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 : ส่วนราชการไมส่ ังกดั สานักนายกรฐั มนตรีฯ

ขอ้ สงั เกต
ในปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 สานักงานพระพุทธศาสนาแห่งชาติ ไดร้ ับจัดสรรงบประมาณภายใต้

แผนงานบูรณาการขับเคล่ือนการแก้ไขปัญหาจังหวัดชายแดนภาคใต้ จานวน 242.31 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ

4.99 ของงบประมาณที่ได้รับท้ังหมด ลดลงจากปี พ.ศ. 2562 จานวน 12.14 ล้านบาท ลดลงคิดเป็นร้อยละ 4.77

ซึ่งเป็นงบประมาณของโครงการเสริมสร้างสังคมพหุวัฒนธรรมท่ีเข้มแข็ง โดยได้รับจัดสรรเป็นงบเงินอุดหนุนท้ัง

จานวน (เอกสารงบประมาณ ฉบับที่ 3 ขาวคาดแดง หน้าท่ี 412) ปีงบประมาณ 2562 เป็นโครงการส่งเสริมความ

มั่นคงของสถาบนั พระพุทธศาสนาในจงั หวดั ชายภาคใต้ งบเงินอดุ หนนุ จานวน 255.55 ล้านบาท โดยกาหนด

วงเงนิ ทงั้ สน้ิ ของโครงการ 2,272.91 ล้านบาท

ระยะเวลาดาเนนิ การ 9 ปี (ปี 2556 ถงึ ปี 2564)

สถานทดี่ าเนนิ การ พื้นท่ี 5 จังหวัดชายแดนภาคใต้ (สงขลา ยะลา ปัตตานี นราธิวาส และสตูล)

กิจกรรม ส่งเสรมิ ความมนั่ คงของสถาบนั พระพุทธศาสนาในจังหวดั ชายแดนภาคใต้

ต่อมาในปีงบประมาณ 2563 มีการปรบั ปรงุ
1) ปรับชื่อโครงการจากโครงการส่งเสริมความม่ันคงของสถาบันพระพุทธศาสนาในจังหวัดชาย

ภาคใต้ เป็น โครงการเสริมสร้างสงั คมพหุวฒั นธรรมทเี่ ขม้ แขง็

2) ปรับเพิม่ ระยะเวลาดาเนนิ การเป็น 10 ปี (ปี 2556 ถึง ปี 2565)

3) ปรบั เพม่ิ วงเงินงบประมาณท้ังสน้ิ ของโครงการเปน็ 2,390.62 ลา้ นบาท

ประเดน็ คาถาม
เนื่องจากโครงการดังกล่าว ได้ดาเนินการมาแล้วต้ังแต่ปี 2556 จนถึงปีปัจจุบันรวม 12 ปี
ดังน้ัน ควรมีการติดตามความคืบหน้าการดาเนินงานของโครงการดังกล่าว ตลอดจนปัญหาและอุปสรรคท่ี
เกดิ ขึ้นจาการดาเนินงานวา่ เป็นอย่างไรบา้ ง

4. งบประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 (จาแนกตามงบรายจ่าย)

สว่ นรำชกำรไม่สงั กดั ปงี บประมำณ บคุ ลำกร งบรำยจำ่ ย อดุ หนุน รำยจำ่ ยอนื่ รวมทง้ั สน้ิ
สำนักนำยกรัฐมนตรฯี ดำเนนิ งำน ลงทนุ

2562 384.9121 177.6217 41.9925 4,238.8070 87.1735 4,930.5068

สำนักงำนพระพทุ ธศำสนำแหง่ ชำติ 2563 382.3253 178.1459 33.0335 4,228.3057 32.3446 4,854.1550
เพมิ่ /ลด -2.59 0.52 -8.96 -10.50 -54.83 -76.35

เพมิ่ /ลดรอ้ ยละ -0.67 0.30 -21.33 -0.25 -62.90 -1.55

ทีม่ า : เอกสารงบประมาณ ฉบับที่ 3 (ขาวคาดแดง) ปี 2563 หนา้ 299 และระบบ GFMIO

เมื่อพิจารณางบประมาณปี พ.ศ. 2563 โดยจาแนกตามงบรายจ่าย พบว่า งบรายจ่ายที่ได้รับ

งบประมาณสูงสุด คือ งบเงินอุดหนุน สัดส่วนร้อยละ 87.11 รองลงมาคือ งบบุคลากร สัดส่วนร้อยละ 7.88 และ

งบดาเนนิ งาน สัดสว่ นรอ้ ยละ 3.67 ตามลาดับ

สานกั งบประมาณของรัฐสภา หน้า 3

เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธิการวิสามญั พิจารณาร่าง พ.ร.บ. งบประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563

วเิ คราะห์งบประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 : ส่วนราชการไมส่ งั กัดสานกั นายกรฐั มนตรฯี

5. รายการผูกพนั ขา้ มปีงบประมาณในปงี บประมาณ พ.ศ. 2563

สำนกั งำนพระพทุ ธศำสนำแห่งชำติ จำนวน ปีงบประมำณ เงนิ นอก

รำยกำร ปี 2563 ปี 2564 ปี 2565 ปี 2566 - จบ งบประมำณ

แผนงำนพนื้ ฐำน 11 20.8725 28.1310 27.2400 61.5435 -

1. ผลผลติ : พระพทุ ธศำสนำไดร้ บั กำรทำนบุ ำรุงสง่ เสริม 9 19.6845 27.5370 26.9430 61.5435 -

2. ผลผลติ : พระพทุ ธศำสนำไดร้ บั กำรสง่ เสรมิ และเผยแพรห่ ลกั ธรรม 2 1.1880 0.5940 0.2970 - -

รวมทง้ั ส้ิน 11 20.8725 28.1310 27.2400 61.544 -

ที่มา : เอกสารงบประมาณ ฉบบั ที่ 3 (ขาวคาดแดง) ปี 2563 (หน้า 395)

ในปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 สานักงานพระพุทธศาสนาแห่งชาติ มีรายการผูกพัน รวมท้ังส้ิน
11 รายการ ตั้งงบประมาณปี 2563 จานวน 20.8725 ล้านบาท ประกอบด้วย รายการผูกพันเดิม 8 รายการ
ตั้งงบประมาณปี 2563 จานวน 9.1410 ล้านบาท และรายการผูกพันใหม่ 3 รายการ ต้ังงบประมาณปี 2563 จานวน
11.7315 ล้านบาท ดงั นี้

 รายการผูกพันเดมิ (จานวน 8 รายการ)

สำนกั งำนพระพุทธศำสนำแหง่ ชำติ จำนวน ปที ผ่ี กู พัน วงเงินผกู พนั ตง้ั ปี 63
(คนั ) งบประมำณ (ลำ้ นบำท) (ลำ้ นบำท)

รำยกำรผกู พนั เกำ่ 8 รำยกำร 31 45.7050 35.8740

คำ่ เช่ำรถยนตส์ ว่ นกลำง 15 24.3150 4.8630

- คำ่ เชำ่ รถยนตส์ ่วนกลำง 4 ปี 62-66 7.9800 1.5960

- คำ่ เชำ่ รถยนตส์ ว่ นกลำง (ไมร่ วมคนขับ) 3 ปี 62-66 4.4550 0.8910

- คำ่ เชำ่ รถยนตส์ ว่ นกลำง 3 ปี 60-65 4.4550 0.8910

- คำ่ เช่ำรถยนตส์ ว่ นกลำง 1 ปี 60-65 1.4850 0.2970

- คำ่ เชำ่ รถยนตส์ ว่ นกลำง 2 ปี 60-65 2.9700 0.5940

- คำ่ เช่ำรถยนตส์ ว่ นกลำง (ไมร่ วมคนขับ) 2 ปี 59-63 2.9700 0.5940

คำ่ เช่ำรถบรรทกุ 15 19.3950 3.8790

- คำ่ เชำ่ รถบรรทุก (ดเี ซล) ขนำด 1 ตนั แบบมชี ่องวำ่ ง 15 ปี 59-63 19.3950 3.8790

ดำ้ นหลงั คนขับ พร้อมคนขบั 15 คนั

คำ่ เช่ำรถยนตป์ ระเภทอนื่ 1 1.9950 27.1320

- คำ่ เชำ่ รถยนตพ์ ร้อมคนขับ 1 ปี 62-66 1.9950 27.1320

 รายการผูกพนั ใหมป่ ี 2563 (จานวน 3 รายการ)

สำนักงำนพระพทุ ธศำสนำแหง่ ชำติ จำนวน ปที ผี่ กู พนั วงเงินผกู พนั ตงั้ ปี 63
(คนั ) งบประมำณ (ลำ้ นบำท) (ลำ้ นบำท)
รำยกำรผกู พนั ใหม่ 3 รำยกำร 79 117.3150 11.7315
- คำ่ เช่ำรถยนตส์ ำนักงำน (ไมร่ วมพนักงำนขับรถ) 68 ปี 63-68 100.9800 10.0980
- คำ่ เชำ่ รถยนตต์ รวจกำร (ไมร่ วมพนักงำนขบั รถ) 8 ปี 63-68 11.8800 1.1880
- คำ่ เช่ำรถยนตส์ ่วนกลำง (ไมร่ วมคนขับ) 3 ปี 63-68 4.4550 0.4455

สานกั งบประมาณของรัฐสภา หนา้ 4

เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธกิ ารวสิ ามัญพจิ ารณาร่าง พ.ร.บ. งบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

วเิ คราะห์งบประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 : ส่วนราชการไมส่ ังกดั สานักนายกรัฐมนตรีฯ

ขอ้ สังเกต สานักงานพระพุทธศาสนาแห่งชาติมรี ายการผูกพัน รวมท้งั สน้ิ 11 รายการ ซ่ึงส่วนใหญ่เปน็
1) รายการค่าเช่ารถยนต์ส่วนกลาง จานวนรายการผูกพัน 7 รายการ รวม 18 คัน จานวนเงินท้ังส้ิน

28.7700 ล้านบาท (ตงั้ งบประมาณปี 2563 จานวน 5.3085 ลา้ นบาท) โดยแบ่งออกเป็น
- รายการผูกพันเก่า จานวน 6 คัน เปน็ เงินท้ังส้ิน 24.3150 ล้านบาท (ปี 63 = 4.8630 ล้านบาท)
- รายการผกู พนั ใหม่ จานวน 1 คัน เป็นเงนิ ท้ังส้ิน 4.4550 ล้านบาท (ปี 63 = 0.4455 ล้านบาท)
2) รายการค่าเช่ารถยนต์สานักงาน (ไม่รวมพนักงานขับรถ) รวม 68 คัน จานวนเงินท้ังสิ้น

100.9800 ลา้ นบาท (เปน็ รายการผกู พนั ใหมใ่ นปี 2563 โดยตั้งงบประมาณปี 2563 จานวน 10.0980 ล้านบาท)
จากข้อมูลดังกล่าว จะเห็นได้ว่าหน่วยงานมีการต้ังงบประมาณผูกพันข้ามปีในรายการค่าเช่า

รถยนต์สว่ นกลาง และรายการคา่ เชา่ รถยนต์สานักงาน (ไม่รวมพนกั งานขบั รถ) เป็นจานวนเงินค่อนข้างสูง
หนว่ ยงานมเี หตุผลและความจาเป็นอย่างใด

6. ผลการเบิกจ่ายงบประมาณประจาปงี บประมาณ 5 ปยี ้อนหลงั (พ.ศ. 2558 - 2562)

ผลการเบิกจา่ ยประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2558 - 2562
สานักงานพระพทุ ธศาสนาแห่งชาติ

6,000 98.84 99.22 100

5,000 97.34 97.63 99
4,000 99
98

98
3,000 96.3927

2,000 5,319 5,186 4,890 4,750 97
1,000 5,062 96
96
0 95
95

ปี 2558 ปี 255 ปี 2560 ปี 2561 ปี 2562

ผลการเบกิ จา่ ย รอ้ ยละการเบกิ จา่ ย

ทม่ี า: ผลการเบิกจ่ายงบประมาณจากระบบ GFMIS กรมบัญชกี ลาง ขอ้ มูลระหว่างปงี บประมาณ พ.ศ. 2558 - 2562

ผลการเบกิ จา่ ยงบประมาณรายจ่ายประจาปี 2562 (สถานะวนั ท่ี 30 กนั ยายน 2562) หน่วย: ลา้ นบาท

สว่ นรำชกำรไม่สงั กดั รำยจำ่ ยประจำ รำยจำ่ ยลงทนุ ภำพรวม

สำนักนำยกรฐั มนตรี งบประมำณหลังโอน เบกิ จำ่ ย ร้อยละ งบประมำณหลังโอน เบกิ จำ่ ย รอ้ ยละ งบประมำณหลังโอน เบกิ จำ่ ย ร้อยละ

สำนักงำนพระพทุ ธศำสนำแหง่ ชำติ 4,225.7360 4,179.4896 98.91 706.2366 570.9698 80.85 4,931.9726 4,750.4594 96.32

รวมทงั้ สนิ้ 4,225.7360 4,179.4896 98.91 706.2366 570.9698 80.85 4,931.9726 4,750.4594 96.32

ท่ีมา: ผลการเบกิ จ่ายงบประมาณจากระบบ GFMIS กรมบัญชกี ลาง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2562

สานักงบประมาณของรฐั สภา หน้า 5

เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธกิ ารวสิ ามญั พจิ ารณารา่ ง พ.ร.บ. งบประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563

วิเคราะห์งบประมาณรายจา่ ยประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 : ส่วนราชการไม่สังกัดสานกั นายกรัฐมนตรีฯ

จากข้อมูลข้างต้นพบว่า ผลการเบิกจ่ายงบประมาณรายจ่ายภาพรวม 5 ปีย้อนหลัง (พ.ศ. 2558 -
2562) ของสานักงานพระพุทธศาสนาแห่งชาติ ส่วนใหญ่เป็นไปตามเป้าหมายการเบิกจ่ายตามมาตรการเพิ่ม
ประสิทธิภาพการใช้จ่ายงบประมาณรายจ่ายประจาปีทุกปี แต่เม่ือพิจารณาภาพรวมผลการเบิกจ่ายงบประมาณ
ของปีงบประมาณ พ.ศ. 2562 (ขอ้ มูล ณ วันท่ี 30 กันยายน 2562) จะเหน็ ได้ว่าสานักงานพระพทุ ธศาสนาแห่งชาติ
เบิกจ่ายงบประมาณได้จานวน 4,750.4594 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 96.32 ซ่ึงตา่ กว่าเป้าหมายการเบิกจา่ ยสะสม
เมอื่ สิ้นไตรมาสท่ี 4 คดิ เปน็ รอ้ ย 3.68 (เป้าหมายร้อยละ 100) ประกอบดว้ ย

1) รายจ่ายประจา งบประมาณรายจ่ายประจาหลังโอนเปลี่ยนแปลง จานวน 4,225.7360 ล้านบาท เบิกจ่าย
แล้ว 4,179.4896 ลา้ นบาท หรอื คิดเปน็ ร้อยละ 98.91 ต่ากว่าเป้าหมาย ร้อยละ 1.0

2) รายจ่ายลงทุน งบประมาณรายจา่ ยลงทุนหลังโอนเปล่ียนแปลง จานวน 706.2366 ล้านบาท เบิกจ่ายแล้ว
570.9698 ล้านบาท หรือคดิ เปน็ ร้อยละ 80.85 ต่ากวา่ เปา้ หมาย ร้อยละ 1 .15

7. เงนิ กนั ไวเ้ บิกเหลื่อมปีและขยายระยะเวลาเบิกจา่ ย หนว่ ย: ล้านบาท

รวมเงินกนั ไว้ เงินกนั ไวเ้ บกิ เหลอ่ื มปี ณ วันท่ี 30 ก.ย. 62

หน่วยงำนไม่สงั กดั ฯ เบกิ เหลอ่ื มปี เบกิ จำ่ ย กรณมี ี กรณไี ม่มี อยรู่ ะหวำ่ ง
สะสม หนผี้ กู พนั หนผี้ กู พนั ดำเนินกำร

สำนกั งำนพระพทุ ธศำสนำแหง่ ชำติ 31.9089 29.4749 0.2767 2.1574 -

ท่ีมา: ผลการเบกิ จ่ายจากระบบ GFMIS กรมบญั ชกี ลาง กระทรวงการคลัง ข้อมูล ณ 30 กันยายน 2562

จากขอ้ มูลการเบิกจ่ายเงินกนั ไวเ้ บกิ เหล่ือมปี (ข้อมูลจากระบบ GFMIS กรมบัญชกี ลาง ณ วันท่ี 30 กนั ยายน

2562) พบว่า สานักงานพระพทุ ธศาสนาแห่งชาติ มกี ารกนั เงนิ ไวเ้ บกิ เหลอื่ มปีในภาพรวม จานวนทัง้ ส้ิน 31.91 ล้าน

บาท เบิกจ่ายแล้ว 29.47 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 92.37 คงเหลือเป็นเงินกันกรณีมีหน้ีผูกพัน จานวน 0.28 ล้าน

บาท คิดเป็นรอ้ ยละ 0.87 และเปน็ เงินกนั กรณไี มม่ ีหน้ผี กู พัน จานวน 2.16 ลา้ นบาท คดิ เปน็ รอ้ ยละ 6.76

8. ข้อมูลงบการเงนิ

8.1 ฐานะการเงนิ : สภาพคล่อง

หน่วย : ลา้ นบาท

ปงี บประมำณ พ.ศ. 2560 ปงี บประมำณ พ.ศ. 2561

หนว่ ยงำน สนิ ทรัพยห์ มุนเวียน หนสี้ นิ หมุนเวยี น สภำพคลอ่ ง สนิ ทรัพย์ หนสี้ นิ หมุนเวยี น สภำพคลอ่ ง
(1) (2) (3)=(1)/(2) เทำ่ หมุนเวียน (2) (3)=(1)/(2) เทำ่

(1)

สำนักงำนพระพทุ ธศำสนำ 150.2964 146.8748 1.02 147.6679 144.9070 1.02

ทแม่ีหง่าช:ำตริะบบงบการเงินรวมภาครฐั : CFS กรมบญั ชีกลาง ปงี บประมาณ พ.ศ. 2560-2561

จากการวิเคราะห์อัตราส่วนทุนหมุนเวียนเพื่อดูสภาพคล่องของสานักงานพระพุทธศาสนาแห่งชาติ
ปี 2561 เท่ากับ 1.02 เท่า (ปี 2560 จานวน 1.02 เท่า) แสดงให้ทราบว่า สานักงานพระพุทธศาสนาแห่งชาติ
มีสภาพคลอ่ งดี คอื มสี นิ ทรัพยห์ มุนเวยี นเพียงพอในการชาระหน้ีสนิ ระยะส้นั ไดพ้ อดี

สานกั งบประมาณของรัฐสภา หนา้ 6

เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธกิ ารวิสามญั พิจารณารา่ ง พ.ร.บ. งบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

วเิ คราะห์งบประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 : สว่ นราชการไม่สงั กดั สานักนายกรัฐมนตรีฯ

8.2 รายได้และคา่ ใชจ้ า่ ย หนว่ ย : ลา้ นบาท
8.2.1 รายได้

ปงี บประมำณ พ.ศ. 2560 ปงี บประมำณ พ.ศ. 2561

หน่วยงำน รำยได้ รำยไดน้ อก รวมรำยได้ รำยได้ รำยไดน้ อก รวมรำยได้
งบประมำณ งบประมำณ งบประมำณ งบประมำณ

(1) (2) (3)=(1)+(2) (1) (2) (3)=(1)+(2)

สำนักงำนพระพทุ ธศำสนำแหง่ ชำติ 5,540.5613 30.2578 5,570.8191 5,199.4179 31.3680 5,230.7858

ท่ีมา: ระบบงบการเงนิ รวมภาครฐั : CFS กรมบญั ชีกลาง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2560-2561

จากการพิจารณาข้อมูลแสดงผลการดาเนินงานทางการเงิน สาหรับปีสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน 2561
พบว่า สานักงานพระพุทธศาสนาแห่งชาติ มีรายได้เงินนอกงบประมาณจานวนท้ังสิ้น 30.25 ล้านบาท แบ่งเป็น
รายได้จากการอุดหนุนอื่นและบริจาค จานวน 28.33 ล้านบาท รายได้จากการอุดหนุนจากหน่วยงานภาครัฐ

จานวน 2.56 ล้านบาท รายได้จากการขายสนิ คา้ และบริการ จานวน 0.46 ล้านบาท ดงั นนั้ หน่วยงานควรพิจารณา
นาเงินรายได้หรือเงินสะสมที่หน่วยงานมี มาใช้ดาเนินภารกิจของหน่วยงาน เพื่อลดภาระงบประมาณท่ีขอรับ
จัดสรรในปีปัจจุบัน ซ่ึงเป็นไปตามนโยบายงบประมาณ ปี 2563 กาหนดให้หน่วยรับงบประมาณพิจารณาใช้จ่าย
งบประมาณให้ครอบคลุมทกุ แหล่งเงินทงั้ เงินงบประมาณ เงนิ นอกงบประมาณ และเงินสะสมคงเหลือ

สานกั งบประมาณของรัฐสภา หน้า 7

เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธิการวิสามัญพจิ ารณาร่าง พ.ร.บ. งบประมาณรายจา่ ยประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563

วเิ คราะห์งบประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 : ส่วนราชการไมส่ งั กัดสานกั นายกรัฐมนตรีฯ

8.2.2 คา่ ใช้จ่าย

ปงี บประมำณ พ.ศ. 2560 ปงี บประมำณ พ.ศ.2561

หนว่ ยงำน คำ่ ใช้จำ่ ย คำ่ ใช้สอย คำ่ ใช้จำ่ ยจำก คำ่ ใช้จำ่ ยอน่ื รวมคำ่ ใช้จำ่ ย คำ่ ใช้จำ่ ย คำ่ ใช้สอย คำ่ ใช้จำ่ ยจำก คำ่ ใช้จำ่ ยอน่ื รวมคำ่ ใช้จำ่ ย
บคุ ลำกร กำรอดุ หนนุ
บคุ ลำกร กำรอดุ หนุน

(1) (2) (3) (5) (6)=(1)+...+(5) (1) (2) (3) (5) (6)=(1)+...+(5)

สำนักงำนพระพทุ ธศำสนำแหง่ ชำติ 447.6777 181.8945 4,627.8413 302.4268 5,559.8402 445.3353 193.2039 4,285.5953 313.0752 5,237.2097

ท่มี า: ระบบงบการเงนิ รวมภาครฐั : CFS กรมบญั ชีกลาง ปงี บประมาณ พ.ศ. 2560-2561

จากการพิจารณาคา่ ใช้จ่ายของสานกั งานพระพุทธศาสนาแหง่ ชาติ พบว่ามคี ่าใช้จา่ ยจากการอดุ หนนุ และ
บรจิ าคเปน็ จานวนเงนิ ค่อนข้างสงู รายละเอยี ดดังน้ี

. โครงการ/ผลผลิต/รายการทสี่ าคญั
.1 ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 สานกั งานพระพุทธศาสนาแห่งชาติ ได้ขอรบั งบประมาณประเภท

งบเงนิ อุดหนนุ ดังนี้

สานักงบประมาณของรัฐสภา หนา้ 8

เอกสารสาหรับคณะกรรมาธกิ ารวิสามัญพจิ ารณาร่าง พ.ร.บ. งบประมาณรายจา่ ยประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563

วเิ คราะห์งบประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 : สว่ นราชการไม่สงั กดั สานักนายกรัฐมนตรฯี

ผลผลติ /โครงกำร/รำยกำร รำยละเอยี ดคำ่ ใช้จำ่ ย งบประมำณปี 2563 หมำยเหตุ
หน้ำ 398
รำยกำรบคุ ลำกรภำครฐั งบเงินอดุ หนุน เงินอดุ หนนุ ทวั่ ไป 1,225.5724 หน้ำ 403

- เงนิ อดุ หนุนอปุ ถมั ภ์นิตยภัตพระสังฆำธกิ ำรพระสมณศกั ดแิ์ ละ 1,225.5724 หน้ำ 406

พระเปรียญ หน้า 9

แผนงำนพน้ื ฐำนดำ้ นกำรพฒั นำและเสริมสรำ้ งศกั ยภำพทรพั ยำกรมนุษย์ 1,640.5668

ผลผลติ ที่ 1: พระพุทธศำสนำไดร้ บั กำรทำนุบำรุงสง่ เสรมิ 671.4711

วัตถปุ ระสงค์ งบเงินอดุ หนุน เงินอดุ หนุนทว่ั ไป 119.7617

- เพอ่ื อปุ ถมั ภ์ พฒั นำกจิ กำรพระพทุ ธศำสนำ และสนับสนุนสถำบนั 1) เงนิ อดุ หนุนส่งเสริมกำรบริหำรและกำรปกครองคณะสงฆ์ 22.8417

สงฆ์ คณะสงฆ์ และวดั ใหม้ คี วำมเขม้ แข็งในกำรดำเนิน 2) เงนิ อดุ หนุนถวำยเพอ่ื กำรปฏิบตั ศิ ำสนกจิ ของสมเดจ็ พระสงั ฆรำช 23.0000

กจิ กรรมดำ้ นพระพทุ ธศำสนำ ตลอดจนทำนุบำรุง บูรณปฏสิ งั ขรณ์ 3) เงนิ อดุ หนุนกำรจัดสัมมนำและฝึกอบรมพระสังฆำธกิ ำร 5.0000

และพฒั นำวัด ศำสนสถำน ใหม้ ปี ระสิทธิภำพและ 4) เงนิ อดุ หนุนกำรตรวจกำรคณะสงฆ์และตรวจตรำพระสงฆ์ทม่ี อี ำจไม่ 9.5000

ประสิทธผิ ล สมควรแกส่ มณวิสัยและสง่ เสริมกำรปฏิบัตงิ ำนของพระวนิ ยำธิกำร
5) เงนิ อดุ หนุนกำรจัดพธิ ปี ระทำนสัญญำบัตร พดั ยศ ผ้ำไตร และพธิ กี ำร
1.0000

ทรงตงั้ เปรียญธรรม 3 ประโยค

6) เงนิ อดุ หนุนพระจริยำนิเทศก์ 2.4000

7) เงนิ อดุ หนุนคำ่ ดแู ลรักษำพระบรมธำตเุ จดยี ์ศรีนครินทรำสถติ มหำสนั ติ 0.5000

ครี ี วัดสันตคิ รี ี อ.แมฟ่ ำ้ หลวง จ.เชยี งรำย

8) เงนิ อดุ หนุนกำรจัดพธิ มี อบประกำศสำนักนำยกรัฐมนตรีเร่ือง 0.8000

พระรำชทำนวิสงุ คำมสมี ำ

9) เงนิ อดุ หนุนคำ่ ดแู ลรักษำสภำพภมู ทิ ัศน์และรักษำทรัพยส์ ินพทุ ธอทุ ยำน 0.5000

เขำกง จ.นรำธวิ ำส

10) เงนิ อดุ หนุนคำ่ ดแู ลรักษำวดั นวมนิ ทร์รำชูทศิ เฉลิมพระเกยี รติ 6.0000

พระบำทสมเดจ็ พระเจ้ำอยหู่ ัว ณ นครบอสตนั สหรัฐอเมริกำ

11) เงนิ อดุ หนุนโครงกำรเจริญพระพทุ ธมนตร์เฉลิมพระเกยี รตสิ มเดจ็ พระ 7.0000

นำงเจ้ำฯ พระบรมรำชนิ ีนำถในพระบำทสมเดจ็ พระปรมนิ ทรมหำภมู ิ

พลอดลุ ยเดช

12) เงนิ อดุ หนุนโครงกำรวดั กลำงใจชุมชน 41.2200

งบเงินอดุ หนนุ เงินอดุ หนุนเฉพำะกจิ 551.7094

1) คำ่ ทด่ี นิ /สงิ่ กอ่ สร้ำง 551.7094

(1) คำ่ กอ่ สร้ำงอน่ื ๆ ทม่ี รี ำคำตอ่ หน่วยตำ่ กวำ่ 10 ลำ้ นบำท 551.7094

รวม 2,319 รำยกำร (รวม 2,319 หน่วย)

ผลผลติ ที่ 2: พระพุทธศำสนำไดร้ บั กำรสง่ เสริมและเผยแพร่หลกั ธรรม 280.6938

วัตถปุ ระสงค์ งบเงินอดุ หนนุ เงินอดุ หนุนทวั่ ไป 241.2191

- เพอ่ื สนับสนุนกำรเผยแผ่พระพทุ ธศำสนำใหม้ กี ำรเผยแผ่ 1) คำ่ เชำ่ ทดี่ นิ วดั ในตำ่ งประเทศ 0.0331

อย่ำงกว้ำงขวำง และมปี ระสทิ ธิภำพทงั้ ในประเทศและตำ่ งประเทศ 2) เงนิ อดุ หนุนกำรดำเนินงำนสำนักปฏิบัตธิ รรม 4.5000

3) เงนิ อดุ หนุนกำรเผยแผพ่ ระพทุ ธศำสนำพระธรรมฑูตในตำ่ งประเทศ 10.0000

4) เงนิ อดุ หนุนทุนกำรศกึ ษำพระปริยัตธิ รรมของพระสงฆ์ชำวตำ่ งชำติ 0.8860

5) เงนิ อดุ หนุนกำรฝกึ อบรมพระธรรมฑูตไปตำ่ งประเทศ 2.4510

6) เงนิ อดุ หนุนกำรจัดงำนวนั สำคญั ทำงพระพทุ ธศำสนำ 75.6325

7) เงนิ อดุ หนุนกำรปฏิบัตธิ รรมและครอบครัวอบอนุ่ ดว้ ยพระธรรมเฉลมิ 27.9173

พระเกยี รติ

8) เงนิ อดุ หนุนกำรบรรพชำอปุ สมบทพระภกิ ษุ-สำมเณรเนือ่ งใน 2.0000

วโรกำสสำคญั

9) เงนิ อดุ หนุนกำรประชุมสัมมนำกำรเผยแผพ่ ระพทุ ธศำสนำ 1.3000

10) เงนิ อดุ หนุนโครงกำรเสริมสร้ำงควำมสัมพนั ธ์อนั ดรี ะหว่ำงผนู้ ำศำสนำ 2.0000

11) เงนิ อดุ หนุนมลู นิธมิ หำวทิ ยำลัยพระพทุ ธศำสนำแหง่ โลก 5.0000

12) เงนิ อดุ หนุนกำรดำเนินงำนหน่วยเผยแผ่พระพทุ ธศำสนำ 25.0000

13) เงนิ อดุ หนุนกำรสง่ เสริมพฒั นำบคุ ลำกรกำรเผยแผพ่ ระพทุ ธศำสนำ 6.5000

14) เงนิ อดุ หนุนส่งเสริมกำรจัดกจิ กรรมเผยแผ่พระพทุ ธศำสนำของศนู ย์ 8.0000

กำรเผยแผ่พระพทุ ธศำสนำประจำจังหวดั

15) เงนิ อดุ หนุนโครงกำรหนึ่งใจใหธ้ รรมะ 19.9992

16) เงนิ อดุ หนุนกำรดำเนินงำนพระธรรมฑูตและบคุ ลำกรกำรเผยแผ่ 30.0000

พระพทุ ธศำสนำในประเทศ

17) เงนิ อดุ หนุนโครงกำรสร้ำงควำมปรองดองสมำนฉนั ทโ์ ดยใช้ 20.0000

หลกั ธรรมทำงพระพทุ ธศำสนำ (หมบู่ ้ำนรักษำศลี 5)

งบเงินอดุ หนุน เงินอดุ หนนุ เฉพำะกจิ 39.4747

1) คำ่ ทด่ี นิ /ส่ิงกอ่ สร้ำง 39.4747

(1) คำ่ กอ่ สร้ำงอนื่ ๆ ทม่ี รี ำคำตอ่ หน่วยตำ่ กวำ่ 10 ลำ้ นบำท 39.4747

รวม 36 รำยกำร (รวม 36 หน่วย)

สานักงบประมาณของรัฐสภา

เอกสารสาหรับคณะกรรมาธกิ ารวสิ ามญั พิจารณารา่ ง พ.ร.บ. งบประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563

วิเคราะห์งบประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 : สว่ นราชการไม่สงั กดั สานักนายกรฐั มนตรีฯ

ผลผลติ ท่ี 3: ผไู้ ดร้ ับกำรศกึ ษำพระปริยตั ธิ รรม 688.4019
661.7352
วัตถปุ ระสงค์ งบเงินอดุ หนนุ เงินอดุ หนนุ ทว่ั ไป หน้ำ 408
15.2800
- ส่งเสริมสนับสนุนใหพ้ ระภิกษสุ ำมเณรไดร้ ับกำรศกึ ษำอย่ำงทว่ั ถงึ 1) เงนิ อดุ หนุนทุนเฉลมิ รำชกมุ ำรี 5.6952

พฒั นำผเู้ รียนพระปริยัตธิ รรม แผนกธรรม-บำลี ให้มคี วำมรู้ 2) เงนิ อดุ หนุนกำรจัดกจิ กรรมพฒั นำบุคลำกรโรงเรียนพระปริยตั ธิ รรมแผนก

ควำมสำมำรถในวชิ ำกำรพระพทุ ธศำสนำ พร้อมทงั้ ศำสนทำยำททด่ี ี สำมญั ศกึ ษำ

สนับสนุนให้สำนักเรียน สำนักศำสนำ ศกึ ษำดำเนินกำรดำ้ นกำร 3) เงนิ อดุ หนุนกำรผลติ ส่ือเทคโนโลยีทำงกำรศกึ ษำเพอื่ ประกอบกำรเรียนกำร 3.1400

บริหำร กำรจัดกระบวนกำรเรียนรู้ กำรพฒั นำหลกั สตู ร จัดอปุ กรณ์ สอน 8.0000
กำรเรียนกำรสอนไดอ้ ย่ำงเป็นระบบและมปี ระสิทธภิ ำพ รวมทงั้ กำร 4) เงนิ อดุ หนุนส่งเสริมแหล่งเรียนรู้และห้องสมดุ ในโรงเรียน 535.5000
ส่งเสริมให้นักเรียน เยำวชนและประชำชน ศกึ ษำพระพทุ ธศำสนำ 5) เงนิ อดุ หนุนกำรศกึ ษำพระปริยตั ธิ รรมแผนกธรรม-บำลี 36.2400
และนำควำมรู้ทไ่ี ดร้ ับไปประยุกตใ์ ชใ้ นกำรดำรงชวี ติ ไดอ้ ย่ำงมคี ณุ ภำพ 6) เงนิ อดุ หนุนโครงกำรจัดกำรกำรศกึ ษำสำหรับเดก็ และเยำวชน

ในถิ่นทรุ กนั ดำรเพอื่ สนองงำนตำมพระรำชดำริ สมเดจ็ พระเทพรัตนรำชสุดำฯ

สยำมบรมรำชกมุ ำรี

7) เงนิ อดุ หนุนโครงกำรฝกึ วิชำชพี ชำ่ งฝีมอื ช่ำงสบื หมู่ สำหรับนักเรียนโรงเรียน 10.0000

พระปริยตั ธิ รรม

8) เงนิ อดุ หนุนกำรนิเทศ ตดิ ตำม กำกบั คณุ ภำพเพอื่ กำรประกนั คณุ ภำพ 2.0000

กำรศกึ ษำในโรงเรียนพระปริยตั ธิ รรม

9) เงนิ อดุ หนุนคำ่ ใช้จ่ำยในกำรบริหำรกลมุ่ โรงเรียน 6.0000
20.0000
10) เงนิ อดุ หนุนคำ่ ใชจ้ ่ำยกำรจัดกำรศกึ ษำธรรมศกึ ษำ 5.0000
5.0000
11) เงนิ อดุ หนุนกำรพฒั นำทักษะส่คู วำมเป็นเลิศดำ้ นภำษำบำลี

12) เงนิ อดุ หนุนกำรผลิตสื่อประกอบกำรเรียนกำรสอนกำรศกึ ษำ

พระปริยตั ธิ รรมแผนกธรรม-บำลี

13) เงนิ อดุ หนุนกำรพฒั นำบุคลกรทำงกำรศกึ ษำพระปริยัตธิ รรม 7.0000

แผนกธรรม-บำลี

14) เงนิ อดุ หนุนกำรจัดประชมุ ผ้บู ริหำรและบคุ ลำกรทำงกำรศกึ ษำ 2.8800

พระปริยัตธิ รรมแผนกธรรม-บำลี

งบเงินอดุ หนุน เงินอดุ หนุนเฉพำะกจิ 26.6667
26.6667
1) คำ่ ทดี่ นิ /สิ่งกอ่ สร้ำง 26.6667

1.1) คำ่ กอ่ สร้ำงอน่ื ๆ ทมี่ รี ำคำตอ่ หน่วยต่ำกว่ำ 10 ล้ำนบำท

รวม 50 รำยกำร (รวม 50 หน่วย)

แผนงำนยทุ ศำสตร์สรำ้ งควำมสำมำรถทำงกำรศกึ ษำ 1,119.8589
1,119.8589 หน้ำ 410-411
โครงกำรที่ 1: โครงกำรสนบั สนนุ คำ่ ใช้จำ่ ยในกำรจดั กำรศกึ ษำตงั้ แตร่ ะดบั อนุบำลจนจบกำรศกึ ษำข้นั พนื้ ฐำน 1,119.8589

วัตถปุ ระสงค์ งบเงินอดุ หนนุ เงินอดุ หนุนทวั่ ไป 611.398

- เพอื่ ให้พระภกิ ษสุ ำมเณรในโรงเรียนพระปริยัตธิ รรมแผนกสำมญั 1) คำ่ ใชจ้ ่ำยในกำรจัดกำรศกึ ษำขนั้ พน้ื ฐำน โรงเรียนพระปริยตั ธิ รรมแผนก

ศกึ ษำไดร้ ับกำรศกึ ษำโดยไมเ่ สยี คำ่ ใชจ้ ่ำยสำหรับคำ่ ใช้จ่ำยรำยหวั ใน สำมญั ศกึ ษำ 508.4609
อตั รำทเ่ี สมอภำคและเทำ่ เทียมกบั นักเรียนในสังกดั อน่ื ๆ ของรัฐ 2) เงนิ อดุ หนุนสมทบกำรจัดกำรศกึ ษำพระปริยัตธิ รรมแผนกสำมญั ศกึ ษำ 242.3076
242.3076
แผนงำนบรู ณำกำรขับเคลอ่ื นกำรแกไ้ ขปญั หำจงั หวัดชำยแดนภำคใต้ 193.7940

โครงกำรที่ 1: โครงกำรเสรมิ สร้ำงสงั คมพหวุ ัฒนธรรมทเี่ ข้มแข็ง 72.154

วตั ถปุ ระสงค์ งบเงินอดุ หนุน เงินอดุ หนนุ ทว่ั ไป หน้ำ 414

- เพอ่ื แลกเปล่ียนควำมคดิ เหน็ และปรึกษำหำรือร่วมกนั ในแนว 1) เงนิ อดุ หนุนกำรส่งเสริมควำมมนั่ คงของสถำบนั พระพทุ ธศำสนำในจังหวดั

ทำงกำรแกไ้ ขปัญหำภำยในชมุ ชนโดยผนู้ ำทำงศำสนำของแตล่ ะศำสนำ ชำยแดนภำคใต้

- เพอ่ื กำรอยู่ร่วมกนั ของผูน้ ำศำสนำและศำลนิกชนของแตล่ ะศำสนำ 2) เงนิ อดุ หนุนพเิ ศษพระภิกษสุ งฆ์ใน 5 จังหวดั ชำยแดนภำคใต้ 113.94
7.7
อยำ่ งสันตสิ ขุ 3) เงนิ อดุ หนุนโครงกำรสง่ เสริมสังคมสันตสิ ขุ อยูเ่ ยน็ เปน็ สขุ ในพน้ื ท่ี 5 จังหวัด

- เพอื่ ทำกจิ กรรมร่วมกนั อนั เป็นกำรสร้ำงควำมปรองดองสมำนฉนั ท์ ชำยแดนภำคใต้

- เพอื่ ใหค้ รอบครัว เดก็ และเยำวชน ไทยพทุ ธ-ไทยมสุ ลิม มคี วำม งบเงินอดุ หนุน เงินอดุ หนุนเฉพำะกจิ 48.5136
48.5136
เข้ำใจวัฒนธรรมกำรอยู่ร่วมกนั มคี วำมรัก ควำมสำมคั คี เป็นกำร 1) คำ่ ทดี่ นิ /สิ่งกอ่ สร้ำง 48.5136

แกไ้ ขปญั หำดำ้ นควำมมนั่ คงในพนื้ ท่ี 5 จังหวดั ชำยแดนภำคใต้ (1) คำ่ กอ่ สร้ำงอนื่ ๆ ทมี่ รี ำคำตอ่ หน่วยต่ำกว่ำ 10 ลำ้ นบำท

รวม 83 รำยกำร (รวม 83 หน่วย)

ข้อสังเกต : หน่วยงานมีหลักเกณฑ์การให้งบประมาณเงินอุดหนุนในจานวนที่สูงมาก จากการ
ดาเนินงานท่ีผ่านมา หน่วยงานมีแนวทางในการจัดสรรเงินอุดหนุนอย่างไร และมีการติดตามประเมินผล/
ตรวจสอบการใชจ้ ่ายเงินดงั กลา่ วหรอื ไม่ อย่างไร

สานกั งบประมาณของรฐั สภา หนา้ 10

เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธกิ ารวิสามัญพิจารณารา่ ง พ.ร.บ. งบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

วเิ คราะห์งบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 : ส่วนราชการไมส่ งั กดั สานักนายกรฐั มนตรฯี

.2 โครงการพระพุทธศาสนาได้รับการส่งเสริมและเผยแพร่หลักธรรม จานวน 353. 2 ล้านบาท
(เอกาสารงบประมาณฉบบั ท่ี 3 หน้า 407)

โครงการดังกล่าวมีคา่ ใช้จ่ายโครงการนาเจ้าคณะปกครองสงฆ์และพระภิกษุ สามเณร ศกึ ษาดูงาน
สักการะ สังเวชนียสถาน 4 ตาบล ณ สาธารณรัฐอินเดียและสหพันธ์สาธรณรัฐประชาธิปไตยเนปาล
จานวน 5.00 ล้านบาท (ปี 2562 จานวน 5.00 ล้านบาท) นอกจากนี้ยังมีค่าใช้จ่ายโครงการนาเจ้าคณะ
ปกครองและพระภิกษุ สามเณร และบุคลากรผู้สนับสนุนงานพระพุทธศาสนาเดินทางไปศึกษาดูงานและ
สกั การะศาสนสถาน ณ ศรีลังกา จานวน 5.00 ล้านบาท (ปี 2562 จานวน 5.00 ล้านบาท)

ขอ้ สงั เกต :
1) หน่วยงานมีหลักเกณฑ์ในการคัดเลือกเจ้าคณะปกครองสงฆ์และพระภิกษุ สามเณร และบุคลากร

ผู้สนบั สนุนงานพระพุทธศาสนาในการเขา้ ร่วมโครงการอย่างไร

2) โครงการนาเจ้าคณะปกครองสงฆ์และพระภิกษุ สามเณร ศึกษาดูงานสักการะ สังเวชนียสถาน 4
ตาบล ณ สาธารณรัฐอินเดียและสหพันธ์สาธรณรัฐประชาธิปไตยเนปาล โครงการและผู้เข้าร่วมโครงการมี
ความซ้าซ้อนกับกองทุนส่งเสริมการเผยแพร่พระพุทธศาสนาเฉลิมพระเกียรติ 80 พรรษา หรือไม่
(เป็นหน่วยงานในสังกัดกรมการศาสนา กระทรวงวัฒนธรรม) เน่ืองจากกองทุนดังกล่าวมีกิจกรรมในการ
ส่งเสริมให้พระสงฆ์และพุทธบริษัทไปประกอบศาสนกิจ ณ สังเวชนียสถาน 4 ตาบล เช่นกัน โดยปี 2563
ขอรับงบประมาณ จานวน 22.77 ล้านบาท กาหนดเป้าหมายจานวน 230 คน (รายละเอียดตามเอกสาร

งบประมาณ ฉบับที่ 3 เล่มท่ี 20 หนา้ 63)

สานักงบประมาณของรัฐสภา หนา้ 11

เอกสารสาหรับคณะกรรมาธิการวิสามัญพิจารณาร่าง พ.ร.บ. งบประมาณรายจา่ ยประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563

วิเคราะห์งบประมาณรายจา่ ยประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 : สว่ นราชการไมส่ ังกัดสานกั นายกรัฐมนตรฯี

10. ประเดน็ การวิเคราะห์
10.1 เปา้ หมายการให้บรกิ ารหน่วยงาน/ตวั ชวี้ ัด (เอกสารงบประมาณ หนา้ 3 2-3 3)

สานกั งบประมาณของรฐั สภา หนา้ 12

เอกสารสาหรับคณะกรรมาธิการวิสามัญพิจารณารา่ ง พ.ร.บ. งบประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

วิเคราะห์งบประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 : สว่ นราชการไม่สังกัดสานักนายกรัฐมนตรฯี

ประเด็น
1) เป้าหมายการให้บริการหน่วยงาน ลาดับที่ 2 คณะสงฆ์และบุคลากรของวัดมีศักยภาพด้านการ

บริหารจัดการที่ดีเป็นศูนย์กลางชุมชน ส่งเสริมเผยแผ่หลักธรรมทางพระพุทธศาสนาทั้งด้านปริยัติและปฏิบัติ
รวมทั้งการจัดการศาสนสมบตั ิ กาหนดตวั ชี้วัด ดงั น้ี

1.1) ตัวช้ีวัดเชิงปริมาณ: จานวนวัดที่ได้รับการบูรณปฏิสังขรณ์และพัฒนา ปีงบประมาณ 2563
กาหนดตวั ช้วี ัด จานวน 2,247 วดั และปีงบประมาณ 2562 กาหนดตัวช้วี ัด จานวน 2,326 วดั สว่ นปีงบประมาณ พ.ศ.
2564 - 2566 ไม่ได้กาหนดตัวช้ีวัด (เดิมข้อมูลจากเอกสารงบประมาณปี พ.ศ. 2562 กาหนดตัวชี้วัด จานวน 2,326
วดั เทา่ กันทกุ ปจี นถึงปงี บประมาณ พ.ศ. 2565)

1.2) ตัวชี้วัดเชิงปริมาณ: จานวนพระสังฆาธิการที่ได้รับการพัฒนา ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563
กาหนดตัวช้ีวัด จานวน 2,310 รูป และปีงบประมาณ 2562 กาหนดตัวช้ีวัด 2,520 รูป ส่วนปีงบประมาณ
พ.ศ. 2563 – 2566 กาหนดเท่ากนั ทุกปี (จานวน 2,310 รปู )

1.3) ตัวชี้วัดเชิงปริมาณ: จานวนวัดท่ีสารวจเพ่ือออกโฉนดท่ีดินและสอบเขตที่ดิน กาหนดตัวช้ีวัด
ร้อยละ 80 เท่ากันทกุ ปี / ตัวชว้ี ัดเชิงคณุ ภาพ: วดั ท่ีได้รับการบูรณปฏิสงั ขรณแ์ ละพัฒนา กาหนดตวั ช้ีวัดไมน่ อ้ ยกว่า
รอ้ ยละ 80 เท่ากันทุกปี / ตัวช้ีวัดเชิงคุณภาพ: พระสังฆาธิการได้รับการอุปถัมภ์และพัฒนา กาหนดตัวชี้วัดไม่น้อย
กวา่ รอ้ ยละ 80 เท่ากันทุกปี

2) เป้าหมายการให้บริการหน่วยงาน ลาดับท่ี 3 ประชาชนได้นาหลักธรรมมาใช้อย่างถูกต้อง กาหนด
ตวั ช้ีวดั เทา่ กันทุกปตี ้งั แตป่ งี บประมาณ พ.ศ. 2562 - 2566

3) เป้าหมายการให้บริการหน่วยงาน ลาดับท่ี 4 พระภิกษุ สามเณร และประชาชนได้รับการส่งเสริม
ให้ศึกษาพระปริยัติธรรม ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 - 2566 กาหนดตัวชี้วัด ลดลงจากปีงบประมาณ
พ.ศ. 2562 สาหรบั ตวั ช้วี ดั อื่น ๆ กาหนดเทา่ กนั ทกุ ปี

สานกั งบประมาณของรฐั สภา หนา้ 13

เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธิการวิสามัญพจิ ารณารา่ ง พ.ร.บ. งบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

วิเคราะห์งบประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 : ส่วนราชการไม่สังกัดสานกั นายกรัฐมนตรฯี

4) เป้าหมายการให้บริการหน่วยงาน ลาดับท่ี 5 พระภิกษุ สามเณร ได้รับการส่งเสริมให้ศึกษาข้ัน
พื้นฐาน ตัวชี้วัดเชิงปริมาณ: พระภิกษุสามเณรที่ได้รับการสนับสนุนค่าใช้จ่ายในการจัดการศึกษาข้ันพ้ืนฐาน
ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 กาหนดตัวชี้วัด จานวน 35,959 รูป และปีงบประมาณ 2562 กาหนดตัวช้ีวัด จานวน
40,383 รูป ส่วนปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 – 2565 กาหนดเทา่ กันทกุ ปี (จานวน 35,959 รปู )

คาถาม  การกาหนดค่าเป้าหมายการให้บริการหน่วยงานและตัวชี้วัดท่ีลดลงอย่างมีนัยสาคัญ

ในปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 สานักงานพระพุทธศาสนาแห่งชาติ มีหลักเกณฑ์หรือวิธีการในการกาหนด
เป้าหมายการให้บรกิ ารหนว่ ยงานและตัวช้วี ัดอย่างไร รวมทั้งมีรายละเอยี ด/แนวทางการดาเนินงานอยา่ งไร

3.2 เปา้ หมายผลผลติ /ตัวชว้ี ัด
1) แผนงานพืน้ ฐานด้านการพฒั นาและเสริมสรา้ งศักยภาพคน จานวนเงิน 1,855.2412 ลา้ นบาท

1.1) ผลผลิตท่ี 1 : พระพุทธศาสนาได้รับการทานุบารุงส่งเสริม จานวนเงิน 828.0283 ล้านบาท
ตัวชี้วัดเชิงคุณภาพ: วัดได้รับการบูรณปฏิสังขรณ์และพัฒนาไม่น้อยกว่าร้อยละ 80 ปีงบประมาณ 2562 รายงาน

ผลการดาเนินงานเพียงไมน่ อ้ ยกวา่ ร้อยละ 44.32 แต่ข้อมลู จากเอกสารงบประมาณปี พ.ศ. 2561 มกี ารรายงานผลการ

ดาเนนิ งานของตวั ช้ีวดั ดังกล่าว ไมน่ อ้ ยกวา่ รอ้ ยละ 72)

คาถาม  ผลการดาเนินงานในช่วงที่ผ่านมาจนถึงปัจจุบันของตัวช้ีวัดดังกล่าวข้างต้นเป็นอย่างไร

มีปัญหาและอุปสรรคอย่างไรบ้าง และสานักงานพระพุทธศาสนาแห่งชาติ มีแนวทาง/แผนการดาเนินงาน
ที่จะทาให้เป้าหมายผลผลิต/ตัวช้ีวัดบรรลุผลสาเร็จตามเป้าหมายท่ีกาหนดไว้อย่างไรบ้าง เพื่อให้สามารถวัดผล
ในเชงิ ประสิทธิผลและความคมุ้ ค่าของการใชจ้ ่ายงบประมาณไดอ้ ยา่ งแท้จริง

สานกั งบประมาณของรัฐสภา หนา้ 14

เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธิการวสิ ามญั พจิ ารณารา่ ง พ.ร.บ. งบประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563

วิเคราะห์งบประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 : สว่ นราชการไมส่ ังกัดสานกั นายกรัฐมนตรีฯ

3.3 รายการบคุ ลากรภาครัฐ

คาถาม  รายงานบุคลากรภาครัฐ งบเงนิ อุดหนนุ เงนิ อดุ หนนุ ทั่วไป รายการเงินอดุ หนุนอปุ ถมั ภ์

นิตยภัตพระสังฆาธิการพระสมณศักดิ์และพระเปรียญ จานวนเงิน 1,225.5724 ล้านบาท ซ่ึงมีจานวนเงิน
คอ่ นข้างสูง แต่ไม่แสดงรายละเอียดในเอกสารงบประมาณ ขาวคาดแดง (หน้าท่ี 3 8) อยากทราบว่ารายการ
ดังกล่าวมีรายละเอียดอย่างไรบ้าง ผลการดาเนินงานที่ผ่านเป็นอย่างไร ผลสัมฤทธ์ิและประโยชน์ที่คาดว่าจะ
ไดร้ บั จากการใชจ้ า่ ยงบประมาณคอื อะไร

11. ประเด็นข้อสงั เกตของคณะกรรมาธกิ ารวสิ ามญั ฯ ที่สาคัญ ในปีทีผ่ า่ นมา

ปงี บประมาณ 2561 ปีงบประมาณ 2562

- สานักงานพระพุทธศาสนาแห่งชาติ ควรกาหนด - สานักงานพระพุทธศาสนาแห่งชาติ ควรกาหนด

หลักเกณฑ์และแนวทางในการจัดสรรเงินอุดหนุน มาตรการและหลักเกณฑ์ในการจัดสรรงบประมาณ
งบบูรณะและปฏิสังขรณ์วัดให้ชัดเจน สะดวก สาหรับเงินอุดหนุนการบูรณะปฏิสังขรณ์วัดให้มี
ไม่ยุ่งยาก โดยให้ความสาคัญในการบูรณะและ ความชัดเจน รวมทั้งควรมีการติดตามผลการ

ปฏิสังขรณ์วัดเล็กๆ ท่ีอยู่นอกเหนือ มีการจัดทา ดาเนินงานเพื่อป้องกันไม่ให้เกิดกรณีทุจริต และควร
แผนการดาเนินงาน มีการกากับดูแลและติดตามผล มีมาตรการในการป้องกันและปราบปรามการออก
อยา่ งต่อเน่อื ง สามารถตรวจสอบการดาเนินงานเพ่ือให้ ใบอนุโมทนาบัตร เพ่ือไม่ให้มีการทุจริตหรือปลอม
มีความโปร่งใสในการใช้จ่ายงบประมาณ รวมท้ังกากับ แปลงเพ่อื นาไปใช้ในการลดหยอ่ นภาษี

ดูแลการออกใบอนุโมทนาบัตรที่วัดเป็นผู้ออกให้
เพ่ือป้องกันไม่ให้มีการนาไปใช้ในการขอลดหย่อน
ภาษเี งินได้สงู กวา่ การบริจาคจริง

12. ข้อสงั เกต/ความเหน็ ของ PBO

1) ตามที่คณะกรรมาธิการวสิ ามัญพจิ ารณาร่างพระราชบญั ญัตงิ บประมาณรายจา่ ยประจาปี พ.ศ. 2561
และ ปี พ.ศ. 2562 ได้ให้ข้อสังเกตในประเด็นเงินอุดหนุนงบบูรณะและปฏิสังขรณ์วัด และประเด็นการออกใบ
อนุโมทนาบตั ร เหมือนกันท้ัง 2 ปี จากขอ้ สังเกตดงั กล่าว สานกั งานพระพทุ ธศาสนาแห่งชาติ ได้มีการดาเนนิ การใน
ประเดน็ ดังกลา่ วหรอื ไม่ อยา่ งไร และมปี ญั หาอปุ สรรคหรือขอ้ จากดั หรือไม่ อยา่ งไร

สานกั งบประมาณของรฐั สภา หนา้ 15

เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธกิ ารวิสามญั พจิ ารณาร่าง พ.ร.บ. งบประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

วเิ คราะห์งบประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 : สว่ นราชการไมส่ งั กัดสานักนายกรัฐมนตรีฯ

2) สานักงานพระพทุ ธศาสนาแห่งชาติ ควรมีการเผยแพร่ข้อมูลต่อสาธารณะวา่ ได้รับงบประมาณจานวน
เทา่ ไหร่ และได้พิจารณาเห็นชอบทีจ่ ะจดั สรรงบประมาณอุดหนนุ ใหแ้ ก่วัดไหนบา้ ง จานวนเทา่ ไหร่ เพื่อใหเ้ กิดความ
โปร่งใส และตรวจสอบได้ว่าแต่ละวัดใช้งบประมาณทร่ี ัฐอุดหนุนได้อยา่ งค้มุ ค่าและเป็นไปตามวัตถปุ ระสงค์ทข่ี อรับ
จัดสรรหรือไม่ โดยหน่วยงานจะต้องเข้าไปกากับดูแลอย่างใกล้ชิดเพื่อติดตามประเมินผลการใช้จ่ายงบประมาณ
ดงั กล่าวด้วย

3) จากประเด็นปัญหาเกีย่ วกับการทจุ ริตเงนิ ทอนวัดในช่วงทีผ่ ่านมา สานักงานพระพุทธศาสนาแห่งชาติ
ได้มีการดาเนินการหรือตรวจสอบข้อเท็จจริงหรือไม่ และหากมีการดาเนินการแล้ว ผลเป็นอย่างไรบ้าง และ
หน่วยงานมกี ารกาหนดมาตรการหรือแนวทางในการแกป้ ัญหาจากกรณดี ังกลา่ วหรอื ไม่ อย่างไร

4) ปัจจุบันการจัดทาบัญชีทรัพย์สินของวัดมีหลักเกณฑ์ท่ีเป็นมาตรฐานหรือไม่ มีกลไกหรือเคร่ืองมือใน
การตรวจสอบงบประมาณทีว่ ดั ได้รบั อดุ หนนุ ท้งั จากเงนิ ในงบประมาณและเงนิ นอกงบประมาณหรือไม่ อย่างไร

สานักงบประมาณของรัฐสภา หน้า 16

เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธกิ ารวิสามัญพจิ ารณาร่าง พ.ร.บ. งบประมาณรายจา่ ยประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563