กระทรวงการพัฒนาสังคมและความมั่นคงของมนุษย์

วเิ คราะห์งบประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงการพัฒนาสังคมและความมั่นคงของมนุษย์

สถาบันพฒั นาองค์กรชุมชน (องค์การมหาชน)

(เอกสารงบประมาณฯ ขาวคาดแดง ฉบบั ท่ี 3 เล่มที่ 2 หนา้ 545)

1. สรปุ ภาพรวมงบประมาณ

ในปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 สถาบันพัฒนา
องค์กรชุมชน (องค์การมหาชน) ได้รับจัดสรรงบประมาณจานวน
2,237.7037 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 9.71 ของงบประมาณ
กระทรวงการพัฒนาสังคมและความมั่นคงของมนุษย์ โดยเพิ่มขึ้น
จากปีงบประมาณ พ.ศ. 2562 จานวน 984.3391 ล้านบาท
คดิ เป็นรอ้ ยละ 78.54

เม่อื จาแนกตามแผนงาน พบว่า แผนงานทไ่ี ด้รับงบประมาณสูงสุด คือ แผนงานยทุ ธศาสตร์
จานวน 2,151.5181 ลา้ นบาท คิดเป็นรอ้ ยละ 96.15

หน่วย: ลา้ นบาท

หน่วยงำน ปีงบประมำณ บุคลำกรภำครัฐ แผนงำน รวมท้งั สิ้น
พื้นฐำน ยทุ ธศำสตร์ บูรณำกำร

2562 - 75.5780 1,177.7866 1,253.3646

สถำบันพฒั นำองค์กร 2563 - 54.2500 2,151.5181 31.9356 2,237.7037

ชุมชน (องค์กำรมหำชน) เพม่ิ /ลด - -21.3280 973.7315 984.3391

รอ้ ยละ - -28.22 82.67 78.54

ทม่ี าขอ้ มูล: เอกสารงบประมาณ ประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 ฉบับท่ี 1 (ขาวคาดส้ม)

หากเปรียบเทียบกับปีงบประมาณ พ.ศ. 2562 พบว่า แผนงานท่ีได้รับงบประมาณเพิ่มข้ึน
สงู สดุ คือ แผนงานยทุ ธศาสตร์ เพิ่มขึ้น 973.7315 ลา้ นบาท คิดเปน็ รอ้ ยละ 82.67 ประกอบดว้ ย

1) แผนงานยทุ ธศาสตร์เสรมิ สร้างพลังทางสงั คม จานวน 72.7785 ล้านบาท คิดเปน็ รอ้ ยละ
3.38 ของงบประมาณแผนงานยุทธศาสตร์ ทั้งหมดเป็นงบประมาณรายจ่ายสาหรับโครงการ/กิจกรรมพัฒนา
และเช่อื มโยงกลุม่ ธุรกิจชุมชน โดยเป็นงบเงนิ อุดหนุน เงินอดุ หนุนทวั่ ไป พฒั นาและเช่ือมโยงกลุม่ ธรุ กจิ ชุมชน
ท้งั สน้ิ ซงึ่ เปน็ การขอตั้งงบประมาณรายจ่ายเปน็ ครงั้ แรกในปงี บประมาณ พ.ศ. 2563

 การดาเนินงานพัฒนาและเชื่อมโยงกลุ่มธุรกิจชุมชน มีแนวทางและรายละเอียดการ
ดาเนนิ งานอยา่ งไร และคาดหวงั ผลการดาเนินหรือเป้าหมายอย่างไร

2) แผนงานยุทธศาสตร์สร้างหลักประกันทางสังคม จานวน 2,078.7396 ล้านบาท คิดเป็น
ร้อยละ 96.62 ของงบประมาณแผนงานยุทธศาสตร์ ประกอบด้วย (1) โครงการ/กิจกรรมสนับสนุนการจัด
สวัสดิการชุมชน จานวน 369.8496 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 17.19 ของงบประมาณแผนงานยุทธศาสตร์
โดยทั้งหมดเป็นงบเงินอุดหนุน เงินอุดหนุนทั่วไป สนับสนุนการจัดสวัสดิการชุมชน และ (2) โครงการผู้มี
รายได้น้อยในเมืองและชนบทมีความม่ันคงในท่ีอยู่อาศัย จานวน 1,708.8900 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ

สานักงบประมาณของรัฐสภา หน้า 48 สานักงานเลขาธกิ ารสภาผู้แทนราษฎร

เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธกิ ารวิสามัญพิจารณาร่าง พ.ร.บ. งบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

วเิ คราะห์งบประมาณรายจา่ ยประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงการพัฒนาสังคมและความมน่ั คงของมนษุ ย์

79.43 ส่วนใหญ่เป็นงบประมาณสาหรับกิจกรรมพัฒนาที่อยู่อาศัยชุมชนริมคลองเปรมประชากร จานวน
938.2400 ล้านบาท และกิจกรรมการแก้ไขปัญหาทอ่ี ยูอ่ าศัยบ้านม่นั คง จานวน 493.9000 ล้านบาท
2. วเิ คราะหป์ ระเดน็ สาคัญ

2.1 เปา้ หมายการให้บริการหนว่ ยงาน/ตวั ช้ีวดั

เป้าหมายการให้บริการหน่วยงาน ตวั ช้วี ัด 2. ชุมชนและผู้มีรายได้น้อยเขา้ ถึงสวัสดิการ
พ้ืนฐานด้านที่อยู่อาศัย มีที่อยู่อาศัยท่ีม่ันคงและคุณภาพชีวิตท่ีดีขึ้น ตัวชี้วัดเชิงปริมาณ : ครัวเรือนชุมชน
ริมคลองเปรมประชากรมีท่ีอยู่อาศัยและสิทธิในท่ีดินเป็นตนเองเพิ่มขึ้น ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 กาหนด
ค่าเป้าหมายของตวั ชี้วดั จานวน 3,115 ครัวเรือน โดยไดร้ ับจัดสรรงบประมาณภายใต้แผนงานยทุ ธศาสตร์สร้าง
หลักประกันทางสังคม โครงการผู้มีรายได้น้อยในเมืองและชนบทมีความม่ันคงในที่อยู่อาศัย กิจกรรมพัฒนา
ท่อี ยอู่ าศยั ชมุ ชนรมิ คลองเปรมประชากร งบเงินอุดหนุน จานวน 938.2400 ลา้ นบาท

 สถาบันฯ มีหลักเกณฑ์และแนวทางในการกาหนดค่าเป้าหมายการให้บริการอย่างไร
และมีรายละเอยี ดและแนวทางการดาเนนิ โครงการฯ อยา่ งไร

เป้าหมายการให้บริการหน่วยงาน ตัวช้ีวัด 4. สมาชิกในชุมชนมีคุณภาพชีวิตที่ดีขึ้น
สามารถพึ่งพาตนเองและสร้างความเข้มแข็งของชุมชน ตัวชี้วัดเชิงปริมาณ : กลุ่มธุรกิจชุมชนในตาบล
มีแผนธุรกิจชุมชนท่ีสอดคล้องกับศักยภาพของกลุ่มและทุนในชุมชน ปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 กาหนด
ค่าเป้าหมายของตัวช้ีวัด จานวน 500 ตาบล โดยได้รบั จัดสรรงบประมาณภายใต้แผนงานยทุ ธศาสตร์เสริมสร้าง

สานกั งบประมาณของรัฐสภา หน้า 49 สานกั งานเลขาธกิ ารสภาผูแ้ ทนราษฎร

เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธกิ ารวิสามญั พิจารณาร่าง พ.ร.บ. งบประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563

วเิ คราะห์งบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงการพฒั นาสังคมและความมั่นคงของมนุษย์

พลังทางสังคม โครงการ/กิจกรรมพัฒนาและเชื่อมโยงกลุ่มธุรกิจชุมชน งบเงินอุดหนุน จานวน 72.7785
ล้านบาท

 สถาบันฯ มีหลักเกณฑ์และแนวทางในการกาหนดค่าเป้าหมายการให้บริการอย่างไร
และมีรายละเอียดและแนวทางการดาเนินโครงการฯ อย่างไร รวมท้ังแผนการดาเนินงานในระยะต่อไปที่จะนา
ตัวช้วี ัดเชิงประมาณจากการมแี ผนไปสู่การปฏิบตั ิอยา่ งเปน็ รูปธรรม

เป้าหมายการให้บริการหน่วยงาน ตัวช้ีวัด 5. องค์กรชุมชนและเครือข่ายองค์กรชุมชน
มีศักยภาพในการแก้ไขปัญหาและพัฒนาชุมชนท้องถิ่นให้มีความเข้มแข็ง โดยใช้พื้นท่ีเป็นตัวตั้ง ตัวช้ีวัด
เชิงปรมิ าณ : จานวนตาบลที่มีขดี ความสามารถในการพัฒนาชมุ ชนท้องถ่ินอย่างเป็นรูปธรรม ปงี บประมาณ
พ.ศ. 2563 กาหนดคา่ เปา้ หมายของตวั ช้ีวัด จานวน 1,485 ตาบล โดยได้รบั จดั สรรงบประมาณภายใต้แผนงาน
บูรณาการพัฒนาพ้ืนทีระดับภาค จานวน 31.9356 ล้านบาท ประกอบด้วย โครงการยกระดับรายได้และ
คุณภาพชีวิตของคนยากจน จานวน 26.8804 ล้านบาท และโครงการพัฒนาเศรษฐกิจและเสริมสร้างความ
เขม้ แข็งใหก้ บั ชุมชน จานวน 5.0552 ลา้ นบาท

 สถาบันฯ มีหลักเกณฑ์และแนวทางในการกาหนดค่าเป้าหมายการใหบ้ ริการอย่างไร
และมีรายละเอียดและแนวทางการดาเนินโครงการฯ อยา่ งไร

2.2 โครงการ/รายการสาคญั
1) แผนงานยุทธศาสตร์สร้างหลังประกันทางสังคม จานวน 2,078.7396 ล้านบาท

ประกอบด้วย 2 โครงการ ได้แก่
- โครงการสนับสนุนการจัดสวัสดิการชุมชน งบเงินอุดหนุน เงินอุดหนุนท่ัวไป

สนับสนุนการจดั สวัสดิการชุมชน จานวน 369.8496 ลา้ นบาท คดิ เปน็ ร้อยละ 17.79
- โครงการผู้มีรายได้น้อยในเมืองและชนบทมีความมั่นคงในที่อยู่อาศัย ทั้งหมด

เป็น งบเงินอุดหนุน เงินอุดหนุนทั่วไป จานวน 1,708.8900 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 82.21 โดยส่วนใหญ่
เป็นงบประมาณรายจ่ายสาหรับกิจกรรมพัฒนาท่ีอยู่อาศัยชุมชนริมคลองเปรมประชากร จานวน 938.2400
ล้านบาท การแก้ไขปัญหาท่ีอยู่อาศัยบ้านมั่นคง จานวน 493.9000 ล้านบาท และบ้านพอเพียงชนบท จานวน
258.7500 ล้านบาท

สานกั งบประมาณของรัฐสภา หนา้ 50 สานักงานเลขาธกิ ารสภาผู้แทนราษฎร

เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธกิ ารวสิ ามญั พจิ ารณาร่าง พ.ร.บ. งบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

วเิ คราะห์งบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงการพัฒนาสงั คมและความมน่ั คงของมนุษย์

3. ขอ้ มูลงบการเงิน

3.1 ฐานะการเงนิ : สภาพคลอ่ ง

หนว่ ย : ล้านบาท

ปงี บประมำณ พ.ศ. 2560 ปงี บประมำณ พ.ศ. 2561

หนว่ ยงำน สนิ ทรพั ยห์ มุนเวยี น หนสี้ นิ หมุนเวียน สภำพคลอ่ ง สนิ ทรัพย์ หนสี้ นิ หมุนเวยี น สภำพคลอ่ ง
(1) (2) (3)=(1)/(2) เทำ่ หมุนเวียน (2) (3)=(1)/(2) เทำ่

(1)

สถำบนั พฒั นำองคก์ รชุมชน (องคก์ ำรมหำชน) 2,817.3770 19.3891 145.31 3,093.2751 24.2039 127.80

ท่ีมาข้อมลู : ระบบงบการเงินรวมภาครัฐ : CFS กรมบญั ชกี ลาง ปงี บประมาณ พ.ศ. 2560 - 2561

จากการวิเคราะห์อัตราส่วนทุนหมุนเวียนเพ่ือดูสภาพคล่องของสถาบันพัฒนาองค์กร
ชุมชน (องค์การมหาชน) พบว่า ปี 2561 เท่ากับ 127.80 เท่า (ปี 2560 จานวน 145.31 เท่า) แสดงให้เห็นว่า
สถาบนั พัฒนาองค์กรชุมชน (องค์การมหาชน) มีสภาพคลอ่ งสงู มาก คอื มคี วามสามารถชาระหนีส้ ินระยะสั้นได้
และหากชาระหน้ีสนิ ระยะสั้นแล้วยังมีเงินและสินทรัพย์หมนุ เวยี นเหลือเพียงพอสาหรับการดาเนนิ งาน โดยเม่ือ
ทาการพิจารณาในหมายเหตุประกอบงบการเงิน พบว่า หน่วยงานมีสินทรัพย์หมุนเวียน ประกอบด้วย เงินสด
และรายการเทียบเท่าเงินสด จานวน 2,532.8701 ล้านบาท ลูกหนี้อื่นระยะสั้น จานวน 25.5152 ล้านบาท
และเงินลงทุนระยะส้ัน จานวน 534.6285 ล้านบาท ซึ่งหากรวม 3 รายการนี้ซ่ึงมีสภาพคล่องสูงมาก รวมเป็น
จานวน 3,093.0138 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 99.99 ของสินทรัพย์หมุนเวียนท้ังหมด ท้ังน้ี หน่วยงานมี
คา่ ใชจ้ ่ายในการดาเนินงานท้งั ปี จานวนท้งั ส้ิน 1,483.7134 ล้านบาท

8.2 รายได้และคา่ ใช้จ่าย

8.2.1 รายได้

หน่วย : ล้านบาท

ปงี บประมำณ พ.ศ. 2560 ปงี บประมำณ พ.ศ. 2561
รำยได้ รำยไดน้ อก รวมรำยได้
หน่วยงำน รำยได้ รำยไดน้ อก รวมรำยได้ งบประมำณ งบประมำณ
(1) (2) (3)=(1)+(2)
สถำบนั พัฒนำองคก์ รชุมชน งบประมำณ งบประมำณ 1,668.7300 270.6804 1,939.4104
(องคก์ ำรมหำชน)
(1) (2) (3)=(1)+(2)

1,743.3836 330.6120 2,073.9956

ที่มาข้อมูล : ระบบงบการเงินรวมภาครฐั : CFS กรมบัญชกี ลาง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2560 – 2561

8.2.2 คา่ ใช้จ่าย

หน่วย : ล้านบาท

ปงี บประมำณ พ.ศ. 2560 ปงี บประมำณ พ.ศ.2561

หน่วยงำน คำ่ ใช้จำ่ ย คำ่ ใช้สอย คำ่ ใช้จำ่ ยจำก คำ่ ใช้จำ่ ยอน่ื รวมคำ่ ใช้จำ่ ย คำ่ ใช้จำ่ ย คำ่ ใช้สอย คำ่ ใช้จำ่ ยจำก คำ่ ใช้จำ่ ยอนื่ รวมคำ่ ใช้จำ่ ย
บคุ ลำกร กำรอดุ หนนุ
บคุ ลำกร กำรอดุ หนนุ

(1) (2) (3) (5) (6)=(1)+...+(5) (1) (2) (3) (5) (6)=(1)+...+(5)

สถำบนั พฒั นำองคก์ รชุมชน 133.9407 23.8840 1,340.4575 194.9137 1,693.1959 135.8063 24.1075 1,133.4002 190.3999 1,483.7139

ทมี่ า: ระบบงบการเงนิ รวมภาครฐั : CFS กรมบัญชกี ลาง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2560 - 2561

สานักงบประมาณของรฐั สภา หน้า 51 สานักงานเลขาธิการสภาผู้แทนราษฎร

เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธิการวสิ ามญั พจิ ารณารา่ ง พ.ร.บ. งบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

วิเคราะห์งบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงการพัฒนาสังคมและความมัน่ คงของมนษุ ย์

จากการพิจารณางบแสดงผลการดาเนินงานทางการเงิน สาหรับปีส้ินสุดวันที่ 30
กันยายน 2561 พบวา่ สถาบนั พฒั นาองคก์ รชมุ ชน (องค์การมหาชน) มรี ายไดเ้ งินนอกงบประมาณจานวนทั้งส้ิน
270.68 ลา้ นบาท โดยมีรายละเอยี ดดงั นี้

ท่ีมาข้อมลู : ระบบงบการเงนิ รวมภาครฐั : CFS กรมบญั ชกี ลาง ปงี บประมาณ พ.ศ. 2561

 หน่วยงานควรพิจารณานาเงินรายได้เงินนอกงบประมาณหรือเงินสะสม
ทห่ี นว่ ยงานมี มาใช้ดาเนนิ ภารกิจของหนว่ ยงาน เพ่ือลดภาระงบประมาณที่ขอรับจัดสรรในปปี ัจจบุ ัน ซ่งึ เปน็ ไป
ตามนโยบายงบประมาณ ปี 2563 กาหนดใหห้ นว่ ยรับงบประมาณพิจารณาใช้จ่ายงบประมาณให้ครอบคลุมทุก
แหลง่ เงนิ ทัง้ เงนิ งบประมาณ เงินนอกงบประมาณ และเงนิ สะสมคงเหลือ

4. ขอ้ สังเกต/ความเห็นของ PBO

ควรปรับปรุงตัวช้ีวัดคุณภาพให้มีความเหมาะสมและสอดคล้องกับสถานการณ์ทางสังคม
ในปัจจุบัน และควรดาเนินงานร่วมกับสภาเด็กและเยาวชนในการขับเคลื่อนการดาเนินงานผ่านกลไกเครือข่าย
ในระดบั พืน้ ที่

5. สรุปประเด็นข้อสังเกตของคณะกรรมาธกิ ารวิสามญั ฯ

ประเดน็ สถาบนั พัฒนาองค์กรชุมชน (องค์การมหาชน)
ปี 2560 ต้องเร่งรัดการบริหารจัดการแก้ไขปัญหาอย่างย่ังยืนให้กับพื้นที่ชุมชนแออัดริมคลอ งหรือ
สถานท่ีสาธารณะซ่ึงกระทาผิดกฎหมาย และจัดหาที่อยู่อาศัยให้แก่ผู้ที่ได้รับผลกระทบ
โดยเร็วเพื่อไม่ให้เกิดความเดือดร้อน รวมทั้งควบคุมดูแลและใช้มาตรฐานทางกฎหมาย
อย่างเครง่ ครดั ต่อเนอื่ งเพ่อื ไม่ใหก้ ลับเขา้ มาบุกรกุ ใหม่

สานักงบประมาณของรัฐสภา หน้า 52 สานกั งานเลขาธกิ ารสภาผแู้ ทนราษฎร

เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธกิ ารวสิ ามัญพจิ ารณารา่ ง พ.ร.บ. งบประมาณรายจา่ ยประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563

วิเคราะห์งบประมาณรายจา่ ยประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงการพฒั นาสงั คมและความม่นั คงของมนุษย์

การเคหะแหง่ ชาติ

(เอกสารงบประมาณฯ ขาวคาดแดง ฉบับที่ 3 เล่มที่ 14 หน้า 31)

1. สรปุ ภาพรวมงบประมาณ

ในปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 การเคหะ
แห่งชาติ ได้รับจัดสรรงบประมาณจานวน 1,775.4088
ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 6.12 ของงบประมาณกระทรวง
การพัฒนาสังคมและความม่ันคงของมนุษย์ โดยเพ่ิมขึ้น
จากปีงบประมาณ พ.ศ. 2562 จานวน 102.4428
ลา้ นบาท คดิ เปน็ ร้อยละ 6.12

เมื่อจาแนกตามแผนงาน พบวา่ แผนงาน
ทีไ่ ดร้ ับงบประมาณสูงสุด คอื แผนงานยทุ ธศาสตร์ จานวน 1,205.4884 ลา้ นบาท คิดเป็นร้อยละ 67.90

หนว่ ย: ล้านบาท

หน่วยงำน ปีงบประมำณ บุคลำกรภำครัฐ แผนงำน รวมทั้งสิ้น
พ้ืนฐำน ยทุ ธศำสตร์ บูรณำกำร

2562 - 104.7398 1,568.2262 - 1,672.9660

กำรเคหะแห่งชำติ 2563 - 569.9204 1,205.4884 - 1,775.4088
เพม่ิ /ลด - 465.1806 -362.7378 - 102.4428

ร้อยละ - 444.13 -23.13 - 6.12

ท่มี าขอ้ มลู : เอกสารงบประมาณ ประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 ฉบบั ท่ี 1 (ขาวคาดส้ม)

หากเปรียบเทียบกับปีงบประมาณ พ.ศ. 2562 พบว่า แผนงานท่ีได้รับงบประมาณเพิ่มขึ้น
คือ แผนงานพ้ืนฐาน เพ่ิมขึ้นจานวน 465.1806 ล้านบาท คิดเป็น 4.44 เท่า (ร้อยละ 444.13) คือ แผนงาน
พ้นื ฐานด้านการสร้างโอกาสและความเสมอภาคทางสงั คม ส่วนใหญ่เปน็ งบประมาณรายจ่ายสาหรับกจิ กรรม
สินเช่ือมเพื่อการพัฒนาที่อยู่อาศัยสาหรับผู้มีรายได้น้อย จานวน 346.4000 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 60.78
และกิจกรรมการปรับปรุงซ่อมแซมอาคารเชา่ จานวน 121.9686 ล้านบาท คิดเปน็ รอ้ ยละ 21.40

สาหรับแผนงานท่ีได้รับการจัดสรรงบประมาณมากท่ีสุด คือ แผนงานยุทธศาสตร์ จานวน
1,205.4884 ล้านบาท ลดลงจานวน 362.7378 ลา้ นบาท คดิ เป็นรอ้ ยละ 23.13 คือ แผนงานยุทธศาสตรส์ รา้ ง
หลักประกันทางสังคม ส่วนใหญ่เป็นงบประมาณโครงการพัฒนาที่อยู่อาศัย สาหรับกิจกรรมการจัดสร้าง
โครงการอาคารเช่าสาหรับผู้มีรายได้น้อย จานวน 734.8437 คิดเป็นร้อยละ 60.96 กิจกรรมการจัดสร้าง
เคหะชุมชนและบริการชุมชนผู้มีรายได้น้อยถึงปานกลาง จานวน 189.7660 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 15.74
และกิจกรรมพัฒนาสภาพแวดล้อมชุมชนเพื่อพัฒนาคุณภาพชีวิตชุมชน จานวน 170.7321 คิดเป็นร้อยละ
14.16

สานักงบประมาณของรฐั สภา หนา้ 53 สานกั งานเลขาธกิ ารสภาผู้แทนราษฎร

เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธิการวิสามญั พิจารณารา่ ง พ.ร.บ. งบประมาณรายจา่ ยประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

วเิ คราะห์งบประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงการพฒั นาสังคมและความมัน่ คงของมนษุ ย์

2. ผลการเบิกจ่ายงบประมาณประจาปีงบประมาณ 3 ปีย้อนหลัง (พ.ศ. 2560 -
2562)

ผลการเบิกจ่ายงบประมาณในภาพรวม

ของการเคหะแห่งชาติ ย้อนหลัง 3 ปี (ปี พ.ศ. 2560 –

2562) อยู่ที่ร้อยละ 92.59 ร้อยละ 87.30 และ

ร้อยละ 44.37 ตามลาดับ ซ่ึงเป็นผลการเบิกจ่ายรายจ่ายภาพรวมอยู่ในระดับท่ีต่ากว่าเป้าหมายการเบิกจ่าย

มาโดยตลอด เปน็ ผลมาจากรายจา่ ยลงทนุ ทเี่ บกิ จา่ ยไดค้ ่อนขา้ งต่า

หากพิจารณาผลการเบิกจ่ายในปีงบประมาณ พ.ศ. 2562 พบว่า รายจ่ายลงทุนมีผลการ

เบิกจา่ ยค่อนขา้ งตา่ เบิกจา่ ยได้เพียงรอ้ ยละ 25.85 ของรายจา่ ยลงทนุ ทไ่ี ด้รับจัดสรร

หน่วย: ลา้ นบาท

หน่วยงำน รำยจำ่ ยประจำ รำยจำ่ ยลงทุน ภำพรวม

งบประมำณ เบิกจำ่ ย ร้อยละ งบประมำณ เบิกจำ่ ย ร้อยละ งบประมำณ เบิกจำ่ ย ร้อยละ

กำรเคหะแห่งชำติ 292.5180 269.4434 92.11 1,380.4480 472.9288 34.26 1,672.9660 742.3722 44.37

ทมี่ าขอ้ มลู : ผลการเบกิ จา่ ยจากระบบ GFMIS เวบ็ ไซต์กรมบญั ชีกลาง กระทรวงการคลัง ข้อมลู ณ 30 กันยายน 2562

3. ข้อมลู งบการเงิน

3.1 ฐานะการเงิน : สภาพคลอ่ ง

หน่วย : ล้านบาท

ปงี บประมำณ พ.ศ. 2560 ปงี บประมำณ พ.ศ. 2561

หน่วยงำน สนิ ทรัพยห์ มุนเวยี น หนส้ี นิ หมุนเวยี น สภำพคลอ่ ง สนิ ทรัพย์ หนสี้ นิ หมุนเวยี น สภำพคลอ่ ง
กำรเคหะแหง่ ชำติ (1) (2) (3)=(1)/(2) เทำ่ หมุนเวียน (2) (3)=(1)/(2) เทำ่

(1)

17,337.8876 16,108.0961 1.08 16,996.3363 15,175.0192 1.12

ทม่ี าขอ้ มูล : ระบบงบการเงนิ รวมภาครัฐ : CFS กรมบญั ชกี ลาง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2560 - 2561

จ า กกา ร วิ เ คร า ะห์ อั ต ร า ส่ ว น ทุน ห มุน เ วี ย น เ พ่ื อดู ส ภ า พคล่ อง ของ กา ร เ คห ะแ ห่ ง ชาติ
ปี 2561 เท่ากับ 1.12 เท่า (ปี 2560 จานวน 1.08 เท่า) แสดงให้ทราบว่า การเคหะแห่งชาติ มีสภาพคล่อง
ค่อนข้างดี คือ มีความสามารถชาระหน้ีสินระยะสั้นได้และหากชาระหนี้สินระยะสั้นแล้วยังมีเงินและสินทรัพย์
หมุนเวียนเหลือเพียงพอสาหรับการดาเนินงานเล็กน้อย โดยเมื่อทาการพิจารณาในหมายเหตุประกอบ
งบการเงิน พบว่า สินทรัพย์หมุนเวียนส่วนใหญ่เป็นสินค้าคงเหลือ (ประกอบด้วย สินค้าสาเร็จรูปรอโอน
เป็นบ้านพร้อมที่ดิน แฟลต อาคารชุด ร้านค้าและอาคารพาณิชย์ เป็นต้น) จานวน 14,288.0106 ล้านบาท
คดิ เป็นรอ้ ยละ 84.21

สานกั งบประมาณของรฐั สภา หนา้ 54 สานักงานเลขาธิการสภาผู้แทนราษฎร

เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธกิ ารวิสามัญพจิ ารณารา่ ง พ.ร.บ. งบประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

วิเคราะห์งบประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงการพัฒนาสงั คมและความมน่ั คงของมนษุ ย์

3.2 รายได้และคา่ ใช้จ่าย

รายได้

หนว่ ย : ล้านบาท

หน่วยงำน ปงี บประมำณ พ.ศ. 2560 ปงี บประมำณ พ.ศ. 2561
กำรเคหะแหง่ ชำติ รำยได้ รำยไดน้ อก รวมรำยได้ รำยได้ รำยไดน้ อก รวมรำยได้
งบประมำณ งบประมำณ งบประมำณ งบประมำณ
(1) (2) (3)=(1)+(2) (1) (2) (3)=(1)+(2)
1,231.0917 8,615.2080 9,846.2997 643.6075 9,594.7234 10,238.3309

ทมี่ า : ระบบงบการเงนิ รวมภาครฐั : CFS กรมบญั ชกี ลาง ปีงบประมาณ พ.ศ. 2560 - 2561

จากการพิจารณางบกาไรขาดทุนเบ็ดเสร็จ สาหรับปีสิน้ สุดวันท่ี 30 กันยายน 2561 พบว่า การเคหะ
แห่งชาติ มีรายไดเ้ งินนอกงบประมาณจานวนทงั้ ส้นิ 9,594.7234 ลา้ นบาท โดยมรี ายละเอยี ด ดังน้ี

 หนว่ ยงานมแี ผนการใช้จ่ายเงินนอกงบประมาณมาใชด้ าเนินภารกจิ ของหนว่ ยงาน เพื่อลดภาระ

งบประมาณทขี่ อรบั จัดสรรในเงินงบประมาณอย่างไร

สานักงบประมาณของรัฐสภา หน้า 55 สานกั งานเลขาธกิ ารสภาผู้แทนราษฎร

เอกสารสาหรับคณะกรรมาธิการวสิ ามัญพิจารณารา่ ง พ.ร.บ. งบประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563

วเิ คราะห์งบประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงการพัฒนาสังคมและความมนั่ คงของมนุษย์

จากการพิจารณาค่าใช้จ่ายของการเคหะแห่งชาติ พบว่า หน่วยงานมีการจ่ายเงินโบนัส
กรรมการและพนกั งาน จานวน 165.7410 ลา้ นบาท

 ผลการประเมินของหน่วยงานอยู่ในระดับใด และการจ่ายเงินโบนัสของหน่วยงาน
เปน็ ไปตามเงื่อนไขการจ่ายโบนสั ของคณะกรรมการรัฐวสิ าหกจิ หรอื ไม่ ซึ่งมเี ง่อื นไข ดังน้ี

1) การจา่ ยโบนสั กรรมการใหจ้ า่ ยได้เมอื่ รัฐวสิ าหกิจได้นาเงินกาไรท่จี ดั สรรนาส่งคลัง
เป็นรายได้แผ่นดินแล้ว หรอื ได้รบั อนุมตั ิจาก สคร. ใหผ้ ่อนส่งตามกาหนดเวลาท่ีแนน่ อนนน้ั

2) ให้รัฐวิสาหกิจที่มีผลการดาเนินงานประจาปีมีกาไรเพื่อการจัดสรรโบนัส
ดาเนนิ การจ่ายโบนัสตามหลักเกณฑท์ ่กี าหนด

4. ขอ้ สังเกต/ความเห็นของ PBO

4.1 ควรมีมาตรการป้องกันการครอบครองซ้าของอสังหาริมทรัพย์สาหรับผู้มีรายได้น้อย
เพื่อให้กลุ่มเป้าหมายมีท่อี ยู่อาศัยอย่างท่ัวถึง และควรศึกษาการดาเนินงานแหล่งทุนกู้ยมื เพ่ือซ้ือบ้านสาหรบั ผมู้ ี
รายไดน้ อ้ ยเพอ่ื นาดอกเบี้ยมาพฒั นาโครงการต่อไป โดยพ่ึงพางบประมาณจากรฐั น้อยลง

4.2 ควรศึกษาการใช้โซลา่ รฟู ของต่างประเทศในการประหยดั ตน้ ทุนดา้ นท่ีอยู่อาศยั
4.3 ค่าปรับปรุงบ้านเอ้ืออาหารควรให้ผู้เช่าซ้ือ/ผู้ซื้อเป็นคนออกค่าใช้จ่ายในส่วนน้ีเพ่ือลด
ภาระค่าใชจ้ า่ ยในระยะยาวของหนว่ ยงาน

สานักงบประมาณของรัฐสภา หน้า 56 สานกั งานเลขาธกิ ารสภาผแู้ ทนราษฎร

เอกสารสาหรบั คณะกรรมาธกิ ารวิสามญั พจิ ารณาร่าง พ.ร.บ. งบประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563

วเิ คราะห์งบประมาณรายจ่ายประจาปีงบประมาณ พ.ศ. 2563 : กระทรวงการพัฒนาสังคมและความม่ันคงของมนุษย์

5. สรปุ ประเดน็ ข้อสังเกตของคณะกรรมาธิการวสิ ามัญฯ

ประเดน็ การเคหะแหง่ ชาติ
ปี 2562 ควรใช้วิธีการระดมทุนอื่น ๆ มาใช้ในการสร้างที่อยู่เพ่ือลดภาระงบประมาณ เช่น การออก
ปี 2561 พันธบัตรตามหลักการแปลงสินทรัพย์เป็นหลักทรัพย์ (Securitization) รวมทั้งพิจารณา
ลาดับความสาคัญโครงการ โดยพจิ ารณาประเด็นปัญหาชมุ ชนแออัดเปน็ อนั ดบั แรก
ปี 2560 ควรศึกษารวบรวมข้อมูลภาพรวมความต้องการท่ีอย่อู าศัยของคนทั้งประเทศ และมีแผนการ
ดาเนินงานในระยะยาว เพ่ือแก้ไขปัญหาเรื่องท่ีอยู่อาศัยสาหรับผู้มีรายได้นอ้ ยและผู้ยากไรใ้ ห้
มคี ณุ ภาพชวี ติ ทีด่ ีขนึ้ รวมทง้ั มกี ารสารวจความพึงพอใจของผอู้ ยู่อาศัยในอาคารของการเคหะ
แห่งชาติอย่างสม่าเสมอ
ควรพิจารณานาพื้นท่ีที่มีศักยภาพให้เอกชนเช่าทาประโยชน์เพื่อสร้างรายได้ให้กับหน่ว ยงาน
และให้ความสาคัญกับการดูแลชุมชนท่ีมีความหนาแน่นกระจุกตัวเพ่ิมเติมนอกเหนือจาก
การสร้างทอ่ี ยอู่ าศัยใหก้ บั ผู้มีรายไดน้ อ้ ยตามภารกจิ ปกติ

สานกั งบประมาณของรัฐสภา หน้า 57 สานกั งานเลขาธกิ ารสภาผูแ้ ทนราษฎร

เอกสารสาหรับคณะกรรมาธิการวิสามัญพิจารณารา่ ง พ.ร.บ. งบประมาณรายจ่ายประจาปงี บประมาณ พ.ศ. 2563