คู่มือการบริหารความเสี่ยง Risk Management Manual

ประเมินความเสี่ยง

ข้อ วัตถุประสงค์ ปัจจัยเสี่ยง ระดับ แนวทางจัดการความเสี่ยง ผู้รับผิดชอบ การติดตามประเมินผล
โอกาส ผลกระทบ
ความเสี่ยง

2. ผลการประเมินการควบคุม


ภายในมาปรับปรุงขั้นตอนการ

ปฏิบัติงานหรือผังกระบวนการ


ทำงาน เพื่อปรับปรุงคู่มือการ

ปฏิบัติงานของแต่ละส่วนงาน


3. มีการติดตามประเมินผล

และปรับปรุงแผนการควบคุม

ภายใน









4.2 เพื่อใหการดำเนินงาน 4.2.3. ขาดการนำผลการ 1. นำผลการประเมินคุณภาพ - ฝ่ายบัญชีและ 1. ผลการประเมินคุณภาพการ
้
เป็นไปตามมาตรฐาน ประเมินคุณภาพการควบคุม การควบคุมภายในของ กรม งบประมาณ ควบคุมภายในโดยตรวจบัญชี


ภายในโดยกรมตรวจบัญชี ตรวจบัญชีสหกรณ์มาทบทวน สหกรณ์

ส ห ก ร ณ์ เ ส น อ ต่ อ ปรับปรุงเป็นประจำทุกปี 2.รายงาน การป ระชุม ของ


คณะกรรมการดำเนินการได้ คณะกรรมการที่เกี่ยวข้อง

พิจารณาเชิงวิเคราะห
์

4.3 เพื่อให ช.ส.ค.สามารถ 4.3.4. ไม่มีการจัดทำแ น 1.สำรองขอมูลแบบ Real time - ฝ่ายเทคโนโลยี 1.รายงานการติดตั้งและใช้งาน
้
ผ
ใหบริการแก่สหกรณ์ สำรองข้อมูลระบบเทคโนโลยี ด้วยระบบ mirror Site หรือ สารสนเทศ ระบบ Mirror Site
้

สมาชิกได้อย่างต่อเนื่อง สารสนเทศ และระบบงาน Disaster Recovery Site 2.แผนสำรองฉุกเฉินและรายงาน

ข้อมูลสำรอง เพื่ อความ สามารถกู้คืนข้อมูลเมื่อเกิดภัย การทดสอบเสมือนจริง


ป ล อ ด ภั ย รอ งรับ ก รณี พิบัติ







คู่มือการบริหารความเสี่ยง หน้า 39

ประเมินความเสี่ยง

ข้อ วัตถุประสงค์ ปัจจัยเสี่ยง ระดับ แนวทางจัดการความเสี่ยง ผู้รับผิดชอบ การติดตามประเมินผล
โอกาส ผลกระทบ
ความเสี่ยง

้
ระบบงานขัดข้องและแผน 2.จัดใหมีแผนสำรองกรณี - ฝ่าย

รองรับการดำเนินงานธุรกิจ ฉุกเฉิน (Contingency Plan) เทคโนโลยี

ต่อเนื่อง และทดสอบเสมือนจริงปีละ สารสนเทศ


ครง
ั้



















































คู่มือการบริหารความเสี่ยง หน้า 40

ประเมินความเสี่ยง

ข้อ วัตถุประสงค์ ปัจจัยเสี่ยง ระดับ แนวทางจัดการความเสี่ยง ผู้รับผิดชอบ การติดตามประเมินผล
โอกาส ผลกระทบ
ความเสี่ยง

้
ระบบงานขัดข้องและแผน 2.จัดใหมีแผนสำรองกรณี - ฝ่าย

รองรับการดำเนินงานธุรกิจ ฉุกเฉิน (Contingency Plan) เทคโนโลยี

ต่อเนื่อง และทดสอบเสมือนจริงปีละ สารสนเทศ


ครง
ั้



















































คู่มือการบริหารความเสี่ยง หน้า 40

แผนบริหารความเสี่ยงชุมนุมสหกรณ์เครดิตยูเนี่ยนแห่งประเทศไทย ประจำปี 2564 – 5. ด้านกลยุทธ์


ประเมินความเสี่ยง

ระดับ ผู้รับผิดชอ
ข้อ วัตถุประสงค์ ปัจจัยเสี่ยง แนวทางจัดการความเสี่ยง การติดตามประเมินผล
โอกาส ผลกระทบ ความ บ

เสี่ยง


5.1 เพื่อใหการดำเนินงานเป็นไป 5.1.1 การจัดทำแผนงานและ 1. นำผลการประเมินแผนงานและ - ฝ่ า ย 1. แผนกลยุทธ์
้
ตามแผนกลยุทธ์ที่สอดคล้อง งบประมาณประจำปี (แผนปฏิบัติ งบประมาณประจำปี มาทวบทวน บ ริ ห า ร 2.แผนงานและงบประมาณ


กับสภาพแวดล้อมที่เปลี่ยนไป การ) ไม่สอดคล้องกับแผนกลยุทธ์ เพื่อให้สอดคล้องกับแผนกลยุทธ์ ทั่วไป ประจำปี






5.1.2. ข า ด ก า ร ป ร ะ เมิ น 1. ประเมินความสำเร็จของแผน - ฝ่ า ย 1. รายงานการติดตาม


ความสำเร็จและความก้าวหน้า กลยุทธ์ทุก 1 ปี บ ริ ห า ร ประเมินผลทุกปี และทุกรอบ

ของแผลกลยุทธ์ ทั่วไป ของแผนกลยุทธ์


์
5.1.3. ก่อน ออกผลิตภั ณ ฑ์ 1. วิเคราะหองค์ประกอบสำคัญ หลัก 1.รายงานโครงสร้างทางการเงิน
ทางการเงิน หรือสวัสดิการ ไม่มี คือ วัตถุประสงค์ กลุ่มเป้าหมาย ฝ่ายจัดการ ต้นทุนและผลตอบแทนทางการ


การศึกษาความเป็นไปได้ของ รูปแบบการดำเนินงาน แผนการ ธนกิจและ เงินและงบประมาณของ ช.ส.ค.

โครงการให ละเอยดรอบคอบ ตลาดและประชาสัมพันธ์ สวัสดิการ 2.รายงานโครงสร้างอายุของ
้
ี
(Project feasibility study) สนับสนุน สมาชิกอัตราการเสียชีวิตในแต่
ฝ่ายบริหาร ละปี

เงิน 3.รายงานการศึกษาความ


-ช.ส.ค. เป็นไปได้ของโครงการที่มี

สาขา
องค์ประกอบครบถ้วน



4. รายงานการจัดเก็บข้อมูล







คู่มือการบริหารความเสี่ยง หน้า 41

แผนบริหารความเสี่ยงชุมนุมสหกรณ์เครดิตยูเนี่ยนแห่งประเทศไทย ประจำปี 2564 – 5. ด้านกลยุทธ์


ประเมินความเสี่ยง

ระดับ ผู้รับผิดชอ
ข้อ วัตถุประสงค์ ปัจจัยเสี่ยง แนวทางจัดการความเสี่ยง การติดตามประเมินผล
โอกาส ผลกระทบ ความ บ

เสี่ยง


5.1 เพื่อใหการดำเนินงานเป็นไป 5.1.1 การจัดทำแผนงานและ 1. นำผลการประเมินแผนงานและ - ฝ่ า ย 1. แผนกลยุทธ์
้
ตามแผนกลยุทธ์ที่สอดคล้อง งบประมาณประจำปี (แผนปฏิบัติ งบประมาณประจำปี มาทวบทวน บ ริ ห า ร 2.แผนงานและงบประมาณ


กับสภาพแวดล้อมที่เปลี่ยนไป การ) ไม่สอดคล้องกับแผนกลยุทธ์ เพื่อให้สอดคล้องกับแผนกลยุทธ์ ทั่วไป ประจำปี






5.1.2. ข า ด ก า ร ป ร ะ เมิ น 1. ประเมินความสำเร็จของแผน - ฝ่ า ย 1. รายงานการติดตาม


ความสำเร็จและความก้าวหน้า กลยุทธ์ทุก 1 ปี บ ริ ห า ร ประเมินผลทุกปี และทุกรอบ

ของแผลกลยุทธ์ ทั่วไป ของแผนกลยุทธ์


์
5.1.3. ก่อน ออกผลิตภัณ ฑ์ 1. วิเคราะหองค์ประกอบสำคัญ หลัก 1.รายงานโครงสร้างทางการเงิน
ทางการเงิน หรือสวัสดิการ ไม่มี คือ วัตถุประสงค์ กลุ่มเป้าหมาย ฝ่ายจัดการ ต้นทุนและผลตอบแทนทางการ


การศึกษาความเป็นไปได้ของ รูปแบบการดำเนินงาน แผนการ ธนกิจและ เงินและงบประมาณของ ช.ส.ค.

โครงการให ละเอยดรอบคอบ ตลาดและประชาสัมพันธ์ สวัสดิการ 2.รายงานโครงสร้างอายุของ
้
ี
(Project feasibility study) สนับสนุน สมาชิกอัตราการเสียชีวิตในแต่
ฝ่ายบริหาร ละปี

เงิน 3.รายงานการศึกษาความ


-ช.ส.ค. เป็นไปได้ของโครงการที่มี

สาขา
องค์ประกอบครบถ้วน



4. รายงานการจัดเก็บข้อมูล







คู่มือการบริหารความเสี่ยง หน้า 41

ประเมินความเสี่ยง

ระดับ ผู้รับผิดชอ
ข้อ วัตถุประสงค์ ปัจจัยเสี่ยง แนวทางจัดการความเสี่ยง การติดตามประเมินผล
โอกาส ผลกระทบ ความ บ

เสี่ยง


เข้าถึง และการใช้บริการใน

ผลิตภัณฑ์จากผู้ใช้บริการ


5.รายงานการศึกษาความ

เป็นไปได้ก่อนออกผลิตภัณฑ์


ร่วมกบฝ่ายที่เกี่ยวข้อง
ั
6.รายงานการประชาสัมพันธ์

การเจาะตลาด ร่วมกับฝ่าย


วิชาการ ฝ่ายเท คโน โลยี


สารสนเทศ

5.1.4. ไม่มีการเตรียมการสร้าง 1. จัด ท ำห ลั ก สู ต รส ำห รับ ฝ่าย 1.ประเมินความรู้จาก

กรรมการทดแทนเพื่อความ กรรมการ ช.ส.ค. (บทบาทหน้าที่ บริหารงาน แบบทดสอบก่อนและหลังการ


ต่อเนื่องในการดำเนินกิจการ คณะกรรมการและการบริหารด้าน บุคคล ฝึกอบรม

การจัดการองค์กร 2.ทะเบียนประวัติการอบรม


ตามที่กฎกระทรวงกำหนด) สำนัก ของกรรมการ
ผู้บริหาร
้
2.จัดทำโครงการอบรมใหความรู้

กับคณะกรรมการ และผ่านการ สถาบัน

อบรมทั้ง 15 คน
พัฒนา
3.จัดทำทะเบียนประวัติเกี่ยวกับ
เครดิตยู
การศึกษา คุณวุฒิ ประสบการณ์ เนี่ยน


และการผ่านการอบรม







คู่มือการบริหารความเสี่ยง หน้า 42

ประเมินความเสี่ยง

ระดับ ผู้รับผิดชอ
ข้อ วัตถุประสงค์ ปัจจัยเสี่ยง แนวทางจัดการความเสี่ยง การติดตามประเมินผล
โอกาส ผลกระทบ ความ บ

เสี่ยง


เข้าถึง และการใช้บริการใน

ผลิตภัณฑ์จากผู้ใช้บริการ


5.รายงานการศึกษาความ

เป็นไปได้ก่อนออกผลิตภัณฑ์


ร่วมกบฝ่ายที่เกี่ยวข้อง
ั
6.รายงานการประชาสัมพันธ์

การเจาะตลาด ร่วมกับฝ่าย


วิชาการ ฝ่ายเท คโน โลยี


สารสนเทศ

5.1.4. ไม่มีการเตรียมการสร้าง 1. จัด ท ำห ลั ก สู ต รส ำห รับ ฝ่าย 1.ประเมินความรู้จาก

กรรมการทดแทนเพื่อความ กรรมการ ช.ส.ค. (บทบาทหน้าที่ บริหารงาน แบบทดสอบก่อนและหลังการ


ต่อเนื่องในการดำเนินกิจการ คณะกรรมการและการบริหารด้าน บุคคล ฝึกอบรม

การจัดการองค์กร 2.ทะเบียนประวัติการอบรม


ตามที่กฎกระทรวงกำหนด) สำนัก ของกรรมการ
ผู้บริหาร
้
2.จัดทำโครงการอบรมใหความรู้

กับคณะกรรมการ และผ่านการ สถาบัน

อบรมทั้ง 15 คน
พัฒนา
3.จัดทำทะเบียนประวัติเกี่ยวกับ
เครดิตยู
การศึกษา คุณวุฒิ ประสบการณ์ เนี่ยน


และการผ่านการอบรม







คู่มือการบริหารความเสี่ยง หน้า 42

ประเมินความเสี่ยง

ระดับ ผู้รับผิดชอ
ข้อ วัตถุประสงค์ ปัจจัยเสี่ยง แนวทางจัดการความเสี่ยง การติดตามประเมินผล
โอกาส ผลกระทบ ความ บ

เสี่ยง


5.1.5. ขาดการวางแผนการ 1. มีแผนงานเตรียมสร้าง ผู้จัดการ ฝ่ า ย 1. แ ผ น พั ฒ น าบุ ค ล าก ร

เตรียมสร้างเจ้าหน้าที่ระดับ ใหญ่ รองผู้จัดการใหญ่ ผู้จัดการ บริหารงาน รายบุคคล (มีการจัดอบรมให ้


บริหารทดแทนเพื่อความต่อเนื่อง ทดแทน เพื่อความต่อเนื่องในการ บุคคล ภายในองค์กรและมีการส่งไป

ในการดำเนินงาน ดำเนินงาน อบรมกับหน่วยงานภายนอก)


2. จัดทำโครงการอบรมใหความรู้ สถาบัน 2. แผนพัฒนาความก้าวหน้า
้
้
กับบุคลากรแต่ละตำแหน่งใหมี พัฒนา ของบุคลากร ช.ส.ค.
ความชัดเจนและเชี่ยวชาญในงาน เครดิตยู 3.รายงานการประเมินผลการ


3. มีบุคลากรที่ผ่านการพัฒนาเพื่อ เนี่ยน พัฒนาบุคลากรรายบุคคลตาม


เตรยมสร้างบุคลากรเข้าสู่ตำแหน่ง แผนพัฒนาบุคลากรของ ช.ส.ค.
ี
ตามแผน

4.การติดตามผลความก้าวหน้าแต่


ละตำแหน่ง































คู่มือการบริหารความเสี่ยง หน้า 43

ประเมินความเสี่ยง

ระดับ ผู้รับผิดชอ
ข้อ วัตถุประสงค์ ปัจจัยเสี่ยง แนวทางจัดการความเสี่ยง การติดตามประเมินผล
โอกาส ผลกระทบ ความ บ

เสี่ยง


5.1.5. ขาดการวางแผนการ 1. มีแผนงานเตรียมสร้าง ผู้จัดการ ฝ่ า ย 1. แ ผ น พั ฒ น าบุ ค ล าก ร

เตรียมสร้างเจ้าหน้าที่ระดับ ใหญ่ รองผู้จัดการใหญ่ ผู้จัดการ บริหารงาน รายบุคคล (มีการจัดอบรมให ้


บริหารทดแทนเพื่อความต่อเนื่อง ทดแทน เพื่อความต่อเนื่องในการ บุคคล ภายในองค์กรและมีการส่งไป

ในการดำเนินงาน ดำเนินงาน อบรมกับหน่วยงานภายนอก)


2. จัดทำโครงการอบรมใหความรู้ สถาบัน 2. แผนพัฒนาความก้าวหน้า
้
้
กับบุคลากรแต่ละตำแหน่งใหมี พัฒนา ของบุคลากร ช.ส.ค.
ความชัดเจนและเชี่ยวชาญในงาน เครดิตยู 3.รายงานการประเมินผลการ


3. มีบุคลากรที่ผ่านการพัฒนาเพื่อ เนี่ยน พัฒนาบุคลากรรายบุคคลตาม


เตรยมสร้างบุคลากรเข้าสู่ตำแหน่ง แผนพัฒนาบุคลากรของ ช.ส.ค.
ี
ตามแผน

4.การติดตามผลความก้าวหน้าแต่


ละตำแหน่ง































คู่มือการบริหารความเสี่ยง หน้า 43

แผนบริหารความเสี่ยงชุมนุมสหกรณ์เครดิตยูเนี่ยนแห่งประเทศไทย ประจำปี 2564 – 6. ด้านตลาด


ประเมินความเสี่ยง


ข้อ วัตถุประสงค์ ปัจจัยเสี่ยง ระดับ แนวทางจัดการความเสี่ยง ผู้รับผิดชอบ การติดตามประเมินผล
โอกาส ผลกระทบ
ความสี่ยง


้
6.1 เพื่อใหผลตอบแทน 6.1.1. ไม่มีการบริหารต้นทุน 1. เป รีย บ เที ย บ ผ ล ก าร ห ลั ก ฝ่ า ย 1. แผน งานงบ ประมาณ

ต้นทุนและรายได้ของ และผลตอบแทนที่เหมาะสม ดำเนินงานตามเป้าหมายและ บริหารเงิน ประจำปี


ช .ส .ค . ไม่ เกิ ด ผ ล นำไปใช้ในการบริหารงาน สนับสนุน 2.ผลการดำเนินประจำเดือน

กระทบในทางลบจาก 2. มีการรายงานต้นทุนและ - ฝ่ายบัญชีและ 3. ราย งาน ต้ น ทุ น แ ล ะ

การเปลี่ยนแปลงอตรา ผลตอบแทนทางการเงินเป็น งบประมาณ ผลตอบแทนทางการเงินเฉลี่ย
ั

ดอกเบี้ยและราคาตรา ประจำทุกเดือน ถ่วงน้ำหนักประจำเดือน

์
สารในตลาดเงินและ 3. มีการเปรียบเทียบระหว่าง 4. รายงานวิเคราะหแนวโน้ม

ตลาดทุน ต้นทุนกับผลตอบแทน และ เศรษฐกิจและทิศทางดอกเบี้ย

ส่ ว น เห ลื่ อ ม พ ร้อ ม กั บ จากสถาบันการเงินต่างๆ


วิเคราะหแนวโน้มอตรา
์
ั
ผลตอบแทนในตลาดเงินและ


ตลาดทุน
























คู่มือการบริหารความเสี่ยง หน้า 44

แผนบริหารความเสี่ยงชุมนุมสหกรณ์เครดิตยูเนี่ยนแห่งประเทศไทย ประจำปี 2564 – 6. ด้านตลาด


ประเมินความเสี่ยง


ข้อ วัตถุประสงค์ ปัจจัยเสี่ยง ระดับ แนวทางจัดการความเสี่ยง ผู้รับผิดชอบ การติดตามประเมินผล
โอกาส ผลกระทบ
ความสี่ยง


้
6.1 เพื่อใหผลตอบแทน 6.1.1. ไม่มีการบริหารต้นทุน 1. เป รีย บ เที ย บ ผ ล ก าร ห ลั ก ฝ่ า ย 1. แผน งานงบ ประมาณ

ต้นทุนและรายได้ของ และผลตอบแทนที่เหมาะสม ดำเนินงานตามเป้าหมายและ บริหารเงิน ประจำปี


ช .ส .ค . ไม่ เกิ ด ผ ล นำไปใช้ในการบริหารงาน สนับสนุน 2.ผลการดำเนินประจำเดือน

กระทบในทางลบจาก 2. มีการรายงานต้นทุนและ - ฝ่ายบัญชีและ 3. ราย งาน ต้ น ทุ น แ ล ะ

การเปลี่ยนแปลงอตรา ผลตอบแทนทางการเงินเป็น งบประมาณ ผลตอบแทนทางการเงินเฉลี่ย
ั

ดอกเบี้ยและราคาตรา ประจำทุกเดือน ถ่วงน้ำหนักประจำเดือน

์
สารในตลาดเงินและ 3. มีการเปรียบเทียบระหว่าง 4. รายงานวิเคราะหแนวโน้ม

ตลาดทุน ต้นทุนกับผลตอบแทน และ เศรษฐกิจและทิศทางดอกเบี้ย

ส่ ว น เห ลื่ อ ม พ ร้อ ม กั บ จากสถาบันการเงินต่างๆ


วิเคราะหแนวโน้มอตรา
์
ั
ผลตอบแทนในตลาดเงินและ


ตลาดทุน
























คู่มือการบริหารความเสี่ยง หน้า 44