Buku Saku - Format Penulisan Dokumen Administrasi Pemeriksaan

BUKU SAKU

PENFOULRIMSAANT
DOKUMEN
PAEDMMEIRNIIKSTSRAAASNI

PWK KALBAR

2202

DAFTAR ISI

02 PENDAHULUAN
DOKUMEN-DOKUMEN

03 1. Surat Tugas Interim
04 2. Surat Tugas Terinci
06 3. P2 Interim
09 4. P2 Terinci
13 5. Tujuan & Harapan Penugasan Interim
17 6. Tujuan & Harapan Penugasan Terinci
20 7. Surat Pemberitahuan Pemeriksaan
22 8. Berita Acara Serah Terima KKP
24 9. Penyampaian Konsep LHP
27 10. LHP Interim
35 11. LHP Terinci: WTP, WDP, TW, TMP
52 12. Management Letter
55 13. Lembar Monitoring Penyelesaian LHP
57 14. Lembar Kendali Penyelesaian Laporan
60 15. Lembar Review
62 16. Surat Hasil Pemeriksaan atas LKP
64 17. Undangan Penyerahan LHP
67 18. Daftar Hadir Penyerahan LHP
69 19. Berita Acara Serah Terima LHP
71 20. Kuesioner Kepuasan Pemilik Kepentingan

01

PENDAHULUAN

UMUM

Buku saku ini berisi format beberapa dokumen yang berhubungan
dengan administrasi pemeriksaan. Ada beberapa jenis format
dokumen dalam buku saku ini dari tahap perencanaan hingga tahap
pelaporan pemeriksaan seperti surat keluar, undangan, surat tugas,
monitoring, program pemeriksaan, berita acara serah terima,
kuisioner, daftar hadir dan laporan hasil pemeriksaan.

MAKSUD

Buku saku ini dimaksudkan untuk menjadi alat bantu bagi pemeriksa
agar dapat dijadikan acuan dalam pembuatan dokumen administrasi
yang berhubungan dengan pemeriksaan. Hal ini sangat penting untuk
efektivitas penyampaian informasi, khususnya informasi yang didapat
dari komunikasi tertulis.

TUJUAN

Buku saku ini dimaksudkan untuk menjadi alat bantu bagi pemeriksa
agar dapat dijadikan acuan dalam pembuatan dokumen administrasi
yang berhubungan dengan pemeriksaan. Hal ini sangat penting untuk
efektivitas penyampaian informasi, khususnya informasi yang didapat
dari komunikasi tertulis.

RUANG LINGKUP

Buku saku ini hanya meliputi dokumen-dokumen yang diupload di
Portal Kalbar.

02

FORMAT DOKUMEN

SURAT TUGAS INTERIM

Lokasi Draft : Portal Kalimantan barat – Link Internal “Pemeriksaan Laporan
Keuangan” – Folder “Format Dokumen” – “Surat Tugas Interim”

03

FORMAT DOKUMEN

SURAT TUGAS TERINCI

Lokasi Draft : Portal Kalimantan barat – Link Internal “Pemeriksaan Laporan
Keuangan” – Folder “Format Dokumen” – “Surat Tugas Terinci”

04

FORMAT DOKUMEN

SURAT TUGAS INTERIM &TERINCI

Font : Times New Roman 11 (Tembusan & Catatan tambahan:

Times New Roman 10)
Margin

Top : 4 cm (Kop Surat)
Bottom : 1,75 cm
Left : 2,5 cm
Right : 2,5 cm
: Before 0 pt dan After 0 pt
Spacing : Exactly, at 14 pt
Line spacing : 0,5 inch atau 1,27 cm
Indentation : A4 80 gsm
Paper size

*Sesuai Pedoman Manajemen Pemeriksaan BPK Nomor 5/K/I-XIII.2/10/2015
(hal. 130) dan Nota Dinas No.644/ND/X/8/2017

05

FORMAT DOKUMEN

P2 INTERIM

Lokasi Draft : Portal Kalimantan barat – Link Internal “Pemeriksaan Laporan
Keuangan” – Folder “Format Dokumen” – “P2 Interim”

06

FORMAT DOKUMEN

P2 INTERIM

Lokasi Draft : Portal Kalimantan barat – Link Internal “Pemeriksaan Laporan
Keuangan” – Folder “Format Dokumen” – “P2 Interim”

07

FORMAT DOKUMEN

P2 INTERIM

Lokasi Draft : Portal Kalimantan barat – Link Internal “Pemeriksaan Laporan
Keuangan” – Folder “Format Dokumen” – “P2 Interim”

08

FORMAT DOKUMEN

P2 TERINCI

Lokasi Draft : Portal Kalimantan barat – Link Internal “Pemeriksaan Laporan
Keuangan” – Folder “Format Dokumen” – “P2 Terinci”

09

FORMAT DOKUMEN

P2 TERINCI

Lokasi Draft : Portal Kalimantan barat – Link Internal “Pemeriksaan Laporan
Keuangan” – Folder “Format Dokumen” – “P2 Terinci”

10

FORMAT DOKUMEN

P2 TERINCI

Lokasi Draft : Portal Kalimantan barat – Link Internal “Pemeriksaan Laporan
Keuangan” – Folder “Format Dokumen” – “P2 Terinci”

11

FORMAT DOKUMEN

P2 INTERIM & TERINCI

Font : Times New Roman 11
Margin

: 3 cm
Top : 3 cm
Bottom : 4 cm
Left : 3 cm
Right : Before 0 pt dan After 0 pt
Spacing : Exactly, at 14 pt
Line spacing : 0,5 inch atau 1,27 cm
Indentation : A4 80 gsm
Paper size

*Sesuai Pedoman Manajemen Pemeriksaan BPK Nomor 5/K/I-XIII.2/10/2015
(hal. 137-139) dan Pedoman Penulisan Laporan BPK RI (Gaya Selingkung 2012)

12

FORMAT DOKUMEN

TUJUAN & HARAPAN PENUGASAN
INTERIM

Lokasi Draft : Portal Kalimantan barat – Link Internal “Pemeriksaan Laporan
Keuangan” – Folder “Format Dokumen” – “Tujuan & Harapan
Penugasan Interim”

13

FORMAT DOKUMEN

TUJUAN & HARAPAN PENUGASAN
INTERIM

Lokasi Draft : Portal Kalimantan barat – Link Internal “Pemeriksaan Laporan 14
Keuangan” – Folder “Format Dokumen” – “Tujuan & Harapan
Penugasan Interim”

FORMAT DOKUMEN

TUJUAN & HARAPAN PENUGASAN
INTERIM

Font : Times New Roman 11
Margin

: 3 cm
Top : 3 cm
Bottom : 4 cm
Left : 3 cm
Right : Before 0 pt dan After 0 pt
Spacing : Exactly, at 14 pt
Line spacing : 0,5 inch atau 1,27 cm
Indentation : A4 80 gsm
Paper size

*Sesuai Pedoman Manajemen Pemeriksaan BPK Nomor 5/K/I-XIII.2/10/2015
(hal. 136), Petunjuk Pelaksanaan Pemeriksaan Keuangan Nomor 4/K/I-
XIII.2/7/2014 (hal. 63-65) dan Dokumen Tujuan & Harapan Penugasan Interim
Eksisting 2022

Lokasi Draft : Portal Kalimantan barat – Link Internal “Pemeriksaan Laporan
Keuangan” – Folder “Format Dokumen” – “Tujuan & Harapan
Penugasan Terinci”

15

FORMAT DOKUMEN

TUJUAN & HARAPAN PENUGASAN
TERINCI

Lokasi Draft : Portal Kalimantan barat – Link Internal “Pemeriksaan Laporan 16
Keuangan” – Folder “Format Dokumen” – “Tujuan & Harapan
Penugasan Terinci”

FORMAT DOKUMEN

TUJUAN & HARAPAN PENUGASAN
TERINCI

Lokasi Draft : Portal Kalimantan barat – Link Internal “Pemeriksaan Laporan
Keuangan” – Folder “Format Dokumen” – “Tujuan & Harapan
Penugasan Terinci”

17

FORMAT DOKUMEN

TUJUAN & HARAPAN PENUGASAN
TERINCI

Lokasi Draft : Portal Kalimantan barat – Link Internal “Pemeriksaan Laporan 18
Keuangan” – Folder “Format Dokumen” – “Tujuan & Harapan
Penugasan Terinci”

FORMAT DOKUMEN

TUJUAN & HARAPAN PENUGASAN
TERINCI

Font : Times New Roman 11
Margin

: 3 cm
Top : 3 cm
Bottom : 4 cm
Left : 3 cm
Right : Before 0 pt dan After 0 pt
Spacing : Exactly, at 14 pt
Line spacing : 0,5 inch atau 1,27 cm
Indentation : A4 80 gsm
Paper size

*Sesuai Pedoman Manajemen Pemeriksaan BPK Nomor 5/K/I-XIII.2/10/2015
(hal. 136) dan Petunjuk Pelaksanaan Pemeriksaan Keuangan Nomor 4/K/I-
XIII.2/7/2014 (hal. 63-65)

19

FORMAT DOKUMEN

PEMBERITAHUAN PEMERIKSAAN
TERINCI

Lokasi Draft : Portal Kalimantan barat – Link Internal “Pemeriksaan Laporan 20
Keuangan” – Folder “Format Dokumen” – “Pemberitahuan
Pemeriksaan Terinci”

FORMAT DOKUMEN

PEMBERITAHUAN PEMERIKSAAN
TERINCI

Font : Times New Roman 11
Margin

: 4 cm
Top : 2,5 cm
Bottom : 2,5 cm
Left : 2,5 cm
Right : Before 0 pt dan After 0 pt
Spacing : Exactly, at 14 pt
Line spacing : 0,5 inch atau 1,27 cm
Indentation : A4 80 gsm
Paper size

*Sesuai Keputusan Sekjen BPK Nomor 448/K/X-XIII.2/11/2011, Pedoman
Penulisan Laporan BPK RI (Gaya Selingkung 2012), dan Nota Dinas
No.644/ND/X/8/2017

21

FORMAT DOKUMEN

BERITA ACARA SERAH TERIMA
KKP

Lokasi Draft : Portal Kalimantan barat – Link Internal “Pemeriksaan Laporan
Keuangan” – Folder “Format Dokumen” – “Berita Acae”

22

FORMAT DOKUMEN

PEMBERITAHUAN PEMERIKSAAN
TERINCI

Font : Times New Roman 11
Margin

: 4 cm
Top : 2,5 cm
Bottom : 2,5 cm
Left : 2,5 cm
Right : Before 0 pt dan After 0 pt
Spacing : Exactly, at 14 pt
Line spacing : 0,5 inch atau 1,27 cm
Indentation : A4 80 gsm
Paper size

*Sesuai Petunnjuk Teknis Pemeriksaan LKPD 2021 (hal. 321) dan Panduan
Pemeriksaan Laporan Keuangan Pemerintah Daerah 2016 (hal. 360)

23

FORMAT DOKUMEN

PENYAMPAIAN KONSEP LHP

Lokasi Draft : Portal Kalimantan barat – Link Internal “Pemeriksaan Laporan 24
Keuangan” – Folder “Format Dokumen” – “Penyampaian Konsep
LHP”

FORMAT DOKUMEN

PENYAMPAIAN KONSEP LHP

Lokasi Draft : Portal Kalimantan barat – Link Internal “Pemeriksaan Laporan
Keuangan” – Folder “Format Dokumen” – “Penyampaian Konsep
LHP”

25

FORMAT DOKUMEN

PENYAMPAIAN KONSEP LHP

Font : Times New Roman 11
Margin

: 4 cm
Top : 2,5 cm
Bottom : 2,5 cm
Left : 2,5 cm
Right : Before 0 pt dan After 0 pt
Spacing : Exactly, at 14 pt
Line spacing : 0,5 inch atau 1,27 cm
Indentation : A4 80 gsm
Paper size

*Sesuai Pedoman Manajemen Pemeriksaan BPK Nomor 5/K/I-XIII.2/10/2015
(Hal. 156), Keputusan Sekjen BPK Nomor 448/K/X-XIII.2/11/2011, dan Nota
Dinas No.644/ND/X/8/2017

26

FORMAT DOKUMEN

LHP INTERIM

Lokasi Draft : Portal Kalimantan barat – Link Internal “Pemeriksaan Laporan
Keuangan” – Folder “Format Dokumen” – “LHP Interim_Cover”

27

FORMAT DOKUMEN

LHP INTERIM

Lokasi Draft : Portal Kalimantan barat – Link Internal “Pemeriksaan Laporan 28
Keuangan” – Folder “Format Dokumen” – “LHP Interim_Daftar
Isi”

FORMAT DOKUMEN

LHP INTERIM

Lokasi Draft : Portal Kalimantan barat – Link Internal “Pemeriksaan Laporan
Keuangan” – Folder “Format Dokumen” – “LHP Interim_Daftar
Isi”

29

FORMAT DOKUMEN

LHP INTERIM

Lokasi Draft : Portal Kalimantan barat – Link Internal “Pemeriksaan Laporan 30
Keuangan” – Folder “Format Dokumen” – “LHP Interim_Daftar
Isi”

FORMAT DOKUMEN

LHP INTERIM

Lokasi Draft : Portal Kalimantan barat – Link Internal “Pemeriksaan Laporan
Keuangan” – Folder “Format Dokumen” – “LHP Interim_Isi”

31

FORMAT DOKUMEN

LHP INTERIM

Lokasi Draft : Portal Kalimantan barat – Link Internal “Pemeriksaan Laporan
Keuangan” – Folder “Format Dokumen” – “LHP Interim_Isi”

32

FORMAT DOKUMEN

LHP INTERIM

Lokasi Draft : Portal Kalimantan barat – Link Internal “Pemeriksaan Laporan
Keuangan” – Folder “Format Dokumen” – “LHP Interim_Isi”

33

FORMAT DOKUMEN

LHP INTERIM

Font : Times New Roman 11
Margin

: 3 cm
Top : 3 cm
Bottom : 4 cm
Left : 3 cm
Right : Before 0 pt dan After 0 pt
Spacing : Exactly, at 14 pt
Line spacing : 0,5 inch atau 1,27 cm
Indentation : A4 80 gsm
Paper size

*Sesuai Pedoman Penulisan Laporan BPK RI (Gaya Selingkung 2012) dan
Dokumen LHP Interim Eksisting 2022

Poin-poin bisa disesuaikan

34

FORMAT DOKUMEN

LHP TERINCI

Lokasi Draft : Portal Kalimantan barat – Link Internal “Pemeriksaan Laporan
Keuangan” – Folder “Format Dokumen” – “LHP Terinci_Cover”

35

FORMAT DOKUMEN

LHP TERINCI

Lokasi Draft : Portal Kalimantan barat – Link Internal “Pemeriksaan Laporan
Keuangan” – Folder “Format Dokumen” – “LHP Terinci_Daftar Isi”

36

FORMAT DOKUMEN

LHP TERINCI

Lokasi Draft : Portal Kalimantan barat – Link Internal “Pemeriksaan Laporan
Keuangan” – Folder “Format Dokumen” – “LHP Terinci_WTP”

37

FORMAT DOKUMEN

LHP TERINCI

Lokasi Draft : Portal Kalimantan barat – Link Internal “Pemeriksaan Laporan
Keuangan” – Folder “Format Dokumen” – “LHP Terinci_WTP”

38

FORMAT DOKUMEN

LHP TERINCI

Lokasi Draft : Portal Kalimantan barat – Link Internal “Pemeriksaan Laporan
Keuangan” – Folder “Format Dokumen” – “LHP Terinci_WTP”

39

FORMAT DOKUMEN

LHP TERINCI

Lokasi Draft : Portal Kalimantan barat – Link Internal “Pemeriksaan Laporan 40
Keuangan” – Folder “Format Dokumen” – “LHP Terinci_WTP
dengan Paragraf Penekanan Suatu Hal”

FORMAT DOKUMEN

LHP TERINCI

Lokasi Draft : Portal Kalimantan barat – Link Internal “Pemeriksaan Laporan
Keuangan” – Folder “Format Dokumen” – “LHP Terinci_WTP
dengan Paragraf Penekanan Suatu Hal”

41

FORMAT DOKUMEN

LHP TERINCI

Lokasi Draft : Portal Kalimantan barat – Link Internal “Pemeriksaan Laporan 42
Keuangan” – Folder “Format Dokumen” – “LHP Terinci_WDP
Karena Pembatasan Ruang Lingkup”

FORMAT DOKUMEN

LHP TERINCI

Lokasi Draft : Portal Kalimantan barat – Link Internal “Pemeriksaan Laporan
Keuangan” – Folder “Format Dokumen” – “LHP Terinci_WDP
Karena Pembatasan Ruang Lingkup”

43

FORMAT DOKUMEN

LHP TERINCI

Lokasi Draft : Portal Kalimantan barat – Link Internal “Pemeriksaan Laporan 44
Keuangan” – Folder “Format Dokumen” – “LHP Terinci_WDP
Karena Adanya Penyimpangan Standar Akt. Pemerintahan”

FORMAT DOKUMEN

LHP TERINCI

Lokasi Draft : Portal Kalimantan barat – Link Internal “Pemeriksaan Laporan
Keuangan” – Folder “Format Dokumen” – “LHP Terinci_WDP
Karena Adanya Penyimpangan Standar Akt. Pemerintahan”

45

FORMAT DOKUMEN

LHP TERINCI

Lokasi Draft : Portal Kalimantan barat – Link Internal “Pemeriksaan Laporan 46
Keuangan” – Folder “Format Dokumen” – “LHP Terinci_Tidak
Wajar”

FORMAT DOKUMEN

LHP TERINCI

Lokasi Draft : Portal Kalimantan barat – Link Internal “Pemeriksaan Laporan
Keuangan” – Folder “Format Dokumen” – “LHP Terinci_Tidak
Wajar”

47

FORMAT DOKUMEN

LHP TERINCI

Lokasi Draft : Portal Kalimantan barat – Link Internal “Pemeriksaan Laporan 48
Keuangan” – Folder “Format Dokumen” – “LHP Terinci_Tidak
Wajar”

FORMAT DOKUMEN

LHP TERINCI

Lokasi Draft : Portal Kalimantan barat – Link Internal “Pemeriksaan Laporan
Keuangan” – Folder “Format Dokumen” – “LHP Terinci_Tidak
Menyatakan Pendapat”

49