Transaksi Keluar
Transaksi keluar adalah proses transaksi pengeluaran barang persediaan untuk penggunaan atau
pemakaian yang bersumber dari data pembelian Modul Bendahara maupun dari Modul Komitmen.
Proses pencatatan masuk melalui pembelian dilakukan dengan pendetilan barang persediaan.
Menu Transaksi Keluar
Pemakaian Transfer Transfer Hibah Re- Re- Peng- Transfer
Keluar Keluar Keluar klasifikasi klasifikasi hapusan Keluar
Online Manual Likuidasi
Keluar Ke Aset
Tata Cara dan Tahapan Pelaporan Keuangan pada Sistem Akuntansi Tingkat Instansi (SAKTI) | 50
Pemakaian
Penggunaan
Digunakan untuk menginput persediaan keluar baik yang dipakai oleh Satker sebagai
barang habis pakai, penjualan/penyerahan ke masyarakat, bantuan sosial, maupun
pemakaian untuk tujuan strategis/berjaga-jaga.
Kelengkapan Data yang Diperlukan
No Uraian Keterangan
1 Modul
2 Role User Persediaan
3 Modul Lain yang Terkait
4 Transaksi Terkait Operator dan Approval
5 Dokumen Sumber
General Ledger (GL) dan Pelaporan
6 Validasi
-
7 Jurnal yang Terbentuk
Dokumen permintaan barang persediaan (bon barang/kuitansi/struk)
Urutan tanggal transaksi atas barang sejenis harus urut, tidak bisa
disisip tanggal transaksi
Masih terdapat sisa barang persediaan yang akan dilakukan
pemakaian
Sudah tutup periode buku sebelumnya
Beban persediaan dan barang persediaan
Tata Cara dan Tahapan Pelaporan Keuangan pada Sistem Akuntansi Tingkat Instansi (SAKTI) | 51
TATA CARA DAN TAHAPAN PEREKAMAN PEMAKAIAN
LANGKAH I
Log in Pilih Menu Klik Klik Pemakaian Klik Rekam Muncul Form
Sebagai Opr Persediaan Detil
Persediaan Transaksi Habis
Perekaman
Keluar Pakai/Penjualan/
Penyerahan Ke
Masyarakat/Bansos
Tata Cara dan Tahapan Pelaporan Keuangan pada Sistem Akuntansi Tingkat Instansi (SAKTI) | 52
TATA CARA DAN TAHAPAN PEREKAMAN PEMAKAIAN
LANGKAH II
Isi Tanggal isi No Bukti Isi Tanggal Buku Klik tombol (+) Isi Kode Isikan Jumlah Klik Simpan, Jika ingin Jika sudah
Dokumen untuk Barang dan hasil menambah detil diinput semua,
dengan dengan nomor dengan tanggal Persediaan harga satuan
tanggal bukti dokumen bukti dokumen menambahkan dengan Kode pendetailan barang yang Klik Selesai.
Pengisian kode barang barang sesuai akan muncul lain, Ulangi Transaksi siap
pendukung pendukung per sub-sub langkah ke- disetujui oleh
pada baris User Approvall
Jenis bawah 4,5,6
Persediaan
Hasil | 53
Pendetailan
Tata Cara dan Tahapan Pelaporan Keuangan pada Sistem Akuntansi Tingkat Instansi (SAKTI)
Transfer Keluar Online
Penggunaan
Digunakan untuk merekam pengeluaran barang persediaan karena dikirimkan/transfer keluar
kepada Satker lain sesama pengguna SAKTI dalam lingkup Pemerintah Pusat
No Uraian Kelengkapan Data yang Diperlukan
1 Modul
2 Role User Keterangan
3 Modul Lain yang Terkait
4 Transaksi Terkait Persediaan
5 Dokumen Sumber
Operator dan Approval
6 Validasi
General Ledger (GL) dan Pelaporan
7 Jurnal yang Terbentuk
Transfer keluar online (sesama SAKTI)
BAST serah terima barang
Urutan tanggal transaksi atas barang sejenis harus urut, tidak bisa disisip
tanggal transaksi
Masih terdapat saldo barang persediaan yang akan dilakukan transfer keluar
Transaksi Transfer Keluar dan Transfer Masuk Online hanya dapat di lakukan
dalam satu periode tahun anggaran
Satker penerima tidak boleh melakukan tutup buku pada bulan saat direkam
transaksi transfer keluar online
Sudah tutup periode buku sebelumnya
Transfer Keluar dan Barang Persediaan
Tata Cara dan Tahapan Pelaporan Keuangan pada Sistem Akuntansi Tingkat Instansi (SAKTI) | 54
TATA CARA DAN TAHAPAN PEREKAMAN TRANSFER
KELUAR ONLINE LANGKAH I
Log in Pilih Menu Klik Klik Transfer Keluar Klik Rekam Muncul Form
Sebagai Opr Persediaan Transaksi Online (Sesama Detil
Persediaan
Keluar Pengguna SAKTI) Perekaman
Tata Cara dan Tahapan Pelaporan Keuangan pada Sistem Akuntansi Tingkat Instansi (SAKTI) | 55
TATA CARA DAN TAHAPAN PEREKAMAN TRANSFER
KELUAR ONLINE LANGKAH II
Isi Tanggal isi No Bukti Isi Tanggal Buku Isi Kode Klik tombol (+) Isikan Kode Klik Simpan, Jika ingin Jika sudah
Dokumen Barang, Jumlah hasil menambahkan diinput semua,
dengan dengan nomor dengan tanggal UAKPB (Kode untuk detail barang
tanggal menambahkan Barang dan pendetailan Klik Selesai.
Pengisian bukti dokumen bukti dokumen Satker Tujuan kode barang Keterangan akan muncul yang lain, Transaksi siap
Ulangi seperti disetujui oleh
pendukung pendukung Pengguna sesuai User Approvall
langkah ke-
SAKTI) per sub-sub kuantitas pada baris 5,6,7
Persediaan bawah
Hasil | 56
Pendetailan
Tata Cara dan Tahapan Pelaporan Keuangan pada Sistem Akuntansi Tingkat Instansi (SAKTI)
Transfer Keluar Manual
Penggunaan
Digunakan untuk merekam pengeluaran barang persediaan karena dikirimkan/transfer keluar
kepada Satker lain yang belum menggunakan SAKTI dalam lingkup Pemerintah Pusat
No Uraian Kelengkapan Data yang Diperlukan
1 Modul
2 Role User Keterangan
3 Modul Lain yang Terkait Persediaan
4 Transaksi Terkait Operator dan Approval
5 Dokumen Sumber General Ledger (GL) dan Pelaporan
Transfer keluar online (sesama SAKTI)
6 Validasi BAST serah terima barang
7 Jurnal yang Terbentuk Urutan tanggal transaksi atas barang sejenis harus urut, tidak bisa disisip
tanggal transaksi
Masih terdapat saldo barang persediaan yang akan dilakukan transfer keluar
Sudah tutup periode buku sebelumnya
Transfer Keluar dan Barang Persediaan
Tata Cara dan Tahapan Pelaporan Keuangan pada Sistem Akuntansi Tingkat Instansi (SAKTI) | 57
TATA CARA DAN TAHAPAN PEREKAMAN TRANSFER
KELUAR MANUAL LANGKAH I
Log in Pilih Menu Klik Klik Transfer Keluar Klik Rekam Muncul Form
Sebagai Opr Persediaan Transaksi Manual Detil
Persediaan
Keluar Perekaman
Tata Cara dan Tahapan Pelaporan Keuangan pada Sistem Akuntansi Tingkat Instansi (SAKTI) | 58
TATA CARA DAN TAHAPAN PEREKAMAN TRANSFER
KELUAR MANUAL LANGKAH II
Isi Tanggal isi No Bukti Isi Tanggal Buku Isi Kode Klik tombol (+) Isikan Kode Klik Simpan, Jika ingin Jika sudah
Dokumen Barang, Jumlah menambahkan diinput semua,
dengan dengan nomor dengan tanggal UAKPB (Kode untuk hasil detail barang
tanggal menambahkan Barang dan pendetailan Klik Selesai.
Pengisian bukti dokumen bukti dokumen Satker Tujuan kode barang Keterangan akan muncul yang lain, Transaksi siap
Ulangi seperti disetujui oleh
pendukung pendukung yang belum sesuai User Approvall
langkah ke-
menggunakan per sub-sub kuantitas pada baris 5,6,7
SAKTI) Persediaan bawah
Hasil Hasil | 59
PendePtaeinldanetailan
Tata Cara dan Tahapan Pelaporan Keuangan pada Sistem Akuntansi Tingkat Instansi (SAKTI)
Hibah Keluar
Kode Transaksi K03
Penggunaan
Digunakan untuk mencatat pengeluaran persediaan kepada masyarakat/pemda/Pihak lain yang
bukan lingkup Pemerintah Pusat, misalnya masyarakat atau Pemerintah Daerah.
No Uraian Kelengkapan Data yang Diperlukan
1 Modul
2 Role User Keterangan
3 Modul Lain yang Terkait Persediaan
4 Transaksi Terkait Operator dan Approval
5 Dokumen Sumber General Ledger (GL) dan Pelaporan
-
6 Validasi BAST
7 Jurnal yang Terbentuk Urutan tanggal transaksi atas barang sejenis harus urut, tidak bisa disisip
tanggal transaksi
Masih terdapat saldo barang persediaan yang akan dilakukan transfer keluar
Sudah tutup periode buku sebelumnya
Barang Persediaan
Tata Cara dan Tahapan Pelaporan Keuangan pada Sistem Akuntansi Tingkat Instansi (SAKTI) | 60
TATA CARA DAN TAHAPAN PEREKAMAN HIBAH
KELUAR LANGKAH I
Log in Pilih Menu Klik Klik Hibah Pilih Dokumen Muncul Form
Sebagai Opr Persediaan Transaksi Keluar Hibah Keluar Pendetailan
Persediaan
Keluar yang ingin
didetilkan,
Klik Rekam
Tata Cara dan Tahapan Pelaporan Keuangan pada Sistem Akuntansi Tingkat Instansi (SAKTI) | 61
TATA CARA DAN TAHAPAN PEREKAMAN HIBAH
KELUAR LANGKAH II
Isi Tanggal isi No Bukti Isi Tanggal Buku Klik tombol (+) Isi Kode Isikan Jumlah Klik Simpan, Jika ingin Jika sudah
Dokumen untuk Barang dan hasil menambah detil diinput semua,
dengan dengan nomor dengan tanggal Persediaan Keterangan
tanggal bukti dokumen bukti dokumen menambahkan dengan Kode sesuai pendetailan barang yang Klik Selesai.
Pengisian kode barang barang sesuai kuantitas akan muncul lain, Ulangi Transaksi siap
pendukung pendukung per sub-sub Persediaan langkah ke- disetujui oleh
pada baris User Approvall
Jenis bawah 4,5,6
Persediaan
Hasil | 62
Pendetailan
Tata Cara dan Tahapan Pelaporan Keuangan pada Sistem Akuntansi Tingkat Instansi (SAKTI)
Reklasifikasi Keluar
Penggunaan
Digunakan untuk mencatat pengeluaran persediaan jenis/kode barang persediaan diubah menjadi
jenis/kode barang persediaan yang lain. Termasuk mencatat pengeluaran barang persediaan yang
diperoleh melalui pembayaran secara bertahap/termin untuk dicatat sebagai barang persediaan
yang utuh.
No Uraian Kelengkapan Data yang Diperlukan
1 Modul
2 Role User Keterangan
3 Modul Lain yang Terkait Persediaan
4 Transaksi Terkait Operator dan Approval
5 Dokumen Sumber General Ledger (GL) dan Pelaporan
-
6 Validasi
BAST Reklasifikasi
7 Jurnal yang Terbentuk
Urutan tanggal transaksi atas barang sejenis harus urut, tidak bisa disisip
tanggal transaksi
Transaksi Reklasifikasi Keluar dan Reklasifikasi Masuk harus dilakukan dalam
bulan yang sama
Sudah tutup periode buku sebelumnya
Beban Penyesuaian Persediaan dan Barang Persediaan
Tata Cara dan Tahapan Pelaporan Keuangan pada Sistem Akuntansi Tingkat Instansi (SAKTI) | 63
TATA CARA DAN TAHAPAN PEREKAMAN
REKLASIFIKASI KELUAR LANGKAH I
Log in Pilih Menu Klik Klik Hibah Pilih Dokumen Klik Rekam,
Sebagai Opr Persediaan Transaksi Keluar yang akan di Muncul Form
Persediaan reklas ke luar Pendetailan
Keluar
Tata Cara dan Tahapan Pelaporan Keuangan pada Sistem Akuntansi Tingkat Instansi (SAKTI) | 64
TATA CARA DAN TAHAPAN PEREKAMAN
REKLASIFIKASI KELUAR LANGKAH II
Isi Tanggal isi No Bukti Isi Tanggal Buku Klik tombol (+) Isi Kode Isikan Jumlah Klik Simpan, Jika ingin Jika sudah
Dokumen untuk Barang dan hasil menambah detil diinput semua,
dengan dengan nomor dengan tanggal Persediaan harga satuan
tanggal bukti dokumen bukti dokumen menambahkan dengan Kode pendetailan barang yang Klik Selesai.
Pengisian kode barang barang sesuai akan muncul lain, Ulangi Transaksi siap
pendukung pendukung per sub-sub langkah ke- disetujui oleh
pada baris User Approvall
Jenis bawah 4,5,6
Persediaan
Hasil | 65
Pendetailan
Tata Cara dan Tahapan Pelaporan Keuangan pada Sistem Akuntansi Tingkat Instansi (SAKTI)
Reklasifikasi Keluar Ke Aset
Penggunaan
Digunakan untuk mencatat pengeluaran persediaan karena klasifikasi jenis/kode barang persediaan
diubah menjadi klasifikasi jenis/kode barang aset tetap. Menu ini harus digunakan secara
bersamaan dengan menu reklasifikasi Aset Tetap ke persediaan dalam periode yang sama.
No Uraian Kelengkapan Data yang Diperlukan
1 Modul
2 Role User Keterangan
3 Modul Lain yang Terkait
4 Transaksi Terkait Persediaan
5 Dokumen Sumber
Operator dan Approval
6 Validasi
General Ledger (GL) Pelaporan dan Modul Aset Tetap
7 Jurnal yang Terbentuk
Reklasifikasi keluar ke Aset Tetap
BAST Reklasifikasi
Urutan tanggal transaksi atas barang sejenis harus urut, tidak bisa disisip
tanggal transaksi
Harus sudah dilakukan Approve transaksi di modul aset tetap (transaksi
reklasifikasi dari persediaan ke aset tetap)
Modul Aset tidak boleh melakukan tutup buku pada bulan transaksi
Reklasifikasi ke Aset yang akan dibukukan
Transaksi Reklasifikasi Ke Aset di Modul Persediaan dan Reklasifikasi Masuk
Aset dari Persediaan harus dibukukan dalam bulan yang sama (jangka wakti
satu periode yang sama dengan transaksi)
Sudah tutup buku modul persediaan periode sebelumnya
Beban Penyesuaian Persediaan dan Barang Persediaan
Tata Cara dan Tahapan Pelaporan Keuangan pada Sistem Akuntansi Tingkat Instansi (SAKTI) | 66
TATA CARA DAN TAHAPAN PEREKAMAN
REKLASIFIKASI KELUAR KE ASET LANGKAH I
Log in Pilih Menu Klik Klik Hibah Pilih Dokumen Klik Rekam,
Sebagai Opr Persediaan Transaksi Keluar Reklasifikasi Muncul Form
Persediaan Ke Aset yang Pendetailan
Keluar
ingin
didetilkan
Tata Cara dan Tahapan Pelaporan Keuangan pada Sistem Akuntansi Tingkat Instansi (SAKTI) | 67
TATA CARA DAN TAHAPAN PEREKAMAN
REKLASIFIKASI KELUAR KE ASET LANGKAH II
Isi Tanggal isi No Bukti Isi Tanggal Buku Klik tombol (+) Isi Kode Isikan Jumlah Klik Simpan, Jika ingin Jika sudah
Dokumen untuk Barang dan hasil menambah detil diinput semua,
dengan dengan nomor dengan tanggal Persediaan Keterangan
tanggal bukti dokumen bukti dokumen menambahkan dengan Kode sesuai pendetailan barang yang Klik Selesai.
Pengisian kode barang barang sesuai kuantitas akan muncul lain, Ulangi Transaksi siap
pendukung pendukung per sub-sub Persediaan langkah ke- disetujui oleh
pada baris User Approvall
Jenis bawah 4,5,6
Persediaan
Tata Cara dan Tahapan Pelaporan Keuangan pada Sistem Akuntansi Tingkat Instansi (SAKTI) | 68
Penghapusan Usang/Rusak
Kode Transaksi H01/H02
Penggunaan
Digunakan untuk merekam penghapusan barang persediaan yang rusak/usang dan barang-barang
persediaan yang rusak/usang tersebut sudah pernah dicatat melalui transaksi persediaan keluar
rusak atau usang. Dilaksanakan oleh operator modul aset tetap.
No Uraian Kelengkapan Data yang Diperlukan
1 Modul
2 Role User Keterangan
3 Modul Lain yang Terkait Persediaan
4 Transaksi Terkait Operator dan Approval
5 Dokumen Sumber General Ledger (GL) Pelaporan dan Modul Persediaan
Reklasifikasi keluar ke Aset Tetap
6 Validasi SK Penghapusan Barang Persediaan Usang/Rusak
7 Jurnal yang Terbentuk Urutan tanggal transaksi atas barang sejenis harus urut, tidak bisa disisip
tanggal transaksi
Harus ada saldo barang persediaan yang usang/rusak
Modul Persediaan telah melakukan persetujuan transaksi usang/rusak
Sudah tutup buku modul persediaan periode sebelumnya
Beban kerugian pelepasan aset dan barang persediaan
Tata Cara dan Tahapan Pelaporan Keuangan pada Sistem Akuntansi Tingkat Instansi (SAKTI) | 69
Transfer Masuk dan Keluar Likuidasi
Penggunaan
Transfer Keluar Likuidasi digunakan untuk mencatat penyerahan semua aset tetap atau aset lainnya
dan Persediaan kepada UAKPB lain yang masih dalam satu entitas pelaporan akuntansi Pemerintah
Pusat. Sedangkan Transfer Masuk Likuidasi digunakan untuk mencatat penerimaaan semua barang
persediaan, hasil kiriman dari UAKPB lain yang masih dalam satu entitas pelaporan akuntansi
Pemerintah Pusat
No Uraian Kelengkapan Data yang Diperlukan
1 Modul
2 Role User Keterangan
3 Modul Lain yang Terkait Persediaan
4 Transaksi Terkait Operator dan Approval
5 Dokumen Sumber General Ledger (GL) Pelaporan dan Modul Persediaan
Reklasifikasi keluar ke Aset Tetap
6 Validasi -
7 Jurnal yang Terbentuk Urutan tanggal transaksi atas barang sejenis harus urut, tidak bisa disisip
tanggal transaksi
Sudah tutup buku modul persediaan periode sebelumnya
Beban kerugian pelepasan aset dan barang persediaan
Tata Cara dan Tahapan Pelaporan Keuangan pada Sistem Akuntansi Tingkat Instansi (SAKTI) | 70
TATA CARA DAN TAHAPAN PEREKAMAN TRANSFER
KELUAR LIKUIDASI LANGKAH I
Log in Pilih Menu Klik Klik Transfer Keluar Klik Rekam Muncul Form
Sebagai Opr Persediaan Transfer Likuidasi (UAKPB) Detil
Persediaan Keluar
Perekaman
Tata Cara dan Tahapan Pelaporan Keuangan pada Sistem Akuntansi Tingkat Instansi (SAKTI) | 71
TATA CARA DAN TAHAPAN PEREKAMAN TRANSFER
KELUAR LIKUIDASI LANGKAH II
isi No Bukti Isi Kesesuaian Set- Isi Tanggal Buku Isi Kode UAKPB (Kode Jika semua
Likuidasi dengan up Tanggal dengan tanggal bukti Satker Tujuan) yang sudah sesuai,
dokumen pendukung Klik Simpan
nomor Surat Dokumen dengan sudah di set-up
Keterangan (SK) tanggal SK sebelumnya pada user
admin
Tata Cara dan Tahapan Pelaporan Keuangan pada Sistem Akuntansi Tingkat Instansi (SAKTI) | 72
TATA CARA DAN TAHAPAN PEREKAMAN TRANSFER
MASUK LIKUIDASI LANGKAH I
Log in Pilih Menu Klik Klik Transfer Masuk Klik Rekam Akan ada pilihan transaksi likuidasi dari kode
Sebagai Opr Persediaan Transfer Likuidasi (UAKPB) satker (UAKPB) yang sudah merekam transaksi
Persediaan Satker transfer keluar likuidasi ke satker tujuan, Pilih
UAKB Tujuan Masuk Dokumen yang telah di transfer keluar untuk di
transfer masuk. Klik Suggest
Tata Cara dan Tahapan Pelaporan Keuangan pada Sistem Akuntansi Tingkat Instansi (SAKTI) | 73
TATA CARA DAN TAHAPAN PEREKAMAN TRANSFER
MASUK LIKUIDASI ONLINE LANGKAH II
Setelah klik Pastikan semua kode checklist semua Jika semua
barang sudah sesuai,
Suggest barang dari satker Klik Simpan
berdasarkan Nama likuidasi sudah masuk
Barang/Kode pada referensi di
Barang) satker baru
Tata Cara dan Tahapan Pelaporan Keuangan pada Sistem Akuntansi Tingkat Instansi (SAKTI) | 74
Modul
Persediaan
Koreksi
Koreksi
Koreksi adalah melakukan pengecekan kembali terhadap pencatatan barang persediaan, baik
jumlah maupun nilainya.
Menu Koreksi
Koreksi Koreksi
Jumlah Nillai
Tata Cara dan Tahapan Pelaporan Keuangan pada Sistem Akuntansi Tingkat Instansi (SAKTI) | 76
Koreksi Jumlah
Penggunaan
Digunakan untuk melakukan koreksi terhadap pencatatan barang persediaan, terkait jumlah barang
persediaan atas adanya salah/kurang/cacat/lebih catat transaksi, berdasarkan pemeriksaan yang
menambah/mengurangi jumlah barang persediaan pada tahun anggaran berjalan. Koreksi ini
dilakukan tanpa melalui kegiatan opname fisik
No Uraian Kelengkapan Data yang Diperlukan
1 Modul
2 Role User Keterangan
3 Modul Lain yang Terkait Persediaan
4 Transaksi Terkait Operator dan Approval
5 Dokumen Sumber
-
6 Validasi -
Surat Dasar Koreksi/Memo Penyesuaian
7 Jurnal yang Terbentuk
Urutan tanggal transaksi atas barang sejenis harus urut, tidak bisa disisip
tanggal transaksi
Sudah tutup buku modul persediaan periode sebelumnya
Beban penyesuauan Persediaan, Barang Persediaan, Pendapatan Penyesuaian
Persediaan
Tata Cara dan Tahapan Pelaporan Keuangan pada Sistem Akuntansi Tingkat Instansi (SAKTI) | 77
Koreksi Nilai
Penggunaan
Digunakan untuk melakukan koreksi terhadap pencatatan harga satuan barang persediaan atas
adanya salah/kurang catat/lebih catat transaksi, berdasarkan pemeriksaan yang menambah/
mengurangi harga satuan barang persediaan pada tahun anggaran berjalan. Koreksi ini dilakukan
tanpa melalui kegiatan opname fisik
No Uraian Kelengkapan Data yang Diperlukan
1 Modul
2 Role User Keterangan
3 Modul Lain yang Terkait Persediaan
4 Transaksi Terkait Operator dan Approval
5 Dokumen Sumber
-
6 Validasi -
Surat Dasar Sumber / Memo Penyesuaian
7 Jurnal yang Terbentuk
Urutan tanggal transaksi atas barang sejenis harus urut, tidak bisa disisip
tanggal transaksi
Sudah tutup buku modul persediaan periode sebelumnya
Beban penyesuauan Persediaan, Barang Persediaan, Pendapatan Penyesuaian
Persediaan
Tata Cara dan Tahapan Pelaporan Keuangan pada Sistem Akuntansi Tingkat Instansi (SAKTI) | 78
TATA CARA DAN TAHAPAN PEREKAMAN KOREKSI
JUMLAH/KOREKSI NILAI
Log in Pilih Menu Klik Koreksi Klik Koreksi Klik Rekam PIlih barang Input isian
Sebagai Opr Persediaan Jumlah/Nilai yang akan kode barang,
Persediaan diubah nilai
jumlah,
keterangan
Tata Cara dan Tahapan Pelaporan Keuangan pada Sistem Akuntansi Tingkat Instansi (SAKTI) | 79
TATA CARA DAN TAHAPAN PEREKAMAN KOREKSI
JUMLAH/KOREKSI NILAI
Input isian Pilih barang Pilih Transaksi Klik Simpan,
tanggal dan yang akan Masuk/Keluar Transaksi siap
direklasifikasi Jumlah barang
no bukti dan keterangan dilakukan
persetujuan oleh
user approvall.
Tata Cara dan Tahapan Pelaporan Keuangan pada Sistem Akuntansi Tingkat Instansi (SAKTI) | 80
Modul
Persediaan
Opname Fisik
Opname Fisik
Digunakan untuk menginput hasil opname fisik pada akhir periode (paling sedikit dalam setiap
semester) dalam hal menentukan kuantitas dari setiap jenis barang persediaan dan selanjutnya
catatan persediaan disesuaikan berdasarkan hasil opname fisik tersebut antara hasil pemeriksaan
dengan buku persediaan per dilakukannya tanggal opname fisik (dalam hal terdapat perbedaan
jumlah antara saldo di Gudang dan di aplikasi)
No Uraian Kelengkapan Data yang Diperlukan
1 Modul
2 Role User Keterangan
3 Modul Lain yang Terkait
4 Transaksi Terkait Persediaan
5 Dokumen Sumber
Operator dan Approval
6 Validasi
General Ledger (GL) dan Pelaporan
7 Jurnal yang Terbentuk
-
Berita Acara Hasil Opname Fisik
Semua transaksi pada semester ybs harus sudah dilakukan persetujuan
Tidak boleh ada transaksi yang belum disetujui oleh Approver
Operator harus melakukan cetak bahan opname fisik
Operator harus melakukan inventarissasi barang persediaan di gudang dan
menuliskan hasil inventarisasi pada cetakan bahan opname fisik
Urutan tanggal transaksi atas barang sejenis harus urut, tidak bisa disisip
tanggal transaksi
Sudah tutup buku modul persediaan periode sebelumnya
Beban Persediaan dan Barang persediaan
Tata Cara dan Tahapan Pelaporan Keuangan pada Sistem Akuntansi Tingkat Instansi (SAKTI) | 82
TATA CARA DAN TAHAPAN PENCETAKAN OPNAME FISIK
Log in Pilih Menu Klik Opname Klik Cetak Jika Sudah
Sebagai Opr Persediaan Fisik lengkap, Klik
Persediaan Bahan
Unduh
Opname Fisik
Tata Cara dan Tahapan Pelaporan Keuangan pada Sistem Akuntansi Tingkat Instansi (SAKTI) | 83
TATA CARA DAN TAHAPAN PEREKAMAN OPNAME FISIK
Log in Pilih Menu Klik Opname Klik Rekam Klik Rekam PIlih kode barang Klik Simpan,siap
Sebagai Opr Persediaan Fisik Hasil Opname yang perlu diubah dilakukan
Persediaan
Fisik saldonya untuk persetujuan oleh
disamakan dengan user approvall.
saldo gudang
Tata Cara dan Tahapan Pelaporan Keuangan pada Sistem Akuntansi Tingkat Instansi (SAKTI) | 84
Modul
Persediaan
Tutup Buku
Tutup Buku/Tutup Periode
Digunakan untuk menutup semua transaksi persediaan sehingga tidak dapat dilakukan perekaman
pada bulan bersangkutan untuk dapat membentuk saldo akhir persediaan / periode balance pada
setiap bulan. Serta untuk menjaga transaksi agar tidak terjadi salah periode. Informasi Periode
Balance ini digunakan pada saat pengiriman data persediaan ke Aset Tetap dan untuk bahan
rekonsiliasi dengan modul GLP
Kelengkapan Data yang Diperlukan
No Uraian Keterangan
1 Modul Persediaan
2 Role User Operator dan Approval
3 Modul Lain yang Terkait General Ledger (GL) dan Pelaporan
4 Transaksi Terkait Transaksi telah direkam dan telah dilakukan persetujuan oleh Approver
5 Dokumen Sumber -
6 Validasi Proses tutup buku hanya dapat dilakukan oleh user Appover
Tutup Buku dapat dilakukan apabila semua transaksi pada bulan berkenaan telah
disetujui oleh user approver
Tidak boleh ada transaksi yang pending
Tutup buku sampai bulan sebelumnya harus sudah dilakukan agar dapat
melakukan perekaman dan persetujuan transaksi pada bulan berkenaan
Apabila bulan berkenaan telah dilakukan tutup buku, maka Modul persediaan tidak
dapat menambahkan/mengubah/menghapus transaksi pada bulan yang telah
ditutup buku
Modul persediaan dapat dibuka kembali oleh modul GLP
Tata7Cara daJnuTranhaalpaynaPneglapToerarnbKeenuatnugkan pada SisBteembAaknunPtaenrssi Teindgikaaat nInsdtaannsi B(SaAKraTIn) g persediaan | 24
Tata Cara dan Tahapan Pelaporan Keuangan pada Sistem Akuntansi Tingkat Instansi (SAKTI) | 86
TATA CARA DAN TAHAPAN PEREKAMAN TUTUP BUKU PERIODE
Log in Pilih Menu Klik Tutup Klik Tutup Klik Rekam.
Sebagai Opr Persediaan Buku Periode Akan muncul
Persediaan
Persediaan form
perekaman
Tata Cara dan Tahapan Pelaporan Keuangan pada Sistem Akuntansi Tingkat Instansi (SAKTI) | 87
TATA CARA DAN TAHAPAN PEREKAMAN TUTUP BUKU PERIODE
Pilih periode yang Klik Simpan Setelah Data Berhasil
akan ditutup pada Muncul Disimpan
pojok kanan atas Konfirmasi,
Pilih YA
Tata Cara dan Tahapan Pelaporan Keuangan pada Sistem Akuntansi Tingkat Instansi (SAKTI) | 88
MONITORING
(Pemeriksaan)
Monitoring / Pemeriksaan
Kegiatan Monitoring / Pemeriksaan dapat dilihat melalui MonSAKTI (Monitoring
SAKTI). Dalam MonSAKTI akan tertera menu To Do List, yakni terkait hal-hal yang
belum dilaksanakan/kekurangan-kekurangan proses yang harus segera diselesaikan
sebelum habis waktu periode berjalan. Dalam rangka pelaksanaan problem solving
terhadap kesalahan-kesalahan yang sering terjadi pada pengoperasian SAKTI, Kepala
Biro PBMN Kementerian PUPR mengeluarkan Surat Nomor PS 0603-Sb/462 Tanggal
08 Juli 2022 tentang Penanganan Kasus-Kasus yang sering terjadi pada sakti untuk
diselesaikan dengan treatment yang sama pada kasus yang sama. Pemeriksaan awal
biasanya dilaksanakan pada saat konsolidiasi.
Tata Cara dan Tahapan Pelaporan Keuangan pada Sistem Akuntansi Tingkat Instansi (SAKTI) | 90
LAMPIRAN
AKUN BELANJA PERSEDIAAN SIGNIFIKAN
Di Direktorat Jenderal Cipta Karya pada SAKTI
1 521111 antara lain :
BELANJA KEPERLUAN PERKANTORAN Satuan biaya yang dikaitkan dengan jumlah pegawai yaitu langganan surat
Digunakan untuk mencatat membiayai keperluan kabar/berita/majalah, biaya minum/makanan kecil untuk rapat, biaya penerimaan tamu.
sehari-hari perkantoran yang secara langsung Satuan biaya yang tidak dikaitkan dengan jumlah pegawai antara lain biaya
menunjang kegiatan operasional Kementerian satpam/pengaman kantor, cleaning service, sopir, tenaga lepas (yang dipekeijakan
negara/ lembaga, namun tidak menghasilkan secara kontraktual), telex, internet, komunikasi khusus diplomat, pengurusan penggantian
barang persediaan, sertifikat tanah yang hilang, pembayaran PBB.
2 521811 antara lain :
BELANJA BARANG PERSEDIAAN BARANG /n – ATK: Kertas HVS, Alat Tulis;
KONSUMSI
-/n - Bahan cetakan;
Digunakan untuk mencatat belanja barang yang /n - Alat-alat rumah tangga;
menghasilkan persediaan berupa barang konsumsi. /n - dll
521211 antara lain :
- Konsumsi/bahan makanan;
3 BELANJA BAHAN - Dokumentasi;
Digunakan untuk mencatat pengeluaran yang - Spanduk;
digunakan untuk pembayaran biaya bahan - Biaya fotokopi;
pendukung kegiatan (yang habis dipakai yang diperlukan dalam pelaksanaan kegiatan non operasional seperti pameran, seminar,
sosialisasi, rapat, diseminasi dan lain lain yang terkait langsung dengan output suatu kegiatan
dan tidak menghasilkan barang persediaan.
Tata Cara dan Tahapan Pelaporan Keuangan pada Sistem Akuntansi Tingkat Instansi (SAKTI) | 92
AKUN BELANJA PERSEDIAAN SIGNIFIKAN
Di Direktorat Jenderal Cipta Karya pada SAKTI
521219 Belanja Barang Non Operasional Lainnya dapat digunakan untuk biaya-biaya
4 BELANJA BARANG NON OPERASIONAL Crash Program. Belanja Barang Non Operasional Lainnya dapat digunakan untuk
LAINNYA pemberian beasiswa kepada pegawai di lingkup K/L atau di luar lingkup satker.
Digunakan untuk pengeluaran yang tidak dapat
ditampung dalam kelompok Akun Belanja Barang Belanja Barang Non Operasional Lainnya tidak menghasilkan barang
Non Operasional. persediaan.
5 521119 Digunakan untuk mencatat membiayai pengadaan barang yang tidak dapat
BELANJA BARANG OPERASIONAL ditampung dalam mata anggaran 521111, 521112, 521113, 521114, 521115 dalam
LAINNYA rangka kegiatan operasional satker dan tidak menghasilkan barang
persediaan.
6 521821 Digunakan untuk mencatat belanja barang yang menghasilkan persediaan berupa
BELANJA PERSEDIAAN BAHAN BAKU bahan untuk proses produksi berupa bahan baku
521831 Digunakan untuk mencatat belanja barang yang menghasilkan persediaan untuk
tujuan strategis/berjaga-jaga.
7 BELANJA PERSEDIAAN PERSEDIAAN
UNTUK TUJUAN STRATEGIS/BERJAGA-
JAGA
8 521832 Digunakan untuk mencatat belanja barang yang menghasilkan persediaan lainnya
BELANJA PERSEDIAAN PERSEDIAAN
LAINNYA
Tata Cara dan Tahapan Pelaporan Keuangan pada Sistem Akuntansi Tingkat Instansi (SAKTI) | 93
AKUN BELANJA PERSEDIAAN SIGNIFIKAN
Di Direktorat Jenderal Cipta Karya pada SAKTI
523112 Digunakan untuk mencatat belanja barang yang menghasilkan persediaan berupa
9 BELANJA BARANG PERSEDIAAN - bahan untuk pemeliharaan gedung dan bangunan.
PEMELIHARAAN GEDUNG DAN
BANGUNAN
523114 Digunakan untuk mencatat belanja barang yang menghasilkan persediaan berupa
10 BELANJA BARANG PERSEDIAAN bahan untuk pemeliharaan gedung dan bangunan sebagaimana diatur dalam
PEMELIHARAAN GEDUNG DAN Peraturan Menteri Keuangan mengenai pelaksanaan kebijakan keuangan negara
BANGUNAN – PENANGANAN PANDEMI untuk penanganan COVID-19 Dan/Atau Menghadapi Ancaman yang membahayakan
COVID-19 perekonomian nasional dan/atau stabilitas sistem keuangan.
Digunakan untuk mencatat pengakuan beban atas pengadaan barang berupa
11 526111 tanah oleh K/L untuk diserahkan kepada masyarakat/pemda, sesuai dengan
BBELANJA TANAH UNTUK DISERAHKAN Peraturan Menteri keuangan yang mengatur mengenai Mekanisme Pelaksanaan
KEPADA MASYARAKAT/PEMDA Anggaran Bantuan Pemerintah pada K/L, dalam bentuk sarana/prasarana. Akun ini
dicatat dengan menggunakan pendekatan aset dalam akuntansi dan
pelaporannya.
Digunakan untuk mencatat pengakuan beban atas pengadaan barang berupa
12 526112 peralatan dan mesin oleh K/L untuk diserahkan kepada masyarakat/pemerintah
BELANJA PERALATAN DAN MESIN daerah, sesuai dengan Peraturan Menteri keuangan yang mengatur mengenai
UNTUK DISERAHKAN KEPADA
MASYARAKAT/PEMDA Mekanisme Pelaksanaan Anggaran Bantuan Pemerintah pada K/L, dalam bentuk
sarana/prasarana. Akun ini dicatat dengan menggunakan pendekatan aset dalam
akuntansi dan pelaporannya
Tata Cara dan Tahapan Pelaporan Keuangan pada Sistem Akuntansi Tingkat Instansi (SAKTI) | 94
AKUN BELANJA PERSEDIAAN SIGNIFIKAN
Di Direktorat Jenderal Cipta Karya pada SAKTI
Digunakan untuk mencatat pengakuan beban atas pengadaan Barang berupa
13 526113 Gedung dan Bangunan oleh K/L untuk diserahkan kepada masyarakat/pemerintah
BELANJA GEDUNG DAN BANGUNAN daerah, sesuai dengan Peraturan Menteri keuangan yang mengatur mengenai
UNTUK DISERAHKAN KEPADA Mekanisme Pelaksanaan Anggaran Bantuan Pemerintah pada K/L, dalam bentuk
MASYARAKAT/PEMDA sarana/prasarana. Akun ini dicatat dengan menggunakan pendekatan aset dalam
akuntansi dan pelaporannya.
14 523114 Digunakan untuk pengadaan Barang berupa Jalan, Irigasi dan Jaringan oleh
BELANJA JALAN, IRIGASI DAN JARINGAN Kementerian Negara/Lembaga untuk diserahkan kepada masyarakat/pemerintah
UNTUK DISERAHKAN KEPADA daerah, sesuai dengan Peraturan Menteri keuangan yang mengatur mengenai
MASYARAKAT/PEMDA Mekanisme Pelaksanaan Anggaran Bantuan Pemerintah pada Kementerian
Negara/Lembaga, dalam bentuk sarana/prasarana. Akun ini dicatat dengan
menggunakan pendekatan aset dalam akuntansi dan pelaporannya.
526115 Digunakan untuk mencatat pengakuan beban atas pengadaan Barang Fisik
15 BELANJA BARANG FISIK LAINNYA UNTUK Lainnya oleh Kementerian Negara/Lembaga untuk diserahkan kepada
DISERAHKAN KEPADA masyarakat/pemerintah daerah, termasuk Beban barang fisik lain Tugas
MASYARAKAT/PEMDA Pembantuan.
Digunakan untuk mencatat Belanja Barang untuk bantuan lainnya yang memiliki
16 526312 karakteristik Bantuan Pemerintah yang ditetapkan oleh Pengguna Anggaran
BELANJA BARANG UNTUK BANTUAN dalambentuk uang sesuai dengan Peraturan Menteri Keuangan mengenai
LAINNYA YANG MEMILIKI Mekanisme Pelaksanaan Anggaran Bantuan Pemerintah pada Kementerian
KARAKTERISTIK BANTUAN Negara/Lembaga,termasuk Rumah Aspirasi Anggota OPR. Akun ini dicatat dengan
PEMERINTAH menggunakan pendekatan beban dalam akuntansi dan pelaporannya.
Tata Cara dan Tahapan Pelaporan Keuangan pada Sistem Akuntansi Tingkat Instansi (SAKTI) | 95
https://linktr.ee/panduansakti
BARCODE
SILAHKAN SCAN UNTUK MENG-AKSES BUKU
PANDUAN DIGITAL