Buku Saku Mekanisme Pencairan Dana pada Bagian Perbendaharaan

Pelaksana

Bag. Kasubbag/ PPK Adm Subject

Verifikasi Kabbag keuangan Matter

Perbendaharan

No Kegiatan

Bendahara BPP/Staf B

pengeluaran V

C. Pencairan LS

6 Mengarsipkan berkas
SPM dan menyampaikan
ke Bagian TU keuangan
untuk Penyimpanan
Dokumen

42

Pelaksana

Bag. Kasubbag/ PPK Adm Subject

Verifikasi Kabbag keuangan Matter

Perbendaharan

Alur/ Proses Pencairan Dana LS Pihak Ketiga

No Kegiatan

Bendahara BPP/Staf Bag

pengeluaran verif

A. Pengelolaan Dokumen

1. Menerima dokumen
dari SM beserta
kelengkapan tagihan

2. Menginput rekap dalam
Aplikasi BO (back
Office)

3. Membuat SPP-LS dan
Entry pada aplikasi
SIVERA

43

a

Pelaksana

g. Kasubbag/ PPK Adm Subject
fikasi
Kabbag keuangan Matter(SM)

Perbendaharan

No Kegiatan

Bendahara BPP/Staf Bag

pengeluaran verif

A. Pengelolaan Dokumen

4. Menyampaikan SPP
kekoordinator BPP
untuk di paraf beserta
daftar kelengkapan
nominative yang akan
disampaikan ke PPK
untuk ditandatangani

5. BPP menyerahkan SPP
Kebagian Verifikasi dan
Entry SPP ke aplikasi
SIVERA

44

Pelaksana

g. Kasubbag/ PPK Adm Subject
fikasi
Kabbag keuangan Matter(SM)

Perbendaharan

No Kegiatan Bendahara BPP/Staf Ba

pengeluaran ver

B. Proses Verifikasi SPP dan Penerbitan SPM

1. Memeriksa satu persatu
dokumen yang diajukan
dengan kesesuaian
Pagu anggaran,
penggunaan mata
angfaran, output yang
dihasilkan, dsb.

2. Memberikan berkas,
Apabila ada kelengkapan
yang kurang atau
kesalahan input atau
kesalahan lainnya

3. Menerbitkan SPM dan
ADK-nya + inject Pin
PPSPM apabila
dokumen sudah lengkap
dan benar

45

ag. Pelaksana PPK Adm Subject
rifikasi
Kasubbag/ keuangan Matter
Kabbag
Perbendaharan (SM)

No Kegiatan Bendahara BPP/Staf Ba

pengeluaran ver

B. Proses Verifikasi SPP dan Penerbitan SPM

4. Mengirim berkas LS
beserta ADK melalui E-
SPM

5. Menunggu informasi

persetujuan atau

penolakan dari KPPN

melalui Spanint

46

ag. Pelaksana PPK Adm Subject
rifikasi
Kasubbag/ keuangan Matter
Kabbag
Perbendaharan (SM)

No Kegiatan

Bendahara BPP/Staf B

pengeluaran ve

C. Pencairan LS

1. Memonitoring SP2D di
aplikasi Spanint dan
menyampaikan ke BPP

2. Mengarsipkan berkas
SPM dan menyampaikan
ke Bagian TU keuangan
untuk Penyimpanan
Dokumen

47

Pelaksana

Bag. Kasubbag/ PPK Adm Subject
erifikasi
Kabbag keuangan Matter

Perbendaharan

Alur/proses Pengajuan dan Pencairan Uang

No Kegiatan BP/ Staf Kasubbag
Perbendahar
A. Pengelolaan Dokumen
1. Pembuatan dokumen

pendukung

2. Membuat SPP sejumlah
pagu DIPA yang diizinkan
untuk diberikan UP

3. Memeriksa satu persatu
dokumen yang akan
diajukan dan melengkapi
persyaratan pengajuan UP

4. Apabila sudah benar berkas
SPP akan ditandatagani
PPK

48

Persediaan (UP)

Pelaksana

Bag. PPK Bank Adm
ran Verifikasi/ Keuangan

PPSPM

No Kegiatan BP/ Staf Kasubbag
Perbendahar
A. Pengelolaan Dokumen
5. Mengantar SPP UP ke

bagian verifikasi

49

Pelaksana

Bag. PPK Bank Adm
ran Verifikasi/ Keuangan

PPSPM

No Kegiatan

BP/ Staf Kasubbag
Perbendaha

B. Proses Verifikasi SPP dan Penerbitan SPM

1. Memeriksa satu persatu
dokumen yang diajukan
oleh BPP

2. Memberikan berkas,
Apabila ada kelengkapan
yang kurang atau
kesalahan input atau
kesalahan lainnya

3. Menerbitkan SPM dan
ADK-nya + inject Pin
PPSPM apabila dokumen
sudah lengkap dan benar

4. Mengirim berkas UP beserta
ADK melalui E-SPM

50

Pelaksana

Bag. PPK Bank Adm
aran Verifikasi/ Keuangan

PPSPM

No Kegiatan

BP/ Staf Kasubbag
Perbendaha

5. Menunggu informasi
persetujuan atau penolakan
dari KPPN melalui Spanint

51

Pelaksana

Bag. PPK Bank Adm
Keuangan
aran Verifikasi/

PPSPM

No Kegiatan

BP/ Staf Kasubbag
Perbendaha

C. Pencairan UP

1. Memonitor penerbitan SP2D
pada aplikasi OMSPAN
Kemenkeu

2. Mengisi cheque sesuai
dengan nilai netto yang
tertera dalam SP2D

3. Menerbitkan dan
menandatangani cheque
sesuai dengan nilai netto
yang tertera pada SP2D

4. Menyampaikan Cheque ke
bank mitra kerja untuk
pencairan dana

52

Pelaksana

Bag. PPK Bank Adm
aran Verifikasi/ Keuangan

PPSPM

No Kegiatan

BP/ Staf Kasubbag
Perbendaha

5. Mendistribusikan uang ke
BPP

6. Menyimpan dokumen UP

53

Pelaksana

Bag. PPK Bank Adm
Keuangan
aran Verifikasi/

PPSPM

Alur/Proses Pengajuan dan Pencairan GUP/T

No Kegiatan

Bendahara BPP/Staf B
pengeluaran v

A. Pengelolaan Dokumen

1. Menerima dokumen dari
SM beserta
kelengkapannya

2. Menginput rekap dalam
Aplikasi BO (back Office)
dan membuat SPBY

3. Membuat SPP,Entri
DRPP pada SILABI, dan
Entry pada aplikasi
SIVERA

54

TUP

Pelaksana

Bag. Kasubbag/ PPK Adm Subject

verifikasi Kabbag keuangan Matter

Perbendaharan (SM)

No Kegiatan

Bendahara BPP/Staf B
pengeluaran v

4. Menyampaikan SPP
kekoordinator BPP untuk
di paraf beserta daftar
kelengkapan nominative
yang akan disampaikan
ke PPK untuk
ditandatangani

5. BPP menyerahkan SPP
Kebagian Verifikasi dan
Entry SPP ke aplikasi
SIVERA

55

Pelaksana

Bag. Kasubbag/ PPK Adm Subject

verifikasi Kabbag keuangan Matter

Perbendaharan (SM)

No Kegiatan Bendahara BPP/Staf Ba

pengeluaran ver

B. Proses Verifikasi SPP dan Penerbitan SPM

1. Memeriksa satu persatu
dokumen yang diajukan

2. Memberikan berkas,
Apabila ada kelengkapan
yang kurang atau
kesalahan input atau
kesalahan lainnya

3. Menerbitkan SPM dan
ADK-nya + inject Pin
PPSPM apabila
dokumen sudah lengkap
dan benar

4. Mengirim berkas GUP/
TUP beserta ADK melalui
E-SPM

56

ag. Pelaksana PPK Adm Subject
rifikasi
Kasubbag/ keuangan Matter
Kabbag
Perbendaharan (SM)

No Kegiatan Bendahara BPP/Staf Ba

5. Menunggu informasi pengeluaran ver
persetujuan atau
penolakan dari KPPN
melalui Spanint

57

ag. Pelaksana PPK Adm Subject
rifikasi
Kasubbag/ keuangan Matter
Kabbag
Perbendaharan (SM)

No Kegiatan

Bendahara BPP/Staf B

pengeluaran ve

C. Pencairan GUP/TUP

1. Memonitoring SP2D di
aplikasi Spanint dan
menyampaikan ke BPP

2. Melakukan pembayaran
ke Subject Matter

2. Mengarsipkan berkas
SPM dan menyampaikan
ke Bagian TU keuangan
untuk Penyimpanan
Dokumen

58

Pelaksana

Bag. Kasubbag/ PPK Adm Subject
erifikasi
Kabbag keuangan Matter

Perbendaharan

Bagian Perbendaharaan - BPS
PerBbaegnidaanhParearabnendaharaan - BPS

Penutup

Buku ini merupakan buku panduan mengenai mekanisme
pencairan dana pada bagian perbendaharaan. Disusun atas
dasar penugasan pelatihan dasar CPNS Badan Pusat
Statistik tahun 2020. Dalam hal terdapat ketidaksesuaian
antara materi dalam buku ini dengan peraturan tata cara
pembayaran dalam rangka pelaksanaan APBN, maka
pelaksanaanya mengacu pada peraturan yang berlaku.

59