Memoria_2016_final1

Memoria Anual
2016

Junta Directiva ASETACA

     Gustavo Calvo Tosi Presidente
Shirley Serrano Chavarría Vicepresidente
Francisco Arguedas Benavides Tesorero
Arelis Agüero Casanova Secretaria
Elsa Valverde Ávalos Vocal 1
Marcia Castillo Rodríguez Vocal 2
Guillermo Jiménez Vargas Suplente
Marianela Araya Rojas Suplente
Iván Salas Cubero Fiscal
Karen Herra Blanco Fiscal

Informe de Presidencia

7 de diciembre 2016

Con mucho orgullo me dirijo a cada uno de ustedes para expresarles nuestra
satisfacción por haber culminado un año más con resultados positivos en las
áreas financiera, social y por supuesto en la solidaria.

Somos una asociación reconocida en el País por su gran trayectoria y logros
sociales, pero principalmente por la estrecha relación que mantenemos con la
Empresa desde hace mucho tiempo y por el impacto positivo que generamos al
ambiente laboral.

Sin perder de vista nuestra Misión y Visión solidaria hemos realizado
exitosamente diversas actividades en beneficio de los asociados, y que,
indudablemente van de la mano con nuestro Plan Estratégico.

Continuamos con la asignación de recursos económicos a nuestro flujo de caja
para fortalecer las líneas de crédito con el objetivo único de ayudar a asociados
que han visto en nosotros una buena opción para obtener créditos a bajo costo.
Muchos de ellos han logrado pasar operaciones financieras de otras entidades a
la Asociación, reduciendo así sus cuotas mensuales y mejorando su liquidez.

Este año generamos más de 6874 operaciones crediticias, alcanzando cifras
record en casi todas las líneas de crédito.

Por otra parte, les comparto que, en este año los rendimientos financieros en el
mercado de valores siguieron la tendencia a la baja, específicamente en las tasas
de interés y una poca oferta de títulos. Esto nos ha llevado a ser más analíticos al
momento de colocar el dinero de todos nosotros; de ahí que, la mayoría de las
inversiones las tenemos en instrumentos con respaldo estatal.

En temas de salud, a pesar de existir una fuerte competencia en el servicio
médico privado, hemos logrado mantener un crecimiento en nuestra Clínica
Médica, brindando servicios a compañías amigas de la Zona y firmando
convenios con otras Asociaciones Solidaritas cercanas, sin dejar de lado los
servicios ofrecidos a Avianca.

Me llena de satisfacción compartirles que, casi 1000 compañeros asociados y sus
familiares utilizaron el beneficio del plan médico anual, permitiéndonos brindar

paquetes a bajo costo, resaltando la esencia del solidarismo. Es por ello que,
insto a todos los asociados a seguir utilizando la Clínica Médica.
Termino enfatizando que, para ASETACA la razón de ser es el solidarismo y
bienestar de cada uno de los asociados, los buenos resultados financieros son
tan solo parte de nuestro trabajo diario.
Agradezco, a mis compañeros de Junta Directiva y personal Administrativo por el
apoyo brindado este año y por estar dispuestos cada día a dar lo mejor de sí.

Atentamente,

Gustavo Calvo Tosi
Presidente

Informe de Tesorería

San José, 07 diciembre 2016

Señores
Asamblea General Ordinaria

Estimados compañeros asociados, al concluir el periodo fiscal 2015-2016, me
permito presentar el siguiente informe para su consideración. Durante este año
nuestra gestión se ha enfocado en garantizar una administración transparente y
eficiente de los activos financieros de todos los asociados.

A continuación, detallo algunos datos relevantes:

Los intereses generados por la colocación de créditos e inversiones transitorias
(títulos valores y fondos) constituyen el 58% de los ingresos corrientes de la
asociación. Dichos ingresos son muy sensibles a los cambios en el entorno
económico nacional; la tasa básica pasiva (tasa de referencia en nuestro país), ha
mantenido una caída acentuada afectando a muchas entidades y también a
nuestra asociación, como se muestra en el siguiente gráfico:

Tasa básica pasiva
Fuente BCCR

7.00% 6.25% 6.00% 5.95% 5.95%
6.00% 5.70% 5.70% 5.55% 5.40%
5.00% 5.25% 5.20%
4.00% 5.00% 4.70%

3.00%

2.00%

1.00%

0.00%

 Octubre  Noviembre  Diciembre Enero  Febrero  Marzo  Abril  Mayo  Junio  Ju lio  Agosto  Septiembre

CUADRO COMPARATIVO (MILLONES DE COLONES)

DESCRIPCION 30 SET 2016 30 SET 2015 ABSOLUTA %
Activos totales 7,423.23 6,852.95 570.28 8.32%
Créditos otorgados 2,241.00 1,543.91 697.09 45.15%
Inversiones transitorias netas
Cartera de crédito neta 4,241.65 4,311.97 (70.32) -1.63%
Pasivos totales 27.50%
Patrimonio neto 2,778.07 2,178.84 599.23
Nº de Asociados (cantidad) -9.00%
Utilidad neta a distribuir 597.96 657.11 (59.15) 10.16%
Beneficios Sociales 6,825.26 6,195.84 629.42 -1.77%
Rendimiento s/ Patrimonio Promedio (%)
Rendimiento s/ Patrimonio Promedio con Benef sociales (%) 1,052 1,071 (19) 9.12%
-12.30%
573.38 525.45 47.93 -2.85%
42.71 48.70 (5.99) -4.47%
9.55% 9.83% -0.28%
10.26% 10.74% -0.48%

Cuadros informativos de la situación económica del periodo recién terminado:

De acuerdo con lo anterior, se puede ver particularmente el caso de los créditos
otorgados, el cual aumentó con respecto al año anterior en más de
¢697millones, lo que equivale a un incremento del 45.15%, igual ha sucedido con
el caso de la cartera de crédito neta cuyo aumento es del 27.50%, con respecto al
año anterior. Esto se debe al impulso en las políticas de crédito de Asetaca a
partir de noviembre del 2015, en la cual se puso en práctica la renovación del
crédito, mejorando sustancialmente tasas y plazos con el fin de favorecer al
asociado, ampliando su panorama.

Por lo consiguiente, para este año, el haber mejorado las condiciones de todos
nuestros créditos, significó una mayor participación, lo que conlleva a mayores
beneficios para todos los asociados.

La disminución en los pasivos corresponde al pago de diversos proveedores y en
este caso el rubro más importante es aportes patronales pendientes, además, se
muestra un incremento en los ahorros extraordinarios que nuestros asociados
mantienen, lo que demuestra que se mantiene el buen hábito por parte de
todos nosotros.

En cuanto al patrimonio, muestra un aumento del 10.16% que corresponde a los
ahorros que mensualmente nuestros asociados realizan junto con los aportes
patronales por parte de la empresa.

No obstante, el resultado neto del periodo 2015-2016 alcanzó un total de ¢573
millones a través de los beneficios económicos, sin considerar los beneficios
sociales otorgados a nuestros asociados.

El rendimiento logrado es del 9.55%, superando la tasa básica pasiva promedio
que fue del 5.55% y mucho más, la tasa de inflación, según se muestra en el
gráfico adjunto:

Comparativo  de la tasa de rentabilidad del periodo  versus 
la tasa básica  y la inflación acumulada al 30 de setiembre 

2016

1 2 .0 0% 9.55% 10.26%
1 0 .0 0%

8.0 0% 5.55%
6.0 0%

4.0 0% 0.39%
2.0 0%

0.0 0%

Tas a básica I n fla ci ó n  (se t .) Tas a rendim iento Tas a rendim iento
prom edio
e n  e fe ct ivo c o n  b e n e fic io

so c ia l

Adicionalmente se debe contemplar, que el rendimiento sobre patrimonio
promedio con beneficios sociales, en términos porcentuales alcanzó el 10.26%, lo
que significa que la asociación sigue manteniendo una visión solidaria.

Finalmente, quiero dar gracias a Dios por permitirnos llegar al final de un año
muy exitoso, quiero dar las gracias a todos los compañeros de junta directiva
que hacen un esfuerzo por llegar a todas las sesiones para completar el quórum
de ley establecido para cada reunión, lo cual conlleva un esfuerzo significativo.
Desde luego mi especial agradecimiento a todo el personal administrativo de la
asociación quienes liderados con justicia y empeño logran que nuestros ahorros
estén a salvo y generando esa dotación de dividendos, que año tras año, ya
estamos acostumbrados a recibir todos los asociados de esta gran empresa.

Atentamente,

Francisco Arguedas Benavides
Tesorero

Informe de Fiscalía

En base a lo que nos otorga la Ley 6970 de Asociaciones Solidaristas y lo
establecido en los estatutos de nuestra Asociación, a continuación, detallamos el
Informe de la Fiscalía del período 2015-2016.

1. En este período comprendido entre el 01 de octubre del 2015 al 30 de
septiembre del 2016 se efectuaron 19 sesiones, las cuales contaron con el
quórum estipulado por la ley, cumpliendo con lo que establecen los estatutos
para la toma de los diferentes acuerdos. Dicho quórum está respaldado por las
firmas de cada miembro en el control de asistencia de cada sesión.

2. La Fiscalía estuvo presente en las 19 sesiones efectuadas en dicho periodo y
hace constar que en nuestra presencia fueron revisados y discutidos los estados
financieros de la Asociación.

3. La firma Accounting Solutions fue la encargada de efectuar la Auditoría
Externa. El resultado con los respectivos estados financieros aparece en esta
Memoria para conocimiento de todos los Asociados.

4. El Plan Médico Anual ha sido un beneficio muy importante tanto para los
Asociados como para sus familiares, ya que tenemos la facilidad de efectuarnos
exámenes sin costo alguno, sin embargo, los instamos para que sean más los
socios que aprovechen al máximo este beneficio en pro de nuestra salud.

5. Con respecto a la Clínica Médica, exaltamos el esfuerzo de la Gerencia para
promoverla no solo internamente, sino también con Empresas cercanas,
ofreciendo los servicios que brinda nuestra Clínica, con el fin de obtener alguna
rentabilidad en favor de las finanzas de la Asociación.

La Fiscalía reconoce a la Junta Directiva, personal Administrativo y a la Gerencia
su esfuerzo para que, al final del periodo, nuestros excedentes cumplan con las
expectativas y metas trazadas sin dejar de lado el Solidarismo y los insta a que
continúen con la buena disposición para lograr todas las metas proyectadas del
nuevo periodo que inició en octubre del presente año.

Atentamente,   Karen Herra Blanco
   Fiscal
  
 

Iván Salas Cubero

Fiscal





ASOCIACIÓN SOLIDARISTA DE EMPLEADOS DE TACA, SUBSIDIARIAS Y AFINES
BALANCE DE SITUACIÓN AL 30 DE SETIEMBRE DEL 2016
(En Colones C.R. , sin céntimos- Nota 1.)

ACTIVO Nota 2 2016 2015 VARIACIONES
Efectivo en Caja y Bancos Nota 3 ₡43,153,736 ₡34,827,889 ₡8,325,848
Cuentas por Cobrar C.P. Netas Nota 4 477,685,516 447,603,352
Otras Cuentas por Cobrar Nota 5 83,379,322 ₡30,082,165
Inversiones Temporales Netas 80,669,021 ₡2,710,302
Inventarios 4,241,649,804 4,311,972,694
Gastos Pagados por Anticipado 63,554,162 (₡70,322,891)
7,294,176 87,571,569 (₡24,017,407)
Total Activo Corriente 6,662,490
₡4,916,716,716 ₡631,685
₡4,969,307,014
(₡52,590,298)

Edificios e Instalaciones Of. Centrales Nota 6 9,529,514 9,529,514 -
Revaluación Edificio Oficinas Centrales 21,287,066 21,287,066 -
Mejoras a Instalaciones y Edificios 27,281,753 27,281,753 -
Mobiliario y Equipo de Oficina 76,446,537 77,119,441 (672,904)
Equipo de Cómputo 22,152,836 20,419,527 1,733,309
Software del Sistema 17,875,262 17,875,262 -
Vehículos 68,960,956 63,707,318
Depreciación Acumulada Edificio e Instalaciones (4,605,931) 5,253,638 (190,590)
Amortización Acumulada Mejoras Instalaciones (15,793,881) (4,415,341) (1,389,922)
Depreciación Acumulada Mobiliario y Equipos (46,437,091) (14,403,958) (5,777,159)
Depreciación Acumulada Equipo de Cómputo (18,949,644) (40,659,932) (1,355,713)
Amortización Acumulada Software (16,512,982) (17,593,931) (681,140)
Depreciación Acumulada Vehículo (1,985,615) (15,831,842) (693,024)
₡139,248,780 (1,292,591) ₡54,680,176
Total Propiedad, Planta y Equipo : ₡84,568,605

Inversiones Permanentes Netas Nota 7 48,165,068 30,498,909 17,666,159
Cuentas por Cobrar L.P. Nota 8 2,300,384,746 1,731,238,293 569,146,453
Patentes y Otros
Depósitos en Garantía Nota 9 136,000 136,000 -
Nota 10 18,578,500 37,204,441 (18,625,942)
Total Otros Activos : Nota 11 ₡2,367,264,315 ₡1,799,077,643 ₡568,186,672
TOTAL ACTIVO : Nota 12 ₡7,423,229,811 ₡6,852,953,262 ₡570,276,549
Nota 13
PASIVO Nota 14 212,855,689 227,052,145 (14,196,456)
Ahorro Voluntario Nota 15 154,691,217 146,011,376 8,679,841
Ahorro Navideño Nota 16 6,631,154
Ahorro Escolar Nota 17 43,940,277 37,309,123
Obligaciones Financieras a la Vista 3,085,723 4,504,825 (1,419,102)
Cuentas por Pagar (77,412,026)
Cuentas por Pagar Diversas 45,930,869 123,342,895
Provisiones 77,508,739 62,086,401 15,422,338
Ingresos Diferidos 44,978,448 42,759,526 2,218,922
Gastos Acumulados 5,826,260 417,950
6,244,210 8,217,100 512,750
Total Pasivo 8,729,850
₡597,965,023 ₡657,109,652 (₡59,144,629)

PATRIMONIO Nota 18 3,179,898,294 2,888,118,470 291,779,824
Aportes Personales Nota 19 3,068,660 3,591,141 (522,481)
Capitalización Revaluación de Activos Nota 20
Capitalización Venta de Acciones Nota 21 73,588,428 84,114,565 (10,526,137)
Capitalización Venta Club de Recreo Nota 22 58,063,076 65,425,272 (7,362,196)
Aportes Patronales 2,937,263,040 2,629,140,585
Excedentes del Período 573,383,289 525,453,577 308,122,455
Total Patrimonio 6,825,264,787 6,195,843,610 47,929,712
₡7,423,229,811 ₡6,852,953,262
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 629,421,177
₡570,276,548

Las notas adjuntas son parte integral de los Estados Financieros.

ASOCIACIÓN SOLIDARISTA DE EMPLEADOS DE TACA, SUBSIDIARIAS Y AFINES
ESTADO DE EXCEDENTES AL 30 DE SETIEMBRE DEL 2016
(En Colones C.R. , sin céntimos- Nota 1.)

INGRESOS 2016 2015 VARIACIONES
Ingresos Financieros por Créditos Vigentes ₡418,286,070 ₡401,381,857 16,904,213
Ingresos Financieros por Inversiones Temporales 28,094,352
Ingresos por Transportes 325,963,320 297,868,968 2,537,620
Ingresos Servicios Misceláneos Limpieza 196,189,496 193,651,876
Ingresos Clínica Médica Solidarista 140,622,339 154,687,993 (14,065,654)
Ingresos Sansa Coffee Shop 7,675,492
Ingresos por Canjes 99,945,538 92,270,045 862,605
Convenio Grupo M 23,385,815 22,523,209 859,662
(4,052)
2,884,207 2,024,545
- 4,052

TOTAL INGRESOS : ₡1,207,276,787 ₡1,164,412,546 ₡42,864,240

GASTOS ₡212,143,875 ₡198,943,424 13,200,451
Gastos Operativos 168,675,883 172,581,408 (3,905,525)
Gastos Servicio de Transporte 122,256,240 122,558,221
Gastos Servicios Misceláneos Limpieza 87,537,959 83,947,968 (301,981)
Gastos Clínica Médica Solidarista 19,343,025 20,453,550 3,589,991
Costo Ventas Tienda y Coffee Shop 8,732,736 8,120,094 (1,110,525)
Gastos Sansa Coffee Shop 40,017,432 38,046,436
Gastos Financieros 612,642
1,970,995

TOTAL GASTOS : ₡658,707,150 ₡644,651,100 14,056,049

OTROS INGRESOS y (GASTOS) ₡67,612,023 ₡54,570,370 13,041,653
Ingresos Extraordinarios (29,722) (180,414) 150,692
Ingresos y (Gastos) Períodos Anteriores
Gastos Sociales y Deportivos (12,395,829) (17,523,920) 5,128,091
Descuentos en Servicios (27,961,409) (28,618,533) 657,124
Recargo por Tiquetes de Accionistas 143,961
TOTAL OTROS INGRESOS Y (GASTOS) (2,411,412) (2,555,372)
24,813,652 5,692,131 19,121,521
EXEDENTES DEL PERIODO
₡573,383,289 ₡525,453,577 ₡47,929,712

.Las notas adjuntas son parte integral de los Estados Financieros

ASOCIACION SOLIDARISTA DE EMPLEADOS DE TRANSPORTE AEREO DEL
CONTINENTE AMERICANO TACA DE COSTA RICA, SUBSIDIARIAS Y FINES

Notas a los estados financieros por el período finalizado
El 30 de setiembre del 2016.

(En Colones C.R.-sin céntimos)

1.- DEFINICION DE LA ENTIDAD Y RESUMEN DE LAS PRINCIPALES POLITICAS CONTABLES.

a.- DEFINICION DE LA ENTIDAD:

La Asociación Solidarista de Empleados de Taca Costa Rica, Subsidiarias y Afines (ASETACA), la
constituyen el personal de TACA COSTA RICA, LINEAS AEREAS COSTARRICENSES S.A., SERVICIOS
AEREOS NACIONALES S.A., VU-MARSAT S. A., SERVICIOS TERRESTRES, AEREOS Y RAMPA S.A.,
SERVICIOS MISCELANEOS AUSTRALES S.A., O & Z ESTUDIO JURIDICO Y NOTARIAL Y SERVICIOS
AERONAUTICOS PILOT CREW C.R., S. A.

Su principal objetivo es propiciar el ahorro y estimular el espíritu solidario entre el personal
como ingrediente esencial en el fomento de la armonía obrero - patronal, que contribuyan en
forma compartida, patrono y empleados, al bienestar económico y paz social.

b.- UNIDAD MONETARIA:

La unidad monetaria oficial de la República de Costa Rica es el Colón (¢), y los estados financieros
han sido expresados en dicha moneda, sin céntimos.

El Banco Central de Costa Rica emitió en marzo de 1992 una serie de disposiciones orientadas a
regular el libre juego de oferta y demanda de la divisa norteamericana (dólar) respecto al Colón.
Los tipos de cambio al 30 de Setiembre y 16 de Noviembre del 2016, esta última, fecha en que
preparamos nuestro informe de auditoría fueron:

Al 30 de Set. del 2016 Al 16 de Nov. del 2016

Venta: ¢ 558,80 ¢ 561,80
Compra: 546,33 549,13

c.- ACTIVOS FIJOS:

Los activos fijos se registran al costo y se deprecian bajo el método de línea recta, de
conformidad con la vida útil estimada según lo dispuesto por el Reglamento a la Ley de la
Dirección General de Tributación.

2.- CUENTAS Y DOCUMENTOS A COBRAR NETAS A CORTO PLAZO:

El saldo al 30 de setiembre del 2016 está constituido por las siguientes partidas:
(La porción a Cobrar a Largo Plazo se clasificó en la Nota 7):

CUENTAS POR COBRAR CORTO PLAZO - NETAS MONTO
Créditos Fiduciarios 116,303,785
Créditos Hipotecarios 48,404,602
Cuenta Corriente 29,934,601
Ahorros 247,885,684
Médico 715,562
Prendario (Vehículos) 11,156,927
Préstamos Rápidos 15,605,711
Otros Créditos 772,845

Créditos Fiduciarios - Ex-asociados 20,649,704
Créditos Hipotecarios - Ex-asociados 10,887,290

TOTAL CUENTAS POR COBRAR CORTO PLAZO ¢502,316,710
Estimación Cuentas de Dudoso Cobro (24,631,194)

TOTAL CUENTAS COBRAR CORTO PLAZO -NETAS ₡477,685,516

3.- OTRAS CUENTAS A COBRAR:
Al 30 de Setiembre del 2016, se muestra un saldo constituido por las siguientes partidas:

OTRAS CUENTAS POR COBRAR MONTO
LACSA 2,667,150
Sansa 1,292,036
Taca Costa Rica
Vu-Marsat S.A. 46,158,032
Servicios Aeronáuticos Pilot Crew C.R. S.A. 1,778,100
Star S.A. 4,278,660
Tractomotriz
Jet Blue 21,788,627
Vetrasa 300,000
Taca CR - MCO 299,365
Sociedad Rentacar Centroamericana
Iberia 1,704,000
Aeroméxico 201,789
Vuela Aviación S.A. (VOLARIS) 500,000
Otras Asociaciones, convenios y tarjetas 184,000
Estudio Jurídico O & Z 214,093
987,000
TOTAL OTRAS CUENTAS POR COBRAR : 432,252
594,218

₡83,379,322

4.- INVERSIONES TEMPORALES NETAS:
El saldo al 30 de setiembre del 2016 está constituido por las siguientes partidas:

INVERSIONES TEMPORALES NETAS MONTO
Banco Popular - Certificados a Plazo 938,036,286
Banco Popular - Puesto Bolsa 320,172,706
Banco Nacional - Bonos Estabilización 687,940,632
Banco Nacional - Títulos Propiedad 294,471,976
Banco Nacional - Fondo líquido en colones 28,475,484
BAC San José - Fondo Público Colones 60,128,463
BAC San José - BEM 294,098,158
BAC San José – Títulos Propiedad - Colones 585,614,279
Coopeservidores - Ahorro corriente 3,709
Fondo Inmobiliario Crestones 55,507,128
Coopenae - Certificados a Plazo 100,000,000
Coopenae - Ahorros a la vista 20,000
Coope Ande - Ahorro Corriente 3,000
Coope Ande - Certificados a Plazo 100,000,000
Bolcomer - Fondo inmobiliario 23,481,520
INS Inversiones Safi líquidez 114,848,325
INS Inversiones Safi Crecimiento 664,826,012
Productos por Cobrar por Inversiones Temporales 76,711,867

TOTAL INVERSIONES TEMPORALES 4,344,339,545

Estimación Inversiones Transitorias (102,689,741)
TOTAL INVERSIONES TEMPORALES NETAS ₡4,241,649,804

5.- INVENTARIOS:
El saldo de Inventarios al 30 de Setiembre del 2016 está constituido por:

INVENTARIOS MONTO
Inventario Artículos Varios - Asetaca 2,176,210
Inventario Suministros Clínica Dental 2,547,132
Inventario Derechos de Boletos 6,244,210
Inventario Artículos Limpieza (SML) 726,892
Inventario Artículos Clínica Médica 480,657
Inventario - Artículos Venta SANSA Coffee Shop 856,855
Inmuebles - Lotes para la venta
50,522,207
TOTAL INVENTARIOS
₡63,554,162

6.- PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO:

El detalle de los activos propiedad de ASETACA al 30 de Setiembre del 2016 se incluye a
continuación:

PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPOS MONTO
Edificios e Instalaciones Oficinas Centrales 9,529,514
Revaluación Edificio Oficinas Centrales
Mejoras a Instalaciones y Edificios 21,287,066
Mobiliario y Equipo de Oficina 27,281,753
Equipo de Cómputo 76,446,537
Software del Sistema 22,152,836
Vehículos 17,875,262
Depreciación Acumulada Edificio e Instalaciones 68,960,956
Amortización Acumulada Mejoras Instalaciones (4,605,931)
Depreciación Acumulada Mobiliario y Equipos (15,793,881)
Depreciación Acumulada Equipo de Cómputo (46,437,091)
Amortización Acumulada Software (18,949,644)
Depreciación Acumulada Vehículo (16,512,982)
(1,985,615)
Total Propiedad, Planta y Equipo:
₡139,248,780

7.- INVERSIONES PERMANENTES NETAS:

El saldo al 30 de Setiembre del 2016 lo constituyen las siguientes partidas:

INVERSIONES PERMANENTES NETAS MONTO
Acciones LACSA 16,579,800

Acciones Comercializadora de Seguros 9,376,259

Casa Comercializadora de Seguros 30,498,909

Estimación para Inversiones (8,289,900)
TOTAL ₡48,165,068

8.- CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR LARGO PLAZO:

El saldo al 30 de setiembre del 2016 está constituido por las siguientes partidas:
(La porción a Cobrar a Corto Plazo se clasificó en la Nota 2):

CUENTAS POR COBRAR LARGO PLAZO MONTO
Fiduciario 408,506,650

Ahorros 667,868,575

Hipotecario 1,093,477,615
Médico 1,033,214
Vehículo
Ex Asociados Fiduciario 19,459,181
Ex Asociados Hipotecario 21,301,264
88,738,248
TOTAL ₡2,300,384,746

9.- AHORRO VOLUNTARIO:

El saldo de la cuenta al 30 de Setiembre del 2016 asciende a la suma de ¢212.855.688,80 el cual
corresponde al ahorro voluntario de asociados.

10.- AHORRO NAVIDEÑO:

El saldo del presente rubro al 30 de Setiembre del 2016 asciende a la suma de ¢154.691.216,92
y corresponde al ahorro al cual acceden los asociados con el propósito de retirarlo a fin de año.

11.- AHORRO ESCOLAR:

El saldo del presente rubro al 30 de Setiembre del 2016 asciende a la suma de ¢43.940.277,16 y
corresponde al ahorro al cual acceden los asociados con el propósito de utilizarlo para el inicio
del año escolar.

12.- OBLIGACIONES FINANCIERAS A LA VISTA:

El saldo del presente rubro al 30 de Setiembre del 2016 está constituido de las siguientes
partidas:

OBLIGACIONES FINANCIERAS A LA VISTA MONTO
Tarjeta de Crédito Banco Citibank 3,085,723

TOTAL: ₡3,085,723

13.- CUENTAS POR PAGAR:

El saldo del presente rubro al 30 de Setiembre del 2016 está constituido de las siguientes
partidas:

CUENTAS POR PAGAR MONTO
Canjes Comerciales 8,979,191
Canjes Médicos
Lacsa Service Charge 28,936,461
LACSA 617,975
Star S.A. 827,890
Proveedores Comerciales 342,108
Proveedores Médicos
Consultores CITH S.A. 3,417,527
2,740,968
TOTAL :
68,750
₡45,930,869

14.- CUENTAS A PAGAR DIVERSAS:

El saldo del presente rubro al 30 de Setiembre del 2016 está constituido de las
siguientes partidas:

CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS MONTO
Proveedores Ase Taca 1,359,272
Fondo de Socorro Mutuo 407,430
Póliza Colectiva de Saldos Deudores
ASE ASE TACA 10,632,276
Impuesto Renta por Pagar 5,952,017
Pólizas INS 1,056,802
Comité Ayuda Social Lacsa 857,182
Bac San José - Leasing 2,886,200
Fondo Ayuda Asociados Asetaca
Servicios Funerarios y Póliza Colectiva Desempleo 17,334,680
Adelanto por Venta de Lote 185,883
Liquidaciones Ex-Asociados 703,036
Cuotas Patronales Ex-Asociados 500,000
Aportes para Jubilados
Cuentas por Pagar Varias 3,044,702
22,478,593
TOTAL :
5,791,761
4,318,906
₡77,508,739

15.- PROVISIONES:

El saldo del presente rubro al 30 de Setiembre del 2016 está constituido de las
siguientes partidas:

PROVISIONES MONTO
Provisión para Aguinaldo 19,251,474
Provisión Servicios Profesionales 316,667
Provisión Mantenimiento Vehículos Transporte 24,410,307
Provisión reclasificaciones 1,000,000

TOTAL: ₡44,978,448

16.- INGRESOS DIFERIDOS:

El saldo del presente rubro al 30 de Setiembre del 2016 corresponde a las
siguientes partidas:

INGRESOS DIFERIDOS MONTO
Derechos de Tiquetes
6,244,210
TOTAL : ₡6,244,210

17.- GASTOS ACUMULADOS:

El saldo del presente rubro al 30 de Setiembre del 2016 corresponde a las
siguientes partidas:

GASTOS ACUMULADOS MONTO
C.C.S.S. 7,992,271
Aporte Fondos Capital Pensiones C.C.S.S. 737,579

TOTAL: ₡8,729,850

18.- APORTES PERSONALES:

El saldo de ¢3.179.898.293,98 que muestra la cuenta al 30 de Setiembre del 2016 corresponde al
aporte que el personal asociado ha realizado en forma continua a través del tiempo que se han
mantenido como tales.

19.- CAPITALIZACION REVALUACION DE ACTIVOS:

El saldo del presente rubro asciende al 30 de Setiembre del 2016 a la suma de ¢3.068.660,26 y
corresponde al monto que se espera cancelar a futuro en forma trimestral a los asociados, y/o
eventualmente al finalizar su contrato de trabajo.

20.- CAPITALIZACION VENTA DE ACCIONES:

El saldo de esta cuenta al 30 de Setiembre del 2016 ascendió a la suma de ¢73.588.428,28 y
corresponde a la capitalización a asociados producto de la venta de acciones.

21.- CAPITALIZACIÓN DE VENTA DEL CENTRO DE RECREO:

El saldo de esta cuenta al 30 de Setiembre del 2016 ascendió a la suma de ¢58.063.075,96 y
corresponde a la capitalización a asociados producto de la venta del club de recreo.

22.- APORTES PATRONALES:

El saldo de ¢2.937.263.039,85 que muestra la cuenta al 30 de Setiembre del 2016 corresponde al
aporte patronal que se acredita al asociado y que funciona como un fondo de cesantía que se
aplica al finalizar su contrato de trabajo.