รายงานการเงินส่วนบุคคล

รายงาน
เรื่อง การวางแผนการเงนิ ส่วนบุคคล

จดั ทาโดย
ด.ญ.พมิ พป์ วีณ์ สิทธิประการ ม.3/7

เสนอ
ครูศิริรกั ษ์ สมพงษ์
รายงานนี้เป็ นส่วนประกอบของรายวิชา 3
(การเงินส่วนบุคคล) รหสั วชิ า ง23201
กลุ่มสาระการเรียนรูก้ ารงานอาชีพ

ก

คานา

รายงานเล่มน้ีจดั ทาข้นึ เพ่อื เป็นส่วนหน่ึงของรายวิชาการงานอาชีพและเทคโนโลยชี ้ันมธั ยมศึกษาปี ที่3 มี
จุดประสงคเ์ พ่อื การศึกษาความรูท้ ี่ไดจ้ ากเร่ืองการวางแผนการเงนิ ส่วนบคุ คลช่วยพฒั นาให้ผเ็ รียนมีความรู้ ความ
เขา้ ใจ มที กั ษะพ้ืนฐานท่จี าเป็นต่อการดารงชีวิต การงานอาชีพและรู้เท่าทนั การเปล่ียนแปลง สามารถนาความรู้
กี่ยวกบั การดารงชีวติ การงานอาชีพและเทคโนโลยี มาประยุตใ์ ชใ้ นชีวิตประจาวนั

ผศู้ ึกษาขอขอบพระคณุ คณุ ครู ศริ ิรกั ษ์ สมพงษ์ ทีไ่ ดก้ รุณาใหแ้ นวคดิ ต่างๆขอ้ แนะนาหลายประการ ทาให้
รายงานเล่มน้ีสมบรู ณม์ ากย่ิงข้ึน
สุดทา้ ยน้ี ขา้ พเจา้ หวงั ว่า เน้ือหาในรายงานเล่มน้ีไดเ้ รียบเรียงจะมาเป็นประโยชน์ต่อผสู้ นใจเป็นอย่างดี หากมสี ิ่ง
ใดในราบงานฉบบั น้ีจะตอ้ งปรบั ปรุง ขา้ พเจา้ ขอนอ้ มรบั ในขอ้ ช้ีแนะและจะนาไปแกไ้ ขหรือพฒั นาใหถ้ กู ตอ้ ง
สมบูรณต์ ่อไป

ผู้จัดทา

ด.ญ.พิมพ์ปวีณ์ สิทธิประการ

ข
สารบัญ
เรื่อง หนา้

คานา……………………………………………………………………………………………………………..ก
สารบญั ……………………………………………………………………………………………..……………ข
ความหมายและความสาคญั ………………………………………………….………...………………………1-3
งบการเงินส่วนบคุ คล…………………………………………………………………………………….….…..4
การวางแผนการเงินส่วนบคุ คล……………………………………………….………………………….....…5-9
กระบวนการวางแผนทางการเงนิ …………………………………………………………………..……….10-12
สิ่งที่ตอ้ งคานึงในการวางแผนทางการเงิน…………………………………………………………………..13-14
ผลเสียอนั เน่ืองมาจากการละเลยเรื่องการวางแผนทางการเงิน……………………………………….…….…..15
บทสรุป……………………………………………………………………………………………..….………16
บรรณานุกรม………………………………………………………………………………………..…..……..17

1

ความหมาย ความสาคัญ

การวางแผนการเงนิ ส่วนบคุ คล(Personal Financial Planning) คือ การบริหารจดั การเงนิ หรือ

รายไดท้ ีไ่ ดม้ า และวางแผนใชเ้ งนิ น้นั ใหต้ รงตามจุดมงุ่ หมายหรือวตั ถุประสงคท์ างการเงินท่ไี ดว้ างอยา่ งมี
ประสิทธิภาพชดั เจน การวางแผนทางการเงินประกอบดว้ ย การวางแผนกระแสเงินสด (รายรบั -รายจา่ ย) การ
วางแผนการออม การวางแผนการลงทนุ การวางแผนภาษี การวางแผนประกนั ภยั การวางแผนเกษียณ และการ
วางแผนมรดก

การวางแผนทางการเงินส่วนบุคคลน้นั ครอบคลมุ ถึงแผนและกระบวนการวางแผนทางการเงนิ ทกุ ๆดา้ นท่ี
เกยี่ วขอ้ งกบั กจิ กรรมทางการเงนิ ของแตล่ ะบคุ คล รวมท้งั การทบ่ี ุคลากรในธุรกจิ การเงนิ มีความสามารถในการ
ให้บริการการวางแผนทางการเงินทห่ี ลากหลายครอบคลมุ ทุกดา้ น โดยมุ่งเนน้ การตอบสนองความตอ้ งการของ
ผูร้ บั คาปรึกษา ซ่ึงการวางแผนทางการเงินมคี วามหมายและความสาคญั ดงั น้ี

ความหมาย

การวางแผนทางการเงิน เป็นการประเมินและปรับปรุงเพอื่ ให้เกิดความมนั่ คงของบุคคล ดว้ ยการศึกษาปัจจยั ทาง
เศรษฐกิจที่เกย่ี วขอ้ งและการตดั สินใจของแต่ละบคุ คล การวางแผนทางการเงนิ น้นั เกี่ยวขอ้ งโดยตรงกบั การ
จดั หาและใชไ้ ปในทรพั ยากร “เงนิ ” ของบคุ คล เช่น การออม การลงทนุ ตามเป้าหมายของบุคคล เป้าหมายของ
การจดั การทางการเงินทีเ่ หมาะสมก็คอื การยกระดบั มาตรฐานการดารงชีวติ ทสี่ ูงข้ึนและมีความมนั่ คงในชีวิต

ความสาคญั

การวางแผนทางการเงนิ มคี วามสาคญั ตอ่ คนทุกชว่ งอายุ และวตั ถุประสงคท์ างการเงนิ ที่เคยต้งั ไวก้ ส็ ามารถ
เปลย่ี นแปลงไดเ้ พอ่ื ให้เขา้ กบั สถานการณ์ โดยสามารถเปลีย่ นแปลงไดท้ ้งั ลกั ษณะและความสาคญั เช่น การ
วางแผนเพ่ือวยั เกษยี ณ ควรถูกพิจารณาต้งั แต่เร่ิมตน้ เขา้ มาทางานในอาชีพ แตจ่ ะอยใู่ นลกั ษณะการสะสมเงินออม
และลงทุนไป จนเมอ่ื ใกลเ้ กษยี ณ การวางแผนทางการเงินเพื่อวยั เกษยี ณและการวางแผนมรดก (Retirement and

2

Estate Planning) จะเริ่มมคี วามสาคญั มากข้ึน การวางแผนสาหรับแต่ละบคุ คลก็อาจจะต่างกนั ไปตามปัจจยั
ต่างๆกนั ซ่ึงอาจกลา่ วไดว้ ่า การวางแผนทางการเงนิ (Financial Planning) มคี วามสาคญั อย่างยงิ่ สาหรับทุกๆคน

การวางแผนทางการเงนิ มคี วามจาเป็นอย่างมากท่ีทาให้บรรลุเป้าหมายไดต้ ามท่ตี ้งั ไว้ เพราะจะเป็น
เครื่องมอื ทาใหเ้ ราเตรียมความพรอ้ มท่ีนาชีวิตให้บรรลคุ วามมน่ั คงทางการเงนิ ไดค้ วรเร่ิมจากคณุ พอ่ คณุ แม่ ตอ้ ง
ปลกู ฝังลกู ๆให้มีนิสัยการออมและการใชเ้ งินอยา่ งสมเหตสุ มผลต้งั แตว่ ยั เด็กเพื่อบ่มเพาะวินยั ทางการเงินไวก้ อ่ น
เม่อื ลูกหลานเขา้ สู่วยั ทางานก็จาเป็นตอ้ งรูว้ ธิ ีการวางแผนการจดั สรรรายไดใ้ ห้เพียงพอกบั การออมเงินตาม
เป้าหมาย และรายจา่ ยตา่ งๆอยา่ งเหมาะสม เมื่อมีครอบครัวก็จาเป็นตอ้ งดแู ลท้งั ตนเองและคนในครอบครัว ทาให้
ความรบั ผิดชอบและภาระทางการเงนิ ยิ่งเพ่ิมข้ึน ซ่ึงส่งผลใหก้ ารวางแผนทางการเงนิ มคี วามสาคญั มากข้ึนกระทงั่
เมื่อเกษยี ณอายุก็ยงั ตอ้ งวางแผนทางการเงิน เพราะเป็นวยั ทม่ี ีรายไดล้ ดลงแต่ค่าใชจ้ า่ ยส่วนใหญย่ งั คงอยู่ และมี
เพิ่มสูงข้ึนในบางหมวด เช่น คา่ รักษาพยาบาล ซ่ึงหากไม่มกี ารวางแผนทีด่ กี อ็ าจเกิดปัญหาและสร้างภาระให้
ลูกหลานได้

กลุ่มคนส่วนใหญม่ กั จะคดิ ว่าตนไม่มีทรัพยส์ ินหรือรายไดท้ ี่มากเพยี งพอถงึ ระดบั ทต่ี อ้ งมีการวางแผนทาง
การเงนิ และมองวา่ การวางแผนทางการเงินเป็นสิ่งท่ีเสียเวลาและส้ินเปลอื ง โดยใช่เหตใุ นทางตรงกนั ขา้ มกลมุ่
คนที่มีฐานะทางการเงนิ มนั่ คง มีสภาพความเป็นอย่ทู ่ีสุขสบายดี ไมม่ ีความเสี่ยงทางดา้ นการขาดแคลนทรัพยส์ ิน
เงินทองสาหรับการจบั จา่ ยใชส้ อยท้งั ในชีวิตประจาวนั และในอนาคต จึงไม่เห็นมคี วามจาเป็นที่จะตอ้ งวางแผน
ทางการเงนิ

การวางแผนทางการเงินถอื เป็นจดุ เร่ิมตน้ และเป็นส่วนสาคญั ทจี่ ะทาให้มนุษยส์ ามารถดาเนินชีวิตไดอ้ ย่าง
มที ศิ ทาง ซ่ึงทว่ั ๆไปแลว้ เม่ือคุณมีรายรบั เขา้ มา รายจา่ ยตา่ งๆก็จะทยอยเกิดข้นึ ตามความเคยชิน บางคร้ังใชจ้ ่ายไป
ในสิ่งทจ่ี าเป็น แตบ่ างคร้งั กห็ มดไปกบั สิ่งท่ไี มจ่ าเป็นจนทาใหร้ ายรับไมเ่ พียงพอกบั รายจา่ ย ส่งผลใหค้ ุณตอ้ งว่ิง
หาเงนิ เพื่อให้เพยี งพอกบี รายจ่าบทเ่ี กดิ ข้ึน และเมื่อเป็นเช่นน้ีบ่อยๆ ก็จะกลายเป็นหน้ีสินกอ้ นโตในทีส่ ุด แตถ่ า้
หากมกี ารวางแผนไวก้ ่อนล่วงหนา้ และมวี นิ ยั ในการออมอย่างสมา่ เสมอ เงินออมน้ีก็จะช่วยบรรเทาความ
เดือดร้อนของเราลงได้

3

อยา่ งไรกต็ าม สภาพสงั คมไทยที่เปลี่ยนไปในปัจจุบนั ประชาชนมีระดบั ความรูท้ ่ีสูงข้นึ และไดเ้ คยเผชิญความ
ยากลาบากทางดา้ นการเงินร่วมกนั จากวกิ ฤตเศรษฐกิจในปี พ.ศ. 2540 เป็นปัจจยั ท่ีสาคญั ทาใหเ้ ห็นความสาคญั
ของการวางแผนทางการเงนิ ส่วนบคุ คลมากข้ึน ซ่ึงเป็นโอกาสอนั ดใี นการผลกั ดนั ให้มกี ารศกึ ษา เผยแพร่ความรู้
รวมท้งั สนบั สนุนให้เกดิ บุคลากรในวชิ าชีพดา้ นการวางแผนทางการเงนิ ใหเ้ กิดข้ึนในสังคมไทย โดยมุ่งหวงั วา่
ความมน่ั คงทางการเงินและชีวิตของบคุ คลจะส่งผลดตี ่อความมนั่ คงทางเศรษฐกิจและสังคมของประเทศชาติ
ดว้ ย

ดงั น้นั ควรวางแผนทางการเงนิ เสียต้งั แต่ตอนน้ี พร้อมคานึงถงึ เป้าหมายท่ชี ดั เจนของตนเอง ตลอดจนชว่ ง
อายุ การออม รายได้ และรายจ่ายเป็นสาคญั ซ่ึงการวางแผนทางการเงินที่เหมาะสมกบั ตนเอง นอกจากจะทาให้
สามารถจดั สรรเงนิ ทีม่ ีอย่ใู หพ้ อเพียงกบั การใชจ้ า่ ย และมเี งนิ ออมเพ่ือจดุ มุ่งหมายของชีวิตแลว้ ยงั เป็นการเตรียม
รับมอื กบั ความไมแ่ น่นอนในอนาคตอีกดว้ ย

4

งบการเงินส่วนบุคคล (Personal Financial Statement) แบ่งเป็น 2 ประเภทคอื

1. งบดลุ ส่วนบุคคล (Personal Balance Sheet) เป็นงบทแี่ สดงฐานะทางการเงนิ ของบุคคล ณ เวลาใดเวลาหน่ึง วา่
บุคคลน้นั รวยแคไ่ หน รวยจริงหรือไม่ โดยวิธีการก็คอื จะสารวจทรพั ยส์ ิน และหน้ีสินของบุคคล ณ เวลาใดเวลา
หน่ึง เพอื่ หาความมงั่ คง่ั สุทธิ โดยนาสินทรพั ย์ ลบหน้ีสิน เหลือเทา่ ไหร่ นน่ั แหละ ท่เี ราเรียกว่า ความมงั่ คง่ั สุทธิ
หรือ Net Worth

ความมง่ั คงั่ สุทธิ (Net Worth) = สินทรัพย์ (Assets) – หน้ีสิน (Debt)

2. งบกระแสเงินสดส่วนบคุ คล (Personal Cash Flow Statement) เป็นงบทว่ี ดั กระแสเงนิ เขา้ (รายได)้ และเงิน
ออก (รายจา่ ย) หรืออธิบายงา่ ยๆ ก็คือ การทาบญั ชีรายรับรายจา่ ยนน่ั เอง

กระแสเงนิ สดสุทธิ (Net Cash Flow) = รายได้ (Income) – รายจ่าย (Expense)

5

การวางแผนการเงินส่วนบุคคล มี 7 วธิ ีการวางแผนการเงนิ ในแบบเขา้ ใจงา่ ย แถมยงั เป็นวธิ ีการที่ทกุ คนทาตาม
ไดอ้ ย่างแน่นอน ซ่ึงก็คือ

1. การวางแผนรายจ่าย ถือเป็นหน่ึงในวิธีการท่ีทาให้ไดท้ บทวนสุขภาพทางการเงินของตวั เองว่ากาลงั ใช้
จ่ายเกนิ ตวั อยู่หรือเปล่า และจะปรับแผนการใชจ้ ่ายอย่างไรใหเ้ หลอื เงนิ ไวส้ าหรับการออมมากยง่ิ ข้ึน ซ่ึง
กอ่ นทีจ่ ะวางแผนควรทจี่ ะจาแนกประเภทรายจ่ายใหไ้ ดก้ อ่ นในแต่ละเดือนคุณหมดเงินไปกบั เรื่อง
อะไรบา้ ง โดยในทีน่ ้ีจะขอแบ่งรูปแบบค่าใชจ้ า่ ยออกเป็น 2 ส่วน ดงั น้ี
1) รายจ่ายที่จาเป็น ขาดไม่ไดเ้ พราะสาคญั ตอ่ ชีวติ ประจาวนั เชน่ คา่ อาหารเพอ่ื ประทงั ชีวติ , คา่ น้า,
ค่าไฟ, คา่ โทรศพั ท์ เป็นตน้
2) รายจ่ายทไ่ี ม่จาเป็น สามารถตดั ออกไดไ้ ม่ส่งผลกระทบตอ่ การใชช้ ีวิต หรือรายจ่ายฟ่ มุ เฟือย เช่น
คา่ บฟุ เฟต,์ คา่ ดหู นงั , ค่าบริการรายเดือนท่ไี มจ่ าเป็น อย่างการสมคั รสมาชิกรายเดือนใน
Application ตา่ งๆ เป็นตน้
แน่นอนว่าความจาเป็นในการใชจ้ า่ ยของแต่ละคนน้นั แตกต่างกนั ออกไป และอาจมรี ายละเอยี ดปลีกย่อย
มากกว่า “จาเป็น” และ “ไมจ่ าเป็น” เราจึงขอแนะนาใหค้ ณุ ลองสรา้ ง “พรี ะมดิ การใชจ้ ่าย” ของตวั เองดู
วา่ ส่ิงใดจาเป็นมาก หรือจาเป็นนอ้ ย ตามรูปดา้ นล่าง

6
จะเห็นไดว้ ่า ฐานของพีระมิดคอื ค่าใชจ้ า่ ยท่ีจาเป็นและตอ้ งถูกเติมเต็มจนแน่นเสียกอ่ นจึงจะตอบโจทยก์ บั
ปัจจยั พ้ืนฐานของการใชช้ ีวติ ส่วนพรี ะมดิ ในข้นั ตอ่ ๆ ไปจะเป็นส่วนของค่าใชจ้ ่ายอ่ืนๆ ทม่ี คี วามจาเป็นรองลงมา
จนสุดทา้ ยเป็นรายจา่ ยเพื่อความสุขและความบนั เทิงส่วนตวั หลงั จากน้ันใหน้ าค่าใชจ้ ่ายในแตล่ ะเดือนมาจดั แบ่ง
ประเภทตามรูปแบบของพรี ะมิดท่ีกาหนดไว้ แลว้ พจิ ารณาวา่ รายจา่ ยท่ีไมจ่ าเป็นของตนเองในแต่ละเดอื นมี
สดั ส่วนเป็นเทา่ ไหร่ และลดรายจ่ายน้นั ลงไดม้ าก-นอ้ ยแคไ่ หน ดว้ ยการวางแผนรายจ่ายล่วงหนา้ เชน่

โดยวธิ ีการน้ีจะชว่ ยเพอ่ื เพ่ิมความมนั่ คงทางการเงิน ให้คุณสามารถจดั สรรใหเ้ หลือเงินไวส้ าหรับการออม
เพม่ิ เตมิ อกี ดว้ ย

2. การวางแผนรายได้ หลงั จากวางแผนในเรื่องรายจา่ ยไปแลว้ คราวน้ีถงึ เวลาวางแผนรายไดใ้ ห้ครอบคลุม
แผนรายจา่ ยที่ไดว้ างไว้ ซ่ึงถา้ วิเคราะห์แลว้ ว่ารายจา่ ยน้นั มีสดั ส่วนท่ีมากกวา่ รายได้ กค็ วรทจี่ ะเริ่มตน้
วางแผนและบริหารรายไดข้ องตนเองใหพ้ อใชไ้ ปตลอดท้งั เดอื นโดยลองเริ่มตน้ จากการลดค่าใชจ้ ่ายท่ี
ไมจ่ าเป็นลง หรือจะหาชอ่ งทางในการเพ่มิ รายไดใ้ ห้มมี ากข้นึ ไมว่ ่าจะเป็นการทางานเสริม, การหา

7
ชอ่ งทางทีเ่ ป็นรายไดป้ ระจาจากการนาเงินไปลงทุน ซ่ึงก็ตอ้ งชงั่ น้าหนกั กนั ดใู ห้ดีวา่ ระหวา่ งการ
รัดเข็มขดั ดา้ นการใชจ้ ่ายกบั การหาวธิ ีเพิ่มรายไดเ้ พมิ่ เติม วธิ ีการไหนจะชว่ ยใหส้ ภาพการเงินคล่องตวั ได้
มากกวา่ กนั
3. การต้งั เป้าหมาย หากสามารถวางแผนรายรับ-รายจ่ายในแตล่ ะเดือนใหเ้ กิดความสมดลุ ไดแ้ ลว้ กถ็ ึงเวลา
ของการต้งั เป้าหมายให้กบั ชีวติ เช่น ออมเงินเผือ่ ฉุกเฉิน 3-6 เดอื นของคา่ ใชจ้ ่าย, วางแผนออมเงินเพอ่ื
ซ้ือบา้ น, วางแผนออมเงนิ สาหรับการเกษียณ, วางแผนออมเงินเพอ่ื ทาธุรกจิ ฯลฯ โดยการใชห้ ลกั การ
SMART ในการกาหนดเป้าหมายให้ชดั เจนและเป็นจริงไดม้ ากยิง่ ข้ึน
4. การวางแผนเงินออม เมือ่ มีเป้าหมายชวี ิตทีด่ ีและชดั เจนแลว้ คราวน้ี...กถ็ งึ เวลาลงมอื วางแผนเงนิ ออมให้
สอดรับกบั เป้าหมายทตี่ ้งั ไวด้ ว้ ยวธิ ีการดงั ตอ่ ไปน้ี

▪ ออมทลี ะนอ้ ยค่อยๆ ออม : ไม่ตอ้ งรอเงนิ จานวนมากแลว้ ออมทเี ดียว มีนอ้ ยออมนอ้ ย ออมไปเรื่อยจะ
เป็นเงนิ กอ้ นโต

8
▪ ออมเงนิ จากเงินเหลือ : เป็นวธิ ีการเกบ็ เงินจากเศษเงินท่เี หลอื คงคา้ งในบญั ชีหรือออมเงนิ ในส่วนที่เหลอื

จากเงนิ คา่ ใชจ้ ่ายรายวนั เพอื่ สะสมเงนิ จานวนเลก็ นอ้ ยน้ีให้กลายเป็นกอ้ นและนาไปต่อยอดในดา้ นอ่ืนๆ
▪ ออมใหเ้ ทา่ กบั ที่ใช้ : เป็นวิธีการออมโดยยึดหลกั จากค่าใชจ้ ่ายทเี่ ราเผลอใชไ้ ปกบั เรื่องฟ่ ุมเฟือยตา่ งๆ เชน่

กนิ บุฟเฟต์ 500 บาท ในเดือนน้ีตอ้ งออมเพ่มิ อีก 500 บาท เป็นตน้
▪ ออมเงินแบบ Money Snowball : เป็นเริ่มออมให้เร็วทส่ี ุด เพอื่ สร้างเงนิ กอ้ นโตจากระยะการออม
▪ ออมเงนิ ดว้ ยการแบ่งตามวตั ถุประสงค์ : เป็นการแบ่งเงินเป็นกอ้ นๆ และเก็บไปตามเป้าหมาย เชน่ เกบ็

ไวเ้ ป็นเงนิ ฉุกเฉิน, เกบ็ ไวเ้ ป็นเงนิ ซ้ือบา้ น, เกบ็ ไวส้ าหรับลงทุน เป็นตน้
▪ ออมเงนิ ดว้ ยการแบง่ เป็นสดั ส่วน : เป็นการวางแผนการออมเงนิ โดยหกั เปอร์เซน็ การออมออกมาให้

ชดั เจน เพื่อกาหนดสดั ส่วนการใชจ้ า่ ยและการออมให้สอดคลอ้ งกนั ไปในทกุ ๆ เดอื น
▪ กาหนดตารางการออมดว้ ยจานวนเงนิ ท่ีเทา่ กนั : เป็นวธิ ีการสร้างวินยั ดา้ นการเก็บเงนิ ในเบ้อื งตน้ สาหรับ

คนหัดออมดว้ ยการเกบ็ เงินในจานวนทีเ่ ท่าๆกันทกุ สัปดาห์ ทุกเดอื น
▪ ไปใหถ้ ึงดว้ ยเครื่องมอื ทางการเงิน แลว้ เราจะรูไ้ ดอ้ ยา่ งไรวา่ เป้าหมายที่ไดต้ ้งั ไวจ้ ะสามารถบรรลุ

จุดประสงคไ์ ดจ้ ริงหรือไม่ และวธิ ีการออมท่ีเลือกมาจะสอดคลอ้ งกบั แผนที่วางไวม้ ากนอ้ ยแค่ไหนง่ายๆ
เพยี งแค่เราทาความรู้จกั และทาความเขา้ ใจกบั ‘เคร่ืองมอื ทางการเงิน’ หรือผลติ ภณั ฑท์ างการเงนิ
ประเภทตา่ งๆ ว่า ผลิตภณั ฑแ์ ต่ละประเภทคืออะไร และเหมาะสมกบั เป้าหมายการเงนิ ที่คณุ วางไวม้ าก-
นอ้ ยแค่ไหน

➢ บญั ชีเงินฝาก เป็นเคร่ืองมอื ทางการเงินประเภทแรกทท่ี กุ คนรู้จกั กนั ดี และมอี ยูห่ ลากหลาย
ประเภทดว้ ยกนั เชน่ บญั ชีเงนิ ฝากออมทรพั ย,์ บญั ชีเงินฝากประจา, บญั ชีฝากประจาปลอดภาษี,
ฯลฯ ซ่ึงก็เป็นเครื่องมือทเ่ี หมาะสาหรบั คนหดั ออมเงนิ ในเบ้ืองตน้

➢ ตราสารหน้ี หากคุณเป็นคนทย่ี อมรับความเส่ียงไดน้ อ้ ยแตอ่ ยากไดผ้ ลตอบแทนแบบสม่าเสมอ
‘ตราสารหน้ี’ ถอื เป็นเครื่องมือทางการเงินท่ใี ช่ เพราะหากคณุ นาเงนิ มาลงทุนในตราสารหน้ี
คณุ จะไดร้ ับผลตอบแทนในรูปแบบดอกเบ้ยี และไดร้ ับเงนิ ตน้ คนื เมือ่ ครบกาหนดอายอุ ีกดว้ ย
ตวั อย่างตราสารหน้ีท่ีพบเห็นทว่ั ไป เช่น ตว๋ั เงนิ คลงั , พนั ธบตั รรฐั บาล, หุ้นกเู้ อกชน ฯลฯ

➢ กองทุนรวม เครื่องมือทางการเงินประเภทน้ีเหมาะสาหรับคนประสบการณด์ า้ นการลงทุนนอ้ ย
มีเงนิ ทนุ ไม่มาก และตอ้ งการให้ผูม้ ากประสบการณช์ ว่ ยจดั การลงทนุ แทน เพ่อื ให้ไดก้ าไรที่

9
งอกเงย ยกตวั อย่างผลิตภณั ฑท์ างการเงนิ ประเภทน้ี เช่น กองทุนรวมผสม, กองทนุ รวมตลาด
เงนิ , กองทุนรวมตราสารหน้ี ฯลฯ
➢ หุน้ ถอื เป็นเครื่องมอื ทางการเงินท่ใี หผ้ ลตอบแทนสูง แตก่ ็มีความเสี่ยงดา้ นการลงทนุ ท่สี ูงดว้ ย
เช่นกนั โดยผลตอบแทนท่ีไดจ้ ะข้ึนอยกู่ บั การดาเนินงานของกิจการน้นั ๆ ทาให้คนที่อยากจะ
เก็บออมเงนิ ในหุ้นตอ้ งศึกษาวิธีการซ้ือ-ขายอย่างจริงจงั แตถ่ า้ เชี่ยวชาญแลว้ กม็ โี อกาสได้
ผลตอบแทนเป็นกอบเป็นกา จงึ เหมาะสาหรบั คนต้งั เป้าหมายทางการเงนิ ไวส้ ูงและยอมรบั
ความเส่ียงไดด้ ี แตถ่ า้ เรายงั ไมแ่ น่ใจวา่ เครื่องมอื ทางการเงินประเภทไหนเหมาะกบั แผนที่คุณ
วางไว้ และตอ้ งการจะตรวจสอบให้ถ่ถี ว้ น แนะนาให้ใช้ เครื่องมอื วางแผนการเงินผ่านทาง
เวบ็ ไซตข์ องธนาคารท่นี ่าเช่ือถอื ซ่ึงเครื่องมอื น้ีจะชว่ ยคานวณให้ไดว้ า่ เราควรจะลงทนุ ใน
ทรัพยส์ ินประเภทใด ใชร้ ะยะเวลานานแค่ไหน ดว้ ยจานวนเงินเทา่ ไหร่ ถงึ จะบรรลุแผนการ
ออมเงนิ ทเ่ี ราต้งั เป้าหมายเอาไวใ้ นระยะเวลาท่กี าหนดไดใ้ นทนั ที
5. ทาตามแผนที่วางไว้ สุภาษติ จนี กล่าวไวว้ า่ 'หนทางหม่นื ล้ี เร่ิมตน้ ที่กา้ วแรก' ดงั น้นั หากกา้ วแรกของการ
เกบ็ เงินเร่ิมดาเนินการตามแผนทว่ี างเอาไวย้ อ่ มนาไปสู่ความสาเร็จและความมงั่ คงั่ ได้ ขอเพียงแค่เราไม่
ผดั วนั ประกนั พรุ่งไปเร่ือยๆ หรือหาขอ้ อา้ งในการทจี่ ะเริ่มตน้ วางแผนทางการเงินแบบจริงจงั รวมถงึ
พยายามสรา้ ง ‘วนิ ยั ’ ทดี่ ีสาหรบั การออมให้กบั ตวั เอง ดว้ ยการรูจ้ กั อดออมก่อนนาออกมาใช้ หาก
วางแผนรายจ่ายไวแ้ คไ่ หนก็ควรจะใชแ้ ค่เท่าน้นั ซ่ึงการสร้างวนิ ยั รูปแบบน้ีจะตอ้ งเร่ิมเก็บเงนิ ในจานวน
นอ้ ยๆ กอ่ นแบบค่อยเป็นค่อยไป เพือ่ สร้างกาลงั ใจและเรียนรู้ท่จี ะอดทนทาตามแผนการเงนิ ทีว่ างเอาไว้
จนกวา่ จะเคยชินและลงมือทาไปเองแบบอตั โนมตั ิ
6. ทบทวนแผนปี ละคร้ัง สาหรับคนท่ีเริ่มตน้ ออมเงินผ่านการลงทุนซ้ือ-ขายผลติ ภณั ฑก์ ารออมเงนิ ตา่ งๆ
มาไดส้ กั ปี ควรจะเริ่มตน้ ทบทวนพอร์ตการลงทุนท่ีวางแผนไวท้ ้งั หมด เพื่อทีส่ งั เกตและปรบั เปลี่ยนการ
ลงทนุ ตามสถานการณป์ ัจจบุ นั หรือทเ่ี รียกกนั ว่า ‘การ Rebalancing’ ซ่ึงการ Rebalancing จะเป็นการ
ปรบั พอร์ตการลงทุนของคุณให้กลบั มาอยใู่ นสดั ส่วนท่วี างแผนการเงนิ ไวใ้ นคร้งั แรก เพอ่ื ป้องกนั ไม่ให้
พอร์ตทลี่ งทุนน้นั อยใู่ นจดุ ทม่ี คี วามเสี่ยงมากหรือนอ้ ยจนเกินไป ทาให้การลงทุนยงั อย่ใู นจดุ ที่ควบคมุ
ท้งั เงินตน้ และกาไรไวไ้ ดน้ นั่ เอง

10

กระบวนการวางแผนทางการเงนิ

1. กาหนดเป้าหมายในการดาเนินชีวติ และเป้าหมายทางการเงนิ
เป้าหมายเป็นตวั กาหนดทศิ ทางในการดาเนินชีวิตของแตล่ ะบุคคล โดยจะเป็นส่ิงที่คาดหวงั และ
ตอ้ งการ เพือ่ ให้เกดิ ความสุขและความพึงพอใจในชีวิตของตนเอง โดยพจิ ารณาถงึ ความจาเป็น
ในชีวิตวา่ ส่ิงใดควรทาก่อนสิ่งใดควรทาหลงั ประกอบกบั เวลาทีจ่ ะบรรลุเป้าหมายเหล่าน้นั

2. ศึกษาข้อมลู ที่เกย่ี วข้องกบั การวางแผนทางการเงิน
ข้นั ตอนน้ีเป็นการศึกษาขอ้ มลู ตา่ ง ๆ ท่ีเก่ยี วขอ้ งกบั ตนเองว่ามอี ะไรเป็นขอ้ จากดั หรือเป็นสิ่งท่ี
เก่ยี วพนั กบั การวางแผนทางการเงนิ บา้ ง เพื่อนามาวิเคราะห์และเป็นขอ้ มูลประกอบการเขยี น
ทางการเงนิ เช่น ช่วงอายุ รายไดท้ ไี่ ดร้ บั รายจา่ ย

11
3. ลงมือวางแผนเป็ นลายลกั ษณ์อักษร

เป็นการนาเป้าหมายและขอ้ มูลทม่ี มี าทาใหเ้ ป็นรูปธรรมมากยง่ิ ข้นึ โดยการเขยี นเป็นลายลกั ษณ์
อกั ษร ทาใหเ้ ขา้ ใจและสามารถวิเคราะหพ์ ฤติกรรมการใชจ้ า่ ยของตนเองเป็นอย่างดี
4. นาไปปฏิบตั ิและทบทวนอย่างสมา่ เสมอ
เม่อื ไดป้ ฏิบตั ิตามแผนแลว้ ควรทบทวนแผนทารการเงินอย่างสมา่ เสมออยา่ งนอ้ ย 6 เดอื น โดย
สารวจสารวจดวู า่ รายจา่ ยทค่ี าดคะเนกบั รายจา่ ยทเี่ กดิ ข้นึ จริงน้นั แตกต่างกนั มากนอ้ ยเพียงใด
และหาเหตุผลกบั ส่ิงทเ่ี กิดข้ึน

ดงั น้นั การวางแผนทางการเงนิ จงึ ไมไ่ ดเ้ ป็นเพยี งแค่เคร่ืองมือในการทาใหค้ ุณบรรลเุ ป้าหมายเท่าน้นั แต่ยงั
ชว่ ยใหป้ รบั เปลย่ี นพฤตกิ รรมการใชจ้ ่าย เพอ่ื ให้มสี ุขภาพการเงนิ ทีด่ ี มีอิสระในดการใชจ้ ่าย โดยไมร่ ู้สึกลาบากท่ี
จะตอ้ งออมเงินเดอื นละมากๆ จนขาดความสุขในการดาเนินชีวติ หรือใชเ้ งนิ ฟ่ มุ เฟือยเกนิ ไปจนเกดิ ความเสี่ยงกบั
ชีวิต

12

13

สิ่งท่ตี อ้ งคานึงในการวางแผนทางการเงิน

ในการวางแผนและเขียนทางการเงินเป็นลายลกั ษณ์อกั ษรน้นั ตอ้ งคานึงถงึ คุณลกั ษณะทสี่ าคญั 3 ประการ
ดงั น้ี

1) มีความยืดหย่นุ แผนทางการเงนิ ท่ีดีตอ้ งมีความยดื หหย่นุ และสามารถปรับเปลย่ี นไดต้ ามสถานการณ์ที่
เปลีย่ นแปลงไป เชน่ สถานะทางครอบครวั เปลีย่ นไป การเปล่ยี นงาน อตั ราเงินเฟ้อ ผลของการลงทุนท่ี
ไม่เป็นไปตามคาดไว้ เป็นตน้

2) มีสภาพคล่อง หมายถึง การมสี ินทรัพยท์ ี่สามารถเปล่ียนเป็นเงินสดไดอ้ ย่างรวดเร็ว และมีค่าใชจ้ ่ายใน
การเปลีย่ นเป็นเงินสดตา่ โดยแผนทางการเงินทีด่ นี ้ันจาเป็นตอ้ งมสี ภาพคลอ่ งอยา่ งพอเพียง ท้งั น้ี เพ่ือ
เป็นการรองรบั สถานะทางการทอ่ี าจเปล่ยี นแปลงไป โดยจะมเี งนิ สารองมากทจี่ ะดาเนินชีวิตในกรณี
ฉุกเฉินได้

3) การลดภาษี ในการนาเงินออมไปลงทนุ ในทางเลอื กต่าง ๆ น้นั ลว้ นแตม่ ีผลประโยชน์ทางภาษที รี่ ัฐมอบ
ให้ เนื่องจากรฐั มีนโยบายจะส่งเสริมการออม รวมท้งั ส่งเสริมธุรกิจบางประเภทในช่วงเวลาหน่ึง ๆ
ดงั น้นั คณุ อาจตอ้ งพจิ ารณาสิทธิประโยชนท์ างภาษที ่รี ัฐมอบให้ประกอบกบั ทางเลอื กตา่ ง ๆ ในการ
ลงทนุ อีกดว้ ย ตาอย่างเช่น

4) การวิเคราะห์มูลค่าทรัพย์สินสุทธิ(Net Worth Analysis ) เป็นการวเิ คราะห์ว่าฐานะทางการเงินของเราดี
หรือไม่ อยา่ งไร โดยพจิ ารณาส่วนของทรพั ยส์ ินและหน้ีสินเป็นสาคญั อยา่ งไรกต็ าม การวเิ คราะห์มลู คา่
ทรพั ยส์ ินสุทธิเป็นเพียงการวิเคราะห์ ณ วนั ใดวนั หน่ึง เช่น วนั ที่ 3 ธนั วาคมของทกุ ปี ท้งั น้ี เพือ่ ให้
มองเหน็ สถานะของความมง่ั คงั่ ทีส่ ะสมไวใ้ นช่วงเวลาน้นั ๆ โดยเราสามารถนาไปเปรียบเทียบกบั ปี ท่ี
ผา่ นมาวา่ ตนเองมคี วามมง่ั คง่ั เพิม่ ข้นึ หรือลดลงอย่างไร

14

ตารางแสดงแบบฟอร์มการวิเคราะหม์ ลู ค่าสินทรัพยส์ ุทธิ(Net Worth Analysis)

การบนั ทกึ ตวั เลข ตารางดงั ตวั อยา่ งน้ีจะทาให้คณุ ทราบถึงมูลคา่ ของ “สินทรัพย”์ และ “หน้ีสิน” ทม่ี อี ยู่ใน
ขณะน้นั ๆ โดยการบนั ทกึ มูลคา่ ดว้ ยราคายุตธิ รรม (Fair Value)ว่งึ อาจจะเป็นราคาตลาด ราคาประเมนิ หรือราคา
ขายกไ็ ด้

5) การวิเคราะห์การแสเงินสด (Cash Flow Analysis) คลา้ ยกบั การทาบญั ชีรายรบั รายจา่ ยหรือบญั ชี
ครวั เรือน ซ่ึงจะเป็นการวเิ คราะห์พฤตกิ รรมรายจ่ายของตนเองในปัจจจุบนั แตก่ ารวเิ คราะห์กระแสเงิน
สดจะป็นการคาดการณ์กระแสเงินสดท้งั รายรับและรายจ่ายในปัจจุบนั และอนาคต ซ่ึงอาจจะ
ปรับเปลย่ี นไปตามรูปแบบชวี ติ ในแตล่ ะปี

15

ผลเสียอนั เนื่องมาจากการละเลยเรื่องการวางแผนทางการเงนิ

1. ทาให้ไมส่ ามารถบรรลถุ ึงเป้าหมายทางการเงินตามที่ตอ้ งการได้ ทาใหเ้ ป็นภาระของตนเอง
และผอู้ ืน่ การมงุ่ หวงั ที่จะทาการส่ิงใดเพ่ือใหบ้ รรลถุ ึงเป้าหมายใดเป้าหมายหน่ึง ถา้ ปราศจากการ

วางแผนท่ีดีแลว้ การที่จะบรรลุตามเป้าหมายดงั กลา่ วอาจเป็นไปไม่ได้ หรือเป็นไปไดย้ าก หรือเป็นไปได้
อย่างไม่มปี ระสิทธิภาพ

2. ก่อให้เกิดความสูญเสียทางการเงิน ท้งั น้ีความสูญเสียทางการเงินดงั กล่าวจะรวมถงึ ความสูญเสีย

โอกาสในการหาเงินสาหรับใชจ้ ่ายในการดาเนินชีวติ ประจาวนั ของตนและของผอู้ ยใู่ นอปุ การะเม่ือมี
เหตกุ ารณท์ ี่ไม่พงึ ปรารถนาเกดิ ข้ึนในอนาคต เช่น ตกงาน การเกิดอบตั เิ หตรุ า้ ยแรง

3. ประสบกบั ปัญหาความยากลาบากในการใชช้ ีวิตในบ้นั ปลายภายหลงั เกษียณ การขาดการ

วางแผนทางการเงินท่ีดเี พื่อรองรับชีวิตภายหลงั การทางานอาจกอ่ ให้เกิดปัญหาที่คอ่ นขา้ งรุนแรงและไม่
มีโอกาสท่ีจะแกไ้ ขไดอ้ ีก คอื มีเงนิ ไมเ่ พียงพอสาหรบั การดารงชีพตามอตั ภาพท่ีควรจะเป็นหรือไมม่ เี งิน
เพยี งพอสาหรบั การรกั ษาตวั ในกรณีท่ีเจบ็ ไขไ้ ดป้ ่ วย ทาใหไ้ มส่ ามารถใชช้ ีวิตในบั นปลายไดอ้ ยา่ งมี
ความสุข

จากท่ีกล่าวมาจะเห็นไดว้ า่ การละเลยการวางแผนทางการเงินจะะกอ่ ใหเ้ กดิ ผลเสียตอ่ บุคคล
ดงั กล่าว ในทางตรงกนั ขา้ มการใหค้ วามสาคญั กบั การวางแผนทางการเงินนอกจากจะช่วยให้บคุ คล
สามารถบรรลุเป้าหมายทางการเงนิ ตามที่ต้งั ใจไวแ้ ลว้ ยงั ช่วยให้ตวั เองและผอู้ ยใู่ นอปุ การะทกุ คนมี
หลกั ประกนั ในอนาคตที่มนั่ คง วา่ ถา้ มเี หตุการณ์ที่ไม่พงึ ปรารถนาเกิดข้ึน

16

บทสรุป

การวางแผนทางการเงินเป็นสิ่งสาคญั ทที่ าให้เราสามารถบรรลุเป้าหมายทางการเงินไดต้ ามทคี่ ณุ ต้งั ใจไว้
โดยเริ่มจากการกาหนดเป้าหมายในการดาเนินชีวติ และเป้าหมายทางการเงนิ ซ่ึงตอ้ งมคี วามชดั เจน เป็นไปได้
และมกี ารกาหนดระยะเวลาไวอ้ ย่างชดั เจน จากน้นั จะตอ้ งศึกษาขอ้ มูลตา่ ง ๆท่เี ก่ยี วขอ้ ง ไม่ว่าจะป็นชว่ งอายุ
รายได้ และรายจา่ ย เพ่ือวเิ คราะห์ถึงขอ้ จากดั ของตวั เองและโอกาสท่ีจะทาใหบ้ รรลุเป้าหมาย

ในเชิงเศรษฐกจิ ถา้ ประชาชนมีความมง่ั คงั่ จะทาใหเ้ ศรษฐกจิ ของประเทศมีความมงั่ คง่ั ตามไปดว้ ยไม่วา่ จะ
มองในมุมของรายไดป้ ระชาชาติ (Gross National Products: GNP) หรือการกระจายรายได้ (Income distribution)
ซ่ ึงเป็ นปัญหามากในขณะน้ ี

การทปี่ ระชาชนมีการวางแผนการเงนิ ส่วนบุคคลและปฏิบตั ไิ ดผ้ ลจนชีวิตมคี วามมง่ั คง่ั สามารถช่วยให้
บรรลเุ ป้าหมายในชีวิตได้ โดย “เงิน” ในที่น้ีเป็นเพยี งเคร่ืองมือหน่ึงท่ชี ่วยให้บรรลุเป้าหมายได้ (แตจ่ ะตอ้ งกากบั
ดว้ ยขีดความสามารถของแตล่ ะบุคคลและระดบั ความพอเพยี ง) สภาพสงั คมทปี่ ระชาชนมีความมงั่ คง่ั ดงั กล่าวจะ
ตามมาดว้ ย ความสุข ความสงบ ความเจริญ ความเอ้ือเฟ้ือแบ่งปัน ความอดทน ความดงี ามไมท่ าร้ายกนั ลอง
กลบั ไปดูปัญหาอาชญากรรม ยาเสพตดิ ปัญหาสงั คมทกุ วนั น้ีส่วนใหญ่มีแรงจงู ใจจากการขาดความรู้ความเขา้ ใจ
เรื่องการเงิน การแกป้ ัญหาความยากจนและปัญหาท่ีเกี่ยวขอ้ งเหล่าน้ี ทต่ี อนน้ีเริ่มมคี นไปขยายผลกลายเป็นความ
ขดั แยง้ ทางชนช้นั น้นั การแกไ้ ขโดยใชน้ โยบายแบบมหภาคอยา่ งเดียวคงไม่เกิดผลแลว้ ควรตอ้ งหนั มาให้
ความสาคญั กบั การใชน้ โยบายดา้ นจุลภาคเกีย่ วกบั การวางแผนการเงินส่วนบุคคลควบค่ไู ปดว้ ย จึงจะเรียกไดว้ ่าตี
โจทยเ์ ร่ืองความยากจนไดถ้ กู จุด

17

บรรณานกุ รม
https://www.set.or.th/set/financialplanning/knowledgedetail.do?contentId=535&ty
pe=article
http://www.panyasai.com/%E0%B9%80%E0%B8%9B%E0%B9%89%E0%B8%
B2%E0%B8%AB%E0%B8%A1%E0%B8%B2%E0%B8%A2%E0%B8%81%E0
%B8%B2%E0%B8%A3%E0%B8%A7%E0%B8%B2%E0%B8%87%E0%B9%8
1%E0%B8%9C%E0%B8%99%E0%B8%81%E0%B8%B2%E0%B8%A3%E0%
B9%80%E0%B8%87/
https://www.krungsri.com/th/planyourmoney/must-stories/investment-
plan/personal-financial-planning
https://www.myaccount-cloud.com/Article/Detail/101458
https://www.finnomena.com/addmoney/personal-finance/